Delårsrapport. Jan-Sep

Transkript

1 Delårsrapport Jan-Sep 2014 Informationen är sådan som Aspiro AB (publ) ska offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades till offentliggörande den 29 oktober 2014 klockan 8.30.

2 Kvartalet i korthet 2 Kvartalet i korthet Tredje kvartalet 2014 Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 76,8 MSEK (64,2), vilket motsvarar en ökning om 20 procent. EBITDA för tredje kvartalet uppgick till -15,9 MSEK (-16,9). Kvartalets resultat uppgick till -16,1 MSEK (-23,4). Koncernens likvida medel uppgick till 88,0 MSEK (78,6) per 30 september Per den 30 september 2014 hade WiMP betalande användare, en minskning med användare jämfört med slutet av föregående kvartal till följd av det omförhandlade avtalet med norska Canal Digital. Antalet WiMP HiFi-kunder uppgick till jämfört med i slutet av föregående kvartal. Perioden januari-september 2014 Nettoomsättningen för perioden uppgick till 228,7 MSEK (179,0), vilket motsvarar en ökning om 28 procent. EBITDA för perioden uppgick till -42,7 MSEK (-46,1). Periodens resultat uppgick till -42,6 MSEK (-63,3). Händelser under kvartalet Den 3 juli meddelades att Aspiros företrädesemission fulltecknats bolaget tillförs cirka 66 miljoner före emissionskostnader. Den 23 juli meddelades att Aspiros dotterbolag WiMP omförhandlat sitt avtal med norska Canal Digital. Den 11 augusti meddelades att Christopher Hart utnämnts till CFO i Aspiro AB. Han har tidigare varit CFO för dotterbolaget WiMP Music. Den 3 september meddelades att Aspiro förbereder lansering av sin HiFi-streamingtjänst i USA och Storbritannien. Händelser efter kvartalets utgång Den 9 oktober meddelades att Aspiro tecknat avtal med 16 nya integrationspartners inför lansering av Aspiros HiFistreamingtjänst i USA och Storbritannien. Den 28 oktober lanserades Aspiros HiFi-streamingtjänst TIDAL i USA och Storbritannien och Aspiro meddelande att totalt 34 integrationspartners hittills tecknats. Nyckeltal Kvarvarande verksamhet Jul-Sep 2014 (2013) Jan-Sep 2014 (2013) Jan-Dec 2013 Nettoomsättning, MSEK 76,8 (64,2) 228,7 (179,0) 248,3 EBITDA, MSEK -15,9 (-16,9) -42,7 (-46,1) -63,7 Periodens resultat, MSEK -16,1 (-23,4) -42,6 (-63,3) -82,4 Rörelsemarginal, % -23,0 (-31,9) -20,6 (-31,8) -30,6 Resultat per aktie före utspädning, SEK -0,04 (-0,07) -0,12 (-0,18) -0,23 Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,04 (-0,07) -0,12 (-0,18) -0,23 Övriga nyckeltal Soliditet, % 23 (29) 23 (29) 20 Avkastning på sysselsatt kapital, % -72,65 (-50,92) -113,45 (-87,58) -124,96 Avkastning på eget kapital, % -72,24 (-49,94) -113,40 (-86,59) -124,48 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK -0,05 (0,00) -0,08 (-0,03) -0,08

3 Vd kommenterar 3 Q3 2014, VD kommenterar Vi har de senaste månaderna arbetat intensivt med att förbereda lanseringen av vår prenumerationstjänst för streamad musik i HiFi-kvalitet på marknaderna i USA och Storbritannien. Detta arbete har bland annat innefattat omförhandlingar av våra avtal med rättighetsinnehavarna till musik- och videoinnehåll, överenskommelser med nya integrationspartners, tekniska förberedelser och naturligtvis även upprättande av planer för marknadsföringsaktiviteter. Vår unika tjänst har redan mött en stor efterfrågan i de länder där den tidigare lanserats under varumärket WiMP HiFi, men för att uppnå nödvändiga skalfördelar behöver vi nå fler kunder. Därför är intågen i USA och Storbritannien naturligtvis mycket betydelsefulla steg i Aspiros utveckling. På de nya marknaderna kommer tjänsten lanseras under varumärket TIDAL. Till skillnad från dagens aktörer i USA och Storbritannien kommer TIDAL precis som WiMP HiFi erbjuda HiFi-ljudkvalitet, musikvideos i HD-format och skräddarsytt redaktionellt material producerat av erfarna musikjournalister. En mängd integrationspartners bland annat Sonos, Denon och Harman Omni har valt att stödja oss i våra ambitioner att ta musikstreamingen på dessa marknader till en ny nivå. Vi bedömer att det i den nya digitala världen är fullt möjligt att med begränsade marknadsföringsresurser nå de musikkonsumenter som ingår i målgruppen för TIDAL. Förberedelserna har varit omfattande vi har förstärkt vår interna organisation och engagerat ledande PR-firmor och experter på digital marknadsföring för att optimera möjligheterna att snabbt göra ett avtryck på våra nya marknader. Strategiska partnerskap med exempelvis återförsäljare och tillverkare av ljudutrustning kommer vara en annan nyckelfaktor för lyckade lanseringar. TIDAL har redan fler än 30 integrationspartners klara inför lanseringen det högsta antalet någonsin för en streamingtjänst med äkta HiFi-ljudkvalitet. Förberedande lanseringsaktiviteter inleddes redan i början av september via en ny hemsida där vi sett ett intresse, som saknar motstycke i Aspiros historia, av att registrera sig för att försäkra sig om att snabbt få tillgång till tjänsten. USA och Storbritannien är två av världens största musikmarknader, men våra omförhandlade avtal med musikbolagen gör det möjligt att i framtiden lansera TIDAL i ytterligare ett femtiotal länder. Vi är ett litet företag med stora ambitioner och kommer fortsätta våra ansträngningar i högsta möjliga tempo för att öka såväl antalet prenumeranter som den genomsnittliga intäkten per användare. Allt med ambitionen att skapa betydande värden för våra aktieägare. Andy Chen Verkställande direktör

4 Om Aspiro 4 Om Aspiro Aspiro är ett medieteknikföretag med en framskjuten position i den pågående omdefinieringen av musikkonsumtion inom den moderna digitala världen. Under varumärkena WiMP Music och TIDAL tillhandahåller företaget en prenumerationsbaserad premiumtjänst för streaming, vilken erbjuder konsumenter branschens första multimediala musikupplevelse med HiFi-ljud, HD-video och integrerat redaktionellt innehåll och musikmagasin. RADR Music News (RMN), är en syndikeringsplattform för videoinnehåll som låter mediebolag distribuera och tjäna pengar på musikinnehåll av hög kvalitet. Mobile Search bedriver verksamhet inom nummerupplysning i Norge. Aspiro-koncernen har sitt huvudkontor i Oslo, med verksamhet i Norge, Sverige, Danmark, Tyskland och Polen. Vår vision Aspiro strävar efter att vara ledande i att leverera musikunderhållning i världsklass genom innehåll och teknik. Vår vision är fokuserad kring: Tillgång att leverera den bästa musikunderhållningstjänsten på flera enheter och plattformar, från mobil till vardagsrummet, Kvalitet att ge den bästa ljud- och musikupplevelsen för våra kunder och Publik att se till så musikinnehållet hittar sin globala publik. WiMP/TIDAL WiMP/TIDAL är en prenumerationsbaserad streamingtjänst med HiFiljudkvalitet, integrerat redaktionellt innehåll, video samt tilläggstjänster såsom musikmagasin. Genom lokala redaktioner i varje land, ger WiMP/TIDAL dagliga rekommendationer, tips och spellistor för alla tillfällen. Den reklamfria tjänsten är tillgänglig på datorer och mobiler, läsplattor och nätverksspelare. RADR Music News RADR Music News är en syndikeringsplattform som erbjuder medieföretag en redaktionellt bearbetad katalog med över utvalda musikvideor från stora skivbolag och oberoende innehållsleverantörer. Förutom musikvideor har RADR också annat musikrelaterat innehåll som konserter, intervjuer, material från bakom kulisserna och korta dokumentärer, ofta exklusivt. Mobile search Personsöktjänster inom nummerupplysning via sms i Norge, genom bolagets kortnummer 1985 och Konsumenterna betalar per sök. Aspiro har avtal med innehållsleverantörer av databaser med telefonnummer som används för nummerupplysningstjänsterna.

5 Omsättning och resultat 5 Omsättning och resultat Siffror inom parentes avser motsvarande period föregående år. Tredje kvartalet 2014 Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 76,8 MSEK (64,2), motsvarande en ökning med 20 procent. EBITDA för det andra kvartalet uppgick till -15,9 MSEK (-16,9). Resultatet påverkades negativt av minskat användarantal för WiMP till följd av det omförhandlade avtalet med norska Canal Digital. Detta kompenserades något av försäljning direkt till konsument samt av försäljning via partners. Nettoomsättningen för affärsområdet Music uppgick till 73,2 MSEK (58,4), en ökning med 25 procent. EBITDA uppgick till -13,2 MSEK (-18,9). Nettoomsättningen inom affärsområdet Search uppgick till 3,6 MSEK (5,8), en minskning med 38 procent. EBITDA uppgick till 2,1 MSEK (3,3). De minskande intäkterna från affärsområdet Search är en väntad och normal trend i en strukturellt vikande marknad. Resultatet per aktie för tredje kvartalet, före och efter utspädning, uppgick till -0,04 SEK (-0,07). Perioden januari-september 2014 Nettoomsättningen för perioden uppgick till 228,7 MSEK (179,0), vilket motsvarar en ökning om 28 procent. Jämfört med motsvarande period föregående år ökade omsättningen inom affärsområdet Music med 56,3 MSEK (35 procent). Inom Mobile Search minskade omsättningen med 6,8 MSEK (36 procent), jämfört med motsvarande period föregående år. Under årets första nio månader uppgick EBITDA till -42,7 MSEK (-46,1). Resultatet uppgick till -42,6 MSEK (-63,3). Resultatet per aktie, före och efter utspädning, uppgick till -0,12 SEK (-0,18).

6 Omsättning och resultat 6 Omsättning och resultat per affärsområde, per kvartal MSEK Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Nettoomsättning Music 73,2 73,8 69,7 65,5 58,4 51,1 50,9 48,4 50,8 49,7 49,3 Mobile Search 3,6 4,1 4,3 3,8 5,8 6,3 6,7 7,5 8,4 9,5 8,8 Elimineringar/ej fördelat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 76,8 77,9 74,0 69,3 64,2 57,4 57,6 55,9 59,2 59,2 58,1 Avyttrad verksamhet/tillgänglig för försäljning ,1 10,2 10,3 11,9 10,3 9,2 13,8 Resultat efter direkta kostnader Music 17,5 19,0 16,8 13,1 8,6 10,3 11,9 12,8 11,5 11,2 12,2 Mobile Search 2,4 3,0 3,2 2,4 3,7 4,2 4,4 4,8 4,9 5,4 5,6 Elimineringar/ej fördelat 0,2 0,8 0,8 2,0 0,1 0,2-0,1 4,4 0,4 0,4 0,5 Summa 20,1 22,8 20,8 17,5 12,4 14,7 16,2 22,0 16,8 17,0 18,3 Avyttrad verksamhet/tillgänglig för försäljning ,0 10,6 10,2 11,3 10,1 8,2 13,1 EBITDA Music -13,2-10,7-13,5-17,2-18,9-16,6-14,9-21,2-12,4-13,8-10,7 Mobile Search 2,1 2,7 2,9 1,9 3,3 3,8 3,9 4,3 4,4 4,6 4,8 Elimineringar/ej fördelat -4,8-3,8-4,4-2,4-1,3-2,5-2,9-9,0-7,8-13,0-10,4 Summa -15,9-11,8-15,0-17,7-16,9-15,3-13,9-25,9-15,8-22,2-16,3 Avyttrad verksamhet/tillgänglig för försäljning ,1-0,2-0,1 1,1 2,0-6,6 0,2

7 Verksamhet 7 Verksamhet Music Aspiros musikstreamingtjänst WiMP hade vid utgången av det tredje kvartalet cirka betalande användare, varav cirka är hänförliga HiFi. Den genomsnittliga intäkten per användare (ARPU) är dubbelt så hög för WiMP HiFi som för WiMPs standarderbjudande. Aspiro lanserade den 28 oktober sin HiFi-tjänst i USA och Storbritannien under varumärket TIDAL. Initiativet är ett naturligt led i den tidigare kommunicerade strategin för att öka antalet prenumeranter och maximera snittintäkten per användare. Under perioden omförhandlade WiMP Music sitt avtal med norska Canal Digital, som erbjudit musiktjänsten inkluderad i tv-abonnemanget. Erbjudandet fortsätter gälla för kabel-tv kunder medan parabolkunder från första september 2014 istället erbjudits att uppgradera till WiMP Premium eller Family med högre genomsnittlig intäkt per användare än WiMP Basic. Ändringen påverkar kunder. Aspiro har som mål att uppgradera de tidigare Basic-kunderna. Under kvartalet uppdaterades WiMPs ios-app med ny design och tillgång till musikvideo, en ny spellistesektion och personlig profil för användare. Under kvartalet lanserades också en betaversion av en ny webbspelare för plattformsoberoende uppspelning av WiMPs musik- och videokatalog. Efter periodens slut tecknades integrationsavtal med 34 ledande tillverkare av ljudutrustning inför lanseringen av TIDAL i USA och Storbritannien. Bland integrationspartners kan nämnas Sonos, Denon och Harman Omni. Ytterligare integrationspartners kommer tillkomma. RADR Music News Aspiros verksamhet inom musikmedieområdet RADR Music News (RMN) skalades upp under kvartalet. Under kvartalet tecknades avtal med de lokala upphovsrättsorganisationerna i Sverige, Norge och Danmark. Sex nya innehållspartners och 45 nya mediebolag adderades, däribland danska Ekstra Bladet, Egmont och amerikanska Microsoft. RMN inkluderas ännu i affärsområdet Music. Affärsområdet leds av Jakob Lykke, under Andy Chen, VD i Aspiro. Investeringar Under tredje kvartalet uppgick investeringarna i immateriella anläggningstillgångar till 0,0 MSEK (0,3) och investeringar i materiella anläggningstillgångar till 0,2 MSEK (0,2). Likviditet och finansiering Koncernens likvida medel uppgick till 88,0 MSEK (78,6) per 30 september Kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet uppgick till -17,9 MSEK (-15,9). Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning under tredje kvartalet uppgick till 3,0 MSEK (0,5), varav 3,0 MSEK (0,5) avser koncernintern försäljning. Av moderbolagets rörelsekostnader under tredje kvartalet är 1,0 MSEK (0,9) koncerninterna. Resultat efter finansiella poster under perioden uppgick till -4,6 MSEK (-18,4). Personal och organisation Den 31 september 2014 hade Aspiro 90 (92) heltidsanställda, vilket kan jämföras med 89 vid utgången av föregående kvartal, 30 juni. Under kvartalet utnämndes Christopher Hart till CFO för Aspiro AB. Han har sedan 2012 varit CFO för WiMP Music. Under kvartalet utsågs Morten Remmer till chef för WiMP Sverige, utöver hans nuvarande roll som chef för WiMP Danmark. Jacob Lykke utsågs till chef för affärsområdet RADR, Daniel Green utsågs till global marknadschef för TIDAL och David Salomon utsågs till försäljnings- och marknadschef för TIDAL i USA. Risker och osäkerheter För en detaljerad genomgång av väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer se årsredovisningen för Redovisningsprinciper Aspiros koncernredovisning för tredje kvartalet 2014 har, liksom årsbokslutet för 2013, upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU. Delårsrapporten för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen med undantag för de nya eller omarbetade standarder och uttalanden från IASB som antagits av EU för tillämpning från och med den 1 januari Redovisningsprinciperna beskrivs i årsredovisningen för 2013 på sidorna Jämförelsetal för genomsnittligt antal utestående aktier har omräknats för effekt av fondemissionselement i företrädesemissionen. De nya eller omarbetade standarder och uttalanden som trätt i kraft sedan 1 januari 2014 har inte haft någon väsentlig effekt på koncernens finansiella rapporter. De finansiella rapporterna för moderbolaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen samt RFR 2 Redovisning får juridiska personer.

8 Investor Relations 8 Investor Relations Aktien och ägare Aspiro är ett Small Cap-bolag noterat på NASDAQ OMX Stockholm. Den 30 september 2014 var börskursen 0,59 SEK och det totala börsvärdet uppgick till cirka 261 MSEK. Vid periodens utgång var antalet utestående aktier i Aspiro De största ägarna och deras innehav per 30 september 2014 framgår av tabellen nedan. Största ägarna per 30 september 2014 Aktier Röster, % Streaming Media AS ,9% E Öhman Jr Fonder AB ,1% Swedbank Robur fonder ,9% Coeli AB ,9% Sweda AB ,2% Försakringsaktiebolaget, Avanza pension ,0% Goldman Sachs International Ltd, W8IMY ,5% Thorell, Johan ,5% Handelsbanken fonder AB RE JPMEL ,5% Nordnet Pensionsförsäkring AB ,5% CBLDN-Israel Discount Bank-for Res ,4% Banque de Luxembourg, Client Account ,4% Övriga ägare ,1% Totalt % Årsstämma och valberedning Aspiros årsstämma 2008 beslutade att styrelsens ordförande senast vid utgången av tredje kvartalet varje år ska kontakta de större ägarna för att utse en valberedning bestående av tre ledamöter. Valberedningen utser ordförande inom sig. Valberedningen inför årsstämman 2015 består av ordförande Jacob Møller (Streaming Media) och medlemmarna Johan Nilke (Öhman) och Gunnar Mårtensson (Sweda AB/Helen Mårtensson). Aspiros årsstämma 2015 kommer att äga rum i maj i Stockholm. Information om valberedning och årsstämma kommer finnas tillgängligt på Aspiros hemsida IR-kalender Bokslutskommuniké februari 2015 Årsredovisning 2014 april 2015 Delårsrapport för första kvartalet maj 2015 Delårsrapport för andra kvartalet juli 2015 Delårsrapport för tredje kvartalet oktober 2015 Intygande Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av bolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget och koncernen står inför. Aspiro AB (publ) Org. nr Malmö den 29 oktober 2014 Andy Chen, Verkställande Direktör Trond Berger, Styrelseordförande Fredrik Bjørland, Styrelseledamot Johan Forsberg, Styrelseledamot Tania Malén, Styrelseledamot Rolf Kristian Presthus, Styrelseledamot IR-kontakt Aktuell information om Aspiro finns på Det går bra att kontakta bolaget via e-post: inbox@aspiro.com, telefon: , eller post: Aspiro AB (publ), Investor Relations, Gråbrödersgatan 2, Malmö. Frågor besvaras av: Andy Chen, VD tel: (+47) e-post: andy.chen@aspiro.com Christopher Hart, CFO tel: (+47) e-post: christopher.hart@aspiro.com

9 Finansiellt sammandrag 9 Finansiellt sammandrag Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Nettoomsättning, MSEK 76,8 77,9 74,0 69,3 73,3 67,6 67,9 67,8 69,5 68,4 71,9 Nettoomsättning, kvarvarande verksamhet, MSEK 76,8 77,9 74,0 69,3 64,2 57,4 57,6 55,9 59,2 59,2 58,1 EBITDA, MSEK -15,9-11,8-15,0-17,7-17,0-15,5-14,0-24,8-13,8-28,8-16,1 EBITDA, kvarvarande verksamhet, MSEK -15,9-11,8-15,0-17,7-16,9-15,3-13,9-25,9-15,8-22,2-16,3 Rörelseresultat, MSEK -17,7-13,1-16,2-19,0-21,6-21,2-19,0-53,3-25,9-32,5-19,6 Rörelseresultat, kvarvarande verksamhet, MSEK -17,7-13,1-16,2-19,0-20,4-18,4-18,1-53,3-26,3-24,1-18,0 Resultat före skatt, MSEK -17,8-11,8-14,7-21,3-34,9-20,7-23,1-51,3-29,2-30,1-18,8 Resultat före skatt, kvarvarande verksamhet, MSEK -16,3-11,8-14,7-19,2-23,5-18,0-22,2-51,4-29,6-21,7-17,2 Periodens resultat, MSEK -17,7-11,9-14,5-21,2-34,8-20,6-23,0-51,2-31,3-30,0-18,7 Periodens resultat, kvarvarande verksamhet, MSEK -16,1-11,9-14,5-19,1-23,4-17,8-22,1-51,3-29,5-21,6-17,0 Soliditet, % Avkastning på eget kapital, % -72,24-117,60-59,20-49,51-49,94-21,40-19,62-33,08-21,63-24,30-12,59 Avkastning på sysselsatt kapital, % -72,65-115,69-59,60-49,69-50,92-21,49-19,72-33,12-21,67-24,33-12,65 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK -0,05-0,03 0,00-0,05 0,00-0,01-0,02-0,10-0,04-0,01-0,08 Rörelsemarginal, % -23,0-16,8-21,9-27,5-29,4-31,3-28,1-78,7-37,3-47,5-27,3 Rörelsemarginal, kvarvarande verksamhet, % -23,0-16,8-21,9-27,5-31,9-32,0-31,5-95,5-44,4-40,7-30,9 Resultat per aktie före utspädning, SEK -0,04-0,03-0,04-0,06-0,10-0,06-0,07-0,15-0,13-0,15-0,09 Resultat per aktie före utspädning, kvarvarande verksamhet, SEK -0,04-0,03-0,04-0,05-0,07-0,05-0,06-0,15-0,12-0,10-0,08 Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0,04-0,03-0,04-0,06-0,10-0,06-0,07-0,15-0,13-0,15-0,09 Resultat per aktie efter utspädning, kvarvarande verksamhet, SEK -0,04-0,03-0,04-0,05-0,07-0,05-0,06-0,15-0,12-0,10-0,08 Genomsnittligt antal utestående aktier, tusental Genomsnittligt antal utestående aktier och potentiella aktier, tusental Definitioner av nyckeltal EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciations and amortizations) Rörelseresultat före av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar. Soliditet Eget kapital (inklusive innehav utan bestämmande inflytande) i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare i procent av genomsnittligt eget kapital. Avkastning på sysselsatt kapital Resultat före skatt plus räntekostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Sysselsatt kapital Balansomslutning minus icke-räntebärande skulder inklusive uppskjutna skatteskulder. Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie Kassaflöde från den löpande verksamheten dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättning. Resultat per aktie Resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Genomsnittligt antal utestående aktier Vägt genomsnitt av under perioden utestående aktier. Genomsnittligt antal utestående aktier och potentiella aktier Vägt genomsnitt av under perioden utestående aktier och potentiella aktier.

10 Koncernens resultaträkning 10 Koncernens resultaträkning KSEK Jul-Sep 2014 Jul-Sep 2013 Jan-Sep 2014 Jan-Sep 2013 Jan-Dec 2013 Kvarvarande verksamhet Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa Resultat före skatt Skatt Periodens resultat från kvarvarande verksamhet Avyttrad verksamhet/tillgänglig för försäljning Periodens resultat från avyttrad verksamhet/tillgänglig för försäljning Periodens resultat* * Hänförligt till moderföretagets aktieägare Resultat per aktie före utspädning (SEK) -0,04-0,10-0,12-0,22-0,28 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) -0,04-0,10-0,12-0,22-0,28 Resultat per aktie före utspädning, kvarvarande verksamhet (SEK) -0,04-0,07-0,12-0,18-0,23 Resultat per aktie efter utspädning, kvarvarande verksamhet (SEK) -0,04-0,07-0,12-0,18-0,23 Resultat per aktie före utspädning, avyttrad verksamhet (SEK) 0,00-0,03 0,00-0,04-0,05 Resultat per aktie efter utspädning, avyttrad verksamhet (SEK) 0,00-0,03 0,00-0,04-0,05 Genomsnittligt antal aktier före utspädning (tusental) Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (tusental) Rapport över totalresultat KSEK Jul-Sep 2014 Jul-Sep 2013 Jan-Sep 2014 Jan-Sep 2013 Jan-Dec 2013 Periodens resultat Poster som senare kan återföras i resultaträkningen: Periodens omräkningsdifferenser Totalresultat för perioden* * Hänförligt till moderföretagets aktieägare

11 Koncernens balansräkning 11 Koncernens balansräkning KSEK 30/ / / Tillgångar Anläggningstillgångar Goodwill Andra immateriella tillgångar Inventarier Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare Aktiekapital ( aktier, kvotvärde 0,67 SEK) Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder

12 Koncernens kassaflödesanalys 12 Koncernens kassaflödesanalys KSEK Jul-Sep 2014 Jul-Sep 2013 Jan-Sep 2014 Jan-Sep 2013 Jan-Dec 2013 Den löpande verksamheten Periodens resultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital Förändring av rörelsefordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Avyttring av rörelse Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Ökning av långfristiga fordringar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut

13 Fördelning per kvartal 13 Fördelning per kvartal KSEK Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Kvarvarande verksamhet Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar/nedskrivningar: materiella anläggningstillgångar immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat Finansnetto Resultat före skatt Skatt Periodens resultat från kvarvarande verksamhet Avyttrad verksamhet/tillgänglig för försäljning Periodens resultat från avyttrad verksamhet/ tillgänglig för försäljning Periodens resultat

14 Förändringar i eget kapital 14 Förändring i eget kapital 1/1-30/ KSEK Aktiekapital Hänförligt till moderföretagets aktieägare Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Eget kapital 31 december Ingående eget kapital 1 januari Överföring av föregående års resultat Periodens resultat Övrigt totalresultat Summa förmögenhetsförändringar, exklusive transaktioner med bolagets ägare Nyemission* Effekt av personaloptionsprogram Utgående eget kapital 30 september Totalt * Emissionsutgifter om KSEK har reducerat tillfört kapital. Förändring i eget kapital 1/1-30/ Hänförligt till moderföretagets aktieägare KSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Totalt Eget kapital 31 december Ingående eget kapital 1 januari Överföring av föregående års resultat Periodens resultat Övrigt totalresultat Summa förmögenhetsförändringar, exklusive transaktioner med bolagets ägare Effekt av personaloptionsprogram Utgående eget kapital 30 september

15 Moderbolagets resultat- och balansräkning 15 Moderbolagets resultaträkning KSEK Jan-Sep 2014 Jan-Sep 2013 Jan-Dec 2013 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat Resultat från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Periodens resultat Rapport över totalresultat KSEK Jan-Sep 2014 Jan-Sep 2013 Jan-Dec 2013 Periodens resultat Totalresultat för perioden Moderbolagets balansräkning KSEK Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 30/ / / Licenser och varumärken Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier, kvotvärde 0,67 SEK) Reservfond Summa bundet eget kapital Ansamlad förlust Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa ansamlad förlust Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

16 Avyttrad verksamhet 16 Avyttrad verksamhet Resultatet från TV har i resultaträkningen redovisats som resultat från avyttrad verksamhet. Verksamheten avyttrades den 27 september KSEK Q Q Q Jan-Sep 2013 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar/nedskrivningar: materiella anläggningstillgångar immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat Finansnetto Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Realisationsresultat Det koncernmässiga realisationsresultat avseende avyttringen av TV-verkamheten uppgick till -12,8 MSEK. Försäljningsintäkten motsvarade aktiekapitalet i det avyttrade företaget Norigin Media AS, 110 KSEK. Realisationsförlust vid avyttring av anläggningstillgångar från Aspiro TV till Norigin Media AS på 745 KSEK samt nedskrivning av lån på KSEK har redovisats som koncernmässig realisationsförlust. Nedskrivning av fordran avseende försäljning av Mobile Entertainment i Finand I november 2010 avyttrade Aspiro den kvarvarande verksamheten avseende Mobile Entertainment i Finland. En kvarstående fordan från denna affär har nedskrivits till noll i bokslutet per 30/ Beloppet, KSEK, har redovisats som resultat från avyttrad verksamhet under tredje kvartalet Ett rättsligt bindande avtal om betalning finns med motparten men Aspiro har av försiktighetsskäl valt att kostnadsföra beloppet som tidigare redovisats bland övriga fordringar.

17 Revisors granskningsrapport 17 Revisors granskningsrapport Aspiro AB (publ), org.nr Till Styrelsen för Aspiro AB (publ) Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Aspiro AB (publ) per 30 september 2014 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Malmö den 29 oktober 2014 Ernst & Young AB Johan Thuresson Auktoriserad revisor

18 Sverige Aspiro AB (publ) Gråbrödersgatan 2 SE Malmö Tel Fax WiMP Music AB Västra Järnvägsgatan Stockholm Norge WiMP Norge Grensen 5/7 N-0159 Oslo Danmark WiMP Music Aps Sankt Pederstræde 45, 3 sal DK-1453 København K. Tyskland WiMP Music GmbH Rosenthaler Str. 23 DE Berlin Polen WiMP Music sp. z.o.o. ul. Złota 59, Warszawa, Polska Aspiro AB (publ), Investor Relations, Gråbrödersgatan 2, SE Malmö,