Ung Pirats ekonomiska berättelse för 2016

Transkript

1 s ekonomiska berättelse för 2016 Förslag till förbundskongressen 2017 av förbundsstyrelsen Intäkter Budget 2016 Utfall 2016 % Statsbidraget ,37% Donationer ,02% Försäljning av tryck- och profilmaterial ,25% EU-bidrag ,46% Uthyrning av boende i Almedalen % Deltagaravgifter ,98% Ofördelad försäkringsersättning % Summa ,46% Statsbidraget är förbundets huvudinkomst, och baseras på antalet medlemmar och godkända föreningar två år tidigare (2014). Donationer kommer främst från avregistrerade föreningar. Under 2016 fick vi in medel från en tidigare avregistrerad förening som vi inte räknade med, därav den stora skillnaden mellan budget och utfall. Ingen försäljning av tryck-, och profilmaterial skedde under året. EU-bidrag kommer uteslutande från Brysselbesök i samband med förbundsstyrelsemötet i december, detta då vi ej blev beviljade projektbidrag för det läger. Förbundet hyrde en lägenhet i Visby under Almedalsveckan och hyrde ut sängplatser till pirater och andra inom unga civilsamhället. Posten deltagaravgifter avser avgifter som debiterats lokalavdelningar för deras medlemmars deltagande på Polkon. Ofördelad försäkringsersättning är ersättning från försäkringsbolaget som fick i samband med stöld vid det inbrott som skedde på förbundskansliet i slutet av juli. 1

2 Kostnader Kongress Budget 2016 Utfall 2016 % Kost och logi ,62% Lokal ,44% Resor ,64% Material och planering ,26% Summa ,81% Kongressen blev lite billigare än planerat då vi sparade in mycket på resekostnader men fick lägga ut mer än väntat för boende och mat. En kostnad som dock inte syns här är arvodering av mötesordförande. Dessa redovisas i stället under arvodeskostnaderna och uppgår till drygt Konferens Budget 2016 Utfall 2016 % YPE-Camp (Finland) ,00% Polkon ,08% Summa ,75% hade hoppats att arrangera ett sommarläger tillsammans med våra europeiska systerförbund, men blev ej beviljade medel från Europarådet. Detta ledde till att lägret ej kunde bli av och därför spenderades inga pengar på detta. Gällande Polkon gick detta mycket över budget då bokningar för boende och lokal skedde väldigt sent och de alternativ som kunde kostat mindre inte var tillgängliga. 2

3 Styrelsen Budget 2016 Utfall 2016 % Kost och logi ,05% Kick-off ,00% Resor ,13% Representation ,42% Summa ,79% Styrelsens kostnader är de kostnader som uppstår för att förbundsstyrelsen ska kunna träffas kontinuerligt under året. Under 2016 hölls sju fysiska förbundsstyrelsemöten, varav ett i samband med Brysselbesök, ett onlinemöte och ett konstituerande möte i samband med förbundskongressen. Kostnaderna för kost, logi samt resor gick över budget främst på grund av att ett förbundsstyrelsemöte ägde rum i samband med Brysselbesök. Representationsbudgeten är de kostnader som uppstår vid representation mot lokalavdelningar och andra organisationer, detta primärt för presidiet men även för andra inom styrelsen vid behov. Arvoderade Budget 2016 Utfall 2016 % SJ Årskort ,41% Arvode ,99% Summa ,09% Den största utgiftsposten för förbundet är heltidsarvoderingarna. Arvoderingarna blev lägre än väntat på grund av förbundssekreterarens sjukskrivning i november och december. SJ Årskortet är för förbundsordförandens resor och möjliggör att förbundsordföranden kan resa över hela Sverige i olika syften. 3

4 Kansli Uppsala Budget 2016 Utfall 2016 % Lokalhyra ,43% Förbrukningsinventarier ,02% Förbrukningsmaterial ,89% Mobiltelefon ,51% Datakommunikation ,21% Företagsförsäkringar ,00% Självrisker vid skada Övriga riskkostnader Summa ,51% Lokalhyra avser hyran för s kansli i Uppsala. Förbrukningsinventarier är mindre kostnader för saker som har en livslängd över ett år, såsom tangentbord, kablage till mobiltelefon och datorer eller dylikt. Den stora anledningen till att budgeten överskreds är den dator som köptes in för att ersätta den som stals vid inbrottet. Förbrukningsmaterial är mindre kostnader som för saker som förbrukas relativt snabbt, såsom kuvert, frimärken, färgtoner till skrivaren, pennor och papper. Mobiltelefoni avser de arvoderades mobilabonnemang och Datakommunikation är internetuppkopplingen på kansliet. Företagsförsäkringar avser årspremien för den företagsförsäkring har. Självrisker vid skada är vad vi betalar försäkringsbolaget om något skadas eller blir stulet. Övriga riskkostnader avser värdet på saker som stals i samband med tidigare nämnda inbrott, i det här fallet handkassan. 4

5 Administration Budget 2016 Utfall 2016 % Bankkostnader ,68% IT-Tjänster ,68% Revisorskontroller inför statsbidraget ,19% Revision ,19% Summa ,22% Posten IT-tjänster består av kostnader till Piratpartiet som tillhandahåller hosting och support för s webbmiljö samt medlemsregister, dokumentarkivet Spideroak, planeringsverktyg, samt SSL-certifikat och domänkostnader. Revisorskontroll inför statsbidraget är den granskning som behövs till statsbidragsansökan. Revision är den kostnad som uppstår för att våra revisorer granskar bokslutet och ger rådgivning under året. Lokala och regionala bidrag Budget 2016 Utfall 2016 % Bidrag till lokalavdelningar ,01% Bidrag till distrikt ,30% Bidrag till lokalavdelningar, släpande ,00% Summa ,08% Bidrag till lokalavdelningar och distrikt är reglerade av de bidragsregler som finns i förbundet. Återstående medel på budgetposten Bidrag till lokalavdelningar skulle ha betalats ut till de godkända lokalavdelningarna i form av ett julbidrag vid årets slut. Anledningen till att för lite betalats ut till distrikt är en felräkning i samband med utbetalningarna, och de släpande bidragen har inte betalats ut pga att ingen lokalavdelning begärt att få dessa pengar utbetalda. 5

6 Marknadsföring Budget 2016 Utfall 2016 % Almedalen ,35% Utåtriktat kampanjande ,89% Tryck & profilmaterial ,80% Medlemsvärvning ,41% Summa ,75% Almedalsposten består av resor till Visby och boende där under Almedalsveckan. Att utfallet blev högre än väntat beror på att inte planerade att hyra fler än två bäddar, men kom att hyra en lägenhet där bäddar sen hyrdes ut i andra hand. Tryck & Profilmaterial avser klistermärken samt påfyllning av giveaways såsom pennor och nyckelband. Medlemsvärvning bestod av närvaro på Dreamhack summer och Dreamhack Winter samt material till detta. Utbildning och utveckling Budget 2016 Utfall 2016 % Internutbildning ,71% Utbildningsresa till Bryssel ,29% Djupare utbildning ,99% Introduktionsutbildning ,19% Summa ,15% Internutbildning är kostnader för kompetensutveckling av förtroendevalda på central nivå innebar detta deltagande för förbundsordföranden i LSUs ordförandenätverk och LSUs program Ung med makt, samt deltagande för en ledamot på Folk och Försvars säkerhetsakademi. 6

7 Organisationen Budget 2016 Utfall 2016 % Föreningsavgifter ,89% Internationella samarbeten % Valberedning ,62% Konstaterade förluster på kundfordringar % Förseningsavgifter % Valutakursförluster % Finansiella kostnader % Summa ,05% Föreningsavgifter avser förbundets medlemskap i LSU, Young Pirates of Europe samt Folk och försvar. Värt att notera är att LSU glömt skicka ut fakturan för medlemsavgift, vilket gör att kostnaden är en uppskattning baserat på 2015 års medlemsavgift. Internationella samarbeten avser främst förbundets deltagande i den Isländska valrörelsen, vilket var en oplanerad kostnad när budgeten för 2016 antogs. Utöver detta gjordes en resa till Finland i syfte att arbeta med vår nordiska samarbetsorganisation. Förseningsavgifter avser försenade inbetalningar av fakturor. Valutakursförluster är på inköp i annan valuta samt växelkursförändringar för handkassan i euro. Finansiella kostnader avser räntekostnader på skattekontot. Summa Kostnader: ,85% Resultat Förbundet gjorde under året en förlust på 5 324,20 kr (avrundat ovan). Detta beror dels på uteblivna intäkter och verksamhet som därför inte utfördes men också på verksamhet som blev dyrare än väntat, exempelvis Polkon. Utöver detta så dök orförutsedda kostnader upp såsom medlemsavgift i Young Pirates of Europe och deltagande i den Isländska valrörelsen. 7

8 Årsbokslut för Räkenskapsåret

9 Resultaträkning Not Förbundets intäkter Summa intäkter Förbundets kostnader Direkta kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Valutakursförluster Summa förbundets kostnader Verksamhetsresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter S:a Finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella intäkter och kostnader Årets resultat

10 Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag 3 Nedskrivning av andelar i dotterbolag S:a anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter S:a Kortfristiga fordringar Kassa och bank SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Balanserat kapital Årets resultat S:a eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder 4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter S:a kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

11 Tilläggsupplysningar Allmänna upplysningar Tillämpade redovisnings-, och värderingsprinciper överensstämmer med bokföringslagen och god redovisningssed. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivningar sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier Datorer 5 år 3 år Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Andelar i dotterföretag När föreningen direkt eller indirekt innehar mer än 50% av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande, i ett företag, klassificeras detta företag som ett dotterföretag. Andelar i dotterföretag redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Koncernredovisning Föreningen är ett mindre företag enligt Årsredovisningslagens definition och upprättar därför ingen koncernredovisning 11

12 Noter Not 1 Personalkostnader Medelantalet arvoderade Kvinnor 1,04 0,81 Män 0,94 1,37 Totalt 1,98 2,18 Arvode, ersättningar och sociala avgifter Arvode och ersättningar Sociala avgifter enligt lag och avtal Totalt Arvodet är reglerat i arvoderingsvillkoren och är 31.5% av inkomstbasbeloppet var detta kr. Not 2 Inventarier Ingående anskaffningsvärden Inköp 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat resultat

13 Not 3 Andelar i koncernföretag Ingående redovisat värde Återbetalning av villkorat aktieägartillskott 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Kapital- Andel (%) Rösträtts- Andel (%) Antal Aktier Bokfört värde Bokfört värde Sharing is Caring AB Summa Bolaget har ännu inte upprättat någon årsredovisning för 2016, därav kan vi inte med säkerhet konstatera några värdeförändringar. Not 4 Bidragsskulder till lokalavdelningar På grund av utebliven betalning av föreningsbidrag till lokalavdelningarna så ligger dessa upplagda som skulder tillsammans med övriga kortfristiga skulder. De uteblivna utbetalningarna uppgår till drygt 130 tkr. 13

14 Uppsala, mars 2017 Elin Andersson Förbundsordförande Erik Einarsson Förbundssekreterare Camilla Morin Gustav Hagqvist Sokrates Holmgren Cakadoussis Fabian Rosdalen Josefine Widberg Ludvig Lundqvist Rebecka Mc Neill Timmy Larsson Revisorspåteckning Vår revisionsberättelse har lämnats Johan Rönnkvist Auktoriserad revisor Mikael Holm Förtroendevald revisor PriceWaterhouseCoopers AB 14