Delårsrapport Q3 januari-september 2006

Transkript

1 Delårsrapport Q3 januari-september 2006

2 Höga marginaler i Q3 ger bästa resultat hittills EBITDA för tredje kvartalet uppgick till 20,1 MSEK (11,4 MSEK). EBITDA förbättrades med 53 procent jämfört med föregående kvartal. Resultatet efter skatt för tredje kvartalet uppgick till 20,0 MSEK (5,4 MSEK) och resultatet per aktie uppgick till 0,10 SEK (0,03 SEK). Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till 108,5 MSEK (111,3 MSEK), varav det förvärvade bolaget Mobile Avenue bidrog med 6,5 MSEK och de avvecklade verksamheterna i UK och Spanien reducerade omsättningen med 3,9 MSEK. Inom befintlig verksamhet har Aspiro reducerat olönsam omsättning till förmån för förbättrade marginaler. Fokus på de nya tillväxtområdena mobil-tv, nedladdningstjänst för musik, mobil marknadsföring, söktjänster och community. Ett antal personer rekryterades internt och externt, produkter utvecklades och förvärv förbereddes. Vidare lanserade Aspiro en community i Norge. NYCKELTAL jul-sep 2006 (2005) jan-sep 2006 (2005) Nettoomsättning, MSEK 108,5 (111,3) 341,3 (283,2) EBITDA, MSEK 20,1 (11,4) 48,2 (20,8) Rörelseresultat, MSEK 16,9 (9,3) 38,8 (12,7) Resultat efter skatt, MSEK 20,0 (5,4) 36,9 (9,4) Resultat per aktie, SEK 0,10 (0,03) 0,19 (0,06) Likvida medel, MSEK 74,6 (90,0) 74,6 (90,0) Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet, MSEK 19,5 (6,9) 41,1 (16,3) Siffrorna inom parentes avser motsvarande period föregående år. 120 Omsättnings- och resultatutveckling per kvartal, OMSÄTTNING, MSEK 150 RESULTAT; MSEK Efter rapportperiodens utgång, den 1 oktober, förvärvade Aspiro bolaget Rubberduck som har en ledande teknisk lösning för mobil-tv, med kunder som TV4, Telenor, NRK, MTV Nordic, BBC och FOX Movies. Styrelsen upprepar det tidigare kommunicerade målet att bolaget under 2006, i sin nuvarande form, ska uppnå ett EBITDA om minst 65 MSEK Q Q Q Q Q Q Q Nettoomsättning EBITDA Resultat efter skatt Tillväxten de kommande åren kommer framförallt att ske inom områdena mobil-tv, musik, mobil marknadsföring, söktjänster och communities. 2 Kvartalet i korthet

3 Aspiro etablerar just nu positioner inom mobil-tv, nedladdning av musik, söktjänster, mobil marknadsföring och communities. Vi förväntar oss stark tillväxt från dessa områden de närmaste åren. I detta arbete utgår vi från den starka position inom mobila tjänster som Aspiro under de senaste åren skapat, såväl mot konsument som mot operatörer och andra partners. Våra erbjudanden blir i framtiden inte begränsade till mobiltelefonen, då vi nu på allvar märker av den konvergens mellan PC och mobiltelefon som det började pratas om för flera år sedan. Vi ska växa framförallt organiskt, men i tillägg planerar vi för en rad kompletterande bolagsförvärv. För att uppnå våra tillväxtambitioner, har vi beslutat att inom den befintliga verksamheten fokusera på lönsamhet och starka kassaflöden. Naturliga följder av denna inriktning är reducerad omsättning men högre marginaler samt att vi internt har omfördelat resurserna rejält mot de nya områdena, säger Johan Lenander, VD för Aspiro. Kort om Aspiro Aspiro är marknadsledare i Norden inom distribution av mobila innehållstjänster. Med Aspiros tjänster kan konsumenter titta på TV i mobilen, lyssna på musik, umgås på communities, spela spel, etc. Försäljningen sker genom partnerskap med mobiloperatörer och mediebolag samt via egna webb- och wapsidor och annonsering i främst tryckta medier under varumärken som Inpoc, Cellus, Mobilehits och Boomi. Aspiro grundades 1998 och är ett smallcapbolag noterat på den Nordiska Börsen i Stockholm omsatte Aspiro 408 MSEK och har idag cirka 130 medarbetare. Huvudkontoret ligger i Sverige med marknadskontor i Norge, Sverige, Finland, Danmark, Estland, Lettland, Litauen och Luxemburg. Aspiro är även representerade genom egen agent i USA. Aspiro AB Investor Relations Östermalmsgatan 87 D Stockholm Tel: Fax: investor.relations@aspiro.com Kvartalet i korthet 3

4 Siffrorna inom parentes avser motsvarande period föregående år. Det förvärvade bolaget Mobile Avenue ingår i räkenskaperna från och med den 1 januari Omsättning och resultat Aktuell rapportperiod (juli-september) Nettoomsättningen för tredje kvartalet 2006 uppgick till 108,5 MSEK (111,3 MSEK), varav Mobile Avenue bidrog med 6,5 MSEK. Avvecklingen av verksamheterna i UK och Spanien reducerade nettoomsättningen med cirka 3,9 MSEK jämfört med samma period föregående år, vilket har en marginell positiv inverkan på resultatet. Jämfört med andra kvartalet 2006 minskade nettoomsättningen med 5,0 MSEK. Aspiro har medvetet reducerat omsättning som inte är strategiskt viktig, i olönsamma annonserings- och mediepartnerkanaler till förmån för förbättrade marginaler. Den positiva sommareffekten var mindre påtaglig i år och försäljningen ökade inte lika mycket under sommarperioden som under förra året. Tredje kvartalet är normalt årets säsongsmässigt starkaste kvartal. Hårdare regleringar har införts på den danska marknaden och det har påverkat framförallt annonsförsäljningen i Danmark negativt. Som en följd att detta kommer Aspiro i Danmark att fokusera på de mer lönsamma egna kanalerna och försäljningen på operatörernas mobila portaler. I Finland har konkurrensen ökat från framförallt Zed och Jamba. Ett antal åtgärder har initierats för att öka täckningsbidraget, i enlighet med Aspiros övergripande strategi för den befintliga verksamheten. Under tredje kvartalet uppgick EBITDA till 20,1 MSEK (11,4 MSEK), vilket är en förbättring med 76 procent. Resultatförbättringen är en följd av Aspiros strategi att reducera olönsamma annonserings- och mediepartnerkanaler till förmån för mer lönsamma egna kanaler samt nedläggningen i UK och Spanien. Jämfört med föregående kvartal förbättrades EBITDA med 53 procent. Finansnetto om 3,3 MSEK består huvudsakligen av valutakursdifferenser på koncerninterna poster. Under tredje kvartalet uppgick resultatet efter skatt till 20,0 MSEK (5,4 MSEK), jämfört med 8,2 MSEK för föregående kvartal. Resultatet per aktie för tredje kvartalet, före och efter utspädning, uppgick till 0,10 SEK (0,03 SEK). Delårsperiod (januari-september) Nettoomsättningen uppgick till 341,3 MSEK (283,2 MSEK) för niomånadersperioden, varav Mobile Avenue bidrog med 22,4 MSEK. Delårsperiodens nettoomsättning var 16,0 MSEK lägre till följd av nedläggningen i UK och Spanien jämfört med samma period föregående år. EBITDA uppgick till 48,2 MSEK (20,8 MSEK), för niomånadersperioden. Den förbättrade lönsamheten är en följd av reduceringen av olönsamma annonserings- och mediepartnerkanaler och är dessutom ett resultat av kostnads- och intäktssynergier till följd av genomförda förvärv samt pris- och kostnadsoptimeringar. Resultatet efter skatt för niomånadersperioden uppgick till 36,9 MSEK (9,4 MSEK). Resultatet per aktie för samma period, före och efter utspädning, uppgick till 0,19 SEK (0,06 SEK). Marknad Några betydande företagsaffärer på marknaden för mobila innehållstjänster genomfördes under perioden. Amerikanska News Corporation (ägare av Fox Mobile Entertainment) köpte 51 procent av tyska Jamba från Verisign. Jamba blev därmed mobilpartner till community MySpace. Dessutom förvärvade italienska Boungiorno amerikanska mobilinnehållsbolaget Rocket. Aspiro förväntar sig att efterfrågan, framförallt på nya typer av tjänster, kommer att öka ytterligare när antalet 3G-abonnenter och penetrationen av mer avancerade mobiltelefoner, som följer av utbyggnaden av 3G, uppnår kritisk massa inom Aspiros målgrupper. Aspiro bedömer att detta kan komma att ske kring årsskiftet 2007/2008. Försäljning av mobila innehållstjänster Under perioden genomfördes ett antal kampanjer både i egna kanaler och hos mediepartners. Säsongs- och händelsedrivna kampanjer med skolstart-, kräft-, sommar- och hockeyteman var särskilt lyckade försäljningsmässigt. Dessutom genomfördes ett antal artistkampanjer, exempelvis Lordi-kampanjen Meet n Greet i Sverige. Försäljningskanaler Aspiro marknadsför och säljer sina tjänster till konsumenter via olika mediepartners samt via egna webb- och wapsidor och annonsering i främst tryckta medier. Mediepartners Aspiro samarbetar med flera hundra mediepartners, såsom Telenor, NetCom, T-Mobile, TeliaSonera, 3, Sonofon, Tele2, TV3, Aftonbladet, VG, NRK samt norska TV2 och P4. Aspiro bidrar med mobila tjänster, marknadsföringsmaterial och kampanjer till sina partners. I utbyte får Aspiro marknadsföringsutrymme eller direktkontakt med konsumenter. Nettoomsättningen inom Mediepartners för tredje kvartalet uppgick till 54,4 MSEK mot 56,0 MSEK under andra kvar- Omsättning och resultat

5 Fördelning av Aspiros omsättning, Q Per försäljningskanal Mediepartners 50% Annonsering 22% Egna kanaler 28% Nettoomsättning och resultat per försäljningskanal, Q Netto- Resultat efter Försäljningskanal omsättning direkta kostnader* Mediepartners, MSEK 54,4 18,9 Annonsering, MSEK 23,6 6,2 Egna kanaler, MSEK 30,5 26,2 * Nettoomsättning minus kostnader för köpt innehåll, annonsering och intäktsdelning. Nettoomsättning per produktgrupp, Q Produktgrupp Nettoomsättning, MSEK Per produktgrupp Musik 32% Information 24% Spel 17% Bild och film 14% Övrigt 13% Musik 35,2 Information 25,6 Spel 18,3 Bild och film 15,6 Övrigt 13,8 Per land Norge 49% Sverige 20% Finland 12% Danmark 9% Baltikum 5% Övriga länder 5% Nettoomsättning per land, Q Land Nettoomsättning, MSEK Norge 53,3 Sverige 21,4 Finland 13,3 Danmark 9,6 Baltikum 5,8 Övriga länder 5,1 talet. För perioden uppgick resultatet efter direkta kostnader till 18,9 MSEK mot 18,8 MSEK under föregående kvartal. Aspiro fick under perioden norska MSN som ny medieparter. Aspiro blir exklusiv mobil partner på och lansering kommer att ske under fjärde kvartalet. I slutet av juli lanserade Aspiro sin första butik på Telenors svenska mobilportal (Vodafone live) för bilder och animationer. Aspiro blev TV3:s mobila partner i Lettland kring frågesportsprogrammet Who wants to be a millionaire. I Finland lanserades tre nya partnersamarbeten med IRC, Kuvake och community Suomi24.fi. Annonsering Inom försäljningskanalen Annonsering köper Aspiro marknadsföringsutrymme framför allt i tryckta medier. Inom Annonsering är försäljningskostnaden relativt hög, men intäkten delas inte med annan part. Intäkter från prenumerationstjänster ingår också i Annonsering. Nettoomsättningen inom Annonsering för tredje kvartalet uppgick till 23,6 MSEK mot 23,2 MSEK under andra kvartalet. För perioden uppgick resultatet efter direkta kostnader till 6,2 MSEK, mot 4,7 MSEK under föregående kvartal. Aspiro valde även fortsättningsvis att fokusera på de mest lönsamma annonseringskanalerna och upphörde under perioden med annonsering i ytterligare några mindre lönsamma medier i Finland, Danmark och Baltikum. Prenumerationstjänsterna utvecklades fortsatt väl och intäkterna ökade under perioden. Bland annat lanserade Aspiro prenumerationskonceptet i Lettland, vilket är första gången detta testas av Aspiro i Baltikum. I Norge har andelen av intäkterna inom Annonsering som genereras av prenumerationstjänster ökat från cirka 30 procent under 2005 till cirka 60 procent under Det är ett strategiskt beslut att driva försäljning från mer kortsiktiga intäkter från styckeförsäljning till mer återkommande intäkter. Ett nytt Försäljning av mobila innehållstjänster

6 prenumerationskoncept har utvecklats och testlanserades i Norge under perioden. Egna Kanaler Egna kanaler avser Aspiros webb- och wapsidor, där bolaget marknadsför medlemsklubbar och egna varumärken såsom Inpoc, Cellus, Mobilehits och Boomi, nummerupplysningstjänster samt eget medlemsmagasin. Inom Egna kanaler uppnår Aspiro högst marginaler då försäljningskostnaden är lägre. Nettoomsättningen inom Egna kanaler för tredje kvartalet uppgick till 30,5 MSEK, mot 34,3 MSEK under andra kvartalet. För perioden uppgick resultatet efter direkta kostnader till 26,2 MSEK, mot 28,0 MSEK under föregående kvartal. Den något svagare sommareffekten var mest tydlig i de egna kanalerna i Finland och Norge. Det beror delvis på en lägre aktivitet jämfört med föregående år. De egna kanalerna är strategiskt viktiga för Aspiro och åtgärder som ska leda till ökad försäljning är vidtagna. Under perioden genomfördes ett antal kampanjer och ett nytt uppdaterat koncept för det egna varumärket MAF i Finland lanserades. Nummerupplysningstjänsten via sms i Norge utvecklades fortsatt väl under perioden. Försäljning per produktgrupp Omsättningen per produktgrupp framgår av tabellen på föregående sida. Antalet sålda enheter minskade jämfört med föregående kvartal, men täckningsbidraget var lika högt. En kontinuerlig förbättring av marginalerna sker i takt med att nya leverantörsavtal träder i kraft och produktmixen förändras. Aspiro har dessutom höjt priset på bland annat ett urval av Realtones och spel. Musik (ringsignaler) Under tredje kvartalet sålde Aspiro cirka 2,5 miljoner ringsignaler, jämfört med föregående kvartal då det såldes cirka 2,9 miljoner ringsignaler. Andelen Realtones och Funtones av den totala ringsignalsförsäljningen fortsätter att öka. Till exempel sålde Aspiro över Funtones inspirerade av Jönssonligan i Sverige under tredje kvartalet. Boten Anna med Basshunter var den i särklass mest köpta ringsignalen i Sverige under hela sommaren och hittills har Aspiro sålt hela ringsignaler av låten i Sverige och Norge. Bild och film Under tredje kvartalet såldes cirka produkter inom gruppen bild/film, jämfört med föregående kvartal då det såldes cirka 1,1 miljoner bilder och animationer. I slutet av perioden lanserades diplomkoncept (wallpapers och animationer) i Norge. Under perioden började Aspiro också att sälja Clocks (realtidsklocka som bakgrundsbild). Spel Aspiro sålde cirka mobilspel under tredje kvartalet, jämfört med cirka spel under föregående kvartal. Under perioden skrev Aspiro avtal med Vivendi Universal om försäljning av deras spel i Norden. Information Aspiros nummerupplysning via sms i Norge utvecklades väl. Nummerupplysningstjänsten är Aspiros största informationstjänst och i Norge är Aspiro marknadsledare. Nya tillväxtområden Aspiro har påbörjat satsningar inom mobil marknadsföring, söktjänster, mobil-tv, musiknedladdning och community i större skala. Aspiros strategi är att dra nytta av bolagets starka ställning som leverantör av mobila konsumenttjänster i Norden och insikt om kundernas nuvarande och förväntade framtida beteende. Under tredje kvartalet fortsatte arbetet med att konkretisera den strategiska inriktningen, organisera och bemanna enheterna. Konvergensen mellan internet och mobiltelefoni blir mer och mer påtaglig. Många av Aspiros nya satsningar, framförallt inom communities, söktjänster och musik, kommer att vara både webb- och mobilbaserade. Under perioden arbetade Aspiro med ett antal nya uppdrag inom mobil marknadsföring och kontrakterade ytterligare två större uppdrag. Aspiro har inlett ett antal förhandlingar med distributionspartners för att nå målet om att bli det ledande bolaget inom musik i mobilen i Norden. Per den 30 september har Aspiro musikbutiker på svenska TeliaSoneras och norska Netcoms mobilportaler samt på wap.mobilehits.se. I september lanserade Aspiro ett nytt community-koncept Inpoc Home i Norge. Inpoc Home är en webbaserad community med mobil funktionalitet. En webbaserad personsöktjänst är under utveckling och kommer att lanseras under första kvartalet Efter rapportperiodens utgång, den 1 oktober, förvärvade Aspiro Rubberduck som har en ledande teknisk lösning för mobil-tv, -video och -radio med kunder som TV4, Telenor, NRK, MTV Nordic, BBC och FOX Movies. Förvärvet innebär starten för Aspiros satsning på mobil-tv. 6 Försäljning av mobila innehållstjänster

7 Marknaden för mobil-tv och -radio väntas växa kraftigt de kommande åren och bli en av de stora drivkrafterna på mobilmarknaden. TV- och radiokanaler, mediebolag, operatörer och innehållsleverantörer är av samma uppfattning. Det talar för en god tillgång på innehåll och kapacitet i näten, vilket möjliggör för en bred efterfrågan. Aspiro ska bygga en stark position genom att erbjuda partners nya underhållningstjänster (mobillive TV och radio, nyheter, sportklipp, serier, etc) och interaktiva TV/video-tjänster (dating, chat, nyhetsklipp, voting, etc). Dessutom har Aspiro ambitionen att bygga några av marknadens mest attraktiva erbjudanden direkt till konsument. Nya tillväxtområden

8 Personal och organisation Vid periodens slut hade Aspiro 132 (102) heltidsanställda. Ett antal personer har under perioden rekryterats internt och externt till bolaget nya tillväxtområden. Under perioden rekryterades Gunnar Sellæg till bolagets koncernledning med ansvar för de nya tillväxtområdena. Gunnar Sellæg var tidigare VD för norska Aftenposten Multimedia och ansvarade för några av Norges mest intressanta och framgångsrika nätsatsningar såsom E24, Aftenposten.no, Golf.no och Forbruker.no. Investeringar Under tredje kvartalet har utgifter om cirka 1,4 MSEK (0 MSEK) aktiverats avseende nya tillväxtområden. Se avsnitt Nya tillväxtområden. Investeringar i materiella anläggningstillgångar uppgick till 0,9 MSEK (0,5 MSEK) för tredje kvartalet. Likviditet och finansiering Koncernens likvida medel uppgick till 74,6 MSEK (90,0 MSEK) vid periodens utgång. Under perioden har 19,6 MSEK utbetalats avseende förvärvet av Rubberduck. Tredje kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet uppgick till 19,5 MSEK (6,9 MSEK). Skatt Aspiro har outnyttjade underskottsavdrag om totalt cirka 600 MSEK i koncernens svenska bolag. Då en stor del av koncernens resultat genereras utanför Sverige, och då koncernbidragsrätt inte föreligger, är det liksom tidigare kommunicerat bolagets bedömning att skatten i år och de närmaste åren ändå kommer att uppgå till cirka 15 procent. På grund av att koncernen först under 2005 redovisade ett positivt resultat har värdet av underskottsavdragen ännu inte aktiverats som uppskjuten skattefordran. Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning uppgick till 38,9 MSEK (20,0 MSEK), varav 35,6 MSEK (14,2 MSEK) avser koncernintern försäljning, under tredje kvartalet. Resultat före skatt under samma period uppgick till 21,6 MSEK (-0,2 MSEK). För perioden januari-september uppgick nettoomsättningen till 106,1 MSEK (35,5 MSEK), varav 95,3 MSEK (19,3 MSEK) avser koncernintern försäljning. Resultatet före skatt, under delårsperioden uppgick till 26,7 MSEK (-2,7 MSEK). Valberedning och årsstämma 2007 Aspiros årsstämma 2006 beslutade att det årligen ska utses en valberedning bestående av en representant för var och en av bolagets tre största aktieägare per den 30 september varje år. Valberedningen inför årsstämman 2007 består av medlemmarna Christian Ruth från Schibsted, Ole E. Dahl från Orkla ASA och Jan Andersson från Robur Fonder. Aspiros årsstämma 2007 kommer att äga rum tisdagen den 15 maj klockan i Stockholm. Information om valberedning och årsstämma finns tillgängligt på Aktien och ägare Aspiro är ett smallcapbolag noterat på den Nordiska Börsen i Stockholm. Den 29 september var börskursen 3,47 SEK och det totala börsvärdet uppgick till cirka 661 MSEK. Vid periodens utgång var antalet utestående aktier i Aspiro Vid fullt utnyttjande av utestående teckningsoptioner kan antalet aktier öka till De största ägarna, ägargrupperat, och deras innehav per 30 september framgår av tabellen nedan. Största ägare per Ägare Antal aktier Innehav (%) Schibsted-koncernen ,92 Investra ASA ,20 Orkla ASA ,15 Roburs fonder inkl Svenska Kyrkan ,90 Akelius Insurance Ltd ,63 Northern Trust Company ,57 Antech Allianca Inc ,31 Netfonds ASA ,15 3C Alpha ,00 AB Stena Finans ,94 Övriga ägare ,22 Totalt ,00 Väsentliga händelser efter periodens utgång Förvärv av Rubberduck Den 1 oktober förvärvade Aspiro mobil-tv bolaget Rubberduck. Förvärvet var startskottet för Aspiros satsning inom mobil-tv och innebär att Aspiro nu kan tillhandahålla en av marknadens ledande lösningar för mobil-tv, -video och Personal och organisation

9 -radio både för nedladdning och via streaming. Rubberduck tillförde också ett antal betydande partners och kunder inom mobil-tv, såsom TV4, Telenor, NRK, MTV Nordic, BBC och FOX Movies. Förvärvet väntas ge upphov till synergier inom marknad/försäljning och inom de nya tillväxtområdena mobil marknadsföring och musik. Rubberduck omsatte cirka 2,8 MSEK under 2005 och cirka 3,3 MSEK under första halvåret Aspiros målsättning är att Rubberduck ska omsätta 30 MSEK år Köpeskillingen uppgick till cirka 25,2 MSEK i kontant ersättning. Utöver den initiala köpeskillingen kan en kontant ersättning om maximalt cirka 9,0 MSEK utgå till bolagets tidigare aktieägare och nuvarande anställda, förutsatt att ett antal fördefinierade omsättnings- och resultatmål för helåret 2008 uppnås. Detaljerad information om köpeskillingens storlek samt fördelning på goodwill och andra immateriella tillgångar kommer att redovisas i bolagets bokslutskommuniké för Framtidsutsikter Styrelsen upprepar det tidigare kommunicerade målet att bolaget under 2006, i sin nuvarande form, ska uppnå ett EBITDA om minst 65 MSEK. Det förvärvade bolaget Rubberduck, som ingår i räkenskaperna per 1 oktober, väntas inte ha någon väsentlig påverkan på resultatet för Aspiros strategi inom befintlig verksamhet är en ökad fokusering på lönsamhet, med målet att öka täckningsbidraget. Tillväxten de kommande åren kommer framförallt att ske inom områdena mobil-tv, musiknedladdning, mobil marknadsföring, söktjänster och community. Kommande rapporttillfällen Bokslutskommuniké 2006, 8 februari 2007 Årsredovisning, april 2007 Delårsrapport januari-mars, 10 maj 2007 Årsstämma 2007, 15 maj 2007 Delårsrapport januari-juni, 16 augusti 2007 Delårsrapport januari-september, 1 november 2007 IR-kontakt Aktuell information om Aspiro finns på Det går bra att kontakta bolaget via e-post investor.relations@aspiro.com, telefon , fax eller post Aspiro AB (publ), Investor Relations, Östermalmsgatan 87 D, SE Stockholm. Malmö den 2 november 2006 Johan Lenander, Verkställande Direktör Aspiro AB (publ) org. nr Frågor besvaras av: Ann Charlotte Svensson, Informations- och IR-chef tel: (+46) e-post: anncharlotte.svensson@aspiro.com Johan Lenander, VD tel: (+46) e-post: johan.lenander@aspiro.com finansiellt sammandrag Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Nettoomsättning (MSEK) 108,5 113,5 119,3 124,7 111,3 101,4 70,5 52,1 54,5 14,5 8,5 EBITDA (MSEK) 20,1 13,1 15,0 14,8 11,4 8,0 1,4 3,6 4,6-10,7-3,5 Rörelseresultat (MSEK) 16,9 10,0 11,9 12,0 9,3 4,6-1,2 1,3 2,1-57,7-5,9 Resultat före skatt (MSEK) 20,1 10,6 11,1 13,6 9,0 3,7-1,1 1,1 1,6-57,7-5,8 Andel eget kapital (%) Räntabilitet på eget kapital (%) 4,2 1,8 2,0 2,0 1,3 1,1 neg. 0,9 2,1 neg. neg. Resultat per aktie före utspädning (SEK) 0,10 0,04 0,05 0,05 0,03 0,02-0,00 0,01 0,02-1,43-0,19 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) 0,10 0,04 0,05 0,05 0,03 0,02-0,00 0,01 0,02-1,43-0,19 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 190,5 189,5 189,5 189,2 186,6 186,6 117,6 109,0 91,7 40,1 29,8 Genomsnittligt antal utestående aktier och potentiella aktier (miljoner) 201,6 199,5 199,6 199,3 196,6 190,8 118,6 110,0 92,7 40,2 29,8 Framtidsutsikter

10 Koncernens resultaträkning Jul-sep Jul-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Belopp i KSEK Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Aktiverat arbete för egen räkning Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Avskrivningar och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat Finansnetto Resultat före skatt Skatt Periodens resultat* * Hänförligt till moderföretagets aktieägare Hänförligt till minoritetsintresse Resultat per aktie före utspädning (SEK) 0,10 0,03 0,19 0,06 0,11 Resultat per aktie efter utspädning (SEK) 0,10 0,03 0,19 0,06 0,11 Genomsnittligt antal aktier före utspädning (tusental) Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (tusental) Resultaträkning

11 Koncernens balansräkning Belopp i KSEK 30/ / / TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill Andra immateriella tillgångar Inventarier Andra aktier Uppskjuten skattefordran Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital hänförbart till moderföretagets aktieägare Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Summa Minoritetsintresse Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga avsättningar Summa kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder Balansräkning 11

12 Koncernens kassaflödesanalys Jul-Sep Jul-Sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Belopp i KSEK Den löpande verksamheten Periodens resultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv/avyttring av dotterföretag * Förändring av immateriella anläggningstillgångar Förändring av materiella anläggningstillgångar Förändring av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission/optionsförsäljning Förändring av finansiella skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut * Avser delbetalning, förvärv Rubberduck 12 Kassaflödesanalys

13 Fördelning per kvartal Belopp i KSEK Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Q Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa Aktiverat arbete för egen räkning Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar/nedskrivningar: materiella anläggningstillgångar immateriella anläggningtillgångar Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat Finansnetto Resultat före skatt Skatt Periodens resultat Fördelning per kvartal 13

14 Förändring i eget kapital 1/1-30/ ksek Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Totalt Eget kapital 31 december Ingående eget kapital 1 januari Överföring av föregående års resultat Inlösen av teckningsoptioner Förändring av omräkningsreserv Summa förmögenhetsförändringar redovisade direkt mot eget kapital Periodens resultat Utgående eget kapital 30 september Förändring i eget kapital 1/1-30/ ksek Aktiekapital Hänförligt till moderföretagets aktieägare Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Periodens resultat Minoritetsintresse Totalt Eget kapital 31 december Ingående eget kapital 1 januari Överföring av föregående års resultat Nyemission, förvärv av Schibsted Mobile AS Övrig förändring av minoritetsintresse -4-4 Förändring av omräkningsreserv Summa förmögenhetsförändringar redovisade direkt mot eget kapital Periodens resultat Utgående eget kapital 30 september Förändring i eget kapital

15 Kommentarer till redovisningen Denna delårsrapport har för koncernen upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och RR 31 Delårsrapportering för koncerner. De redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen. Förvärvet av Mobil Avenue Finland OY (Mobile Avenue) slutfördes den 26 januari, men då Aspiro erhöll bestämmandeinflytande över bolagets kassaflöden från årsskiftet ingår Mobile Avenue i koncernräkenskaperna från och med den 1 januari Det totala anskaffningspriset uppgick till 32,5 MSEK. Likvida medel i det förvärvade bolaget uppgick till 3,0 MSEK. Fördelningen av anskaffningspriset medförde att immateriella tillgångar om 7,6 MSEK redovisades separat från goodwill, vilket gav upphov till en uppskjuten skatteskuld om 2,1 MSEK. Förvärvad goodwill ingår i räkenskaperna till ett värde om 24,8 MSEK. Goodwill utgjorde således 76 procent av anskaffningsvärdet. Under tredje kvartalet har utgifter om 1,4 MSEK aktiverats avseende utvecklingsprojekt. Utgifterna består av direkt hänförbara personalutgifter samt externa konsultutgifter. Underlaget för aktivering av personalutgifterna är timrapportering för respektive projekt samt löner och lönebikostnader för respektive person. Inga pålägg har gjorts för indirekta utgifter. Förvärvet av Rubberduck skedde med övertagande av kontrollen per den 1 oktober Bolagen kommer därför att ingå i koncernens räkenskaper fr o m den 1 oktober. Utestående teckningsoptioner leder inte till någon utspädning under tredje kvartalet. För delårsperioden januari-september uppgår utspädningen till 0,26 procent. Beräkningarna är genomförda utifrån en genomsnittlig aktiekurs på 3,55 SEK per aktie respektive 3,95 SEK per aktie. enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Mitt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på min översiktliga granskning. Jag har utfört min översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning SÖG 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor som är utgiven av FAR. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för mig att skaffa mig en sådan säkerhet att jag blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Grundat på min översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger mig anledning att anse att delårsrapporten, inte i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderföretagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Malmö den 2 november 2006 Ingvar Ganestam Auktoriserad revisor Ernst & Young Granskningsrapport Jag har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Aspiro AB (publ) för perioden 1 januari 2006 till 30 september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i Kommentarer till redovisningen 15

16