Delårsrapport 1 januari 31 mars 2009 Org. nr

Transkript

1 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 1(8) Delårsrapport 1 januari 31 mars 2009 Org. nr Första kvartalet Omsättningen uppgick till 222,6 Mkr (196,6). Rörelseresultatet uppgick till -1,3 Mkr (3,5). Resultatet efter finansnetto uppgick till 0,2 Mkr (2,6). Kommentar av VD Maria Khorsand - Lågkonjunkturen påverkar många av våra kunder och i vissa branscher är nedgången dramatisk. Vi följer noga utvecklingen på marknaden för att kunna agera på rätt sätt i rätt tid. Vår bredd ger oss möjligheter att vara flexibla och styra över resurser till områden med tillväxt. - Trots turbulensen på marknaden har orderingång och beläggning varit god inom de flesta delarna av koncernen. Under första kvartalet uppgår nettoomsättningen till 219,4 Mkr, vilket motsvarar en ökning med 12,9 % i förhållande till motsvarande period föregående år. Resultatet efter finansiella poster uppgår till 0,2 Mkr, vilket i stort är enligt plan. - Vi fokuserar ännu starkare på forskning som är till direkt nytta för våra kunder. Vi etablerar nu åtta nya kompetensplattformar inom områden som är strategiskt viktiga för näringslivet. Tyngdpunkten ligger inom energi, miljö och klimat. Arbetet med att genom våra profiler föra ut koncernens samlade kompetens till marknaden fortsätter. - Vår strategi att utvecklas till ett internationellt ledande institut med tydlig energi- och miljöinriktning ligger fast och förstärks. Vi har under perioden genomfört ett antal nyckelrekryteringar inom detta område.

2 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 2(8) Väsentliga händelser under perioden Den 1 januari förvärvades 60 % av aktierna i JTI Institutet för jordbruks- och miljöteknik AB. JTI har ett 40-tal medarbetare och finns i Uppsala. Genom förvärvet stärks koncernens industriella energi- och miljöinriktning. Förvärvseffekterna på koncernens balans- och resultaträkning samt kassaflöde är marginella. Under perioden har åtta nya kompetensplattformar startats, bland annat inom områdena värmepumpande teknik, hållbara energieffektiva byggnader, batterisystem och medicinteknik. Plattformarna, som engagerar seniora forskare och doktorander, finansieras dels genom strategiska kompetensmedel från RISE Holding AB och dels genom motsvarande medel från näringslivet. Denna satsning stärker relationerna med näringsliv, universitet och högskolor nationellt och internationellt. Plattformarna beräknas vara i full gång vid halvårsskiftet. Vidare har SP under perioden medverkat i elva ansökningar från olika universitet och högskolor (Chalmers, LTH, KTH, Uppsala Universitet och SLU) vad gäller utlysningar om strategiska forskningsmedel för starka forskningsmiljöer. Detta stärker ytterligare samverkan med den akademiska forskningen. Omsättning och resultat Verksamheten inom koncernen har under perioden utvecklats enligt plan med en väsentligt ökad omsättning som följd. Flertalet bolag inom koncernen har ökat sin omsättning varav moderbolagets ökning uppgår till 20,7 Mkr. Under perioden omsatte koncernen 222,6 Mkr (196,6) vilket är en ökning med ca 13 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Resultatet efter finansnetto uppgick under perioden till 0,2 Mkr (2,6). Finansiell ställning Koncernens likviditet är fortsatt god. Kassa och bank samt kortfristiga placeringar uppgick per sista mars till 248,2 Mkr (215,9) och periodens kassaflöde uppgick till 25,7 Mkr (33,5). Det egna kapitalet uppgick till 426,7 Mkr (396,8) innebärande en soliditet om 58,7 procent (60,9). Investeringar Kassaflödet från investeringsverksamheten har under perioden uppgått till -12,3 Mkr (-15,8). Investeringarna utgörs av inventarier och utrustningar 13,4 Mkr (8,5), andelar i intresseföretag 0,0 Mkr (0,3) samt investering i pågående nyanläggning 2,9 Mkr (6,3). Effekt på koncernens likvida medel i samband med förvärv av dotterföretag uppgår till 4,0 Mkr (-0,7). Medarbetare Antalet årsanställda var under perioden 877 (818), varav kvinnor 281 (253). Förändringen av antalet årsanställda har bla påverkats av förvärvet av JTI vilket har inneburit en ökning med 42 personer.

3 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 3(8) Flerårsöversikt Nettoomsättning (Mkr) 845,5 759,5 749,3 667,7 549,4 Resultat eft. fin.poster (Mkr) 39,3 13,9 67,1 32,7 14,5 Resultat eft. fin.poster (Mkr) 4) 39,3 13,9 12,1 32,7 14,5 Antal anställda (personår) Vinstmarginal (%) 1) 4) 4,6 1,8 1,6 4,9 2,6 Räntabilitet på eget kapital (%) 2) 4) 6,4 2,7 2,0 7,8 5,4 Investeringar (Mkr) 3) 67,7 44,5 50,2 46,1 31,0 Kassaflöde (Mkr) 40,2 26,6 14,4 24,5 17,0 Definitioner 1) Resultat efter finansiella poster i förhållande till summa intäkter 2) Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital 3) Bruttoinvesteringar exklusive effekter vid förvärv av dotterföretag 4) Exklusive effekter av försäljningen av aktierna i SIK Fastighetsbolag AB under 2006 Moderbolaget Omsättningen uppgick under perioden till 151,9 Mkr (131,3) och resultatet efter finansnetto uppgick till -0,7 Mkr (0,1). Kassaflödet från investeringsverksamheten har under perioden uppgått till -18,2 Mkr (-15,3). Investeringarna utgörs av inventarier och utrustningar 10,6 Mkr (5,7), pågående nyanläggning 1,6 Mkr (6,4) samt aktier och andelar 6,0 Mkr (4,5). Kassaflödet från investeringsverksamheten har påverkats positivt av försäljning av inventarier och utrustningar med 0,0 Mkr (1,3). Kassa och bank samt kortfristiga placeringar uppgick per sista mars till 113,9 Mkr (105,4). Närståendetransaktioner, köp och försäljningar inom koncernen, är i det närmaste av samma omfattning som motsvarande period föregående år. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer De väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer moderbolaget och koncernen varit utsatta för under perioden, och står inför, är i huvudsak desamma som tidigare år. För en beskrivning av dessa risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas därför till avsnittet Analys och hantering av risker i SPs senaste årsredovisning. Redovisningsprinciper Delårsrapporten för koncernen är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering, och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och RFR 2.1. Denna delårsrapport har upprättats enligt International Financial Reporting Standards, IFRS, sådana de antagits av EU och vilka trätt ikraft vid tidpunkten för rapportens avgivande. Koncernen har den 1 januari 2009 implementerat IFRS 8 Rörelsesegment. I övrigt är redovisningsprinciper oförändrade i jämförelse med senast avlämnad årsredovisning.

4 SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut AB 4(8) Revisionsgranskning Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor. Rapportdatum 2009 Kontaktperson Delårsrapport januari juni augusti 2009 Vice vd Jan-Olof Johansson Delårsrapport januari september oktober 2009 Tfn: Bokslutskommuniké februari 2010 E-post: Borås den 24 april 2009 Maria Khorsand Verkställande direktör

5 Finansiella rapporter i sammandrag 2009 och (8) Koncernens resultaträkningar Jan-Mars Jan-Mars April Helår (kkr) Mars Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Andel av intresseföretags resultat Summa kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Periodens resultat Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare Minoritetsintresse Resultat per aktie avseende resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare före utspädning (kr) 0,21 4,89 66,45 71,13 efter utspädning (kr) 0,21 4,89 66,45 71,13 Periodens resultat Övrigt totalresultat Intäkter/kostnader redovisade direkt i eget kapital Finansiella tillgångar som kan säljas Andel av övrigt totalresultat i intresseföretag Aktuariell förlust på ersättningar efter avslutad anställning Kassaflödessäkringar Säkring av nettoinvestering Valutakursdifferenser Inkomstskatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Övrigt totalresultat för perioden, netto efter skatt Summa totalresultat för perioden Summa totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare Minoritetsintresse

6 6(8) Koncernens balansräkningar (kkr) Anläggningstillgångar Varulager/förråd Kortfristiga fordringar Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Ansvarsförbindelser Koncernens kassaflödesanalyser Jan-Mars Jan-Mars Helår (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Kassaflöde från finansieringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Koncernens förändringar i eget kapital (kkr) Hänförligt till moderbolagets aktieägare Övrigt till- Aktie- skjutet Balanserat kapital kapital resultat Totalt Minoritetsintresse Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Summa totalresultat för perioden Förvärvat minoritetsintresse Minoritetens andel av tillskott Förskjutning till eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Utgående balans per 31 mars Ingående balans per 1 januari Summa totalresultat för perioden Förvärvat minoritetsintresse Utgående balans per 31 mars

7 7(8) Moderbolagets resultaträkningar Jan-Mars Jan-Mars April Helår (kkr) Mars Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anl.tillgångar Summa kostnader Rörelseresultat Utdelning från andelar i koncernföretag Ränteintäkter och liknade resultatposter Räntekostnader och liknade resultatposter Resultat efter finansiella poster Moderbolagets balansräkningar (kkr) Anläggningstillgångar Varulager/förråd Kortfristiga fordringar Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter Moderbolagets kassaflödesanalyser Jan-Mars Jan-Mars Helår (kkr) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från löpande verksamhet Kassaflöde från investeringsverksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

8 8(8) Rörelsesegment Byte av redovisningsprincip - Rörelsesegment Koncernen har den 1 januari 2009 implementerat IFRS 8 Rörelsesegment. Den nya standarden kräver att segmentinformation presenteras utifrån ledningens perspektiv, vilket innebär att den presenteras på det sätt som den används i den interna rapporteringen. Indelningsgrunden för segment utgörs av koncernens teknikbaserade linjeorganisation, där starka forskningsmiljöer i form av kompetens, utrustning och laboratorier byggs inom moderbolagets enheter och inom respektive dotterbolag. Koncernens operativa struktur och interna rapportering till koncernledningen bygger på en redovisning av dessa segment. Internpris mellan koncernens segment är prissatta på marknadsmässiga villkor. De segment som identifierats framgår av nedanstående uppställning. Segmenten utvärderas internt baserat på rörelseresultat. Någon uppföljning av till segmenten tillhörande tillgångar sker inte. Då det är första gången som informationen presenteras har för att uppnå jämförbarhet, föregående års värden för motsvarande period medtagits. Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Resultatandel Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar i intresseföretag Rörelseresultat Bygg och Mekanik Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Mätteknik Mått och vikt Koncerngemensamt SMP SITAC SIK YKI CBI Glafo JTI Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter Finansiella kostnader -317 Resultat före skatt 167 Segmentens intäkter och lönsamhetsmått (kkr) Intäkter från Intäkter från Resultatandel Segment externa kunder andra segment Summa intäkter Rörelsekostnad Avskrivningar i intresseföretag Rörelseresultat Bygg och Mekanik Brandteknik Certifiering Elektronik Energiteknik Kemi och Materialteknik Mätteknik Mått och vikt Koncerngemensamt SMP SITAC SIK YKI CBI Övriga segment Elimineringar SP koncernen Finansiella intäkter -428 Finansiella kostnader -428 Resultat före skatt 2 618