ARSREDOVISNING. för. Xzero AB (publ) Org.nr

Transkript

1 0 ARSREDOVISNING för Xzero AB (publ) Org.nr Styrelsen och verkställande direktören får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret Innehåll Sida - förvaltningsberättelse - resultaträkning - balansräkning - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - tilläggsupplysningar - underskrifter (

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Bolagets verksamhet är att utveckla, tillverka och marknadsföra vattenreningssystem för halvledarindustrin. Flerårsjämförelse* Nettoomsättning, tkr Res. efter finansiella poster, tkr Res. i % av nettoomsättningen Balansomslutning, tkr Soliditet(%) Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) Kassalikviditet (%) 2014/ I 683,84 I ,08-260,87-278,07 11, / , ,57-0,47-201,74 82, /2013 l , ,47-0,14-68,24 121, / I 12, ,00-0,1 l -68,88 105, / , ,00-0,0f -75,87 I 572,64 *Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under året har Xzero påbörjat industrialiseringen av ett kommersiellt system för halvledarindustrin som räknas vara färdig för tillverkning under En del är val av komponenter för anläggningen men den viktigaste delen är konstruktion av en ny modul som ska vara kostnadseffektiv i tillverkningen utan att ge avkall på effektivitet och absolut renhet. En ny fabriksmässig lokal har upprättats för denna utveckling och arbetet genomförs i samarbete med sex utvalda industrikonsulter. Flera mindre restanläggningar har också tillverkats och de används för tester på flera institut. Inledningsvis genomfördes tester för att få bort nanopartiklar från ultrarent vatten. Dessa har varit utomordentligt framgångsrika och kommer att bli bolagets främsta säljargument. För närvarande testas också andra flöden inom elektronikindustrin. Vi har också fortsatt det generella förbättringsarbetet genom fortsatta tester i samarbete med Svenska Miljöinstitutet och KTH på Sjöstadsverket utanför Stockholm och på KTHs eget laboratorium i Stockholm. Bolaget har per bokslutsdatum ett negativt eget kapital. Kontrollbalansräkning har upprättats. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Styrelsen konstaterar att bolaget inte är likvidationspliktigt. Dels har en nyemission genomförts i juni 2015 som uppgår till ca 6 Mkr. Dels finns betydande övervärden i anläggningar och immateriella tillgångar som ägs av Xzero, bl a anläggningen i Hammarby Sjöstads-verket. Dels har bolaget att beviljats bidrag från Vinnova som skall användas för att söka ytterligare bidrag från EU. 'fil\ Xzeros likviditet är under hösten 2015 mycket god. Sida 2 av 10

3 Resultatdisposition Förslag till behandling av bolagets förlust Till årsstämmans förfogande står balanserad förlust överkurs fond årets förlust Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande ""ultat- oeh b fan"äkn;ng" mod thlhö,.nde tmägg upplysn;ng Sida 3 av 10

4 RESULTATRÄKNING Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivning av omsättningstillgångar utöver normalt Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Årets resultat Not i1a Sida 4 av JO

5 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskningsarbeten m.m. Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Not I ~ Sida 5 av 10

6 BALANSRÄKNING Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder ~ SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga ~ Sida 6 av 10

7 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR ALLMÄNNA UPPLYSNlNGAR Redovisningsprinciper Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012: l Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången till K3 har inte föranlett några ändrade redovisningsprinciper. Värderingsprinciper Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Pågående tjänsteuppdrag Uppdrag på löpande räkning Tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbetet utförs och material levereras eller förbrukas. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och maskiner Antal år 5 5 Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas: Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten Antal år 5 Balanserade utvecklingsutgifter, utgifter för forskningsfaseni projektet att utveckla ett nytt vattenreningssystem för halvledarindustrin uppkomna efter räkenskapsåret kostnadsförs i den period de uppkommer. Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell kott v"dera till det "mool;ko beloppet enligt de katt,,atw oeh katte<egl" ' m gället på bala.,dagen. 'tta Sida 7 av 10

8 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Uppskattningar och bedömningar Aktivering av immaterialla tillgångar Efter aktivering övervakas huruvida redovisningskraven för utvecklingskostnader uppfylls även fortsättningsvis och om det finns indikationer på att de aktiverade utgifterna kan vara utsatta för en värdenedgång. Företaget innehar balanserade immateriella tillgångar som ännu inte färdigställts. Sådana nedskrivningsprövas årligen. Redovisning av uppskjutna skattefordringar Bedömningen av i vilken omfattning uppskjutna skattefordringar kan redovisas baseras på en bedömning av sannolikheten av bolagets framtida skattepliktiga intäkter mot vilka uppskjutna skattefordringar kan utnyttjas. UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Inköp och försäljning till närstående företag 2014/ /2014 Andel av försäljningen som avser närstående företag Andel av inköpen som avser närstående företag ? Spec andel försäljning till närstående företag HVR Water Purification kronor (0 kronor) Scarab AB kronor ( kronor) Andel av inköpen som avser närstående företag Scarab AB kronor ( kronor) Vinay Chad kronor ( kronor) Not 2 Personal 2014/ /2014 Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit varav kvinnor varav män 2,00 1,00 1,00 2,00 1,0; 1,00 Sida 8 av 10

9 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR wner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Styrelsen och VD: Löner och ersättningar Övriga anställda: Löner och ersättningar I Pensionskostnader I Sociala kostnader Summa styrelse och övriga I gruppen styrelse och VD ingår fyra personer. Fördelning Aapo Sääk kronor ( kronor) Håkan Klingen kronor ( kronor) Henrik Unne kronor ( kronor) Not3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2014/ /2014 Räntor Not4 Räntekostnader och liknande resultatposter 2014/ /2014 Övriga räntekostnader 23I Nots Balanserade utgifter för forskningsarbeten m.m Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar - I Årets avskrivningar Utgående redovisat värde Not6 Koncessioner, patent, licenser, varumärken m.m Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 0 0 Not7 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde ~ Sida 9 av 10

10 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Not8 Not9 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ipgående avskrivningar Arets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Eget kapital Belopp vid årets ingång Årets förlust Belopp vid årets utgång Aktiekapital Över kursfond Ansamlad förlust e Not 10 Upplysningar om aktiekapital Antal/värde vid årets ingång Antal/värde vid årets utgång Antal aktier Kvotvärde per aktie O,I C , Ovanstående aktieantal fördelar sig enligt följande A-aktier B-aktier ÖVRIGA UPPLYSNINGAR Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Stockhollm i.dl S" dv- t ~ ~- dle;l~~ Håkan Klingen Ordförande ~~/ Henrik Unne Vinay Chand Verkställande direktör Sida 10 av 10

11 NEXIA REVISION STOCKHOLM Reviso rer & Ko nsulter INTERNATI ONAL REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i Xzero AB Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Xzero AB för räkenskapsåret Styrelsens ocli verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Xzero ABs finansiella ställning per den 30 april 2015 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Gamla Brogatan 32 Box Stockl10Jm Telefon Fax 'i[xia Rf\'ISIO' STOCKHOL'.\.1 ISA \1EMBER OF 1'EXIA 11'TER,ATl0,AL A WORLDWIDF 'ETWORK OF JNDEPENDE1'T ACCOUNTING FIRMS info@nex ia.se Sida 1(2)

12 NEXIA REVISION STOCKHOLM Revisorer & Konsulter JNTERNATIONAL Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Xzero AB för räkenskapsåret Styrelsens oclt verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget til I dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revi sionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman behandlar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Anmärkning Bolaget har under räkenskapsåret inte i rätt tid och med rätt belopp vare sig redovisat eller betalat avdragen skatt, sociala avgifter eller mervärdeskatt. Stockhol den f 1oktober20 I 5 J/dsb~ I. toriserad re Gamla Brogaian 32 Box Stockholm Telefon Fax NI \IA REV ISION STOC:KHOL\1 ISA MEMBER or 'EXIA INTFRl'-ATIO'IAL A WORLD\\ IDE 'El \\ORK or "DEPENDENT ACCOL"'Tl'\G FIRMS info(a ncxia.sc '' '' w.nexia.se Sida 2(2)