Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Kolumbus

Transkript

1 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kolumbus

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Kolumbus Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2013 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Jenny Kristina Birgitta Almkvist Ledamot Lars Magnus Flink Ledamot Henrick Karl Gunnar Gustavsson Ledamot Rolf Tomas Lindblad Ledamot Per Martin Lars Ohlin Ledamot Johan Kristoffer Sjöberg Ledamot Utflyttad/avgår fr om feb-17 Eva Caroline Strand Ledamot Per Fredrik Olmo Larsson Suppleant Styrelsen har under året avhållit 16 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15

3 Revisorer Klas Björnsson Ordinarie Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Magnus Götenfeldt Suppleant Extern Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Jimmy Olsson Ordinarie Intern Marianne Burlin Suppleant Intern Valberedning Katarina Allerby Helene Forsberg Ingegerd Green Tomas Sjögren Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Majorna 306: Göteborg Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1890 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 223 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 174 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 15

4 Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Café 135 m² 3 år Ekologisk Livsmedelsbutik 135 m² 3 år Gemensamhetsutrymmen Bastu Övernattningslägenhet stor Övernattningslägenhet liten Gym Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2013 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Byte av låssystem 2015 Renovering Bastuavd Fasad & Takmålning Renovering av trapphus 2013 Gårdsrenovering & dränering Fasad- och takmålning Renovering av trapphus Rörstambyte 1982 Elstambyte 1982 Omläggning av tak 1982 Planerat underhåll År Kommentar Fasad- & Takmålning Fortsatt enl plan Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Internet uppkopplingstyp Teknisk förvaltning Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Kabel TV Leverantör Alltele Bredband Vicevärden/Styrelsen SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB ComHem Sida 3 av 15

5 Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2013 en långtidsbudget som sträcker sig fram till FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 17% Hyror 4% Avskrivningar 14% Kapitalkostnader 7% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 21% Övrig drift 23% Årsavgifter 79% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 28% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Sida 4 av 15

6 Medlemsinformation Medlemslägenheter: 174 st Överlåtelser under året: 24 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 16 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 282 st Tillkommande medlemmar: 41 st Avgående medlemmar: 40 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 283 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 223 m² lokaler. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 9 av 15

11 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67 år 67 år Standardförbättringar 20 år 20 år Miljöförbättringar 50 år 50 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Årsavgifter - Kapital Hyror lokaler Värmeintäkter Bastu Gästlägenhet Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga erhållna bidrag Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning OVK Obl. Ventilationskontroll Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Fordon Reparationer Fastighet förbättringar 0 32 Brf Lägenheter Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Elinstallationer Bredband Tak Fasad Fönster Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Tvättstuga Bastu/pool Entré/trapphus Lås Tak Fasad Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska Åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Övriga driftskostnader Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Kostnadsersättningar Sociala kostnader Övriga personalkostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 12 av 15

14 Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 PÅGÅENDE BYGGNATION Pågående nybyggnation Pågående om- och tillbyggnad Not 10 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 11 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Inkasso Fordringar Sida 13 av 15

15 Not 12 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Insats Bostadsrätterna Sverige Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt underhållsplan 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 4,120 % SBAB 2,580 % SBAB 1,790 % SBAB 3,270 % SBAB 0,810 % SBAB 0,840 % SBAB 0,920 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 15 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 16 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 14 av 15

16

17

18

19

20 Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Årsavgifter - Kapital Hyror lokaler Värmeintäkter Bastu Gästlägenhet Öresutjämning Övriga erhållna bidrag Försäkringsersättning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning OVK Obl. Ventilationskontroll Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Gemensamma utrymmen Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Elinstallationer Vattenskada Övrigt Periodiskt underhåll Byggnad Hyreslägenheter Tvättstuga Vind Källare Bastu/pool Entré/trapphus Elinstallationer Fasad Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Sida 1 av 2

21 Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Medlemsinformation Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Övriga driftskostnader Personalkostnader Lön - vicevärd Lön - fastighetsskötsel Lön - övrigt Styrelsearvode Revisionsarvode arvoderad Bilersättning skattefri Bilersättning skattepliktig Arbetsgivaravgifter Löneskatt FORA Övriga personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor RESULTAT Sida 2 av 2