Halvårsrapport

Transkript

1 Holding AB (publ) ( ) Holding AB (publ) erbjuder företag, organisationer och myndigheter den molnbaserade produkten QBank samt tjänster inom Digital Asset Management. Bolaget är specialiserat på hantering av stora filer som bilder, filmer, original och marknadsmaterial samt integration med befintliga system och lösningar. 30 augusti 2018 HOLDING AB (publ) STADSGÅRDEN STOCKHOLM QBANKDAM.COM

2 Innehåll Halvårsrapport Översikt för koncernen..3 VD har ordet....4 Finansiell utveckling...5 Aktier....6 Redovisnings- och värderingsprinciper...7 Finansiell översikt Group..9 Finansiell översikt Holding AB (publ)..14 Sida 2 av 18 Holding AB (publ) är moderbolag till de helägda dotterbolagen Company AB och Exigus AB. Group avser koncernen. Styrelsen och verkställande direktören för Holding AB (publ) avger härmed följande rapport för perioden Bilden på omslaget kommer från Shutterstock.com

3 Översikt för koncernen Sida 3 av 18 Perioden 1 januari 30 juni Totala intäkter uppgick till: 12,5 (11,1) MSEK Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till: 1,2 (-0,1) MSEK Resultatet före avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar (EBITA) uppgick till: 1,2 (-0,1) MSEK Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till: -0,6 (-1,2) MSEK Resultatet efter skatt uppgick till: -1,0 (-1,4) MSEK Perioden 1 april 30 juni Totala intäkter uppgick till: 6,2 (5,6) MSEK Resultatet före avskrivningar (EBITDA) uppgick till: 1,1 (-0,3) MSEK Resultatet före avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar (EBITA) uppgick till: 1,1 (-0,3) MSEK Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till: 0,6 (-0,9) MSEK Resultatet efter skatt uppgick till: 0,2 (-1,0) MSEK Väsentliga händelser under rapportperioden Perioden 1 januari 30 juni Totala intäkterna ökar med 13 % jämfört med föregående år. De månatliga abonnemangsintäkterna vid utgången av juni 2018 uppgår till TSEK, vilket är en ökning med 13 % jämfört med juni Abonnemangsintäkternas andel av nettoomsättningen under perioden uppgår till 70 %. Perioden 1 april 30 juni Totala intäkterna ökar med 10 % jämfört med föregående år. De månatliga abonnemangsintäkterna har ökat med 19 TSEK under kvartalet. Abonnemangsintäkternas andel av nettoomsättningen under perioden uppgår till 69 %. Nya QBank-kunder kan som exempel nämnas Storytel, Löwengrip Beauty, Hjärt- Lungfonden samt ett ledande bilmärke med huvudsäte i Japan. Väsentliga händelser efter rapportperiodens utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter rapportperiodens utgång.

4 Sida 4 av 18 VD har ordet Under mitt första halvår som VD konstaterar jag att vi successivt har förbättrat bolagets arbetssätt, lönsamhet och kassaflöden. Marketing Technology och Digital Asset Management får en ökad betydelse hos företag och organisationer, vår SaaS-lösning QBank efterfrågas därför allt mer av krävande och ambitiösa kunder. Deras behov ökar att kunna automatisera och effektivisera hantering av bilder, filmer, marknadsmaterial och kommunikation i allt fler olika typer av kanaler. De månatliga abonnemangsintäkterna vid utgången av perioden uppgår till TSEK, vilket är en ökning med 58 TSEK sedan årsskiftet. Andelen abonnemang står för 70 % av nettoomsättningen under perioden. TSEK Abonnemangsintäkter Q3 16 Q4 16 Q1 17 Q2 17 Q3 17 Q4 17 Q1 18 Q2 18 Vår utfasning av systemen Exigus DAM, Exigus PIM samt QBank version 2 går enligt plan. Att slippa utveckla och underhålla flera olika system och gamla versioner sänker våra utvecklingskostnader och ger bättre möjligheter att fokusera på och utveckla våra kärnerbjudanden med högt värde för våra kunder. Vi har ett tydligt fokus på tillväxt och lönsamhet. Andra kvartalets kraftiga lönsamhetsförbättring är mycket glädjande. Även om bolagets lönsamhet har förbättrats under perioden och vi nu har en mer ansvarsfull kostnadsstruktur så är vi inte nöjda ännu. Bolagets förbättrade kassaflöden innebär minskat behov av externa finansieringslösningar. Kopplat till avslutat samarbete med extern finansieringspart har en engångskostnad om 345 KSEK belastat andra kvartalet. Kostnaden redovisas bland finansiella poster. Vi fortsätter utveckla våra affärer med ledande Nordiska DAM-kunder och även internationella kunder tillsammans med partners där vi kan göra väsentlig skillnad. Den 20 september genomför vi DAM Day i Stockholm igen. Flera av våra kunder såsom tex COOP Norge, och Polygon kommer berätta om de verksamhetsförbättringar man uppnått genom implementering av QBank. Välkomna med anmälan via vår hemsida om ni vill ta del av det senaste inom Digital Asset Management och bolagets framtida utveckling! Stockholm den 30 aug Jonas Bergh VD Holding AB

5 Finansiell utveckling Sida 5 av 18 Intäkter och kostnader Koncernens abonnemangsintäkter under första halvåret 2018 uppgår till 8,8 (8,0) MSEK och de projektrelaterade intäkterna uppgår för samma period till 3,7 (2,7) MSEK. Övriga intäkter uppgår till 0 (0,4) MSEK. En engångsnedskrivning av koncerngoodwillposten relaterat till aktieförvärvet av Exigus AB uppgående till 0,8 MSEK har genomförts under första halvåret Rörelseresultat Rörelseresultatet för perioden uppgår till -0,6 (-1,2) MSEK vilket är en förbättring med 0,6 MSEK jämfört med föregående år. Detta trots den engångsnedskrivning som beskrivs ovan. Finansiell ställning och likviditet Koncernens likvida medel uppgick den 30 juni 2018 till (959) TSEK. Soliditeten uppgick till 37 (47) %. Koncernens egna kapital uppgick till (8 034) TSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till (-466) TSEK. Aktiekapitalet uppgår till SEK. Antalet utestående aktier är Investeringar Koncernen har under det första halvåret 2018 inte gjort några investeringar i anläggningstillgångar.

6 Sida 6 av 18 Aktier Teckningsoptioner Utgivna teckningsoptioner uppgår till motsvarande stycken aktier varav stycken optioner med lösenkurs 13 kr samt stycken optioner med lösenkurs 7 kronor. Årsstämman 2018 har beviljat ett mandat om att emittera ytterligare teckningsoptioner till två nyckelpersoner i bolaget. Förändring i utestående antal aktier Ingående antal Ingående antal Utgående antal DE 10 STÖRSTA ÄGARNA Uppgifterna nedan är hämtade från bolagets aktiebok per den 29 juni Ägare Fredrik Grevelius Försäkringsbolaget Avanza Pension Nordnet Pensionsförsäkring Humle Kapitalförvaltning AB Cormac Invest AB BK Julius Baer Ludvig Thureson Sven Grevelius Tre Liljor Sverige AB Fredrik Törgren Antal aktier st st st st st st st st st st..

7 Redovisnings- och värderingsprinciper Sida 7 av 18 ALLMÄNNA REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport är upprättad baserad på Årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2016:10, Årsredovisning och koncernredovisning ( K3 ). KONCERNREDOVISNING Omfattning: Koncernredovisningen omfattar moderbolaget och dotterföretag i vilket moderföretaget direkt och indirekt äger aktier motsvarande mer än 50 % av rösterna. Redovisningsmetod: Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden. Det innebär att förvärvade dotterbolags tillgångar och skulder upptagits till det marknadsvärde som legat till grund för fastställande av köpeskilling på aktierna. Skillnaden mellan köpeskillingen och de förvärvade bolagets egna kapital redovisas som goodwill. Koncernens egna kapital omfattar moderbolagets egna kapital och den del av dotterbolagets egna kapital som tillkommit efter det att bolaget förvärvats. ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande; varumärken och inventarier 5 år. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Lån till Per Ekstrand genom bolag har slutamorterats under perioden. Bolaget har ett kvarvarande lån om 753 TSEK från Fredrik Grevelius och Mats Persson genom bolag. Samtliga långivare ingår i Bolagets styrelse. Lånet har en marknadsmässig ränta (7,5% per år).

8 Sida 8 av 18 KOMMANDE RAPPORTER Delårsrapport 3 26 oktober 2018 Bokslutskommuniké 8 februari 2019 DENNA RAPPORT HAR EJ GRANSKATS AV BOLAGETS REVISOR Styrelsen, Stockholm

9 Finansiell översikt Group, koncernen Sida 9 av 18 Resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt nyckeltal. Resultaträkning Belopp i TSEK RÖRELSENS INTÄKTER Not Koncern Koncern Koncern Koncern Q2 Q2 jan-jun jan-jun Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter RÖRELSENS KOSTNADER Underkonsulter samt licenskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Resultat före avskrivningar (EBITDA) Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat (EBIT) RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter och liknande poster Räntekostnader och liknande poster PERIODENS RESULTAT FÖRE SKATT Skatt på periodens resultat PERIODENS RESULTAT EFTER SKATT Not 1 Avser för första halvåret avskrivning av varumärke med TSEK samt slutlig nedskrivning av goodwill Exigus, 802 TSEK. Not 2 En engångskostnad om 345 TSEK har belastat periodens resultat kopplat till avslutat samarbete med Euro Finans.

10 Sida 10 av 18 Balansräkning Not Koncern Koncern Koncern Belopp i TSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Varumärke Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Depositioner Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

11 Sida 11 av 18 Balansräkning (forts.) Not Koncern Koncern Koncern Belopp i TSEK EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

12 Sida 12 av 18 Kassaflödesanalys Belopp i TSEK Koncern Koncern Koncern Koncern Q2 Q2 jan-jun jan-jun DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Periodens resultat Justering för ej kassaflödespåverkande poster: Avskrivningar och nedskrivningar Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Förändring av rörelsekapital KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förändring materiella anläggningstillgångar Förändring finansiella anläggningstillgångar KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Teckningsoptioner Återköpta teckningsoptioner Upptagna lån Återbetalning av lån KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

13 Sida 13 av 18 Finansiella nyckeltal Koncern Koncern Koncern Antal månader som rapporten avser Eget kapital/justerat eget kapital (TSEK) Soliditet, % Kassalikviditet 0,97 1,04 0,96 Utdelning/aktie kronor (SEK) Resultat per aktie (SEK) -0,14-0,20-0,65 Eget kapital per aktie (SEK) 0,73 1,17 0,72 Nettoinvesteringar, materiella anläggningstillgångar (TSEK) Nettoinvesteringar, immateriella anläggningstillgångar (TSEK) Aktiens kvotvärde (SEK) 0,12 0,12 0,12 Periodens kassaflöde (TSEK) Förändring eget kapital - koncern Aktiekapital övrigt tillskjutet kapital Annat eget kapital Årets resultat Summa eget kapital Eget kapital Disposition av föregående periods resultat Återköp teckningsoptioner Periodens resultat Utgående balans

14 Finansiell översikt Holding AB (publ), moderbolag Sida 14 av 18 Resultaträkning, balansräkning, kassaflödesanalys samt nyckeltal. Resultaträkning Belopp i TSEK Not Holding Holding Holding Holding apr-jun apr-jun jan-jun jan-jun RÖRELSENS INTÄKTER Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter RÖRELSENS KOSTNADER Underkonsulter samt licenskostnader Övriga externa kostnader Resultat före avskrivningar (EBITDA) Avskrivningar Rörelseresultat (EBIT) RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Resultat från andelar i koncernföretag Räntekostnader och liknande poster PERIODENS RESULTAT FÖRE SKATT Skatt på periodens resultat PERIODENS RESULTAT EFTER SKATT Not 1 Avser för första halvåret avskrivning av varumärke med TSEK.

15 Sida 15 av 18 Balansräkning Not Holding Holding Belopp i TSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Varumärke Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Uppskjuten skattefordran Depositioner Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 7 95 Skattefordringar 12 8 Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

16 Sida 16 av 18 Balansräkning (forts.) Not Holding Holding Belopp i TSEK EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Överkursfond Fria reserver/balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

17 Kassaflödesanalys Belopp i TSEK DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Holding Holding Holding Sida 17 av 18 Holding Q2 Q2 jan-jun jan-jun Periodens resultat Justering för ej kassaflödespåverkande poster: Avskrivningar och nedskrivningar Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Förändring av rörelsekapital KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Teckningsoptioner Återköpta teckningsoptioner Återbetalning av lån KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut

18 Sida 18 av 18 Nyckeltal Holding Holding Holding Antal månader som rapporten avser Eget kapital/justerat eget kapital (TSEK) Soliditet, % Kassalikviditet 0,23 0,46 0,46 Utdelning/aktie kronor (SEK) Resultat per aktie -0,27-0,26-0,56 Eget kapital per aktie 2,52 2,95 2,64 Nettoinvesteringar, materiella anläggningstillgångar (TSEK) Nettoinvesteringar, immateriella anläggningstillgångar Aktiens kvotvärde (SEK) 0,12 0,12 0,12 Periodens kassaflöde (TSEK) Förändring eget kapital - Holding AB Aktiekapital övrigt tillskjutet kapital balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Eget kapital Disposition av föregående periods resultat Återköp teckningsoptioner Periodens resultat Utgående balans