ÅrsredovisninG GöteborGs Gatu ab

Transkript

1 Årsredovisning Göteborgs Gatu AB 2010

2 Årsredovisning 2010 Innehåll Inledning 2 Gatubolaget - En historisk verksamhet 2 Året i korthet 3 VD-kommentar 4 Omvärld och marknad 6 Bolagets tjänster och produkter 7 Förvaltningsberättelse 10 Vision, affärsidéer och övergripande mål 8 Gatubolaget - En hållbar verksamhet 10 Organisation och ledning 12 Medarbetare 14 Ekonomisk översikt 17 Risk- och känslighetsanalys 20 Väsentliga händelser under räkenskapsåret 21 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång 21 Förväntad framtida utveckling 22 Förslag till vinstdisposition 23 Fem år i sammandrag 24 Finansiella rapporter 30 Resultaträkningar 27 Balansräkningar 28 Förändringar i eget kapital 30 Kassaflödesanalyser 31 Noter med redovisnings- och värderingsprinciper 32 Övrigt 48 Revisionsberättelse 44 Granskningsrapport 45 Styrelse och revisorer 46 Arbetstagarrepresentanter och ledningsgrupp 47 Kontaktuppgifter 48

3 GATUBOLAGET - EN HISTORISK VERKSAMHET Inledning Gatubolaget - En historisk verksamhet Gatubolaget (Göteborgs Gatu AB) bildades 1992 och är ett av Göteborgs Stads helägda bolag. Som bolag är Gatubolaget ungt, men vi har en historia som sträcker sig minst 147 år bakåt i tiden. Under de senaste 19 åren har verksamheten bedrivits i bolagsform. Bolagets ägare, Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för en omstrukturering av bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta beslut har bolaget under året avyttrat sina verksamheter inom entreprenad-, konsult- och parkeringsverksamheten. Från och med januari 2011 utgörs bolagets verksamhet i stort av den verksamhet som tidigare bedrivits inom bolagets affärsområde Teknisk Service. Stadsfullmäktige i Göteborg bildade 1864 Gatuoch vägförvaltningen. Samma år, den 8 februari, hade förvaltningen sitt första sammanträde med kommersrådet Olof Wijk som ordförande. De första åtta verksamhetsåren hade Gatu- och vägförvaltningen ingen egen teknisk personal och arbetet utfördes av entreprenörer. Först 1872 anställde Gatu- och vägförvaltningen den första ingenjören. En avdelning med stödfunktioner för ekonomi och administration inrättades Denna administrativa avdelning delade Gatu- och vägförvaltningen med Hamnstyrelsen och Vattenstyrelsen. Att Gatubolaget har varit med och byggt Göteborg är ingen överdrift. Gatu- och vägförvaltningen spelade en viktig roll för Göteborg i allt från projektering till anläggning. Exempel på detta är uppförandet av nya vägar i Vasastaden och Majorna (1880), Torslanda flygplats (1922) och från 1941 att förvalta Slottsskogen tilldelades vi även förvaltning av stadens lekplatser vilket också innebar att leda lekverksamheten med lekledarinnor. När Göteborg den 3 september 1967 skulle lägga om trafiken till högertrafik spelade Gatukontoret en viktig och stor roll. På Gatukontoret arbetade ett stort antal medarbetare från 1963 med planeringen inför omläggningen bolagiserades delar av Gatukontoret och fick namnet Göteborgs Gatu AB eller Gatubolaget som bolaget kallas i dagligt tal. Einar Myhrman blev bolagets förste styrelseordförande och Kjell Henningsson utsågs till bolagets första verkställande direktör. Bolagets ägare Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för omstrukturering av bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta beslut har bolaget avyttrat delar av verksamheten under år 2010 med tillträde 1 september 2010 respektive 1 januari I huvudsak utgörs bolagets verksamhet efter dessa överlåtelser fr o m januari 2011 av affärsområde Teknisk Service genomfördes en omorganisation och Gatuoch vägförvaltningen bytte namn till Gatukontoret. Samma år installerades den första avgiftsbelagda parkeringsmätaren som Gatukontoret fick i uppgift att anskaffa, sätta upp och sköta driften av. Gatukontoret medverkade därefter bland annat vid projektering och anläggning av Tingstadstunneln ( ) och Älvsborgsbron ( ). För att övervaka efterlevnaden av gällande parkerings- och stoppförbudsbestämmelse beslutade stadsfullmäktige 1959 att inrätta en trafikvaktkår på Gatukontoret bestående av tio vakter. Foto: Stadsarkivet, Brunnsparken

4 ÅRET I KORTHET Året i korthet Gatubolaget redovisar återigen ett bra resultat för det gångna verksamhetsåret och årets resultat efter finansnetto ökar till 22 (18) mkr. Bolagets ägare, Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för omstrukturering av bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta beslut har: - huvuddelen av bolagets konsultverksamhet överlåtits till extern part per den 1 september Köpeskillingen uppgick till 27,1 mkr. Bolaget bedriver därefter, under en övergångsperiod, fortsatt en begränsad konsultverksamhet med förvärvaren av verksamheten som underkonsult - bolaget dessutom planerat och förberett för avyttring av ytterligare verksamhetsgrenar vilket bland annat inneburit att bolaget har avyttrat entreprenadverksamheten samt huvuddelen av parkeringsverksamheten per den 1 januari Resultatet av denna försäljning redovisas år Nettoomsättningen för året blev 457 (471) mkr. Den minskade omsättningen är i sin helhet hänförlig till bolagets försäljning av konsultverksamheten under året. Övriga tre affärsområden ökar sin omsättning under 2010 jämfört med Såväl bruttomarginalen som rörelsemarginalen utvecklades stabilt under året och uppgick till 9,5 (9,6) procent respektive 5,8 (5,9) procent. Försäljnings- och administrationskostnaderna fortsätter att sjunka. Årets kostnader sjönk till 23,3 (26,1) mkr främst till följd av bolagets verksamhetsöverlåtelse av konsultverksamheten under året. Orderstocken utvecklade sig på ett bra sätt under året sett till den omstrukturering av bolagets verksamhet som inletts under år Detta innebär bland annat att nettoomsättningen per årsarbetare ökade med 11 procent under året till (1 369) tkr. Bolagets sjukfrånvaro har under året sjunkit till 4,1 (4,3) procent. Den synliga soliditeten i bolaget ökade för femte året i rad och var vid årsskiftet 17,2 (13,0) procent. RESULTAT EFTER FINANSNETTO mkr BRUTTOMARGINAL % SJUKFRÅNVARO % SOLIDITET % Kort (dag 1-59) Lång (dag 60- )

5 VD-KOMMENTAR VD-kommentar Dramatiskt år med tuffa beslut Jag och mina medarbetare kan glädjande nog konstatera att 2010 blev femte året i rad som Gatubolaget redovisar vinst. Resultatet i den löpande verksamheten blev hela 28,6 (18,4) miljoner kronor. Trots ett år med omstrukturering och avyttring av verksamheter lyckades vi med stor disciplin och styrka leverera mycket goda resultat och till och med sänka sjukfrånvaron. Hela 2010 har präglats av en översyn av bolagets framtida inriktning och affärsrisker mot bakgrund av aviserade förändringar i konkurrenslagstiftningen och LOU. Bolagets ägare, Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för uppdelning av bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta har bolagets konsultverksamhet överlåtits till extern part per den 1 september Bolaget har dessutom förberett för avyttring av ytterligare verksamhetsgrenar. Detta arbete har lett till att vi överlät entreprenadverksamheten samt huvuddelen av parkringsverksamheten till Park- och naturförvaltningen per den 1 januari Sammantaget har vi avvecklat tre av fyra affärsområden och 250 medarbetare. En positiv effekt av fattade beslut är att de avyttrade verksamheterna lever kvar under andra huvudmän och att en majoritet av medarbetarna följt med. Under hela verksamhetsåret, med stor osäkerhet kring framtiden, har Gatubolagets samtliga affärsområden bidragit till utvecklingen av staden. Utveckling av Göteborg lyckade projektet är ett koncernsamarbete mellan Gatubolaget, Trafikkontoret, Miljöförvaltningen, Göteborg Energi och Renova. Göteborg har ambitionen att bli en av världens mest progressiva städer på miljöområdet och därför har man tagit fram regelverk, policys och projekt som stödjer hållbart resande. Miljökraven vid upphandlingar är höga och användandet av bilpooler är utbrett. I detta arbete är Teknisk Service en viktig part. Gatubolaget Entreprenad Göteborgs Stad har ett prioriterat mål att öka cyklandet i staden. Entreprenad fick uppdraget att bygga samtliga stationer för lånecykelsystemet Styr och Ställ. När systemet är färdigutbyggt kommer det att bestå av cyklar och cirka stationer. Gatubolaget Konsult Ett intressant projekt för Gatubolaget Konsult har varit projektering av Tankgatan som möjliggör förbättringar av infrastrukturen i samband med utbyggnaden av ett nytt logistikcenter i hamnområdet i Göteborg. Gatubolaget Parkering har på uppdrag av Trafikkontoret byggt om cirka 400 biljettautomater för parkering av fordon. Detta innebär att kunderna nu kan betala med bankkort i centrala staden och att betalterminalerna stödjer chipläsning. Detta skapar ett säkrare betalningssätt för alla parter. Teknisk Service Göteborgs Stad har uppnått ett historiskt miljömål 90 procent av alla personbilar som staden använder är miljöbilar. Gatubolaget Teknisk Service har bland annat levererat bilarna och det 4

6 VD-KOMMENTAR Utsikter för 2011 och framåt I stora drag omfattar Gatubolagets verksamhet efter överlåtelser av affärsområde Konsult, Entreprenad och Parkering av verksamheten Teknisk Service. Göteborgs Stad satsar kontinuerligt på en hållbar utveckling och ställer krav på att miljöfrågor integreras i alla verksamheter. Klimatfrågan har en fortsatt stor genomslagskraft och intresset för miljöfrågor, miljöbilar och alternativa drivmedel är fortsatt högt. Gatubolaget Teknisk Service satsning på miljöfordon, kvalitetssäkrade miljötransporter och övriga miljö- och säkerhetsrelaterade tjänster gör att vi kan möta såväl nuvarande som framtida efterfrågan. Inriktningen för Nya Gatubolaget är att fortsätta främja ett hela staden-perspektiv genom att leverera miljöfordon och andra transportrelaterade tjänster. Nu sätter Gatubolaget punkt för nästan 150 år i stadens tjänst inom anläggningsbranschen och 50 års parkeringsverksamhet då den allra första p- mätaren konstruerades redan Jag är övertygad om att Göteborgs Stad kommer att erhålla kvalificerade tjänster från de nya aktörerna. Och vår ambition är att utveckla Gatubolaget Teknisk Service så att vi kan bidra till utvecklingen av Göteborgs miljöpolitiska mål nu och i framtiden. Göteborg i februari 2011 Anneli Snobl Verkställande direktör 5

7 OMVÄRLD OCH MARKNAD Omvärld och marknad Trender i omvärlden År 2010 har präglats av en internationell konjunkturuppgång och förutsättningarna för kommande år bedöms som relativt goda för världsekonomin. Dock kvarstår en viss osäkerhet. Konjunkturen har främst drivits av ett flertal tillväxtekonomier medan tidigare års ekonomiska turbulens i världsekonomin, i form av lågkonjunktur och finanskris, än idag har följdeffekter i en del traditionellt starka ekonomier. Trots en fortsatt osäkerhet i delar av omvärlden och i vårt närområde visar svensk ekonomi på en allt snabbare tillväxttakt. Genom ökad försäljning och stigande vinster för företagen sprider sig optimismen inför framtiden i samhället då antalet anställningar ökar. En långsamt sjunkande arbetslöshet ökar skatteunderlaget till offentlig sektor vilket medför att resurser kan frigöras för satsningar på olika typer av samhällsnytta. Den förbättrade samhällsekonomin ökar möjligheten för att satsningar på miljöriktiga lösningar även fortsättningsvis kommer att prioriteras och öka inom offentlig sektor. EU:s inverkan på Sverige och utvecklingen av vårt lands lagar gällande konkurrens- och upphandlingsregler samt nya driftsformer för egenregiverksamhet inom offentlig sektor ställer krav på berörda aktörer. Fortsatt anpassning hos bolaget och hos våra kunder i sättet att hantera olika affärsupplägg kommer att bli nödvändiga även i framtiden. Bolagets marknad Göteborgs Stad satsar kontinuerligt på en hållbar utveckling och staden ställer krav på att miljöfrågor integreras i alla verksamheter. Detta skapar goda möjligheter för Gatubolaget att fortsätta sin profilering hos kommunens förvaltningar och bolag. Vidare har klimatfrågan en fortsatt stor genomslagskraft i samhället och intresset för miljöfrågor i allmänhet och alternativa drivmedel samt miljöbilar i synnerhet är fortsatt högt. Genom sin satsning på miljöfordon, kvalitetssäkrade miljötransporter och övriga miljörelaterade tjänster ligger Gatubolaget Teknisk Service väl i linje med sitt utbud jämfört med vad som efterfrågas. 6

8 BOLAGETS TJÄNSTER OCH PRODUKTER Bolagets tjänster och produkter Under året har Gatubolaget avyttrat tre av fyra affärsområden. Gatubolagets verksamhet utgörs från och med januari 2011 av Gatubolaget Teknisk Service. Gatubolaget Teknisk Service är specialiserade på att samordna stadens fordon och transporter. Uppdraget är att leverera miljöriktiga fordon och transportlösningar till förvaltningar och bolag i Göteborgs Stad för att skapa en ren och trafiksäker miljö. Detta uppnås bland annat genom att leverera miljöfordon som uppfyller stadens säkerhetskrav, bil- och cykelpooler samt utbildning i sparsamt körsätt. Teknisk Service uppdrag innefattar dessutom att samordna och effektivisera fordonsförsäkringar för stadens fordon. I detta arbete ingår att informera om skadeförebyggande åtgärder och utbilda förarna i säkerhetsmedveten körning i enlighet med Säkerhetspolicy Göteborgs Stad. Affärsområdets miljöfokus tydliggörs ytterligare genom deltagandet i Styrgruppen för miljöfordon som verkar för att introducera elbilar inklusive infrastruktur i Göteborg. Under året har utbildning avseende service och reparation av elfordon genomförts för att möta framtidens krav på verksamheten. Under 2010 har utbildning i säkerhetsmedveten förare erbjudits till alla som hyr fordon av Teknisk Service i syfte att sänka kostnaderna för Göteborgs Stad avseende fordonsskador och försäkringar. Gatubolaget Entreprenad Verksamheten har överlåtits till Park- och naturförvaltningen, Göteborgs Stad per den 1 januari Gatubolaget Entreprenad har under året anlagt och underhållit torg, gator, trafikplatser, spår, gång- och cykelbanor samt rustat upp utemiljöer med fokus på det hållbara samhället. Varje projekt är unikt och ställde krav på förmågan att hålla en röd tråd där både helhet och detaljer samordnas och synliggörs. Med utgångspunkt från kundens önskemål erbjöd vi helhetslösningar som gav bästa utdelning på gjorda investeringar. Kvalitetsarbeten i en komplicerad stadsmiljö har varit vår styrka! Under 2010 har affärsområdet bland annat upprättat cykelstationer för projektet Styr och Ställ. Gatubolaget Konsult Verksamheten har överlåtits till extern part per den 1 september Gatubolaget Konsult har utrett, gestaltat och projekterat alla typer av anläggningar under uppdragets samtliga faser. Detta innebar tjänster alltifrån förstudier till drift- och underhållsplanering av färdiga anläggningar. Med hjälp av geotekniska mätningar, simuleringar, trafikutredningar och andra förstudier skapades det viktiga underlag som är grunden för att kunna genomföra ett framgångsrikt projekt. Kvalificerade tekniktjänster inom trafik och anläggning har varit vår styrka. Under 2010 märks bland annat projekteringen av Tankgatan som möjliggör förbättringar av infrastrukturen i samband med utbyggnaden av bland annat ett nytt logistikcenter i Göteborgs hamnområde. Gatubolaget Parkering. Huvuddelen av verksamheten har överlåtits till Park- och naturförvaltningen, Göteborgs Stad per den 1 januari Resterande verksamheter har överlåtits till annan huvudman eller avvecklats. Gatubolaget Parkering har erbjudit helhetslösningar inom parkering på allmän platsmark respektive tomtmark. Affärsområdet har erbjudit rätt skyltsättning av parkeringsplatser, hanterat bortforsling av fordon samt utfört parkeringsövervakning. Vi har även tillhandahållit betalsystem för alla typer av parkeringsplatser och ansvarat för drift och underhåll av merparten av biljettautomaterna i Göteborgsregionen. Våra tjänster och produkter har präglats av miljövänlig utveckling och långsiktig planering för en hållbar parkeringssituation. Under 2010 har vi påbörjat installationen av chipkortsläsare i Trafikkontorets parkeringsautomater för betalning med bankkort. 7

9 VISION, AFFÄRSIDÉER OCH ÖVERGRIPANDE MÅL F örvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Göteborgs Gatu AB (organisationsnummer ) får härmed avge årsredovisning för verksamheten under räkenskapsåret Bolaget är helägt dotterbolag till Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB (organisationsnummer med säte i Göteborg) som i sin tur är helägt av Göteborgs Stad. Bolagets ägare Göteborgs Stad beslutade under våren 2010 att en förberedelse för omstrukturering av bolagets verksamheter skulle påbörjas omgående. Till följd av detta beslut har bolaget avyttrat delar av verksamheten under år 2010 med tillträde 1 september 2010 respektive 1 januari I huvudsak utgörs bolagets verksamhet efter dessa överlåtelser från och med januari 2011 av affärsområde Teknisk Service. I förvaltningsberättelsen för verksamhetsåret 2010 redovisas förutsättningarna och resultat av den verksamhet som bedrivits i bolaget under år Vision, affärsidéer och övergripande mål Vår uppgift är att kombinera affärsnytta med samhällsnytta. Det gör vi genom att i konkurrens leverera lösningar och uppdrag som stödjer göteborgarens behov i ett långsiktigt perspektiv. En avgörande utgångspunkt för Göteborgs Stads ägande av Gatubolaget är att bolagets verksamhet bidrar till stadens utveckling. Samtidigt skall bolagets verksamheter bedrivas med en balanserad syn på affärsmässig risk och ha en så god lönsamhet att Gatubolaget kan självfinansiera sin egen utveckling. Vision Vi bygger det hållbara samhället Nu och i framtiden. Vi bygger det hållbara samhället Nu och i framtiden 8

10 VISION, AFFÄRSIDÉER OCH ÖVERGRIPANDE MÅL Gatubolagets fyra affärsidéer Varje affärsområde i Gatubolaget är unikt. De tillhandahåller produkter och tjänster på olika marknader i konkurrens. De varierande förutsättningarna kräver därför unika affärsidéer, som alla stödjer bolagets gemensamma vision. Gatubolaget Entreprenad Vi är kommunens mark- och gatuentreprenör som bygger och underhåller en hållbar stadsmiljö. Vårt arbetssätt kännetecknas av kunskap och trygghet. Gatubolaget Konsult 1) Vi erbjuder trygga och hållbara lösningar inom infrastruktur och samhällsbyggande. Vårt arbetssätt kännetecknas av kunskap, nytänkande och tradition. Gatubolaget Parkering Vi erbjuder kundanpassade parkeringslösningar i Göteborgsregionen. Det ger våra kunder ökad trygghet, service och lönsamhet. Gatubolaget Teknisk Service Vårt uppdrag är att leverera miljöriktiga fordon och transportlösningar i Göteborg för att skapa en ren och trafiksäker stad. Gatubolagets verksamhet är inriktad på att i konkurrens leverera lösningar och uppdrag som stödjer våra kunders och göteborgarens behov. Inriktningsbeslut 2010 Utifrån Göteborgs Stads budget tog bolagets styrelse följande inriktningsbeslut hösten 2009 för verksamhetsåret 2010: En årlig vinst i bolagets löpande verksamhet som bidrar till ökning av bolagets soliditet tills den uppgår till 25 procent. Ett resultatkrav per affärsområde i nivå med konkurrenterna sett över en konjunkturcykel. En verksamhet som kännetecknas av en balanserad syn på affärsrisk. Rekrytera, utveckla och behålla kompetenta och engagerade ledare och medarbetare. Bidra till en ökad samverkan mellan Göteborgs Stads förvaltningar och bolag i syfte att skapa måluppfyllelse av Göteborgs Stads mål enligt budget Bolagets övergripande mål är framtagna utifrån synsättet med balanserad styrning och bygger på de fyra perspektiven; Kund, Medarbetare, Processer och Ekonomi. Våra långsiktiga mål Kundperspektiv Fler och mer nöjda kunder. Medarbetarperspektiv Rekrytera, utveckla och behålla kompetenta och engagerade ledare och medarbetare. Processperspektiv våra arbetssätt Utveckla och effektivisera våra arbetssätt. Ekonomiskt perspektiv En årlig vinst i bolagets löpande verksamhet som bidrar till en ökning av bolagets soliditet tills den uppgår till 25 procent. Denna soliditetsnivå skall uppnås och bibehållas senast vid utgången av år 2015 vid oförändrad riskexponering i bolaget. 1) Per den 1 september 2010 har bolaget avyttrat huvuddelen av konsultverksamheten till extern part. 9

11 gatubolaget en hållbar verksamhet Gatubolaget En hållbar verksamhet Fokus på hållbarhetsfrågor har varit fortsatt starkt under året. Skall Gatubolaget vara framgångsrikt och ta samhällsansvar måste vi utveckla oss med utgångspunkten att i samverkan skapa ett hållbart samhälle. Grunden i Gatubolagets strategi för en hållbar verksamhet är att den utövas i enlighet med: Gatubolagets vision, Vi bygger det hållbara samhället Nu och i framtiden, som talar om för oss vart vi strävar och vad vi vill uppnå. Bolagets policydokument och värderingar som talar om för oss hur vi skall genomföra våra uppdrag och hur vi skall förhålla oss gentemot varandra, vår organisation, våra kunder och vår omvärld. Lagstiftningens krav som styr våra rutiner och instruktioner. Vårt kvalitets-, miljö- och arbetsmiljöcertifikat som två gånger per år revideras av extern part samt av interna revisioner som sker löpande. Uppdraget att ständigt söka efter nya affärsmöjligheter med fokus på hållbarhet och miljöhänsyn. Revisioner en del av vårt förbättringsarbete Under året har våra verksamheter genomgått två uppföljningsrevisioner av externt certifieringsorgan. Vårt mål är att ständigt förbättra oss med inriktning på effektivitet och hållbarhet. Revisionernas resultat och rekommendationer till förbättringar har rapporterats till företagsledningen och berörda chefer, för att därefter omgående åtgärdas alternativt infogas i den årliga affärsplanen för Gatubolaget. Utsläpp och transporter -Vi gör mer än bara effektiviserar våra egna transporter Göteborgs Stads kommunfullmäktige har beslutat att andelen miljöfordon skall utgöra minst 90 procent av Göteborgs Stads alla fordon. Målet uppnåddes i maj 2010 och uppmärksammades på Gustav Adolfs torg med leverans av den symboliska 90-procentsbilen genom Kommunstyrelsens ordförande Anneli Hulthén. Gatubolaget Teknisk Service är specialiserade på att samordna stadens fordon och transporter. Uppdraget är att leverera miljöriktiga fordon och transportlösningar till förvaltningar och bolag i Göteborgs Stad för att skapa en ren och trafiksäker stad. Uppdraget innefattar även att samordna och effektivisera fordonsförsäkringarna för stadens fordon samt informera om skadeförebyggande åtgärder och utbilda förarna i säkerhetsmedveten körning i enlighet med "säkerhetespolicy Göteborgs Stad". Vid årsskiftet hade Gatubolaget (2 130) fordon uthyrda till bolag och förvaltningar i Göteborgs Stad. Av dessa var (1 933) klassificerade som miljöfordon, motsvarande 91 (91) procent. Av Gatubolagets fordon i den egna rörelsen utgörs 94 (89) procent av miljöfordon. Gatubolagets bilverkstad kan från hösten 2009 återvinna fordonsgas från bilar med gastank då de repareras, en innovation från den egna verksamheten, och sannolikt var bolagets verkstad först i världen med denna kapacitet. 10

12 gatubolaget en hållbar verksamhet För att minska farliga partiklar i luften har Göteborgs kommunfullmäktige beslutat att från och med den 1 juli 2009 klassas inte fordon med dubbdäck som miljöfordon. Arbetet med att fasa ut dubbdäcken pågår. 93 (83) procent av de fordon som bolaget hyr ut använder nu odubbade vinterdäck. Gatubolaget Teknisk Service är Göteborgsregionens kvalitetssäkrade miljötransportör. Affärsenheten Stadens Bud erhöll 2006 priset Bra Miljöval av Naturskyddsföreningen och de arbetar ständigt med att effektivisera distributionssträckor. Ett nytt routeplaneringssystem har inköpts under 2009 och enheten kommer driftsätta en vidarutvecklad version under För att underlätta för Göteborgs Stads förvaltningar och bolag att effektivisera sina transporter erbjuder Gatubolaget sina kunder utredningen Intelligenta transporter. Det har bland annat bidragit till att antalet bilpooler ständigt ökar. Ökningen under året är 15 (6) bilpooler till totalt 51 (36) bilpooler hos bolagets kunder. Gatubolaget har själv två miljöbilspooler, en i Hjällbo och en på Ringön. Miljöprojekt och aktiviteter Gatubolaget deltar aktivt i miljöprojekt och aktiviteter som initierats av Göteborgs Stad. Även under 2010 har vi deltagit i styrgruppen för elfordon och miljöfordon. Kemiska produkter Gatubolaget arbetar aktivt med att minska antalet kemikalier som används i vår verksamhet. En kemikaliegrupp med representanter från våra affärsområden går kontinuerligt igenom vårt sortiment av kemikalier med syftet att minska antalet produkter. Ingen ny kemisk produkt tas in i vårt sortiment utan att kemikaliegruppen godkänner detta. Under 2010 minskade vi nyttjandet av antal kemiska produkter till 163 (187). Anmälnings- eller tillståndspliktig verksamhet Gatubolaget har inte utfört någon tillståndspliktig verksamhet under året. Bolagets Svanenmärkta biltvätt på Ringön är en anmälningspliktig verksamhet. ANDELEN MILJÖFORDON, GATUBOLAGET %

13 ORGANISATION OCH LEDNING Organisation och ledning Styrelsens arbete Gatubolagets styrelse tillsätts av Göteborgs kommunfullmäktige och har en politisk sammansättning som motsvarar aktuell representation i kommunfullmäktige. Dessutom har arbetstagarorganisationerna Kommunal, SKTF och SACO varit representerade vid styrelsens möten under året. Styrelsen består av sju ordinarie ledamöter och tre suppleanter. Sekreterare vid styrelsemötena är en extern jurist. Styrelsens arbete samt styrelsens och VDs ansvars- och arbetsfördelning är reglerad i enlighet med gällande lagstiftning för aktiebolag. Denna ansvars- och arbetsfördelning ses över årligen och fastställs av styrelsen. Styrelsearbetet följer en upprättad plan för året där varje möte har en bestämd huvudinriktning. Bolagets revisorer medverkar minst en gång per år med en redogörelse för årets revision. Under 2010 genomförde styrelsen åtta (sju) ordinarie sammanträden samt två (ett) extrainsatta möten utöver det konstituerande mötet. Härutöver träffar bolagets presidium, som består av styrelsens ordförande och vice ordförande, löpande bolagets VD avseende bolagets utveckling. Revisorer Bolagets auktoriserade revisorer, Deloitte AB, är valda fram till årsstämman Lekmannarevisorerna vilka tillsätts av Göteborgs kommunfullmäktige, är också de valda fram till årsstämman Ledningens arbete Bolagets organisation har varit decentraliserad i fyra affärsområden och ansvaret är delegerat i tre nivåer; VD affärsområdeschef affärsenhetschef. Inom några verksamhetsgrenar leder en platschef eller arbetsledare den lokala arbetsgruppen. Affärsområdena erhåller stöd i den löpande administrationen från en central enhet som dessutom arbetar med övergripande verksamhetsstyrning, samordning och utvecklingsfrågor. Företagsledningen har utgjorts av åtta personer och består av VD, de fyra affärsområdescheferna samt cheferna för personal och verksamhetsutveckling, ekonomi, inköp och IT samt ansvarig för samordning av kommunikation och marknadsfrågor. Företagsledningen har sammanträtt två gånger i månaden i syfte att behandla strategiska och företagsövergripande frågor. Även verksamhetsnära frågor som är av väsentlig karaktär eller som kan innebära strategiska eller principiella ställningstaganden avhandlas vid dessa möten. Styrelse VD Affärsområde Entreprenad Affärsområde Konsult Affärsområde Parkering Affärsområde Teknisk Service Bolaget har under år 2010 ingått överlåtelseavtal avseende de tre affärsområdena Entreprenad, Konsult och Parkering. Från och med januari 2011 innefattar bolagets organisation endast affärsområde Teknisk Service. 12

14 ORGANISATION OCH LEDNING Samverkan Gatubolaget följer samverkansavtalet för Göteborgs Stad. Samverkan i Gatubolaget sker i form av månatliga bolagsråd som behandlar övergripande bolagsfrågor. Dessutom sker samverkan på respektive affärsområde genom kontinuerliga rådsmöten. Arbetsmiljöfrågorna är en central fråga för bolaget som också de hanteras inom ramen för samverkan och bolagsrådet är tillika arbetsmiljökommitté. Denna samverkan sker kvartalsvis på bolagsrådets möte då fokus på arbetsmiljörelaterade ärenden är på agendan. Gatubolagets bolagsråd utgörs av respektive ordförande för de tre arbetstagarorganisationer som funnits representerade i bolaget, bolagets huvudskyddsombud samt bolagets VD och personalchef. Bolagets planering, uppföljning och rapportering Bolaget upprättar interna bokslut månadsvis och koncerninterna delårsbokslut per sista februari, mars, maj, augusti och oktober. Under verksamhetsåret upprättas en affärsplan mot bakgrund av kommunfullmäktiges fastställda budget för Göteborgs Stad och av bolagets styrelse beslutat inriktningsbeslut. Affärsplanen inkluderar ett balanserat styrkort där det ekonomiska perspektivet kompletteras med en budget. Under året upprättas fem årsprognoser enligt Göteborgs Stads plan för styrnings- och uppföljningsprocessen. Uppföljning sker utifrån fastställda målsättningar i styrkortets fyra perspektiv vid tre tillfällen under året samt vid ytterligare två tillfällen men då enbart i det ekonomiska perspektivet. 13

15 MEDARBETARE Medarbetare Gatubolaget lägger stor vikt vid att ha motiverade och engagerade medarbetare. För att nå detta satsar bolaget på att utveckla goda ledare som kan visa vägen och inspirera sina medarbetare. Som ledstjärna i ledarskapet finns våra värderingar, där etik och engagemang är viktiga hörnpelare. Alla medarbetare ska känna att de i dialog med sin chef ges möjlighet till yrkesmässig utveckling och tillfredsställelse med arbetssituationens helhet. Under inledningen av året präglades verksamheten av osäkerhet inför ett ställningstagande om bolagets framtid. Beslutet om bolagets omstrukturering upplevdes av förståeliga skäl av de allra flesta medarbetare som negativt. I denna kontext har Gatubolagets medarbetare och ledare visat stor disciplin och styrka i sin förmåga att med bibehållen beslutsamhet leverera mycket goda resultat och med bibehållen låg sjukfrånvaro. ANTAL TILLSVIDAREANSTÄLLDA PER ÅRSSKIFTE Antal Tjänstemän Yrkesarbetare Män Tjänstemän Yrkesarbetare Tjänstemän Yrkesarbetare Kvinnor ÅLDERSSTRUKTUR PER ÅRSSKIFTE Tjänstemän Yrkesarbetare Tjänstemän Yrkesarbetare Bolagets anställda Antalet tillsvidareanställda uppgick vid årsskiftet till 195 (312), varav 104 (111) yrkesarbetare och 91 (201) tjänstemän. Under året har 131 (35) medarbetare slutat, därav 4 (12) personer på grund av ålderspension och 105 i samband med försäljningen av affärsområde Konsult. Antalet nyanställningar uppgick till 14 (21). Vid årsskiftet var 1 (5) person under aktivt omställningsarbete. Medelåldern hos bolagets anställda har under året ökat något och var vid årsskiftet 51,5 (49,5) år. Den totala personalomsättningen, exkluderat överlåtelsen av konsultverksamheten var under året 17,0 (11,0) procent i bolaget. % < > 60 år SJUKFRÅNVARO % Kort (dag 1-59) Lång (dag 60- ) 14

16 Medarbetare Jämställdhet I den årliga jämställdhetsplan som upprättas fokuserar bolaget på följande viktiga mål: Gatubolaget skall genomsyras av viljan att arbeta med att förbättra jämställdheten. Kvinnor och män skall ges samma reella möjligheter att åta sig utvecklande, ansvarsfulla och kvalificerade arbetsuppgifter. Vi skall ha en balanserad fördelning mellan kvinnor och män på alla nivåer och inom alla enheter. Våra arbetsplatser skall vara anpassade till både kvinnor och män. Inga ofrivilliga deltidstjänster skall finnas. Lika lön skall betalas för lika och likvärdigt arbete grundat på individuell kompetens och skicklighet. Inga löneskillnader på grund av kön skall tillåtas. Gatubolaget tolererar inte att sexuella trakasserier förekommer på arbetsplatsen. Det skall vara lika självklart för såväl män som för kvinnor att vara föräldralediga och hemma för vård av barn. Könsfördelningen i bolaget fortsätter att vara traditionell. Andelen kvinnor på företaget sjönk under året till 24 (29) procent som en följd av genomförd verksamhetsöverlåtelse. Arbetsmiljö Sjukfrånvaron befinner sig fortsatt stabil på en historiskt låg nivå. För 2010 var sjukfrånvaron 4,1 (4,3) procent. Liksom tidigare år erbjuder bolaget friskvårdsinsatser av olika slag som ett led i det förebyggande hälsovårdsarbetet. Bland annat har alla anställda rätt till friskvårdsbidrag. Bolaget har under året haft en aktiv idrottsförening som erbjudit ett stort utbud av motionsaktiviter. Vår leverantör av företagshälsovård, som bolaget arbetat tillsammans med i många år, erbjuder såväl sedvanligt företagshälsovårdsarbete som rehabiliteringsarbete. Vartannat år erbjuder bolaget de anställda någon form av fördjupad hälsoundersökning, vilket inkluderar en individuell medicinsk genomgång och diskussion om var och ens hälsotillstånd. Dessutom erbjuder bolaget, via anlitad företagshälsovård, kontinuerlig fältmottagning med sjuksköterska på de olika arbetsplatserna. 15

17 MEDARBETARE Kompetensutveckling Såsom tidigare år är kompetensutveckling en strategisk fråga för Gatubolaget. Med bolagets övergripande mål som grund läggs planerna för inriktningen av utvecklingsinsatserna under året. Befattningsutbildningar genomförs enligt de planer som den enskilde medarbetaren gör med sin chef i samband med det årliga utvecklingssamtalet. Detta leder till en följsam och affärsinriktad kompetensutveckling som ger ökad konkurrenskraft. Affärsområdena har utöver detta genomfört ett stort antal större verksamhetsnära utbildningar inom respektive verksamhet för att stärka affärsenhet och affärsområde. Fokus för dessa utbildningar har legat på affärsutveckling, verksamhetsutveckling, miljöpåverkan och hållbarhet samt intern effektivitet. Samtliga chefer har fått utbildning i missbruksfrågor för att genom tidig dialog förhindra uppkomst av missbruk samt tidigarelägga de insatser som möjliggör en snabb och effektiv rehabilitering. Chefsgruppen träffas fortsatt kontinuerligt för att arbeta med aktuella frågor i bolaget samt skapa samsyn i strategiska frågor. 16

18 EKONOMISK ÖVERSIKT Ekonomisk översikt Resultat Gatubolagets resultat efter finansiella poster uppgick till 22 (18) mkr. Redovisat resultat efter skatt blev -12 (9) mkr års resultat belastas med nettokostnader av engångskaraktär med 7 (-) mkr. Nettoomsättning Efter 2008 års kraftiga omsättningsökning har nettoomsättningen sjunkit med 3 (8) procent till 457 (471) mkr. Årets omsättningsminskning är i sin helhet hänförlig till bolagets avyttring av konsultverksamheten per den 1 september Övriga tre verksamheter hade en positiv omsättningsutveckling under år 2010 vilket inneburit en omsättningsökning med 6 procent till 384 (363) mkr. Gatubolagets nettoomsättning per årsarbetare ökar med 11 procent till (1 369) tkr under året. Kostnader för produktion och sålda tjänster Kostnader för produktion och sålda tjänster uppgick till 414 (426) mkr. De minskade kostnaderna har medfört att bruttomarginalen för året uppgår till 9,5 (9,6) procent. Försäljnings- och administrationskostnader Arbetet med att rationalisera bolagets försäljnings- och administrationsarbete har pågått intensivt under ett antal år. Detta arbete har inneburit att kostnaderna kontinuerligt har minskat sedan 2002 och har de senaste åren stabiliserats. Under år 2010 sjunker dessa kostnader ytterligare som en effekt av bolagets verksamhetsöverlåtelse av bolagets konsultverksamhet. Årets kostnader uppgår till 23,3 (26,1) mkr. Övriga rörelseintäkter och rörelsekostnader Under året har bolagets konsultverksamhet avyttrats för köpeskillingen 27,1 mkr. Redovisat resultat för denna överlåtelse uppgår till 23,9 mkr. Under året har bolaget haft kostnader för omstrukturering av verksamheten till en kostnad av 30,8 mkr. Bolaget har avyttrat entreprenadverksamheten samt huvuddelen av parkeringsverksamheten per den 1 januari 2011 då även resultatet av denna försäljning kommer att redovisas. NETTOOMSÄTTNING PER ÅRSARBETARE tkr BRUTTOMARGINAL % FÖRSÄLJNINGS- OCH ADMINISTRATIONSKOSTNADER i procent av nettoomsättningen % 6 RÖRELSEMARGINAL %

19 EKONOMISK ÖVERSIKT Bolagets löpande övriga rörelseintäkter består huvudsakligen av resultatet av försäljningar av anläggningstillgångar, hyresintäkter samt bidrag i form av anställningsstöd. Merparten av försäljning av anläggningstillgångar har sitt ursprung i den fordonsuthyrning som Gatubolaget Teknisk Service bedriver. Löpande övriga rörelseintäkter uppgår till 13,1 (8,9) mkr. Den ökade intäkten är främst föranledd av ökade vinster från försäljning av begagnade entreprenadmaskiner samt försäljning av diverse administrativa tjänster under hösten 2010 till förvärvaren av bolagets konsultverksamhet. Under året har 495 (650) fordon avyttrats. Finansnetto Bolagets finansiella nettokostnad uppgick till 4,9 (9,6) mkr. I finansnettot ingår en beräknad räntekostnad avseende avsättning till pensioner om 1,5 (5,5) mkr. Räntesatsen vid beräkningen av denna kostnad har under året varit 0,9 (6,2) procent i enlighet med Finansinspektionens regelverk. Övriga räntekostnader har sjunkit till följd av minskad upplåning och fortsatt låga marknadsräntor under det gångna året. Investeringar Nettoinvesteringar i anläggningstillgångar uppgick under året till 72 (67) mkr, varav 66 (62) mkr avser investeringar i fordon, huvudsakligen miljöfordon, för uthyrning. KASSAFLÖDE OCH INVESTERINGAR mkr Eget kapital och obeskattade reserver Under året har bolagets egna kapital minskat till 39 (51) mkr och de obeskattade reserverna har ökat till 44 (6) mkr. Bolagets synliga soliditet ökar och uppgick vid årsskiftet till 17,2 (13,0) procent Investeringar Kassaflöde Orderstock Bolaget har per den 1 januari 2011 överlåtit sin entreprenad- och parkeringsverksamhet till nya huvudmän. Tidigare under 2010 har även huvuddelen av bolagets konsultverksamhet överlåtits till ny huvudman. Redovisad orderstock per den 31 december 2010 avser endast den verksamhet som kommer att bedrivas i bolagets regi under Orderstock kvar att producera vid utgången av året uppgår till 276 (440) mkr. Av den totala orderstocken avser 129 (225) mkr produktion det kommande verksamhetsåret och resterande andel, 53 (49) procent, avser leveranser längre fram i tiden. SOLIDITET %

20 EKONOMISK ÖVERSIKT Affärsområden Gatubolaget Entreprenad Marknaden för affärsområdets tjänster drift och underhåll, trafikavstängningar, spårentreprenader och mindre anläggningsprojekt var under årets inledning pressad till följd av något minskade volymer i marknaden. Därefter har efterfrågan ökat stabilt under året och verksamhetens beläggning och marginaler har förbättrats till normala nivåer. Affärsområdets intjäningsförmåga har starkt begränsats under året då den långa och kalla vintern i Göteborgsområdet begränsat produktionen under drygt fyra månader jämfört med en normalvinter som begränsar produktionen knappt två månader. Sammantaget ökade omsättningen under året med tre procent till 151 (147) mkr och rörelseresultatet sjönk till 1,7 (4,2) mkr. Verksamheten är avyttrad per den 1 januari 2011 till ny huvudman inom koncernen Göteborgs Stad. Gatubolaget Teknisk Service Orderingången för Gatubolaget Teknisk Service uppgick under året till 172 (174) mkr. Orderingången präglas av en relativt stabil efterfrågan som i viss mån begränsas av svårigheten att erhålla leveranser av elfordon som efterfrågas av bolagets kunder. Affärsområdet har kunnat bibehålla en stark ställning inom sina marknadssegment samtidigt som det i grunden råder en fortsatt god efterfrågan på miljöfordonstjänster. Dessutom har tjänsteutbudet ökat inom verksamheten vilket tillfört nya affärer till affärsområdet. Omsättningen ökade för sjunde året i rad och uppgick till 182 (175) mkr och rörelseresultatet för året blev 31,3 (27,9) mkr. Gatubolaget Konsult Huvuddelen av verksamheten är överlåten till extern part per den 1 september Bolaget bedriver därefter, under en övergångsperiod, en begränsad konsultverksamhet med förvärvaren av verksamheten som underkonsult. Orderingången för Gatubolaget Konsult sjönk till följd av verksamhetsöverlåtelsen under året till 34 (130) mkr. Omsättningen uppgick till 73 (108) mkr och rörelseresultatet till -5,5 (3,2) mkr. Gatubolaget Parkering Affärsområdets verksamhet har präglats av en generellt god efterfrågan samt två större beställningar utöver löpande verksamhet. Dels har en större beställning motsvarande cirka 9 mkr avseende installation av möjligheten till betalning med bankkort i drygt 400 parkeringsautomater levererats under året. Dessutom fick affärsområdet möjligheten att under den svåra vintern i Göteborgsområdet, under första kvartalet 2010, ställa upp som extra kundtjänst för ett antal kollektivtrafikleverantörer i regionen. Affärsområdet har successivt avvecklat sin parkeringsövervakningsverksamhet under året med minskade omsättningsvolymer som följd. Sammantaget innebär detta att omsättningen ökade med 24 procent under året till 51 (41) mkr och rörelseresultatet till 5,4 (0,3) mkr. Verksamheten är avyttrad per den 1 januari 2011 till nya huvudmän inom koncernen Göteborgs Stad. 19

21 RISK- OCH KÄNSLIGHETSANALYS Risk- och känslighetsanalys Förändringar på marknaden i kostnader och i regelverk kan ge betydande effekter på bolagets resultatutveckling och på värderingen av bolagets tillgångar och skulder. Den sammansättning av tillgångar och skulder som kännetecknar bolagets mångfacetterade verksamhet, ger en komplex kombination av parametrar att belysa vid analysoch riskbedömning av såväl bolagets verksamhet som resultat- och balansräkningen. Den under år 2010 påbörjade och delvis genomförda omstruktureringen av bolagets verksamhet innebär på sikt att bolagets tidigare så mångfacetterade verksamhet successivt blir mer enhetlig. Detta får i sin tur effekter på aktuella och kommande risk- och känslighetsanalyser avseende såväl verksamheten som bolagets resultat- och balansräkning. Operativa risker Den under 2010 påbörjade omstruktureringen av bolagets verksamhet innebär att per den 1 januari 2011 utgörs bolagets verksamhet av i stort den miljöfordons- och miljötransportsverksamhet som Gatubolaget Teknisk Service bedrivit. Dessutom bedriver bolaget, under en begränsad tid, en mindre konsultverksamhet med köparen av bolagets konsultverksamhet som underleverantör enligt ingångna avtal mellan berörda parter. Den operativa risken i de avyttrade verksamheterna entreprenad, konsult och parkering bedöms som ringa då ett försäkringsprogram är tecknat som inkluderar bygg- och entreprenadansvar samt konsultansvarsförsäkring för att skydda mot risker i samband med tvister. För bolagets garantiåtagande i slutbesiktigade entreprenader har bolaget gjort skäliga avsättningar. Från och med betalar bolaget löpande pensionspremier i enlighet med vid varje tillfälle gällande avtalsenliga pensionsåtaganden. För perioden dessförinnan har motsvarade pensionsåtagande redovisats som en avsättning i bolagets balansräkning motsvarande den del som bedöms komma att utgå. Av bolagets reserverade pensionsutfästelser är beloppet ( ) tryggat genom borgen från Göteborgs Stad. Uthyrning av miljöfordon och av kvalitetssäkrade miljötransporter bygger på att Gatubolaget Teknisk Service kan tillhandahålla ett brett sortiment som uppfyller kundernas olika behov utifrån aktuella lagar, miljöpolicys med mera. Detta säkerställs genom ett brett samarbete med ett flertal fordonsleverantörer och tillverkare med långvarig erfarenhet av olika typer av miljöfordon. För Gatubolaget Teknisk Service är kassaflödet negativt vid inköp av fordon för att under uthyrningsperioden vara neutralt eller något positivt. Vid avyttring av fordon efter uthyrningsperioden uppstår ett positivt kassaflöde. För att säkerställa ett stabilt positivt driftnetto över tiden ingår affärsområdet överlag tre- till femåriga uthyrningsavtal med räntejusteringsklausuler. Samhällsekonomi och politiska beslut En stor andel av Gatubolagets omsättning kommer från den offentliga sektorn som är beroende av politiska ställningstaganden samt kommunalt hänsynstagande. Bolaget strävar efter en bred kundbas inom befintligt kundsegment och en flexibel produktionskapacitet över tiden för att hantera denna situation. Finansiella risker Gatubolagets finansiella risker beskrivs i not 17. Miljörisker Bolaget bedriver ingen verksamhet som är tillståndspliktig. För att minimera negativ miljöpåverkan i verksamheten har bolaget sedan 2002 varit miljöcertifierade enligt ISO. Tvister och försäkringar Gatubolaget har för närvarande ett fåtal tvister som prövas eller bedöms kommer att prövas i allmän domstol eller via skiljedomsförfarande. I de fall en tvist bedöms medföra kostnader för bolaget så har dessa belastat årets resultat. Gatubolaget har ett försäkringsprogram som inkluderar bygg- och entreprenadansvar samt konsultansvarsförsäkring för att skydda mot risker i samband med tvister. 20

22 VÄSENTLIGA HÄNDELSER Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den 23 juni 2010 tog styrelsen beslutet att avyttra bolagets konsultverksamhet och köparen ÅF Infrastruktur AB tillträde verksamheten den 1 september Därefter tog styrelsen den 30 november beslutet att avyttra bolagets entreprenadverksamhet samt huvuddelen av parkeringsverksamheten. Köparen, Park- och naturnämnden, Göteborgs Stad tillträder verksamheten per den 1 januari Avyttringarna innebär en verkställighet av tidigare inriktningsbeslut tagna av ägaren Göteborgs Stad. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Per den 1 januari 2011 har bolaget genomfört verksamhetsöverlåtelser av bolagets entreprenadverksamhet samt huvuddelen av parkeringsverksamheten till nya huvudmän inom Göteborgs Stad i enlighet med under 2010 ingångna avtal. Beräknad realisationsvinst för de genomförda verksamhetsöverlåtelserna är 35,5 mkr års uppräkning av avsättning för PA-KL pensioner indikerar en väsentlig uppräkning för verksamhetsåret. Uppräkningen beror till stor del av de sänkta allmänna inkomstpensionerna och konsekvensen av bruttosamordnade pensioner. I övrigt har inga händelser inträffat som anses vara väsentliga under perioden 1 januari till den 15 februari

23 FÖRVÄNTAD FRAMTIDA UTVECKLING Förväntad framtida utveckling Bolaget har under verksamhetsåret 2010 påbörjat en större omstrukturering av verksamheten vilket innebär att verksamheten fr o m januari 2011 i princip utgörs av den verksamhet som tidigare har bedrivits inom affärsområdet Teknisk Service. Mot denna bakgrund gör bolaget följande bedömning av den framtida utvecklingen. Bolaget gör den samlade bedömningen att samhällsekonomin i Sverige och regionen sakta kommer att fortsätta återhämtningen inom det privata näringslivet det kommande året. Detta får till följd att bolaget förväntar sig en successivt ökad inflation under 2011 samt en stigande räntenivå överlag. Det upplevs dock som osäkert hur mycket arbetslösheten kan komma att sjunka de närmaste åren på grund av en rad faktorer. Sammantaget antas detta innebära att merparten av bolagets skattefinansierade kunder kan förvänta sig stabila eller ökade budgetanslag de kommande åren till följd av högre skatteintäkter totalt i riket. Samtidigt gör bolaget bedömningen att marknadens efterfrågan på bolagets kompetens samt produkt- och tjänsteutbud inom miljöfordon och miljötransporter kommer att bestå. Mot bakgrund av detta scenario bedöms den relativt goda efterfrågan som bolaget upplevt 2010 att generellt påverkas positivt framöver. Bolagets anpassning till att vara en framtida egenregileverantör till sin ägare Göteborg Stad kan innebära mindre anpassningsåtgärder under 2011 men bedöms inte påverka verksamhetens resultat nämnvärt. Bedömningen för respektive delmarknad gör att den orderportfölj som bolaget tar med sig in i år 2011 bedöms kunna utvecklas stabilt under det kommande året. Finansnettot bedöms bli något sämre nästa år, främst som en följd av beräknat högre räntekostnader för bolagets pensionsavsättningar. Sammantaget innebär de gjorda bedömningarna att det löpande resultatet från den kvarvarande verksamheten i bolaget bedöms utvecklas stabilt under det kommande året jämfört med år Under 2011 kommer bolaget att redovisa en realisationsvinst avseende verksamhetsöverlåtelser av bolagets entreprenad- och parkeringsverksamheter samt kostnader för fortsatta omstruktureringsåtgärder till följd av genomförda verksamhetsöverlåtelserna per den 1 januari Detta innebär att den samlade bedömningen i nuläget för bolaget är att 2011 års resultat efter finansiella poster bedöms bli något bättre än för verksamhetsåret

24 FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Förslag till vinstdisposition Balanserade vinstmedel enligt fastställd balansräkning föregående år Årets resultat Summa Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras på följande sätt: I ny räkning överförs Summa Med stöd av årsredovisningslagen 7 kap 2 har någon koncernredovisning för den koncern där Göteborgs Gatu AB är moderbolag inte upprättats. Koncernredovisning upprättas av Göteborgs Kommunala Förvaltnings AB (organisationsnummer med säte i Göteborg) som är moderbolag i den koncern där Göteborgs Gatu AB ingår. Vad beträffar resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande finansiella rapporter. Alla belopp uttrycks i tusentals kronor (tkr) där ej annat anges. Uppgifter inom parentes avser föregående år. 23

25 FEM ÅR I SAMMANDRAG Fem år i sammandrag Belopp i mkr om ej annat anges Resultaträkning 1) 1. Nettoomsättning Kostnader för produktion och sålda tjänster 2) Försäljnings- och administrationskostnader 2) Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Finansnetto Resultat efter finansiella poster Balansräkning 11. Immateriella anläggningstillgångar Fordon Övriga materiella anläggningstillgångar Övriga finansiella anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Balansomslutning Nyckeltal 1) 22. Rörelsemarginal, % 5,8 5,9 3,2 3,6 6,3 23. Avkastning på totalt kapital, % 6,3 6,4 4,0 4,1 7,4 24. Avkastning på eget kapital, % 34,0 37,3 13,1 22,2 99,5 25. Soliditet, % 17,2 13,0 9,6 9,3 7,1 26. Räntetäckningsgrad, ggr 5,4 2,9 1,5 1,8 3,6 27. Skuldsättningsgrad, ggr 3,2 4,8 6,3 7,1 10,7 28. Kassaflöde före finansiering Investeringar Orderingång 3) Orderstock 3) Antal årsarbetare Antal anställda Sjukfrånvaro, % 4,1 4,3 3,9 7,3 7,8 35. Personalomsättning, % 4) - 3,2 4,1 5,6 5,4 36. NMI 5) NLI 5) ) I enlighet med Årsredovisningslagen har posten Jämförelsestörande poster utgått. Under åren 2007, 2008 samt 2010 har väsentliga kostnader av engångskaraktär påverkat respektive resultat. Dessa kostnader framgår för år 2010 av not 2. 2) Under verksamhetsåret 2007 har bolaget gjort en översyn av försäljnings- och administrationskostnader i enlighet med FAR SRS:s rekommendation RedR 1, Årsredovisning i aktiebolag. Detta har inneburit viss omklassificering av kostnader som redovisas som försäljnings- respektive administrationskostnader samt kostnader för produktion och sålda tjänster. Redovisade kostnader för 2006 har justerats för att erhålla jämförbarhet med efterföljande år. 3) Orderingång och orderstock 2010 avser den verksamhet som kommer att bedrivas i bolaget under ) Bolaget har valt att inte mäta personalomsättningen på bolagsnivå under 2010 då delar av verksamheten är avyttrad under året. 5) Bolaget har valt att inte mäta NMI och NLI under verksamhetsåret

26 FEM ÅR I SAMMANDRAG Definitioner, fem år i sammandrag 22. Rörelsemarginal: Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. 23. Avkastning på totalt kapital: Resultat efter finansiella poster plus finansiella poster hänförbara till företagets skulder i förhållande till genomsnittlig balansomslutning. 24. Avkastning på eget kapital: Resultat efter finansiella poster i förhållande till genomsnittligt eget kapital. 25. Soliditet: Eget kapital, plus andelen eget kapital av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen vid periodens utgång. 26. Räntetäckningsgrad: Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader i förhållande till finansiella kostnader. 27. Skuldsättningsgrad: Räntebärande skulder och pensionsavsättningar i förhållande till eget kapital. 28. Kassaflöde före finansiering: Kassaflöde från den löpande verksamheten och investeringsverksamheten. 29. Investeringar: Bruttoinvesteringar minus erhållna investeringsbidrag och ersättning vid försäljningar. 30. Orderingång: Summan av erhållna beställningar under året. 31. Orderstock: Summan av erhållna beställningar som kommer att produceras. 32. Antal årsarbetare: Antalet arbetade timmar i relation till normal årsarbetstid. 33. Antal anställda: Antal tillsvidareanställda per 31 december. 34. Sjukfrånvaro: Totalt redovisad sjukfrånvarotid i relation till den sammanlagda ordinarie arbetstiden. 35. Personalomsättning: Antalet tillsvidareanställda som på egen begäran avslutat sin anställning under året (dvs exklusive avgångar på grund av pension eller övertalighet) i relation till medelantalet tillsvidareanställda under året. 36. NMI (Nöjd MedarbetarIndex): Medarbetarenkät som genomförs i samarbete med Göteborgs Stad och SCB. 37. NLI (Nöjd LedarIndex): Ledarenkät som genomförs i samarbete med Göteborgs Stad och SCB. 25

27 FINANSIELLA RAPPORTER Finansiella rapporter 26

28 resultaträkningar Resultaträkningar tkr Not Nettoomsättning Kostnader för produktion och sålda tjänster Bruttoresultat Försäljningskostnader Administrationskostnader Övriga rörelseintäkter 2, Övriga rörelsekostnader 2, Rörelseresultat 1,4,5, Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Avskrivningar utöver plan Skatt på årets resultat Årets resultat

29 BALANSRÄKNINGAR Balansräkningar TILLGÅNGAR, tkr Not Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 9 Programvara Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 10 Byggnader Inventarier, verktyg och installationer Maskiner och andra tekniska anläggningar Fordon Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Uppskjuten skattefordran Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Råvaror och förnödenheter Summa varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Upparbetad men ej fakturerad intäkt Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

30 BALANSRÄKNINGAR Balansräkningar EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER, tkr Not Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Avsättningar Avsättning för omstrukturering Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Skuld till Göteborgs Stad Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Fakturerad men ej upparbetad intäkt Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser

31 FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Förändringar i eget kapital tkr Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Eget kapital Omföring av 2008 års resultat Årets resultat Eget kapital Omföring av 2009 års resultat Årets resultat Eget kapital Aktiekapitalet består av aktier. 30

32 KASSAFLÖDESANALYSER Kassaflödesanalyser tkr Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta Erlagd ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager och rörelsefordringar Förändring av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar Erhållna investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av kommunkontokredit Upplåning/Amortering Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Outnyttjat utrymme på kommunkontokredit Summa disponibla likvida medel

33 NOTER Noter med redovisnings- och värderingsprinciper Allmän information Göteborgs Gatu AB, organisationsnummer , är ett aktiebolag registrerat i Sverige. Bolagets säte är Göteborg. Alla belopp anges i tusentals svenska kronor (tkr) om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och enligt nedan angivna rekommendationer från Redovisningsrådet samt uttalanden från Akutgruppen (URA) och Rådet för finansiell rapportering (UFR). Redovisning av rörelsegrenar sker i enlighet med Bokföringsnämndens rekommendation R 9. Under år 2010 har nettokostnader av engångskaraktär påverkat resultatet vilka framgår av not 2. Nettoomsättning Som nettoomsättning redovisas årets konsult- och entreprenadintäkter, intäkter från fordonsuthyrning samt intäkter från tjänster avseende parkeringsverksamhet. Projektintäkter redovisas i enlighet med RR 10 Entreprenader och liknande uppdrag. Det innebär att resultatet av ett projekt redovisas i takt med projektets upparbetning. Graden av upparbetning bestäms i huvudsak på basis av nedlagda projektkostnader i förhållande till beräknade totala nedlagda projektkostnader vid färdigställandet. Om utfallet inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas en intäkt som motsvarar nedlagda kostnader på balansdagen (nollavräkning). Befarade förluster kostnadsförs omedelbart. Andra intäkter än projektintäkter redovisas i enlighet med RR 11 Intäkter. Kostnader för produktion och sålda tjänster Som kostnader för produktion och sålda tjänster redovisas direkta och indirekta kostnader relaterade till utförandet av tjänster, förlustriskavsättningar, kundförluster och garantikostnader. Häri ingår också avskrivningar enligt plan på anläggningstillgångar som används för tjänsteproduktion. Övriga rörelseintäkter Övriga rörelseintäkter avser främst realisationsvinster från fordonsförsäljningar. Sådana intäkter redovisas i samband med att risker och förmåner som förknippas med äganderätten övergår till köparen, vilket normalt sker i samband med leverans. Övriga rörelseintäkter omfattar även hyresintäkter och bidrag såsom anställningsstöd. Under 2010 innefattar övriga rörelseintäkter även resultatet från försäljning av verksamhet samt intäkter från försäljning av administrativa tjänster. Övriga rörelsekostnader Övriga rörelsekostnader avser kostnader för pågående omstrukturering av bolaget. Avskrivningar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde och sker linjärt över tillgångens nyttjandeperiod. Planenliga avskrivningar görs normalt med följande procentsatser per år på anskaffningsvärdet: Programvara...33 % Byggnader på ofri grund...10 % Investering på annans fastighet...20 % Inventarier, verktyg och installationer % Maskiner och andra tekniska anläggningstillgångar % Fordon % För ett fåtal fordon av specialkaraktär tillämpas avskrivningstiden sex år. Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och bokförda avskrivningar redovisas som avskrivningar utöver plan i resultaträkningen och bland obeskattade reserver i balansräkningen. Nedskrivningar Nedskrivningar redovisas i enlighet med RR 17 Nedskrivningar. Nedskrivningar görs i de fall då en tillgångs redovisade värde överstiger återvinningsvärdet. De redovisade värdena för bolagets tillgångar kontrolleras vid varje balansdag för att utröna om det finns någon indikation på om ett nedskrivningsbehov föreligger. Om någon sådan indikation finns beräknas tillgångens återvinningsvärde. Återvinningsvärdet är det högsta av nyttjandevärdet och nettoförsäljningsvärdet. Vid beräkning av nyttjandevärdet diskonteras framtida kassaflöden till en räntesats före skatt som är tänkt att beakta marknadens bedömning av riskfri ränta och risk förknippad med den specifika tillgången. För en tillgång som inte oberoende av andra tillgångar genererar något kassaflöde, beräknas återvinningsvärdet för den kassagenererande enhet som tillgången tillhör. Lånekostnader Lånekostnader redovisas i enlighet med RR 21 Lånekostnader. Lånekostnader redovisas som kostnad i den period de uppkommer oavsett hur de upplånade medlen har använts. Leasing Leasing redovisas i enlighet med RR 6:99 Leasingavtal. Bolaget har ingått vissa leasingkontrakt för bland annat kontorsmaskiner och ett fåtal fordon som används i egen regi. Dessa leasingkontrakt är av operationell karaktär och leasingkostnaderna resultatförs löpande. Samtliga entreprenadmaskiner ägs av bolaget. Inkomstskatter Inkomstskatter redovisas i enlighet med RR 9 Inkomstskatter. Periodens skattekostnad (-intäkt) består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då den underliggande transaktionen redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt också redovisas mot eget kapital. 32

34 NOTER Aktuell skatt är den skatt som beräknas på det skattepliktiga resultatet för en period. Årets skattepliktiga resultat skiljer sig från årets redovisade resultat genom att det har justerats för ej skattepliktiga och ej avdragsgilla poster. Företagets aktuella skatteskuld beräknas enligt de skattesatser som är föreskrivna eller aviserade på balansdagen. Vid redovisning av uppskjuten skatt tillämpas balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder i balansräkningen för alla skattepliktiga temporära skillnader mellan bokförda och skattemässiga värden för tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar redovisas i balansräkningen avseende underskottsavdrag och samtliga avdragsgilla temporära skillnader i den omfattning det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Det redovisade värdet på uppskjutna skattefordringar prövas vid varje bokslutstillfälle och reduceras med den del det inte längre är sannolikt att tillräckliga skattepliktiga överskott kommer att finnas tillgängliga för att underskottsavdraget skall kunna utnyttjas. Uppskjuten skatt beräknas enligt den skattesats som förväntas gälla för den period då tillgången återvinns eller skulden regleras. Såväl uppskjutna som aktuella skattefordringar och skatteskulder kvittas då de hänför sig till inkomstskatt som debiteras av Skatteverket och då företaget har för avsikt att reglera skatten med ett nettobelopp. Investeringsbidrag Investeringsbidrag redovisas i enlighet med RR 28 Statligt stöd. Investeringsbidrag relaterade till tillgångar redovisas som en reduktion av tillgångens anskaffningsvärde. Erhållna investeringsbidrag är inte förknippade med några villkor. Immateriella anläggningstillgångar Immateriella tillgångar med begränsad livslängd upptas till anskaffningskostnad och redovisas därefter med avdrag för ackumulerad avskrivning och eventuella ackumulerade nedskrivningar. Avskrivningarna görs linjärt, baserat på tillgångarnas anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod. Anskaffningskostnaden avseende licenser och utveckling av större IT-system för internt bruk aktiveras i de fall de bedöms vara av värde för bolaget under ett flertal år. Direkta externa utgifter för utveckling av programvara för eget bruk aktiveras. Utgifter avseende förvaltning och löpande underhåll kostnadsförs löpande. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas i enlighet med RR 12 Materiella anläggningstillgångar. Materiella anläggningstillgångar upptas till anskaffningskostnad med avdrag för ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Utgifter avseende förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparationer och underhåll redovisas som kostnader. Fordringar Fordringar är redovisade till det belopp som efter individuell prövning beräknas inflyta. Skillnaden mellan upparbetad projektintäkt och ännu ej fakturerat belopp redovisas som tillgång enligt metoden för successiv vinstavräkning enligt RR 10 Entreprenader och liknande uppdrag. Skulder Skulder upptas normalt till nominellt belopp. Skillnaden mellan fakturerat belopp och ännu ej upparbetad projektintäkt redovisas som skuld enligt metoden för successiv vinstavräkning. Avsättningar Avsättningar redovisas i enlighet med RR 16 Avsättningar, ansvarsförbindelser och eventualtillgångar. Avsättningar redovisas i balansräkningen när företaget har ett formellt eller informellt åtagande som en följd av en inträffad händelse och det är troligt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Alla pensionsutfästelser som inte övertagits av försäkringsbolag eller på annat sätt säkerställts genom fondering hos extern part skuldförs i balansräkningen. Pensioner och ersättning till anställda Redovisning av pensioner och ersättningar till anställda redovisas i enlighet med FAR SRS RedR4: Redovisning av pensionsskuld och pensionskostnad. Alla pensionsutfästelser som inte övertagits av försäkringsbolag eller på annat sätt säkerställts genom fondering hos extern part skuldförs i balansräkningen. Avsättning för PA-KL-skuld sker efter en försäkringsteknisk beräkning i enlighet med Tryggandelagen. Pensionspremier avseende avgiftsbestämda pensionsplaner redovisas löpande i resultaträkningen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas i enlighet med RR 7 Redovisning av kassaflöden. Det redovisade kassaflödet är redovisat enligt indirekt metod och omfattar endast transaktioner som medför in- eller utbetalningar. Förutom Kassa och bank hänförs till likvida medel tillgodohavande på kommunkonto hos Göteborgs Stad. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas enligt UFR 2 Koncernbidrag och aktieägartillskott. Detta innebär att koncernbidrag redovisas efter sin ekonomiska innebörd. Bidragen redovisas som en kapitalöverföring, det vill säga som en ökning eller minskning av fritt eget kapital. Skatteeffekten av koncernbidrag redovisas enligt RR 9 Inkomstskatter direkt mot fritt eget kapital. Som en följd av denna redovisning kommer endast den skatt som är hänförlig till resultaträkningens intäkter och kostnader att redovisas i resultaträkningen. 33

35 NOTER Not 1 Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsegren Nettoomsättning Affärsområde Entreprenad Affärsområde Konsult Affärsområde Parkering Affärsområde Teknisk Service Övrig omsättning Summa Rörelseresultat Affärsområde Entreprenad Affärsområde Konsult Affärsområde Parkering Affärsområde Teknisk Service Värdesäkring, historiska pensionsåtaganden Resultat vid försäljning av konsultverksamhet Kostnader för omstrukturering av bolaget Summa Fördelning av centrala kostnader Fördelning av bolagets centrala kostnader sker utifrån en schabloniserad fördelningsprincip. Den valda fördelningsprincipen skall ses mot bakgrund av målsättningen att redovisa ett rättvisande rörelseresultat per affärsområde och att de fyra affärsområdenas olika verksamheter innebär olika behov av centralt stöd. Fördelningen grundar sig på ett uppskattat nyttjande av de centralt tillhandahållna tjänsterna och baseras bland annat på respektive affärsområdes omsättning och antal anställda under året. Fördelningsparametrarna är viktade med hänsyn till vilka kostnader som genereras centralt och hur de bedöms bli påverkade av fördelningsparametrarna. Centralt fördelade kostnader uppgick under året till (18 957). Övriga försäljnings- och administrationskostnader enligt resultaträkningen är direkt hänförbara till respektive affärsområdes verksamhet. Ett teoretiskt resultat per affärsområde efter finansiella poster innebär en större räntekostnadsbelastning av affärsområde Teknisk Service rörelseresultat. Detta på grund av affärsområdets omfattande investeringar i fordon för uthyrning. De övriga tre affärsområdena påverkas marginellt av en teoretisk räntekostnadsbelastning på grund av deras låga kapitalbindning. Not 2 Kostnader av engångskaraktär Under verksamhetsåret 2010 har poster av engångskaraktär, avseende verksamhetsöverlåtelse och omstrukturering av bolaget, påverkat resultatet med en nettokostnad på (-). 34

36 noter Not 3 Övriga rörelseintäkter/kostnader Övriga Rörelseintäkter Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar Resultat vid försäljning av konsultverksamhet Hyresintäkter Anställningsstöd Övriga rörelseintäkter Summa övriga rörelseintäkter Övriga Rörelsekostnader Kostnader för omstrukturering av bolaget Summa övriga rörelsekostnader Not 4 Personal Medelantal anställda 1) Kvinnor Män Totalt för bolaget Styrelsen 2) Kvinnor 4 4 Män 6 6 VD och företagsledning 2) Kvinnor 1 3 Män 4 5 Sjukfrånvaro i % 3) Sjukfrånvaro för samtliga anställda 4,1 4,3 Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro 2,0 2,4 Sjukfrånvaro för kvinnor 4,6 6,1 Sjukfrånvaro för män 4,0 3,6 Sjukfrånvaro för anställda 29 år och yngre 2,3 4,1 Sjukfrånvaro för anställda år 3,2 3,5 Sjukfrånvaro för anställda 50 år och äldre 5,0 4,8 1) Medelantalet anställda utgör genomsnittet av anstalet anställda per 1 januari och 31 december för respektive år. 2) Antal personer per 31 december. 3) Den totala sjukfrånvaron anges i procent av ordinarie arbetstid. Långtidssjukfrånvaro avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. 35

37 NOTER Not 4 Personal, fortsättning Löner och ersättningar Styrelse 4) Verkställande direktör 5) Övriga anställda Summa löner och ersättningar Pensionskostnader 6) Pensionskostnader för VD Pensionskostnader för övriga anställda Summa pensionskostnader Övriga sociala kostnader enligt lag och avtal Totala kostnader för lön och sociala avgifter ) Ersättningar till styrelsen följer de arvodesregler som Göteborgs Stads kommunstyrelse beslutat. 5) Lön till VD består av grundlön (1 066) samt förmåner 44 (54). 6) Med bolagets verkställande direktör och övriga ledande befattningshavare har inga unika pensionsavtal ingåtts. Möjlighet till pensionering överensstämmer med övriga anställdas rättigheter enligt gällande lagar och avtal. Detta innebär att ingen rätt till pensionsersättning föreligger före 65 års ålder. Med styrelsen finns inga pensionsavtal. Avgångsvederlag Med bolagets verkställande direktör har avtal träffats om en ömsesidig uppsägningstid om sex månader. Vid uppsägning från bolagets sida har verkställande direktören rätt till ett avgångsvederlag på arton månadslöner, utöver lön under uppsägningstiden. Storleken på vederlaget baseras på befattningshavarens senaste månadslön. Vederlaget skall samordnas och avräknas mot annan inkomst befattningshavaren uppbär från anställning eller från egen verksamhet under perioden för avgångsvederlagets utbetalande. Med bolagets övriga ledande befattningshavare har inget avtalats avseende avgångsvederlag. Deras och övriga medarbetares anställningsförhållande regleras i enlighet med gällande lagstiftning och avtalet Samverkan Göteborg. Not 5 Arvoden och kostnadsersättningar till revisorer och revisionsföretag Deloitte AB 1) Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Övriga tjänster Lekmannarevisorer och Stadsrevisionen, Göteborgs Stad Revisionsuppdrag Summa ) Med revisionsuppdrag avses revisorns ersättning för den lagstadgade revisionen, dvs. sådant arbete som har varit nödvändigt för att lämna revisionsberättelsen. Med revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget avses i princip vad som benämns kvalitetssäkringstjänster samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Skatterådgivning framgår av själva begreppet. Allt annat är övriga tjänster. Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter, Göteborgs Stad 6 4 Ränteintäkter, övriga Summa

38 NOTER Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader, Göteborgs Stad Ränta på pensionsavsättning Räntekostnader, övriga Summa Not 8 Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt som hänför sig till förändring av temporära skillnader Summa uppskjuten skatt Summa skatt på årets resultat Skillnaden mellan redovisad skattekostnad och skattekostnad baserad på gällande skattesats består av följande komponenter: Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats, 26,3 % Skatteeffekt av poster som inte är skattemässigt avdragsgilla / skattepliktiga (permanenta skillnader): Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter 0 1 Summa redovisad skattekostnad Redovisad uppskjuten skattefordran Uppskjutna skattefordringar som hänför sig till temporära skillnader: Avseende ej utnyttjade underskottsavdrag 13 9 Avseende omställningskostnader Övriga poster Redovisad uppskjuten skattefordran Not 9 Immateriella anläggningstillgångar Programvara Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar - - Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar - - Utgående planenliga restvärden

39 NOTER Not 10 Materiella anläggningstillgångar Byggnader på ofri grund (arrende) Ingående anskaffningsvärden Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående planenliga restvärden Taxeringsvärde Investeringar på annans fastighet Ingående anskaffningsvärden Inköp - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Omklassificering - 9 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenliga restvärden 0 0 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Omklassificering Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenliga restvärden Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenliga restvärden

40 NOTER Not 10 Materiella anläggningstillgångar, fortsättning Fordon Ingående anskaffningsvärden Inköp Erhållna investeringsbidrag Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenliga restvärden Årets erhållna investeringsbidrag avser utbetalda EU-bidrag för investeringar i ny fordonsteknik i elbilar. Historiska miljöbidrag är erhållna av Göteborgs Stad. Totalt erhållna investeringsbidrag för miljöfordonsinvesteringar under perioden för befintlig fordonspark är (10 478). Not 11 Andelar i koncernföretag Teknisk Service Gatubolaget Göteborg AB ( ) Säte Kapitalandel Rösträttsandel Antal andelar Bokfört värde Eget kapital Göteborg 100 % 100 % Not 12 Upparbetad men ej fakturerad intäkt (fordringar hos beställare) Upparbetade intäkter Delfakturerat Summa Fordringar hos beställare avser konsult- och entreprenaduppdrag där upparbetade intäkter överstiger delfakturerade belopp. För konsult- och entreprenaduppdrag där fakturerat belopp överstiger upparbetade intäkter, hänvisas till not 19. Not 13 Övriga kortfristiga fordringar Avräkningsfordran, parkeringsavgifter Preliminär F-skatt Övriga kortfristiga fordringar 13 1 Summa Not 14 Avsättning för omstrukturering Ingående avsättning, omstruktureringsreserv Årets avsättningar Under året ianspråktagna avsättningar Utgående avsättning, omstruktureringsreserv

41 NOTER Not 15 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser PA-KL pensioner Övriga pensioner och liknande förpliktelser Summa Från och med betalar bolaget löpande pensionspremier i enlighet med vid varje tillfälle gällande avtalsenliga pensionsåtaganden. För perioden dessförinnan har motsvarade pensionsåtagande redovisats som en avsättning i bolagets balansräkning motsvarande den del som bedöms komma att utgå. Av bolagets reserverade pensionsutfästelser är beloppet ( ) tryggat genom borgen från Göteborgs Stad. Avsättningen för PA-KL pensioner har uppräknats med 0,9 (6,2) procent på den genomsnittliga avsättningen vid början respektive slutet av året. Not 16 Övriga avsättningar Garantiavsättning Summa Bolagets garantiansvar regleras huvudsakligen av de bestämmelser som finns i Allmänna Bestämmelser för byggnads-, anläggnings- och installationsentreprenader (AB 92 och AB 04), Allmänna Bestämmelser för Totalentreprenader avseende byggnads-, anläggnings- och installationsarbete (ABT 94) samt i Allmänna Bestämmelser för Konsultuppdrag inom arkitekt- och ingenjörsverksamhet av år 1996 (ABK 96). I dessa bestämmelser regleras ansvar för fel eller brist under garantitiden. Not 17 Finansiell riskhantering Beaktat förekomsten av lån är bolaget exponerat för finansiella risker. Då all upplåning sker via Göteborgs Stad samt att Göteborgs Stad utfäst ett löfte om löpande låneförlängning i mån av finansieringsbehov, är bolaget framför allt exponerat för ränterisk och likviditetsrisk. Bolaget lyder under kommunens finanspolicy. Finanspolicyn fastställer befogenheter, ansvar samt ramar och riktlinjer för bolagets finansiella riskhantering. Finansiella derivatinstrument används ej. Transaktioner i utländsk valuta förekommer endast i begränsad omfattning. Med ränterisk avses risken för negativ påverkan på bolagets resultat till följd av förändrade marknadsräntor. Bolaget har tre (fyra) lån om totalt 105 (80) mkr. Lånen har klassificerats som långfristiga i sin helhet med hänvisning till möjligheten om löpande förlängning. Låneskuld Räntesats Räntekonvertering 70 mkr 1,41% mkr 5,01% mkr 4,96% Ny räntesats sätts enligt vid varje tillfälle aktuell marknadsränta för aktuell löptid i enlighet med Göteborgs Stads regelverk. Med likviditetsrisk avses risken att bolagets betalningsförpliktelser inte kan uppfyllas som en följd av otillräcklig likviditet. Finanspolicyn anger att för att garantera god betalningsberedskap skall outnyttjade kreditfaciliteter finnas i tillräcklig omfattning. Bolagets likvida tillgångar uppgick vid utgången av 2010 till (3 093). Limiten för krediten på kommunkontot hos Göteborgs Stad uppgår till 75 (125) mkr varav utnyttjad -17 (-79) mkr. Under antagandet om en oförändrad lånevolym samt oförändrad förfallostruktur kommer bolaget vid en varaktig förändring av marknadsräntan med en procentenhet att få en resultatpåverkan med 1,0 (0,8) mkr. Skuld till Göteborgs Stad som förfaller till betalning Inom 1-5 år - - Efter 5 år Då bolagets kunder till övervägande del återfinns inom den offentliga verksamheten är den bedömda kreditrisken i kundfordringar låg. Not 18 Checkräkningslimit, Göteborgs Stad Beviljad checkräkningskredit hos Göteborgs Stad, koncernbanken, var per (125) mkr. Per var bolagets saldo på kontot ( ) varför kontots saldo redovisas som en skuld till koncernföretag. 40

42 NOTER Not 19 Fakturerad men ej upparbetad intäkt (skulder till beställare) Delfakturerat Upparbetad intäkt Summa Not 20 Övriga kortfristiga skulder Mervärdesskatt Personalens källskatt Övriga kortfristiga skulder Summa Not 21 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala avgifter Upplupna semesterlöner Upplupna löner och andra personalkostnader Upplupna underkonsultarvoden i pågående arbeten Övriga interimsskulder Summa Not 22 Ansvarsförbindelser Fullgörandegarantier gentemot beställare Summa Under år 2008 har en garanti på utfärdats till förmån för Göteborgs Stads Trafikkontor som är återkallad under Not 23 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Realisationsresultat vid försäljning/utrangering av anläggningstillgångar Förändring av avsättningar exklusive ränta på pensionsavsättning Summa Not 24 Upplysning om närstående och koncerninterna transaktioner Några transaktioner med ledande befattningshavare eller nyckelpersoner, utöver lön och andra ersättningar, har inte förekommit. Vid köp och försäljning inom koncernen Göteborgs Stad tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med extern part. Intäkter och kostnader till bolag och förvaltningar inom Göteborgs Stad Intäkter Bolag inom GKF-koncernen Övriga bolag och förvaltningar inom Göteborgs Stad Summa Kostnader Bolag inom GKF-koncernen Övriga bolag och förvaltningar inom Göteborgs Stad Summa

43 NOTER Not 25 Händelser efter balansdagen Per den 1 januari 2011 har bolaget genomfört verksamhetsöverlåtelser av bolagets entreprenadverksamhet samt huvuddelen av parkeringsverksamheten till nya huvudmän inom Göteborgs Stad i enlighet med under 2010 ingångna avtal. Beräknad realisationsvinst för de genomförda verksamhetsöverlåtelserna är 35,5 mkr års uppräkning av avsättning för PA-KL pensioner indikerar en väsentlig uppräkning för verksamhetsåret. Uppräkningen beror till stor del av de sänkta allmänna inkomstpensionerna och konsekvensen av bruttosamordnade pensioner. I övrigt har inga händelser inträffat som anses vara väsentliga under perioden 1 januari till den 15 februari Göteborg den 15 februari 2011 Ingela Bergendahl Styrelseordförande Bengt Wiberg Vice styrelseordförande Leif G Larsson Styrelseledamot Mitra Alamshahi Styrelseledamot Tina Wallenius Styrelseledamot Ulf M Nilsson Styrelseledamot Linus Lännhult Styrelseledamot Anneli Snobl Verkställande direktör Vid styrelsens behandling av årsredovisningen har även de av arbetstagarna utsedda representanterna, Lars Hartman och Christer Persson deltagit. Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har lämnats den 15 februari DELOITTE AB Hans Warén Auktoriserad revisor Vår granskningsrapport avseende verksamhetsåret 2010 har lämnats den 15 februari Kågan Karlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Gerhard Annvik Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 42

44 Övrigt 43

45 REVISIONSBERÄTTELSE Övrigt Revisionsberättelse Till årsstämman i Göteborgs Gatu AB Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Göteborgs Gatu AB för räkenskapsåret Bolagets årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 15 februari 2011 DELOITTE AB Hans Warén Auktoriserad revisor 44

46 GRANSKNINGSRAPPORT Granskningsrapport Till årsstämman i Göteborgs Gatu AB Org.nr Till Göteborgs kommunfullmäktige för kännedom Vi, av fullmäktige i Göteborgs kommun utsedda lekmannarevisorer, har granskat Göteborg Gatu AB:s verksamhet under Styrelse och verkställande direktör ansvarar för att verksamheten bedrivs i enlighet med gällande bolagsordning, ägardirektiv och beslut samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten. Lekmannarevisorernas ansvar är att granska och bedöma om bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen, kommunallagen, kommunens revisionsreglemente, god revisionssed i kommunal verksamhet och med beaktande av de beslut kommunfullmäktige och årsstämman fattat. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för en bedömning. En sammanfattande redogörelse för utförd granskning har överlämnats till bolagets styrelse och verkställande direktör. Utifrån genomförd granskning bedömer vi att bolagets verksamhet har skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Göteborg Gerhard Annvik Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor Kågan Karlsson Av kommunfullmäktige utsedd lekmannarevisor 45

47 STYRELSE OCH REVISORER Styrelse Bakre raden från vänster: Ulf M Nilsson (M), Göran Dahlman (S), Leif G Larsson (S), Håkan Persson (S), Tina Wallenius (MP) Främre raden från vänster: Eva-May Melander (M), Linus Lännhult (M), Ingela Bergendahl (S), Bengt Wiberg (FP), Mitra Alamshahi (S) Styrelse Befattning Partitillhörighet Invald år Ingela Bergendahl Ordförande (S) 2009 Bengt Wiberg Vice ordförande (FP) 2007 Leif G Larsson Ledamot (S) 1992 Mitra Alamshahi Ledamot (S) 2007 Tina Wallenius Ledamot (MP) 2007 Ulf M Nilsson Ledamot (M) 1999 Linus Lännhult Ledamot (M) 2007 Håkan Persson Suppleant (S) 2007 (Ledamot ) Göran Dahlman Suppleant (S) 2007 Eva-May Melander Suppleant (M) 2007 Revisorer Hans Warén, Deloitte AB, auktoriserad revisor. Revisor i bolaget sedan Kågan Karlsson (S), lekmannarevisor i bolaget sedan Gerhard Annvik (KD), lekmannarevisor i bolaget sedan Carina Henriksson-Johansson (S), lekmannarevisorsuppleant i bolaget sedan Bo Forsäng (M), lekmannarevisorsuppleant i bolaget sedan

48 arbetstagarrepresentanter och ledningsgrupp Arbetstagarrepresentanter Christer Persson Kommunal Vald sedan 2008 Lars Hartman SKTF Vald sedan 2001 Ledningsgrupp Från vänster: Kjell Nilsen 1), Andreas Joviken 1), Anneli Snobl, Ove Erikson, Magnus Berg Ledningsgrupp Befattning Födelseår Anställd Anneli Snobl VD Kjell Nilsen Affärsområdeschef Entreprenad Ove Erikson Affärsområdeschef Teknisk Service Magnus Berg Administrativ chef Andreas Joviken Chef Personal- och Verksamhetsutveckling ) Kjell Nilsen och Andreas Joviken har per den 31 december 2010 slutat sina anställningar i bolaget. 47

49 KONTAKTUPPGIFTER Kontaktuppgifter Ledningsgrupp, 2011 Telefon VD Anneli Snobl Affärsområdeschef Teknisk Service Ove Erikson Administrativ chef Magnus Berg Samtliga medlemmar i ledningsgruppen nås via e-post på: förnamn.efternamn@gatubolaget.goteborg.se. Göteborgs Gatu AB Besöksadress, huvudkontoret: Hjällbo Lillgata 1 Postadress: Gatubolaget, Box 1086, Göteborg Ekonomisk information Göteborgs Gatu AB lämnar under året följande ekonomiska rapporter: Årsredovisning i mars. Årsredovisningen kan beställas på gatubolaget@gatubolaget.goteborg.se 48