Länsförsäkringar Gävleborg. å r s r e d o v i s n i n g

Transkript

1 Länsförsäkringar Gävleborg å r s r e d o v i s n i n g

2 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören i Länsförsäkringar Gävleborg avger här årsredovisning för år Innehåll Förvaltningsberättelse... 2 Tillämpade värderingsoch redovisningsprinciper... 6 Femårsöversikt... 7 Resultaträkning... 8 Resultatanalys... 9 Balansräkning...10 Noter...12 Revisionsberättelse...17 Styrelse och revisorer...18 Fullmäktige...19 Samverkan...20 Ord och uttryck...22 Länsförsäkringar Gävleborg är ett av de 24 länsförsäkringsbolag som tillsammans bildar länsförsäkringsgruppen. Ordinarie bolagsstämma hålls. onsdagen den 9 maj 2007 klockan på Läkerol Arena, Gävle. Lä nsför sä k r i nga r Gäv leborg är ett av länets största bolag som är helägt inom länet. Samtliga ägarandelar innehas av människor som är bosatta eller engagerade inom Gävleborgs län och bolagets kärnverksamhet bedrivs uteslutande inom Gästrikland och Hälsingland. Ägarna är också bolagets kunder. Eller omvänt uttryckt: våra kunder är våra ägare eftersom vi är ett kundägt företag. Ett av de stora värdena med att äga det bolag man är kund i är att det aldrig finns någon tveksamhet om vem bolaget ska vara lojal mot: Kunden förstås! Både bank och försäkring är förtroendebranscher. Förutom att vi rent praktiskt får goda omdömen om vår verksamhet är troligen bolagets lokala förankring och kundförtroende den viktigaste orsaken till att våra kunder blir alltfler. Under 2006 märks särskilt att andelen företag ökar bland våra försäkringskunder, och likaså ansluter sig allt fler av länets kommuner till oss som försäkringskunder. Vår bankverksamhet har också fortsatt att växa kraftigt och allt fler kunder har skaffat ett eget pensionssparande. Inom vår traditionella försäkringsverksamhet för privatkunder och lantbruk har vi också haft en fortsatt fin utveckling under året, med bland annat ännu bättre försäkringsvillkor för alla våra villa/hemförsäkringskunder. Några exempel på större utvecklingshändelser under 2006 Vi har förbättrat försäkringsskyddet för alla villa/hemförsäkringskunder samt tagit fram en ny kompletterande försäkring för boendet merförsäkring för själva bostadsbyggnaden. Vi har lanserat en ny pensionsförsäkring som verkligen är en försäkring. Den kan bara gå upp i värde, inte ner. Den heter helt enkelt Försäkrad Pension och har blivit mycket populär. Vi har etablerat en ny fastighetsmäklarkedja i länet Länshem Fastighetsförmedling. Under 2006 öppnades kontor i Hudiksvall och Bollnäs. Etableringen fortsätter under Bostadsaffären är något av det viktigaste som händer i en familjs privatekonomi, och det är naturligt att vi kan stötta våra kunder ännu bättre vid köp och försäljning av bostaden. Vi har öppnat ett nytt och bättre kundcenter i Bollnäs, där även Länshem Fastighetsförmedling flyttat in. Liksom på övriga orter har vi i butiken komplett service inom sak-, liv- och pensionsförsäkring, bank och skadereglering. Vi har förberett öppnandet av en andra lokal i Gävle, som blir ett nytt kundcenter för Gävlemarknaden. Även här kommer Länshem Fastighetsförmedling att flytta in. Centret öppnar under Vi har installerat ett helt nytt telefonsystem och ny telefonväxel som bygger på modern IP-teknologi. Tack vare detta har vi ytterligare kunnat förbättra tillgänglighet och service till alla kunder. Vi har installerat ett nytt motorförsäkringssystem som togs i drift under året. Genom detta har vi fått ett modernare IT-stöd inom motorförsäkring. Inledningsvis drabbades vi av oförutsedda igångsättningsproblem som tyvärr drabbade en del av våra kunder.

3 Affärsvolymer Mkr Sakförsäkring Total premieinkomst Agria, premievolym Liv- och Pensionsförsäkring Premieinkomst Bank Inlåning Utlåning. (inklusive hypotek) Fonder* Summa *Marknadsvärde 31/12 Skadekostnader i Mkr, skadekostnadsprocent i förhållande till premieintäkterna % Mkr Skadekostnad Skadekostnadsprocent 2006 Inför 2007 Länsförsäkringar Gävleborg kommer att fortsätta utvecklas och växa inom kärnverksamheterna, det vill säga inom bank och försäkring. Det är styrelsens tydliga målsättning att våra kunder som ju är våra ägare ska få ta del i bolagets ekonomiska resultat. Därför har vi redan år 2006 skapat en återbäringsreserv, så att vi under de följande åren, långsiktigt och stabilt, ska kunna erbjuda återbäring till ägarna. Förhoppningen är att denna ska kunna börja utbetalas baserad på års resultat. Detta är ett sätt att tydliggöra fördelarna med att vara kund i ett kundägt bolag. Vi kommer också att gå vidare med vårt nystartade koncept inom fastighetsförmedling genom att etablera Länshem Fastighetsförmedling även i Gävle och Söderhamn. På tur står sedan Sandviken. Fastighetsmäklarna inom Länshem Fastighetsförmedling är egna självständiga företagare som ansluter sig till Länshem som så kallade franchisetagare. I sitt uppdrag som fastighetsmäklare är de oberoende och verkar under fastighetsmäklarlagen. Genom att vi inom Länsförsäkringar tar fram helhetslösningar för kunder vad gäller försäkring, teknisk byggnadskompetens och finansiering vill vi kunna erbjuda stora mervärden och ökad trygghet i samband med att kunder köper och säljer bostad. I Gävle kommer vi att öppna en ny bank- och försäkringsbutik nära torget. I lokalerna sametablerar vi oss med Länshem Fastighetsförmedling. Detta kommer att bli en viktig förbättring av service och mervärde till alla kunder i Gävle. Under året ska våra kunder få ökade möjligheter att via internet få tillgång till våra tjänster samt till information om sina engagemang hos oss och sin privatekonomi. Den växande konkurrensen på marknaden kräver ytterligare satsningar för att behålla och öka våra marknadsandelar. Vi avser att genom aktiva försäljningsinsatser förbättra vår information om de fördelar vi kan erbjuda kunder i hela länet. Många aktörer uppvaktar idag länets invånare och företag med olika förslag på finansiella tjänster eller försäkringslösningar. Som kund orkar eller hinner man inte alltid kontrollera om sådana förslag verkligen är bättre än det Länsförsäkringar erbjuder. Därför är det viktigt att vi som bolag aktivt arbetar för att säkerställa att kunder i länet har bra och enkel information om vad det egna bolaget kan erbjuda, så att man kan fatta riktiga beslut om sin privatekonomi eller företagslösningar. Försäkringsbolagen kan komma att tvingas ta ut punktskatt på trafikförsäkringen Under 2006 har frågan om utvidgat ansvar inom trafikförsäkring förts fram i flera förslag från Allianspartierna. I budgetpropositionen föreslås ett utvidgat ansvar som innebär att trafik försäkringen övertar alla kostnader för den yrkesmässiga rehabiliteringen och framtida inkomstförluster till följd av trafikolyckor. Förslaget kräver en omfattande utredning vilket gör att förslaget tidigast kan genomföras 2008/2009. Dessutom har regeringen föreslagit en punktskatt på trafikförsäkringspremien från 1 juli Skatten avses täcka samhällets kostnader för redan inträffade trafikskador och skador som inträffar fram till dess det utvidgade ansvaret träder i kraft. Försäkringsbolagen föreslås få rätt att kompensera skatteuttaget genom höjning av trafikförsäkringspremien även för pågående försäkringsavtal. Länsförsäkringar ställer sig positiva till utvidgningen av ansvaret inom trafikförsäkringen, men avvisar förslaget om punktskatt eftersom skatten ska finansiera kostnader för bland annat sjukpenning och rehabilitering kostnader som redan är finansierade Förvaltningsberättelse

4 genom arbetsgivaravgifterna blir effekten en dubbelfinansiering. Andra skäl till att Länsförsäkringar säger nej till förslaget är att: Det är fel att lasta över gamla kostnader till nya försäkringstagare som inte orsakat kostnaderna och inte kan påverka dem. Det blir en form av retroaktiv lagstiftning. Förslaget skapar ingen ny ekonomisk drivkraft för ökad trafiksäkerhet eller bättre rehabilitering. Detta eftersom försäkringsbolagen enligt förslaget alltid ska betala in sammanlagt 3,9 miljarder kronor i punktskatt även om skadekostnaderna skulle kunna sänkas. En helt ny modell för en ny punktskatt skapar många problem och frågetecken. Administration och byråkrati ökar och drabbar fordonsägarna med ökade kostnader. Länsförsäkringar har varit mycket aktiva i Försäkringsförbundets arbete med remissvaret. Alla deltagande bolag är helt överens och står bakom förbundets yttrande. Länsförsäkringar följer utvecklingen noggrant. En reform medför omställningar för försäkringsbolagens verksamhet och det är viktigt att Länsförsäkringar, tillsammans med övriga aktörer i branschen, är delaktiga i utformning och beslut om tidpunkt för ikraftträdandet för att på så sätt hitta bästa möjliga lösning för kunderna. Miljö Länsförsäkringsgruppens miljöpåverkan är av både direkt och indirekt karaktär. Den direkta miljöpåverkan kommer i huvudsak från tjänsteresor och förbrukning av el, värme och papper. Den indirekta påverkan uppstår framför allt vid vattenoch brandskador. Det är framförallt genom att arbeta på ett miljövänligt sätt i vår skadereglering som vi kan påverka miljön positivt. Energiförbrukning, sanering, transporter och materialanvändning som blir följden av en skada, påverkar den omgivande miljön. Det medför att det skadeförebyggande arbetet är en viktig del i miljöarbetet. Varje skada som kan förebyggas eller undvikas är en besparing ur ett miljöperspektiv. Men när skadan väl har inträffat så arbetar vi aktivt med att söka miljövänliga material och metoder i samband med reparationer och återuppbyggnad. Vi ställer även höga krav på skadeentreprenörernas kvalitets- och miljöarbete. Det är viktigt att skadorna repareras med kvalitet så att nya skador inte uppstår. Under 2006 har Länsförsäkringar tagit fram en ny miljöprodukt: Återvinningsförsäkring för lantbruk. Denna försäkring täcker kostnader för en årlig transport och återvinning av skrot och miljöfarligt avfall från lantbruken. Lanseringen av Återvinningsförsäkringen innebär att Länsförsäkringar tar ett konkret miljöansvar på marknaden. Alla länsförsäkringsbolag och det gemensamma bolaget Länsförsäkringar AB har miljöledningssystem som är certifierade enligt ISO Det innebär en garanti för ett systematiskt miljöarbete där miljöpåverkan ständigt måste minska. Det ställer också stora krav på erfarenhetsutbyte och fortbildning inom gruppen. Certifieringen upprätthålls genom kontinuerliga granskningar av certifieringsbolaget SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut. Ekonomisk ställning den 31 december 2006 Länsförsäkringar Gävleborgs ekonomiska resultat år 2006 är gott och överensstämmer väl med budgeten för året. Det goda resultatet stärker bolaget inför framtida satsningar, men innebär även att vi står rustade för att kunna ge våra kunder, som är våra ägare, del av resultatet i form av kommande återbäring. Premieintäkterna har fortsatt att öka något, men den mest glädjande utvecklingen är att skadekostnaderna har kunnat hållas på en fortsatt låg nivå. Skadekostnaderna utgjorde 64 (62) procent av premieintäkterna. Det skadeförebyggande arbetet som har bedrivits under en följd av år verkar därmed ha fått önskad effekt. I skadekostnaderna ingår driftkostnader för skadereglering samt kostnader för återförsäkring. Försäkring Resultatet i försäkringsrörelsen är något lägre än förra året; 72 (83) Mkr, före avsättningen till en reserv för kommande återbäring om 25 Mkr. Detta beror främst på en allt hårdare konkurrens om försäkringskunderna på marknaden samt ökade kostnader för återförsäkring. Livförsäkring Försäljningen av liv- och pensionsprodukter avseende företagsmarknad har belastats med en del extraordinära personalkostnader och uppvisar därför ett svagt negativt resultat trots god försäljning. Bank Även utvecklingen av bankverksamheten har gått fortsatt bra. Volymmässigt har de olika produktsegmenten vuxit med cirka procent. Bolagets ekonomiska resultat följer i stort budget och är även detta år negativt. Förklaringen till detta är att bankverksamheten är i ett uppbyggnadsskede och att vi under året gjort viktiga satsningar på personal och service. Länsförsäkringsgruppens gemensamt ägda bankbolag, som står bakom även Länsförsäkringar Gävleborgs bankverksamhet, har god lönsamhet. Det kan även noteras att vi har ett av marknadens starkaste erbjudande när det gäller banktjänster, lån och sparande. Finansrörelsen har genererat ett bra resultat och med det inräknat blir bolagets totala resultat före skatt och bokslutsdispositioner 101 (216) Mkr. Bolagets affärsvolym ökade till 2,6 miljarder kronor; liv- och pensionsförsäk 4 Förvaltningsberättelse

5 Placeringstillgångar Värdet på bolagets placeringstillgångar uppgick vid verksamhetsårets slut till 1 000,4 Mkr enligt följande: Mkr Aktier i Länsförsäkringar AB 341,1 313,4 248,0 214,9 194,9 Aktier i intressebolag* 12,2 12,2 13,0 13,0 13,1 Aktier och andelar 69,3 71,2 85,5 92,9 77,7 Fastigheter 0,5 1,0 0,8 0,8 0,8 Fordringar 0 0 6,2 4,9 2,2 Obligationer 577,3 445,0 287,2 157,4 159,2 Summa 1 000,4 842,8 640,7 483,9 447,9 *Marknadsvärdet på bolagets aktieinnehav i intressebolaget Norhold Holding AB uppgår vid årsskiftet till 132,8 (101,8) Mkr. Övervärdesförändringen tas inte med i bolagets resultat utan enbart vid beräkning av konsolideringskapitalet (se femårsöversikten). ring, bank och Agria inräknat. Konsolideringsgraden blev 206 (169) procent och uppnår därmed det mål om 200 procent som styrelsen har satt. Konsolideringskapitalet ökade med 20 procent till 783 (651) Mkr. Kostnadsutvecklingen i bolaget är något högre än budgeterat och detta speglar de framtidssatsningar som gjorts i verksamheten; ökad personal, lokal närvaro, mer marknadsföringsinsatser. I försäkringsrörelsen har driftkostnaderna stigit till 21 (19) procent av premievolymen. Risker i verksamheten Försäkringsrisker Bolagets försäkringsrörelse innehåller riskmässigt ett väl balanserat bestånd. Den genomsnittliga nettoskadeprocenten på 70,8 procent under den senaste femårsperioden återspeglar bolagets försäkringsrisk. Riskerna är begränsade genom återförsäkring. Bolagets självbehåll per händelse och per risk uppgår till 0,5 Mkr för olycksfallsaffären, 1 Mkr för motorfordonsaffären, 1,5 Mkr för trafikaffären samt 2,5 Mkr för övriga risker i direkt affär. Självbehållen är oförändrade för år 2007, förutom för trafikaffären som är höjd till 2,4 Mkr. Den mottagna affären är till största delen en svensk affär. Valutarisker Länsförsäkringar Gävleborg hade vid årets utgång ingen exponering mot utländsk valuta. Ränterisker Marknadsvärdet på bolagets räntebärande placeringstillgångar utgjorde vid verksamhetsårets utgång 460,3 Mkr. Länsförsäkringar Gävleborg har en medelstor ränterisk, men exponeringen mot räntemarknaden är dock lägre vid beaktande av att bolagets försäkringsåtaganden delvis är långsiktiga, varför ränteportföljen utgör en god matchning av de åtagandena. Kreditrisker Länsförsäkringar Gävleborg står en indirekt kreditrisk eftersom ersättningen som bolaget erhåller under året från Länsförsäkringar Bank för förmedling av bankprodukter påverkas av eventuella konstaterade kreditförluster. Kreditrisken i de lån som bolaget lämnar bedöms vara låg. Svensk kod för bolagsstyrning Bolaget följer svensk kod för bolagsstyrning i tillämpliga delar. Bolagsstyrningsrapporten finns publicerad på hemsidan: under fliken Om oss. Förslag till vinstdisposition Bolagets resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till ( ) tkr. Det tekniska resultatet i sakförsäkringsrörelsen är positivt, (82 721) tkr. Årets resultat efter dispositioner och skatt uppgår till (93 618) tkr. Till bolagsstämmans förfogande står balanserat resultat med tkr samt årets vinst på tkr eller tillsammans tkr. Styrelsen och verkställande direktören föreslår bolagsstämman att årets överskott jämte ansamlad vinst tkr balanseras i ny räkning. Förvaltningsberättelse 5

6 Tillämpade värderings- och redovisningsprinciper Föreskriftsenlighet Bilagda årsredovisningshandlingar har upprättats enligt lagen om årsredovisning i försäkringsbolag (ÅRFL) samt enligt Finansinspektionens föreskrifter 2003:13. Placeringstillgångar Aktier, derivat, fastigheter och räntebärande värdepapper värderas till verkligt värde. Samtliga värdeförändringar, såväl realiserade som orealiserade, förs över resultaträkningen. Orealiserade vinster med avdrag för uppskjuten skatt redovisas som Eget kapital under rubriken Fond för orealiserade vinster. Från och med 2003 tillämpas bruttometoden vid beräkning av fond för orealiserade. vinster och uppskjutna skatteskulder. Försäkringsrörelsen Som premieinkomst redovisas premier för försäkringsavtal för vilka bolagets ansvar inträtt under verksamhetsåret. I premieinkomsten ingår även ej betalda terminspremier. Avsättning för ej intjänade premier har beräknats enligt 1/12-metoden efter beståndets fördelning över förfallomånader. Anskaffningskostnader som har ett klart samband med beräknat överskott i tecknade försäkringsavtal aktiveras som förutbetalda anskaffningskostnader. Dessa skrivs av över den ekonomiska livslängden, 12 månader. För trafikaffären tillämpas diskontering med en ränta om 2,50 procent. Driftskostnaderna redovisas funktionsuppdelade som anskaffningskostnader eller administrationskostnader. Driftskostnader som har samband med skadereglering redovisas i försäkringsersättningar medan driftskostnaderna för finans redovisas i kapitalavkastningens kostnader. Uppskjuten skatt har beräknats till 28 procent. Konsolideringskapital Placeringstillgångarnas värde jämte uppskjuten skatt redovisas i konsolideringskapitalet under rubrikerna Beskattat eget kapital och Uppskjuten skatt. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder, som i redovisningen påverkat eget kapital återläggs vid beräkningen av konsolideringskapitalet. Övervärden i dotter- och intressebolag redovisas separat. Koncernredovisningen För år 2006 har inte någon koncernredovisning upprättats. Intressebolagen Norhold Holding AB och Waxy Sweden AB tas endast in som ett aktieinnehav i den juridiska personen och dotterbolaget Länsförsäkringar Gävleborg Förvaltning AB har ej bedrivit verksamhet under året. Övergång till internationella redovisningsstandarder Enligt en EU-förordning ska företag vars aktier är börsnoterade sedan 2005 tillämpa internationella redovisningsstandarder, IFRS (International Financial Reporting Standards), i koncernredovisningen. Från och med 2007 ska även företag som endast har börsnoterade skuldebrev tillämpa dessa standarder i sin koncernredovisning. Enligt Finansinspektionens allmänna råd bör försäkringsföretag från och med räkenskapsåret 2007 tillämpa så kallad laganpassad IFRS i såväl årsredovisningen som koncernredovisningen. Med laganpassad IFRS avses en tillämpning av samtliga redovisningsstandarder och tillhörande tolkningsmeddelanden som godkänts för obligatorisk tillämpning inom EU, med undantag för sådana bestämmelser i standarderna som står i strid med svensk redovisningslagstiftning eller är skattemässigt ogynnsamma. Inför övergången till laganpassad IFRS i 2007 års finansiella rapporter har Länsförsäkringar Gävleborg under räkenskapsåret genomfört ett projekt för att identifiera och analysera de förväntade konsekvenserna av de nya redovisningsreglerna. De standarder som bedömts ha störst relevans för Länsförsäkringar Gävleborgs verksamhet är IFRS 4, som reglerar redovisningen av försäkringsavtal, och IAS 39 som reglerar redovisning och värdering av finansiella instrument. Enligt IFRS 4 ska endast sådana avtal som överför tillräckligt mycket försäkringsrisk mellan försäkringsgivare och försäkringstagare redovisas som försäkringsavtal. Övriga avtal ska redovisas som antingen investeringskontrakt eller serviceavtal. En betydande del av förberedelserna inför övergången till laganpassad IFRS har därför bestått av att analysera befintliga avtalsgrupper mot bakgrund av definitionen av försäkringsavtal i IFRS 4. Denna analys resulterade i att samtliga avtal bedömdes överföra betydande försäkringsrisk. Därför kommer Länsförsäkringar Gävleborg att kunna fortsätta att redovisa sina försäkringsavtal enligt tidigare tillämpade principer. Effekterna av klassificering och värdering av placeringstillgångarna i enlighet med IAS 39 har också utretts. Länsförsäkringar Gävleborgs nuvarande principer för redovisning av aktier och obligationer till verkligt värde över resultaträkningen kommer att tillämpas även fortsättningsvis, men anpassas något i enlighet med de nya bestämmelserna. Orealiserade vinster på finansiella instrument kommer exempelvis inte längre att särredovisas i balansräkningen i en fond för verkligt värde. Vidare kommer definitionerna av begreppen anskaffningsvärde respektive verkligt värde för finansiella instrument att ändras något. Sammantaget bedömdes dock inte de nya principerna för redovisning av finansiella instrument ge upphov till en väsentlig förändring av redovisade värden i jämförelse med nuvarande principer. Av övriga standarder är endast ett fåtal tillämpliga på Länsförsäkringar Gävleborgs verksamhet, och ingen av dessa tillämpliga standarder bedömdes medföra någon väsentlig förändring av Länsförsäkringar Gävleborgs redovisningsprinciper. De tillkommande upplysningskrav som följer av övergången till laganpassad IFRS bedömdes dock innebära en stor skillnad mot gällande regelverk. Projektet med att anpassa redovisningen till laganpassad IFRS kommer därför att fortsätta under 2007 med att uppdatera delårsrapporten och årsredovisningen för att uppfylla de nya kraven. Vid upprättandet av 2007 års årsredovisning kommer jämförelsesiffror för 2006 att redovisas. Öppningsbalansen från 2006 kommer därför. i förekommande fall att räknas om i enlighet med det nya regelverket. 6 Resultaträkning

7 Femårsöversikt Resultat Premieintäkt f e r Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Försäkringsersättningar f e r Driftskostnader f e r Tekniskt resultat i försäkringsrörelsen före återbäring Återbäring Tekniskt resultat i försäkringsrörelsen Återstående kapitalavkastning Övriga intäkter och kostnader Resultat före dispositioner och skatt Årets resultat EKONOMISK STÄLLNING Placeringstillgångar, verkligt värde Premieinkomst f e r Försäkringstekniska avsättningar f e r Konsolideringskapital Beskattat eget kapital Uppskjuten skatt Obeskattade reserver Övervärde i dotter- och intressebolag Konsolideringskapital Konsolideringsgrad 206% 169% 103% 101% 106% Soliditet 173% 170% 116% 107% 104% Kapitalbas Solvensmarginal NYCKELTAL Försäkringsrörelsen Skadeprocent f e r 64% 62% 60% 75% 93% Driftskostnadsprocent f e r 21% 19% 20% 21% 26% Totalkostnadsprocent f e r 85% 81% 80% 96% 119% Kapitalförvaltning Direktavkastning 1,7% 1,8% 1,5% 0,9% 2,9% Totalavkastning 7,5% 17,8% 9,5% 6,0% 11,3% Femårsöversikt 7

8 Resultaträkning Tkr Not TEKNISK REDOVISNING AV SKADEFÖRSÄKRINGSRÖRELSEN Premieintäkter f e r Premieinkomst Premier för avgiven återförsäkring Förändring i Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Försäkringsersättningar f e r Utbetalda försäkringsersättningar Före avgiven återförsäkring Återförsäkrares andel Förändring i Avsättning för oreglerade skador f e r Före avgiven återförsäkring Återförsäkrares andel Driftskostnader 4, Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat före återbäring Återbäring Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat ICKE TEKNISK REDOVISNING Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat Kapitalavkastning, intäkter Orealiserade vinster på placeringstillgångar Kapitalavkastning, kostnader Orealiserade förluster på placeringstillgångar Finansiellt resultat Kapitalavkastning överförd till skadeförsäkringsrörelsen Resultat från förmedlad livaffär Resultat från förmedlad bank- och fondverksamhet Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Bokslutsdispositioner Förändring av säkerhetsreserv Förändring av överavskrivningar Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat Resultaträkning

9 Resultatanalys Tkr Totalt 2006 Sjuk- och olycksfall Hem och villa Företag lantbruk fastighet Motorfordon Trafik Summa direkt försäkring svenska risker Mottagen återförsäkring Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat Premieintäkt f e r (not 1) Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Försäkringsersättningar f e r (not 2) Driftskostnader f e r Skadeförsäkringsrörelsens tekniska resultat före återbäring Avvecklingsresultat. Avvecklingsresultat brutto Återförsäkrares andel Avvecklingsresultat f e r Försäkringstekniska avsättningar, före avgiven återförsäkring Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker Avsättning för oreglerade skador Summa försäkringstekniska avsättningar, före avgiven återförsäkring och återbäring Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar Avsättning för oreglerade skador NOTER TILL RESULTATANALYS NOT 1 Premieintäkt f e r Premieinkomst före avgiven återförsäkring Premier för avgiven återförsäkring Förändring i Avsättning för ej intjänade premier. och kvardröjande risker NOT 2 Försäkringsersättningar f e r Utbetalda försäkringsersättningar aa) Före avgiven återförsäkring bb) Återförsäkrares andel Förändring i Avsättning för oreglerade skador f e r aa) Före avgiven återförsäkring bb) Återförsäkrares andel Resultatanalys 9

10 Balansräkning Tkr Not TILLGÅNGAR Placeringstillgångar Byggnader och mark Placeringar i koncernföretag och intresseföretag Aktier och andelar i koncernföretag Aktier och andelar i intresseföretag Räntebärande värdepapper emitterade av, och lån till intresseföretag Andra finansiella placeringstillgångar Aktier och andelar Obligationer och andra räntebärande värdepapper Derivat Depåer hos företag som avgivit återförsäkring Återförs andel av försäkringstekniska avsättningar Avsättning för oreglerade skador Fordringar Fordringar avseende direkt försäkring Fordringar avseende återförsäkring Övriga fordringar Andra tillgångar Materiella tillgångar och varulager Kassa och bank Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda anskaffningskostnader Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter SUMMA TILLGÅNGAR Balansräkning

11 Balansräkning Tkr Not EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 18 Reservfond Fond för orealiserade vinster Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Obeskattade reserver Överavskrivningar Säkerhetsreserv Utjämningsfond Försäkringstekniska avsättningar Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker Avsättning för oreglerade skador Avsättning för återbäring Avsättningar för andra risker och kostnader Avsättning för skatter Avsättning för pensioner Skulder Skulder avseende direkt försäkring Skulder avseende återförsäkring Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda panter För försäkringstekniska avsättningar (f e r) registerförda tillgångar Ansvarsförbindelser Ansvarighet för 80 procent av konstaterade kreditförluster avseende förmedlade lån.. Ansvarigheten är begränsad till räkenskapsårets ersättning för förmedlade bankprodukter Balansräkning 11

12 NOT 1 Premieinkomst Direkt försäkring, Sverige Mottagen återförsäkring Premieinkomst NOT 2 Kapitalavkastning överförd från finansrörelsen Överförd kapitalavkastning Avgår värdebevarande ränta Kapitalavkastning netto Räntesats i övrig sakaffär 2,323 1,712 Räntesats i trafik- och olycksfallsaffär 4,000 2,250 Den överförda kapitalavkastningen har beräknats på halva premieintäkten f e r samt på medelvärdet av in- och utgående avsättningar för oreglerade skador f e r under året. Använd räntesats utgör medelvärdet för 90-dagars statsskuldväxlar under året. För trafik- och olycksfallsaffären har medelvärdet av räntan på svensk 2-årsränta för år 2007 och 2008 använts. Fortsättning not 4 Varav överfört till Kapitalavkastningen Försäkringsersättningar Intäkt för förmedlad livförsäkring Intäkt för förmedlad bankaffär Kostnad för förmedlad livförsäkring Kostnad för förmedlad bankaffär Summa driftskostnader i skadeförsäkringsrörelsen NOT 5 Kapitalavkastning, intäkter Driftsöver/underskott fastigheter Hyresintäkter Driftskostnader Summa driftsöver/underskott fastigheter Ränteintäkter värdepapper Utdelningar NOT 3 Utbetalda försäkringsersättningar Utbetalda försäkringsersättningar Driftskostnader för skadereglering Realisationsvinster Aktier och andelar Fastighet Summa kapitalavkastning, intäkter Utbetalda försäkringsersättningar NOT 6 Kapitalavkastning, kostnader NOT 4 Driftskostnader Anskaffningskostnader Förändring av förutbetalda anskaffningskostnader Administrationskostnader Summa driftskostnader i skadeförsäkringsrörelsen Totala driftskostnader före funktionsindelning Personalkostnader Ombud och mäklare Lokalkostnader Avskrivningar Övriga kostnader Kostnader dataleasing Provision i mottagen återförsäkring Totala driftskostnader Omkostnadsbidrag förmedlad försäkring Övriga intäkter Summa driftskostnader Kapitalförvaltningskostnader Övriga räntekostnader Realisationsförluster Aktier och andelar Summa kapitalavkastning, kostnader NOT 7 Orealiserade vinster och förluster på placeringstillgångar Orealiserade vinster Orealiserade förluster Orealiserade resultat Aktier och andelar Räntebärande värdepapper Derivat Fastigheter Summa orealiserade vinster/ förluster Noter

13 NOT 8 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Årets skatt 9 0 Skatt på grund av eftertaxering Uppskjuten skatt Uppskjuten skattekostnad i under året utnyttjat underskottsavdrag Förändring temporära skillnader Förändring värdering av aktiverat underskottsavdrag Avstämning av effektiv skattesats Resultat före skatt: Skatt enligt gällande skattesats (28%) Icke avdragsgilla kostnader Icke skattepliktiga intäkter Förändring värdering av uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag Skatt på grund av eftertaxering Summa årets effektiva skattesats: 27,3% ,5% NOT 9 Byggnader och mark Tkr Antal 1 Anskaffningsvärde 382 Verkligt värde 500 Taxeringsvärde 493 NOT 10 Aktier, andelar i intresseföretag Geografisk fördelning: Personalstugan är belägen i Idre kommun. Värdering: Värderingen av personalstugan bygger på ortens marknadspris. Beståndsförändringar: Under år 2006 har personalstugan i Åre kommun sålts. Onoterade innehav IB anskaffningsvärde Årets försäljning UB anskaffningsvärde NOT 11 räntebärande värdepapper emitterade av, och lån till intresseföretag Onoterade innehav IB anskaffningsvärde Tillkommande fordringar UB anskaffningsvärde Bokfört värde NOT 12 Aktier och andelar Tkr Antal Verkligt värde Anskaffningsvärde Utländska onoterade aktier Internet Sheriff Tech Övriga aktier och andelar LFAB Aktier LF Mäklarservice AB Länshem AB Servisen Private Equity Fund II Summa övriga aktier och andelar Aktiefonder Länsförsäkringar Fastighetsfond Länsförsäkringar Småbolagsfond Länsförsäkringar Penningmarknadsfond Summa aktiefonder Totalt aktier och andelar NOT 13 Obligationer och räntebärande värdepapper Tkr Nominellt belopp Verkligt värde Upplupet anskaffningsvärde Svenska emittenter: Obligationsdel i sammansatt instrument Summa obligationer och räntebärande värdepapper Bokfört värde Verkligt värde Bolag, säte, org nr Antal aktier Kapitalandel, % Anskaffningsvärde Eget kapital Resultat 2006 före disp och skatt Norhold Holding AB, Sundsvall, , Waxy Sweden AB, Stockholm, Summa aktier och andelar Noter 13

14 NOT 14 Derivat Tkr Verkligt värde Anskaffningsvärde Typ av derivat utgivna av Kommuninvest Derivatdel i sammansatt instrument Asien Asien Europa, Eurostoxx Europa, Eurostoxx Europa, Eurostoxx Japan, Topix Japan, Topix Japan, Topix Ryssland, RTX Sverige OMX Sverige OMX Sverige OMX Östeuropa, CECEEUR Fastighet EPRA Summa derivatdel i sammansatt instrument NOT 17 Förutbetalda anskaffningskostnader Förutbetalda anskaffningskostnader vid årets utgång Anskaffningskostnader med avskrivningstid inom 1 år NOT 18 Eget kapital Tkr Bundet kapital Fritt kapital Balan Fond för serade orealiserade vinstmedel Reservfond vinster (disp fond) Årets resultat Totalt Ingående balans 1/ Vinstdisposition Förändring av fond. orealiserade vinster Årets resultat Utgående balans 31/ NOT 15 Fordringar avseende direkt försäkring Känslighetsanalys Tkr Påverkan på skulder och eget kapital Värdepåverkan Avsättningar för andra risker och kostnader Eget kapital Fordringar hos försäkringstagare Fordringar hos försäkringsföretag Summa fordringar avseende direkt försäkring Kursnedgång aktier 10% Ränteuppgång 1% Ökning av direktavkastningskrav fastigheter 2% NOT 16 Materiella tillgångar och varulager Maskiner och inventarier Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets utrangeringar Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets utrangeringar Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa tillgångar Ackumulerade avskrivningar utöver plan Kvarvarande tillgångar, netto bokfört Från och med år 2001 införskaffas merparten av de maskiner och kontorsinventarier som nyttjas i verksamheten genom leasing. Verksamheten är helt beroende av denna utrustning. Under år 2006 har maskiner införskaffats till ett marknadsvärde av cirka 580 tkr. Nyttjandeperioden beräknas till 3 år. Bolaget telefonväxel är leasad till ett marknadsvärde av cirka tkr. NOT 19 Fond för orealiserade vinster Aktier och andelar Derivat Byggnader och mark Avgår uppskjuten skatt 28% Summa NOT 20 Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker Ingående balans Under räkenskapsåret intjänade. premier från tidigare räkenskapsår Årets avsättning Utgående balans Årets förändring av ej intjänade premier. och kvardröjande risker Engångseffekt av förbättrad premieredovisning. avseende motorförsäkring Summa förändring i Avsättning för ej intjänade premier och kvardröjande risker Noter

15 NOT 21 Avsättning för oreglerade skador Inträffade och rapporterade skador Inträffade, men ej rapporterade skador Avsättning för skaderegleringskostnader Totalt Ingående balans Under räkenskapsåret reglerade. skador från tidigare räkenskapsår Årets avsättning Utgående balans Avsättning före diskontering av trafikaffärens reserv för oreglerade skador uppgår till tkr. Motsvarande belopp efter diskontering är tkr (inklusive mottagen återförsäkringsaffär trafik). NOT 22 Avsättning för skatter Aktuell skattefordran avseende inkomståret Uppskjuten skatt på orealiserade vinster vid årets ingång Förändring av uppskjuten skatt på. årets orealiserade vinster Uppskjuten skattefordran på andra temporära skillnader Avsättning för skatter NOT 23 Skulder avseende direkt försäkring NOT 24 Personal och löner Medeltalet anställda har under året varit följande Män Kvinnor Totalt 2006 Totalt 2005 Tjänstemän* Fastighetsanställda Fritidsombud 3 33 Specialombud *omräknade till heltidsanställda Könsfördelning i företagsledningen Män Kvinnor Totalt 2006 Totalt 2005 Styrelsen Vd Andra personer i företagets ledning Skulder till försäkringstagare Skulder till försäkringsföretag Summa skulder avseende direkt försäkring Fortsättning not 24 Löner, ersättningar och sociala kostnader har utgått enligt följande: Vd Styrelse ordförande Styrelseledamöter/ ledande befattningshavare Tjänstemän Ombud/Fritidsombud Löner och ersättningar Sociala kostnader varav pensionsavgifter Totalt Ersättning till Vd utgörs av grundlön samt pension. Pensionsförsäkring för Vd har tecknats från 65 års ålder. Vid uppsägning från bolagets sida utgår avgångsvederlag med två årslöner.. För övriga befattningshavare i bolagets ledning gäller för försäkringsbranschen normala anställningsvillkor. Årets avsättning till personalens pensionsstiftelse uppgår till tkr (inklusive löneskatt). En avsättning för personal födda år 1955 och tidigare, som enligt avtal har möjlighet att gå. i pension från 62 års ålder, har gjort med tkr (inklusive löneskatt). Noter 15

16 Fortsättning not 24 Upplysning om arvoden och utlägg till revisorer KPMG Deloitte & Touche 0 10 Totalt Sjukstatistik Totalt Total sjukfrånvaro/ ordinarie arbetstid Långtidssjukfrånvaro/ total sjukfrånvaro Kvinnor 2,5% 13,7% Män 0,9% 0,0% Samtliga anställda 1,7% 10,2% NOT 25 Tilläggsupplysningar angående försäkringsrörelsen Försäkringsklasser Tkr Totalt 2006 Olycksfall och sjukdom Motorfordon övriga klasser Motorfordon, ansvar mot tredje man Brand- och annan egendomsskada Allmän ansvarighet Rättsskydd Summa direkt försäkring Mottagen återförsäkring Premieinkomst, brutto Premieintäkt, brutto Försäkringsersättningar, brutto Driftskostnader, brutto Resultat av avgiven återförsäkring Skadeprocent, brutto 58% 43% 62% 66% 48% 15% 46% 55% 103% 16 Noter och underskrifter

17 Gävle den 29 mars 2007 Kjell Stafström Ordförande Bertil Walldén Vice ordförande Åke Axelson Carina Dahlin Ingmari Douhan Ann-Margret Eriksson Leif Jansson Eva Myrgren Lena Frisk Personalrepresentant Sarah Winges Personalrepresentant Birger Lövgren Verkställande direktör Revisionsberättelse Till årsstämman i Länsförsäkringar Gävleborg Org nr Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Länsförsäkringar Gävleborg för räkenskapsåret Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att lag om årsredovisning i försäkringsföretag tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med försäkringsrörelselagen, lag om årsredovisning i försäkringsföretag eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med lag om årsredovisning i försäkringsföretag och ger därmed en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 29 mars, 2007 H en r i k R ättzén Auktoriserad revisor Revisionsberättelse 17

18 Styrelse och revisorer Styrelse Ordinarie Kjell Stafström, Gävle Ordförande Bertil Walldén, Gävle Vice ordförande Birger Lövgren Verkställande direktör Åke Axelson, Gävle Carina Dahlin, Söderhamn Ingmari Douhan, Gävle Ann-Margret Eriksson, Storvik Leif Jansson, Skutskär Eva Myrgren, Njutånger Sarah Winges Personalrepresentant Lena Frisk Personalrepresentant Suppleanter Åsa Broeng Personalrepresentant Stefan Sköld Personalrepresentant REVISORER Ordinarie Henrik Rättzén, Bromma Auktoriserad revisor Anders Brenander, Kamrer, Hofors Lekmannarevisor Suppleanter Per Mårsell, Gävle Auktoriserad revisor VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR Birger Lövgren 18 Styrelse och revisorer

19 Fullmäktige Ordinarie Suppleanter Ordinarie Suppleanter Gävle Jard Thavelin, Valbo Per Landfors, Gävle Bollnäs Lars-Åke Perers, Bollnäs Henrik Sahlin, Kilafors Birgitta Gustavsson, Valbo Torbjörn Dahlin, Gävle Lennart Bonnevier, Bollnäs Ragnar Andersson, Rengsjö Reidar Bodin, Forsbacka Lars Törnblom, Gävle Karl Erik Flodström, Gävle Hans Åhrlin, Gävle Ove Andersson, Gävle Frank Sjöstrand, Valbo Holger Back, Hamrångefjärden Alf Lewerentz, Gävle Bo Mörk, Gävle Karin Henriksson, Gävle Jan Hovdebo, Gävle Ove Alm, Gävle Timmy Sundberg, Gävle Bo Tranberg, Gävle Hudiksvall Christina Tenggren, Njutånger Gunnar Swedén, Hudiksvall Ronny Wikström, Hudiksvall Göran Norberg, Hudiksvall Johnny Skjaervold, Hudiksvall Gunnar Grenholm, Hudiksvall Ingemar Ganse, Hudiksvall Bengt Olskims, Delsbo Leif Eliasson, Forsa Stefan Ståhl, Hudiksvall Göran Westlund, Valbo Nils-Erik Walleräng, Hedesunda Göran Perpåls, Valbo Görgen Markusson, Hedesunda Erik Wallman, Gävle Bo Wretblad, Valbo Björn Sjunning, Valbo Anneli Sedvall, Hedesunda Ljusdal Lars Nordin, Ramsjö Vakant Harry Persson, Järvsö Bengt Jonsson, Ljusdal Fred Sellman, Tallåsen Thalis Katsaras, Ljusdal Hofors Christer Backsell, Hofors Hans Larsson, Torsåker Bror Sundin, Torsåker Carl-Erik Ekman, Torsåker Nordanstig Yvonne Kardell, Jättendal Rune Wiklund, Stocka Ranja Olsson, Jättendal Vakant Ockelbo Kjell Söderström, Ockelbo Rolf Wiberg, Ockelbo Vakant Jonas Wiberg, Ockelbo Ovanåker Vakant Vakant Sandviken Peter Fröhler, Sandviken Ole Herrgård, Sandviken Jan Bertilsson, Sandviken Lennart Jansson, Sandviken Söderhamn Eje Näslund, Söderhamn Leif Rengman, Norrala Leif Eriksson, Söderhamn Torbjörn Olsson, Söderhamn Jan Svärdström, Sandviken Arne Sundberg, Järbo Gunnar Lindfors, Österfärnebo Göran Carlsson, Österfärnebo Karl-Erik Hansson, Järbo Anders Jonsson, Åshammar Bengt Persson, Storvik Sven-Erik Hartwig, Årsunda Vakant Vakant Anders Karlsson, Sandviken Vakant Fullmäktige 19

20 Samverkan som stärker det lokala Länsförsäkringar Gävleborg är ett av 24 lokala, kundägda och självständiga länsförsäkringsbolag som alla finns nära sina kunder. För gemensam service och utveckling äger bolagen tillsammans Länsförsäkringar AB, med huvudkontor i Stockholm. Länsförsäkringar AB bedriver också bland annat liv- och fondförsäkring, bank, fondförvaltning, återförsäkring och djurförsäkring. Länsförsäkringar ABs uppgift är att skapa förutsättningar för länsförsäkringsbolagen att bli framgångsrika på sina respektive marknader. I Gävleborgs län är det Länsförsäkringar Gävleborg som har kundkontakterna och svarar för försäljning och kundservice av samtliga försäkrings- och banktjänster. Länsförsäkringsgruppen har tillsammans drygt medarbetare. Länsförsäkringsgruppen visade 2006 ett av de bästa sammantagna resultaten någonsin. Inom sakförsäkring uppgick rörelseresultatet till (7 075) Mkr. För livförsäkringskunderna var det ytterligare ett bra år totalavkastningen i livförsäkringsbolaget blev 8,3 procent. Utlåningen i bankverksamheten ökade med totalt 14 procent och inlåningen med 15 procent. Tillsammans har de 24 länsförsäkringsbolagen över 3,2 miljoner kunder. Service och utveckling Genom Länsförsäkringar AB drivs länsförsäkringsgruppens gemensamma utvecklingsarbete. Här samlas också resurser för att tillgodose de 24 lokala länsförsäkringsbolagens behov av service. Under 2006 togs ett antal viktiga gemensamma utvecklingssteg. Listan kan göras lång, men för att nämna några: Ett nytt motorförsäkringssystem togs i drift, som kraftfullt moderniserar ITstödet inom motorförsäkring. En ny pensionsprodukt, Försäkrad Pension lanserades under året. Detta är en garantiprodukt som mottagits mycket positivt av marknaden. Tillsammans gjorde länsförsäkringsgruppen under 2006 en stor satsning på gemensam marknadskommunikation för att visa på vikten av att ett privat pensionssparande. Försäkrad Pension marknadsfördes bland annat i reklamfilmer med fotbollspelaren Henrik Larsson. Livförsäkring Länsförsäkringar fortsätter sin starka satsning på pensionsområdet bland annat med att under 2006 lansera en helt ny privat sparform, Försäkrad Pension och en ny kapitalförsäkring, Försäkrad Familj. Med Försäkrad Pension får kunden ett pensionssparande som tar del av möjligheterna på aktiemarknaden samtidigt som det finns ett golv som skyddar mot börsfall. Den sammanlagda premieinkomsten för liv- och fondförsäkring uppgick till (9 472) Mkr. Nyförsäljningen ökade med 10 procent och uppgick till (14 403) Mkr. Marknadsandelen av nyförsäljningen ökade till 9,8 (8,4) procent. I den traditionella livförsäkringsverksamheten uppgick totalavkastningen på placeringstillgångarna till 8,3 (14,9) procent. Inriktningen mot en stor andel aktier i placeringarna har varit gynnsam för avkastningen under 2006 då aktiemarknaderna generellt uppvisat god avkastning. Avkastningen i aktieportföljen var under året 16,4 (30,6) procent och avkastningen i ränteportföljen var 0,1 (5,0) procent. Avkastningen i förvaltningsformen Nya Världen uppgick till 11,1 (17,1) procent. Länsförsäkringar Liv har en stark balansräkning och solvensen uppgick 31 december 2006 till 136 (126) procent. Solvens är ett mått på ett livförsäkringsbolags ekonomiska ställning. Den 1 december höjdes återbäringsräntan för kunder som sparar i pensions- och livförsäkring med traditionell förvaltning från 6 till 8 procent före avkastningsskatt och avgifter. Konsolideringen uppgick 31 december 2006 till 114 (114) procent. Sedan Länsförsäkringar startade med livförsäkringsverksamhet 1985 har den genomsnittliga återbäringsräntan varit 9,5 procent per år. För andra året i rad har Länsförsäkringar enligt Svenskt Kvalitetsindex (SKI) de mest nöjda liv- och pensionsförsäkringskunderna på privatmarknaden. SKI genomförde för första gången 2006 även en mät 20 Samverkan