5. Delårsrapport för kommunkoncernen januari-augusti 2016 Dnr 2016/68-042

Transkript

1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 13 (51) Kf Ks Delårsrapport för kommunkoncernen januari-augusti 2016 Dnr 2016/ I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet Budget 2016 ekonomisk planering visioner, prioriteringar och resurser följer kommunfullmäktige utvecklingen i den så kallade delårsrapporten efter första och andra tertialet, det vill säga efter april och augusti samt i årsbokslutet per december. De två senare följer även upp målen och granskas också av revisionen. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar i skrivelse 30 september 2016 delårsrapport för kommunkoncernen januari-augusti I rapporten visas ett positivt resultat per och även en prognostiserad positiv avvikelse mot det budgeterade resultatet på helåret, både för kommunen och för hela koncernen. Prognosen för koncernen pekar på ett överskott på 135,7 mnkr vilket är 3,1 mnkr bättre än budget. För kommunen är periodens resultat 61,0 mnkr och prognosen för helåret visar på ett resultat på 36,9 mnkr vilket är 8,4 mnkr bättre än budget. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar en positiv avvikelse mot budget på helåret, övriga förvaltningar lämnar en prognos på nollavvikelse från budget. Socialnämndens prognos att klara budget bygger på att medel tillförs från resultatutjämningsfonden 2016 för att täcka den merkostnad om 2,1 mnkr som löneöverenskommelsen med kommunal innebär för Skatteprognosen per augusti drar ner det prognostiserade resultatet mot budget något. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna redovisad delårsrapport för kommunkoncernen januari augusti 2016, att godkänna att socialnämnden under 2016 tillförs 2,1 mnkr från resultatutjämningsfonden för att täcka den merkostnad som löneöverenskommelsen med kommunal innebär, samt att godkänna att socialnämnden tillförs 1,1 mnkr 2017 från resultatutjämningsfonden för att täcka den merkostnad som löneöverenskommelsen med kommunal innebär. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag och finner att kommunstyrelsen har bifallit yrkandet. Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

2 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 14 (51) Ks 333 forts. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna redovisad delårsrapport för kommunkoncernen januari augusti 2016, att godkänna att socialnämnden under 2016 tillförs 2,1 mnkr från resultatutjämningsfonden för att täcka den merkostnad som löneöverenskommelsen med kommunal innebär, samt att godkänna att socialnämnden tillförs 1,1 mnkr 2017 från resultatutjämningsfonden för att täcka den merkostnad som löneöverenskommelsen med kommunal innebär. Handlingar i ärendet: Granskningsutlåtande från kommunens förtroendevalda revisorer, 20 oktober 2016 PwC:s granskningsrapport 13 oktober 2016 Kommunstyrelsens beslut , 333 Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 30 september 2016 (utsänd tidigare) Delårsrapport för kommunkoncernen januari-augusti 2016 (utsänd tidigare) Socialnämndens beslut , 92 med bilaga (utsända tidigare) Expedieras till: Ledningskontoret Socialnämnden Justerandes sign Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

3

4 Granskningsrapport Karolina Grahm Revisionskonsult Caroline Liljebjörn Certifierad kommunal revisor Elin Petersson Revisionskonsult Granskning av delårsrapport 2016 Västerviks kommun 13 oktober 2016

5 Granskning av delårsrapport 2016 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning Bakgrund Syfte, revisionsfrågor och avgränsning Revisionskriterier Metod 3 3 Granskningsresultat Rättvisande räkenskaper och god redovisningssed Resultatanalys Nämndernas budgetuppföljning och prognos God ekonomisk hushållning Finansiella mål Mål för verksamheten 7 Oktober 2016 Västerviks kommun PwC

6 Granskning av delårsrapport Sammanfattande bedömning PwC har på uppdrag av kommunens förtroendevalda revisorer översiktligt granskat kommunens delårsrapport för perioden Uppdraget ingår som en obligatorisk del av revisionsplanen för år Syftet med den översiktliga granskningen är att ge kommunens revisorer ett underlag för sin bedömning av om delårsrapporten är upprättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed samt om resultatet är förenligt med de mål som kommunfullmäktige fastställt. Revisorernas uttalande avges i den bedömning som de avlämnar till kommunfullmäktige i samband med att delårsrapporten behandlas. Resultatet för perioden är 61,0 mnkr (31,4 mnkr), vilket är 29,6 mnkr högre än motsvarande period föregående år. Prognosen för helåret pekar mot ett resultat om 36,9 mnkr. Bedömningen i delårsrapporten är att balanskravet kommer att uppfyllas. Utifrån vår översiktliga granskning gör vi följande bedömning av kommunens delårsrapport: - Vi bedömer att delårsrapporten är upprättad i enlighet med lagens krav och god redovisningssed i övrigt med följande undantag. - Redovisningen av det tillfälliga statsbidraget med anledning av flyktingsituationen i regeringens extrabudget sker inte i enlighet med riksdagens beslut och RKR:s information i prognosen för år Resultatet som prognostiseras per 31 december 2016 inte är rättvisande eftersom 13,6 mnkr inte redovisas i resultaträkningen utan förs över till år Vi bedömer att det prognostiserade resultatet, enligt god redovisningssed, uppgår till 50,5 mnkr. - Vi bedömer att prognostiserade resultat är förenliga med de finansiella mål som fullmäktige fastställt i budget Enligt prognosen uppnås båda finansiella målen. - Vår översiktliga granskning visar på att prognostiserade resultat delvis är förenliga med de verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning som fullmäktige fastställt i budget Enligt prognosen uppnås sex av tio övergripande verksamhetsmål. - Vi bedömer vidare att övervägande delen av de fördjupade uppdrag och de uppdrag som riktats mot styrelse och nämnderna uppnås enligt prognosen. Oktober 2016 Västerviks kommun 1 av 8 PwC

7 Granskning av delårsrapport Inledning 2.1 Bakgrund Kommuner är enligt den kommunala redovisningslagen (KRL), skyldiga att minst en gång om året upprätta en särskild redovisning (delårsrapport) för verksamheten från årets början. KL 9 kap 9 a Revisorerna skall bedöma om resultatet i delårsrapporten som enligt 8 kap. 20 a skall behandlas av fullmäktige och årsbokslutet är förenligt med de mål fullmäktige beslutat. Revisorernas skriftliga bedömning skall biläggas delårsrapporten och årsbokslutet. Revisorernas bedömning av delårsrapporten ska grundas på det ekonomiska resultatet och uppfyllelsen av fullmäktiges mål för ekonomi och verksamhet. 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning Granskningen syftar till att översiktligt bedöma om delårsrapporten ger svar på följande revisionsfrågor. Har delårsrapporten upprättats enligt lagens krav och god redovisningssed? Är resultaten i delårsrapporten förenliga med de av fullmäktige fastställda finansiella målen, d.v.s. finns förutsättningar att målen kommer att uppnås? Är resultaten i delårsrapporten förenliga med de av fullmäktige fastställda målen för verksamheten, d.v.s. finns förutsättningar att målen kommer att uppnås? Granskningen har planerats och genomförts ur ett väsentlighets- och riskperspektiv för att i rimlig grad kunna bedöma om delårsrapporten ger en rättvisande bild. Granskningen är översiktlig och omfattar därför att bedöma ett urval av underlagen för den information som ingår i delårsrapporten. Då vår granskning därför inte varit fullständig utesluter den inte att andra än här framförda felaktigheter kan förekomma. 2.3 Revisionskriterier Kommunstyrelsen är ansvarig för upprättandet av delårsrapporten som enligt 8 kap 20 a KL ska behandlas av kommunfullmäktige. Granskningen av delårsrapporten innebär en bedömning av om rapporten följer: Kommunallagen och lag om kommunal redovisning Rådet för kommunal redovisnings rekommendation 22 samt god redovisningssed i övrigt Fullmäktigebeslut avseende god ekonomisk hushållning Oktober 2016 Västerviks kommun 2 av 8 PwC

8 Granskning av delårsrapport Metod Granskningen har utförts genom: Intervjuer med berörda tjänstemän Analys av relevanta dokument Översiktlig granskning och analys av det siffermässiga bokslutet per samt av resultatprognosen för året Översiktlig analys av verksamhet och ekonomi i den omfattning som krävs för att bedöma om resultatet är förenligt med de av fullmäktige fastställda målen Granskningen är inte lika omfattande som granskningen av årsredovisningen utan mer översiktlig. Granskningen är dessutom mer inriktad på analytisk granskning än på substansgranskning. Vi har granskat ett utkast till delårsrapport januari-augusti 2016 för Västerviks kommun, daterad Rapporten är faktagranskad av ekonomichef Christina Bäckström. Oktober 2016 Västerviks kommun 3 av 8 PwC

9 Granskning av delårsrapport Granskningsresultat 3.1 Rättvisande räkenskaper och god redovisningssed Den upprättade delårsrapporten omfattar perioden januari augusti, vilket överensstämmer med den tidsperiod som lagen om kommunal redovisning stadgar 1. Delårsrapporten består av en förvaltningsberättelse samt resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys. Förvaltningsberättelsen omfattar omvärldsanalys, viktiga händelser, finansiell analys, väsentliga personalförhållanden, investerings- och driftredovisning, förväntad utveckling och framtid samt en prognos över måluppfyllelsen för finansiella och verksamhetsmässiga mål. Delårsrapporten innehåller en sammanställd redovisning som omfattar de bolag där Västerviks kommun har ett bestämmande inflytande. Resultatet i kommunkoncernen uppgår för perioden januari till augusti till 133,8 mnkr (102,4 mnkr). I verksamhetsberättelserna finns årsprognoser för respektive bolag. Resultatet för Västerviks kommun uppgår under årets första åtta månader till 61,0 mnkr (31,4 mnkr). Följande poster kommenteras: Redovisning av det tillfälliga statsbidraget med anledning av flyktingsituationen i regeringens extrabudget Det tillfälliga statsbidraget utbetalades med 36,1 mnkr i december år Bidraget avsåg år 2015 och år 2016 enligt riksdagens beslut, men i bokslutet för år 2015 resultatfördes ingen del av bidraget. Kommunfullmäktige beslutade i december 2015 att fördela 22,5 mnkr av det tillfälliga statsbidraget till kommunstyrelsen och nämnderna under år Per 31 december 2016 kommer därmed 13,6 mnkr av det tillfälliga bidraget att kvarstå och föras över till år Ändrad redovisning av semesterlöneskulden Kommunen införde ändrad princip för redovisning av semesterlöneskulden under första halvåret Beslut togs att upphöra med att löpande bokföra intjänade och uttagna semesterdagar under pågående verksamhetsår eftersom det bedömdes försvåra uppföljningen av ekonomin inom styrelsen och nämnderna. Per den 31 augusti 2016 uppgår semesterlöneskulden till 78,6 mnkr vilket är 2,1 mnkr högre än per 31 december Semesterlöneskulden har ökat med skillnaden mellan den verkliga semesterlöneskulden per 31 augusti 2016 och samma tid Vi har för övrigt granskat ett urval av poster bl.a. avseende periodiseringar som är gjorda i samband med delårsrapporten. Granskningen är inriktad på större poster som skatteintäkter, generella statsbidrag, fastighetsavgiften, personalkostnader, 1 Lagen om Kommunal redovisning 9 kap 1 2 KF 286/ Oktober 2016 Västerviks kommun 4 av 8 PwC

10 Granskning av delårsrapport 2016 sociala avgifter, pensionskostnader samt förutbetalda respektive upplupna 3 kostnader och intäkter. Granskningen visar att posterna har periodiserats korrekt. Bedömning I vår översiktliga granskning har det, med reservation för det som beskrivs ovan, inte framkommit några omständigheter som tyder på att kommunens delårsrapport är upprättad i strid med lagens krav och god redovisningssed i övrigt. 3.2 Resultatanalys Prognosen för helåret pekar på ett positivt resultat, 36,9 mnkr, vilket är 8,3 mnkr bättre än budgeterat. Avvikelsen beror på: Verksamhetens nettokostnad avviker med 10,4 mnkr mot budget Skatteintäkter och statsbidrag förväntas bli 2,1 mnkr lägre än budgeterat Finansnettot ligger i prognosen oförändrat jämfört med budgeterat I nedanstående tabell redovisas utfallet för de första åtta månaderna 2016, prognos för utfallet för året samt avvikelsen mot budget. Resultaträkning mnkr Verksamhetens intäkter 220,0 291,8 Jämförelsestörande intäkt 4,5 2,4 2,4 2,4 Verksamhetens kostnader , , ,6 8,0 Avskrivningar -10,9-11,2-21,2 0,0 Verksamhetens nettokostnader , , ,4 10,4 Skatteintäkter 939,2 977, ,4-2,1 Generella statsbidrag och utjämning 304,1 312,6 468,9 0,0 Finansiella intäkter 18,7 18,1 36,0 0,0 Finansiella kostnader -1,5-0,6-21,0 0,0 Årets resultat 31,3 61,0 36,9 8,3 Utfall per Utfall delår 2015 Utfall delår 2016 Prognos 2016 Avvikelse mot budget Resultatet per uppgår till 61 mnkr. Jämfört med samma period föregående år har verksamhetens intäkter ökat med 69,7 mnkr vilket främst beror på ökade ersättningar och bidrag kopplat till migration med 75,9 mnkr. Föregående år erhölls en återbäring av AFA-premier för år 2004 med 16,6 mnkr. Någon motsvarande utbetalning har inte gjorts under år Nettot mellan dessa poster utgör den huvudsakliga förklaringen av skillnaden mellan de två perioderna. Verksamhetens kostnader har ökat med 86,6 mnkr jämfört med samma period föregående år. Av ökningen beror 65,6 mnkr på ökade personalkostnader i samband med lönerevision samt fler antal årsarbetare med 96 stycken jämfört med 31 december Övriga kostnader som ökat är hyror, livsmedel, skolskjutsar med flera. 3 Ej betalda intäkter och kostnader som avser bokslutsperioden. Oktober 2016 Västerviks kommun 5 av 8 PwC

11 Granskning av delårsrapport 2016 Samtidigt har skatteintäkter och generella statsbidrag totalt ökat med 46,4 mnkr jämfört med de första åtta månaderna år Prognos 2016 Skillnaden mellan resultatet per 31 augusti och resultatet enligt prognosen uppgår till 24,1 mnkr. Det beror främst på att vissa nämnder har beräknat att förbruka kostnader i en högre takt under de 4 sista månaderna av år 2016 än vad de gjort mellan 1 januari och 31 augusti. Det prognostiserade resultatet, 36,9 mnkr, motsvarar 1,9 % av skatteintäkter och statsbidrag. Resultatet enligt avstämningen mot balanskravet uppgår till 34,5 mnkr enligt prognosen för helåret. Det finns inga underskott att återställa från tidigare år. 3.3 Nämndernas budgetuppföljning och prognos Driftredovisning per näm nd, m nkr Utfall augusti Budget 2016 Prognos helår Budget avvikelse Kommunsty relse -202,6-332,4-324,6 7,7 Barn- och utbildningsnämnd -47 1,0-7 38,6-7 38,6 0,0 Socialnämnd -527,6-7 83,6-7 83,6 0,0 Miljö- och by ggnadsnämnd -7,5-11,7-11,4 0,3 Öv erförmy ndare -2,7-3,4-3,4 0,0 Rev ision -0,3-1,7-1,7 0,0 Sum m a näm nderna , , ,3 8,0 Av tabellen framgår att avvikelsen i prognosen mot budget är positiv med 8,0 mnkr. Inom kommunstyrelsen redovisar enheten för arbete och kompetens en positiv avvikelse med 3,0 mnkr på grund av minskade kostnader för försörjningsstöd. Ledningskontor och kommunservice redovisar överskott med totalt 4,7 mnkr jämfört med budget bland annat till följd av vakanser. Bedömning Vi bedömer att budget, prognos och avvikelse per nämnd framgår av driftsredovisningen. Orsaker till avvikelser mellan budget och prognos beskrivs i nämndernas verksamhetsberättelser. Vi kan konstatera att det totala utfallet för nämnderna den 31 december har avvikit i positiv mening från prognosen i delårsrapporten under de fyra senaste åren. Oktober 2016 Västerviks kommun 6 av 8 PwC

12 Granskning av delårsrapport God ekonomisk hushållning Finansiella mål I delårsrapporten görs en överskådlig avstämning mot kommunens finansiella mål som fastställts i budget 2016: Finansiellt m ål, fastställt av fullm äktige i budget 2016 Resultatet ska uppgå till minst 1,5 % av skatteintäkter och kommunal utjämning Självfinansiera (årets resultat + avskrivningar) investeringar till hundra procent Prognos 2016 Reslutatet per augusti överstiger 1,5 %. Prognosen visar på att målen kommer att nås även på helåret. Resultat + avskrivningar per augusti är betydligt högre än investeringar. Prognosen är att det håller även på helåret. Måluppfy llelse, kom m unens bedöm ning Prognosen pekar på att målet kommer att nås. Prognosen pekar på att målet kommer att nås. Vi delar kommunstyrelsens samlade bedömning att de finansiella målen kommer att kunna uppnås. Bedömning Vår översiktliga granskning visar på att prognostiserade resultat är förenligt med de finansiella målen som fullmäktige fastställt i budget Mål för verksamheten I budget 2016 har kommunfullmäktige antagit verksamhetsmål och uppdrag inom tre prioriterade inriktningsområden. Till inriktningsområdena har även fördjupade uppdrag riktade till fullmäktige, kommunstyrelsen eller nämnd kopplats. I delårsrapporten görs en avstämning av mål, uppdrag och fördjupade uppdrag. Följande utvärdering görs av de övergripande verksamhetsmålen och uppdragen: Prioriterade inriktningsområden, fastställda av fullmäktige i budget 2016 Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer Antal mål 5 mål 5 uppdrag 2 mål 4 uppdrag 3 mål 3 uppdrag Måluppfyllelse, kommunens bedömning Prognosen pekar på att två av fem mål kommer att nås. Samtliga uppdrag bedöms utföras. Prognosen pekar på att båda målen kommer att nås. Tre av fyra uppdrag bedöms utföras. Prognosen pekar på att två av tre mål kommer att nås. Samtliga uppdrag bedöms utföras. Oktober 2016 Västerviks kommun 7 av 8 PwC

13 Granskning av delårsrapport 2016 Av de fördjupade uppdragen inom prioriterade inriktningsområden görs en uppföljning enligt följande: - Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande: 4 uppdrag, samtliga bedöms utföras. - Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun: 3 uppdrag, samtliga bedöms utföras. - Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi: 2 uppdrag, båda bedöms utföras. - En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer: 2 uppdrag, båda bedöms utföras. Uppföljning av uppdrag riktade mot styrelse och nämnder görs enligt följande: - Kommunstyrelsen: 2 av 5 uppdrag följs upp, båda bedöms utföras. - Barn- och utbildningsnämnden: 2 uppdrag, båda bedöms utföras. - Socialnämnden: 1 uppdrag, uppdraget bedöms utföras. - Miljö- och byggnadsnämnd, 1 uppdrag, bedöms inte utföras. Inom inriktningsområdet hållbar och resultatorienterad verksamhet finns målet att kommunen i kvalitetsjämförelser ska ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning i 80 % av mätresultaten. Styrelsen och nämnderna har tagit fram kvalitetsjämförelser i olika omfattning. Uppföljning av dessa görs i delårsrapporten. Vi konstaterar att samtliga mål och uppdrag samt fördjupade uppdrag som fullmäktige fastställt följs upp i delårsrapporten. Redovisningen görs utifrån prognos för helårsutfallet. Bedömning Vår översiktliga granskning visar på att prognostiserade resultat delvis är förenliga med de verksamhetsmål för god ekonomisk hushållning som fullmäktige fastställt i budget Enligt prognosen uppnås sex av tio övergripande verksamhetsmål. Vi bedömer vidare att övervägande delen av de fördjupade uppdrag och de uppdrag som riktats mot styrelse och nämnderna uppnås enligt prognosen Caroline Liljebjörn Caroline Liljebjörn Projektledare Oktober 2016 Västerviks kommun 8 av 8 PwC

14 Ekonomichef Christina Bäckström Kommunstyrelsen Delårsrapport för kommunkoncernen januari augusti 2016 Bakgrund I enlighet med det av kommunfullmäktige fastställda dokumentet Budget 2016 ekonomisk planering visioner, prioriteringar och resurser följer kommunfullmäktige utvecklingen i den så kallade delårsrapporten efter första och andra tertialet, det vill säga efter april och augusti samt i årsbokslutet per december. De två senare följer även upp målen och granskas också av revisionen. Ekonomiskt resultat I föreliggande rapport redovisas ett positivt resultat per och även en prognostiserad positiv avvikelse mot det budgeterade resultatet på helåret, både för kommunen och för hela koncernen. Prognosen för koncernen pekar på ett överskott på 135,7 mnkr vilket är 3,1 mnkr bättre än budget. För kommunen är periodens resultat 61,0 mnkr och prognosen för helåret visar påett resultat på 36,9 mnkr vilket är 8,4 mnkr bättre än budget. Kommunstyrelsens förvaltning redovisar en positiv avvikelse mot budget på helåret, övriga förvaltningar lämnar en prognos på nollavvikelse från budget. Socialnämndens prognos att klara budget bygger på att medel tillförs från resultatutjämningsfonden 2016 för att täcka den merkostnad om 2,1 mnkr som löneöverenskommelsen med kommunal innebär för Skatteprognosen per augusti drar ner det prognostiserade resultatet mot budget något. Kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta - att godkänna redovisad delårsrapport för kommunkoncernen januari augusti att godkänna att socialnämnden under 2016 tillförs 2,1 mnkr från resultatutjämningsfonden för att täcka den merkostnad som löneöverenskommelsen med kommunal innebär - att godkänna att socialnämnden tillförs 1,1 mnkr 2017 från resultatutjämningsfonden för att täcka den merkostnad som löneöverenskommelsen med kommunal innebär Anders Björlin Kommundirektör Christina Bäckström Ekonomichef F:\KSF\Kserv\Sekretariat\Användare\Koppling winess\handlingar-ks161017\missiv-delarsrapport-kommunkoncernen.docx

15 Västerviks kommun delårsrapport januari augusti 2016 Förslag till ks

16 2

17 Innehåll... 5 Organisation och styrning... 6 Förvaltningsberättelse...7 Omvärldsanalys... 8 Viktiga händelser Måluppfyllelse Finansiell analys Väsentliga personalförhållanden Förväntad utveckling och framtid Räkenskaper...31 Investeringsredovisning Driftsredovisning Driftsredovisning Kassaflödesanalys Resultaträkning Balansräkning Noter Verksamhetsberättelser...45 Kommunstyrelse Barn- och utbildningsnämnd Miljö- och byggnadsnämnd Socialnämnd Överförmyndare Västerviks Kommuns Förvaltnings AB Västerviks Bostads AB Västerviks Kraft Elnät AB TjustFastigheter AB Västervik Miljö & Energi AB Västervik Biogas AB Västervik Resort AB Redovisningsprinciper Ord- och begreppsförklaringar

18 4

19 Delårsrapport januari augusti 2016 Kommunfullmäktige följer upp kommunens verksamhet två gånger under löpande år, efter första tertialet och efter andra tertialet. Delårsrapporten för januari augusti ska ge en indikation på om mål och uppdrag i verksamheten kommer att kunna nås som planerat. Avseende det ekonomiska resultatet lämnas en helårsprognos för året. Delårsrapporten efter det första tertialet innehöll ingen sammanställd redovisning för hela kommunkoncernen utan kommunen och bolagen redovisades var för sig. Delårsrapporten per siste augusti är däremot en sammanställd redovisning för hela koncernen och behandlas av kommunfullmäktige i oktober månad. Till denna rapport ska även de externa revisorerna avge en granskningsrapport. I föreliggande delårsrapport till och med andra tertialet 2016 framgår att resultatet för koncernen för perioden är ett överskott på 133,8 mnkr. Prognosen för helåret pekar på ett överskott på 135,7 mnkr vilket är 3,1 mnkr bättre än budget. För kommunen är periodens resultat 61,0 mnkr. Prognosen för helåret visar på ett resultat på 36,9 mnkr vilket är 8,4 mnkr bättre än budget. Den prognostiserade avvikelsen mot budget förklaras i huvudsak av realisationsvinster 2,4 mnkr och 8,0 mnkr i överskott på nämnderna. Prognosen dras ner av skatteintäkterna som enligt SKL:s rapport i augusti visar på en minskning för året med 2,1 mnkr jämfört med budget. Delårsrapporten innehåller en verksamhetsberättelse från varje förvaltning och bolag som ingår i kommunkoncernen. Där kommenteras omvärlden, viktiga händelser, förväntad utveckling och det ekonomiska utfallet. I delårsrapporten lämnas också en kortfattad uppföljning av arbetet med de övergripande målen och uppdragen för varje förvaltning. Christina Bäckström Ekonomichef 5

20 Organisation och styrning Politikerna är uppdragsgivarna Det är politikerna i Västerviks kommunfullmäktige, kommunstyrelse och nämnder som ytterst är ansvariga för den kommunala servicen. De anger inriktningen för kommunens verksamheter vad som ska prioriteras och vad som ska genomföras. Politikerna bestämmer i frågor om ekonomi och kvalitet och de beslutar om reglementen, förordningar, policybeslut och riktlinjer. De styr kommunen genom att ge uppdrag och sätta upp mål och att ge resurser till de olika verksamheterna ur kommunens totala budget. Mål och uppdrag har sin utgångspunkt i styrdokumentet Vision 2025 och i de fyra prioriterade inriktningsområdena: Attraktiv kommun för boende, företagare och besökande Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer. Styrningen av de kommunala bolagen sker främst med ägardirektiv som fastställs årligen genom beslut i kommunfullmäktige och på bolagsstämma. De kommunanställda är verkställande Det är de anställda, medarbetare och chefer, som ansvarar för att politiska beslut genomförs i det dagliga arbetet. De hanterar frågor om ekonomi och kvalitet och planering och arbetsledning. De anställda ansvarar också för att ta fram underlag för politiska beslut, att följa upp verksamheterna och att redovisa detta tillbaka till uppdragsgivarna politikerna. Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Demokratiberedning Revision Valberedning Barn- och utbildningsnämnd Västerviks Kommuns Förvaltnings AB 100% Miljö- och byggnadsnämnd Västerviks Kraft Elnät AB 100% Socialnämnd TjustFastigheter AB 100% Valnämnd Västervik Miljö & Energi AB 100% Överförmyndare Västerviks Bostads AB 100% Västervik Biogas AB 60% Västervik Resort AB 100% 6

21 Förvaltningsberättelse 7

22 Omvärldsanalys Samhällsekonomin och kommunsektorn Sveriges Kommuner och Landstings (SKL) ekonomirapport från augusti visar på att det är fortsatt bra fart i den svenska ekonomin. Den svenska ekonomin utvecklades mycket starkt under 2015 men under första halvåret i år har utvecklingen varit mer dämpad. Den nya och lägre bedömningen av antalet asylsökande och antalet ensamkommande flyktingbarn innebär att prognosen för kommunal och statlig konsumtion har skruvats ned. En svagare utveckling av offentlig konsumtion innebär, allt annat lika, en svagare utveckling av efterfrågan i svensk ekonomi. Förutsättningarna för svensk ekonomi ser trots det fortsatt gynnsamma ut. Den svenska ekonomin beräknas fortsätta att utvecklas betydligt starkare än ekonomin i många andra länder. Anledningen är en fortsatt stark utveckling av inhemsk efterfrågan. En försvagad krona tillsammans med en förbättrad tillväxt i omvärlden innebär också att exporten väntas få bättre fart framöver. Högkonjunkturen i svensk ekonomi förstärks därmed nästa år enligt SKL:s bedömning. För kommunsektorn ser SKL en svagare skatteunderlagstillväxt framåt än i prognosen från april i år. Det beror främst på den ovan nämnda konjunkturutvecklingen men också på det preliminära taxeringsutfallet för år 2015, som Skatteverket publicerade den 11 augusti, som indikerar en mindre ökning av skatteunderlaget än SKL:s prognos från april. Kommunsektorn står även inför stora demografiska utmaningar med en stor andel äldre och stora investeringsbehov. I Konjunkturinstitutets (KI) augustirapport konstateras att BNP-tillväxten i Sverige mattades av under det första halvåret efter en mycket stark utveckling Mycket tyder på att nedgången var tillfällig och att högkonjunkturen fortsätter. BNP spås öka med över 3 procent i år och tillväxten drivs främst av ökad konsumtion och investeringar. Nästa år avtar investeringarnas tillväxt vilket innebär att BNP ökar långsammare. Då är det istället hushållens konsumtion och exporten som är de främsta drivkrafterna för tillväxten. Enligt KI:s rapport är ett bekymmer för den ekonomiska utvecklingen att många företag har brist på arbetskraft samtidigt som arbetslösheten för vissa grupper är hög. Bristande matchning på arbetsmarknaden bidrar därmed till att sysselsättningsökningen mattas av nästa år. En hög andel sysselsatta behövs framöver för att klara det ökade trycket på offentligt finansierade tjänster från allt fler äldre och yngre i befolkningen. Befolkning Den demografiska utvecklingen påverkar i hög grad den kommunala verksamheten. Den stora utmaningen är den allt äldre befolkningen. Andelen äldre med behov av hemtjänst kommer att inom några år öka markant i vår kommun. Nu pågående effektiviseringsarbete med färre hemtjänsttimmar per brukare är därför av stor betydelse för att kunna hantera ökade framtida kostnader på grund av fler brukare. Ökningen av inflyttningen av utrikes födda är både en möjlighet och en utmaning. Den ställer krav på en effektiv integration där människor snabbt lär sig svenska och kommer i utbildning, praktik och arbete. Det är också angeläget att få fler att flytta till Västerviks kommun. Det förutsätter insatser som ökar kommunens attraktivitet i form av bra kvalitet i de kommunala kärnverksamheterna, möjlighet till attraktivt boende och fritid och bra kommunikationer. Perioden jan juli visar på en befolkningsökning med 233 personer (174 personer föregående år). Flyttningsnettot är +323 personer (242 personer föregående år). Arbetsmarknad och kompetens Arbetsmarknadspolitiken är inte primärt ett kommunalt ansvar. Kommunen har dock på ett medvetet sätt tagit aktiv del i dessa frågor. Arbetsmarknadsåtgärder, högskoleutbildning, integration och försörjningsstöd organiseras i Enheten för arbete och kompetens för att ge ett tydligt fokus på målsättningen att få fler i arbete eller studier. Kommunen har också tagit initiativ till bildandet av en s k Jobbkommission som fokuserar på att få fler ungdomar i arbete. Arbetslöshet totalt av andelen av den registrerade arbetskraften i Västerviks kommun uppgår i augusti 2016 till 8,3 % (riket 7,5 %). I ungdomsgruppen år uppgår arbetslösheten i augusti 2016 till 13,8 % jämfört med 16,2 % vid samma tid föregående år. I riket är ungdomsarbetslösheten 11,5 % jämfört med 13,3 % föregående år. Arbetslöshet i denna grupp minskar mera än riket totalt. Mot bakgrund av att vi har färre människor i arbetslöshet har också den positiva trenden med minskade kostnader för försörjningsstödet fortsatt. Vid Campus i Västervik erbjuds högskoleutbildningar på plats, men företrädesvis med distansteknik. Ambitionen är att kunna bredda utbudet ytterligare genom ett utvecklat samarbete med våra grannkommuner. I ett särskilt samarbetsprojekt i norra länet har nu underlag tagits fram för ett långsiktigt samverkansavtal. Antalet utbildningar ökar markant vid Campus. Antalet helårsstudenter uppgår nu till cirka 450 stycken. Kommunstyrelsen har avtal kring flyktingmottagandet med 40 anvisade personer under Liksom tidigare år svarar Arbetsförmedlingen för arbetsmarknadsintroduktionen. I kommunens åtagande ligger själva mottagandet, bostadsförsörjningen och samhällsinformation. Därtill är kommunen drivande eller delaktig i omfattande integrationsstrategiska insatser och projekt som NyKompetens, 8

23 Västerviks värd, Föreningslots, Entreprenörprojekt och integrationsfonden. Näringsliv Sammantaget måste näringslivsutvecklingen i kommunen ses som relativt tillfredsställande. Effekterna av Akzo Nobels nedläggning av färgproduktionen bedöms inte bli så omfattande som befarat. Drygt 80 % av medarbetarna har fått jobb i andra företag eller påbörjat utbildning eller andra utvecklingsinsatser. Det är dock fortfarande angeläget att fokusera på riktade näringslivsutvecklande insatser i norra kommundelen. Totalt startade 94 företag under första halvåret 2016 vilket är 13 färre jämfört med samma period Västerviks kommuns nystartade företag skiljer sig från riket främst inom tre branscher. Tjänsteföretag 12,0 %, Handel och restaurang + 7 % och Jord, skog och energi +7,4 % jämfört med rikssnittet. Nystartade och inflyttade företag är 125 stycken och upphörda och utflyttade företag är 111 stycken. Förändring i antal företag blir då 14 stycken, vilket ger en nettotillväxt på 0,4 % då totalt antal företag är stycken den 30/6-16 i jämförelse med 31/12-15 då det var stycken. Enligt konkursstatistik från UC var antalet konkurser 5 stycken. Under samma period under 2015 var det 14 stycken. Minskningen är därmed 64 %. Handelsindex har ökat till 96 i jämförelse med 92 vid förra mätningen (2013). Handelsindex är ett mått som visar relationen mellan vad invånarna i kommunen konsumerar och vad butikerna på orten faktiskt omsätter. Är index 100 är konsumtionen och omsättningen likställda. I dagsläget är det för tidigt att bedöma om antalet gästnätter inom besöksnäringen ökat men till halvårsskiftet uppgår antalet gästnätter preliminärt till stycken. Kommunens uppdragstagare Västervik Framåt AB har medverkat till 26 nya arbetstillfällen i nyetablerade och nystartade företag. Bedömningen är att det fortfarande finns en del potential att växa i flera av de nya företagen. 9

24 Viktiga händelser En viktig parameter för utvecklingen av Västerviks kommun är befolkningsutvecklingen. Vi kan konstatera att Västervik under de första sju månaderna av 2016 ökat sin befolkning med 233 personer. Flyttningsnettot samma period är +323 personer. Kommunstyrelsen För kommunen som helhet pågår ett omfattande och prioriterat arbete i form av en kommunövergripande vision VISION Omvärldsanalysen är klar och under hösten kommer medborgardialoger att genomföras. Under sommaren har vattenbristen blivit allt mer akut och bevattningsförbud har införts i hela kommunen. Den akuta situationen visar på behovet av att skyndsamt komma igång med planering av en långsiktig lösning på problemet med tillgång till bra dricksvatten i kommunen. Utredningsarbetet kring Södra infarten inför kommande vägplan har påbörjats med fördjupade natur- och kulturmiljöutredningar. Upphandling pågår av tekniskt utredningsunderlag som beräknas kunna redovisas för Kommunstyrelsen under senhösten 2016 och våren Kostnaderna för försörjningsstöd fortsätter att minska och understiger den genomsnittliga nivån i riket. Under årets första åtta månader har räddningsinsatserna i kommunen ökat med drygt 24 % till 552 stycken i jämförelse med 2015 då det var 444 stycken. Flera allvarliga skogsbränder har uppstått bland annat i Almvik och Hummelstad. En ny förvaltningschef har under året rekryterats och kommer att börja den 1 oktober Arbetet med rekryteringscentra inom HR-avdelningen har fortsatt och rekrytering görs nu som kompetensbaserad rekrytering där personal från HR finns med som konsulter i hela processen. Barn- och utbildningsnämnden Sedan första juli har förvaltningen en ny chef och arbetet med att rekrytera en ny grundskolechef kommer att inledas. Det finns sedan sommaren fem intendenter på plats liksom samtliga förskolechefer och rektorer. Under sommaren har ett stort rekryteringsarbete pågått på kommunens förskolor och skolor och inför höstterminen är läget bättre när det gäller behöriga medarbetare än föregående år. Två stora byggprojekt går mot sitt slut. Detta innebär att förskolan Arabia kunde välkomna barn och familjer till en ny fräsch och tidsenlig förskola vid höstterminens start. Även Åbyängskolan har slagit upp sina portar och Näktergalens skola är nu fullt utbyggd till en F 6 skola. I det systematiska kvalitetsarbetet har man fokuserat normer och värden samt kunskap, och lärande. Måluppfyllelsen i grundskolan har ökat i de yngre åldrarna. Framför allt i åk 6 ses en ökad måluppfyllelse. För åk 9 har meritvärdet sjunkit från en hög nivå på 229 år 2015 till preliminära 211 år Här är diskrepansen mellan flickor och pojkars måluppfyllelse fortsatt stor. Västerviks kommun är nu certifierad inom ramen för Vård- och omsorgscollege och förhoppningsvis är certifieringen kring Teknikcollege klar i början av Socialnämnden Något som påverkat socialnämnden mycket under 2016 är det antal ensamkommande barn/ungdomar som kom till kommunen de sista månaderna Under förra årets fyra sista månader och under januari i år kom det 101 ensamkommande barn/ungdomar till kommunen. Detta har satt organisationen på stora prov både när det gäller myndighetsutövningen och verkställigheten. Oavsett om det kommer fler ensamkommande barn/ungdomar till kommunen i år så kommer förra årets mottagande av ensamkommande barn/ ungdomar påverka socialnämndens arbete flera år framåt. Arbetet med införande av önskad sysselsättningsgrad går vidare. Ett avtal med kommunal är tecknat. Socialnämnden har under våren beslutat om en extra utbildningssatsning gällande timvikarier inom ÄO och OF. Arbetsgivaren kommer i samarbete med Komvux att erbjuda ett antal av kommunens timanställda möjligheten att i kombination med arbete på deltid läsa in en undersköterskeutbildning för att på så sätt få den behörighet som krävs för en tillsvidareanställning. Vårdpraktik för nyanlända infördes på Vapengränds särskilda boende under hösten 2015 och har vidareutvecklats under våren Socialnämnden har beslutat att utöka vårdpraktiken med ytterligare 32 praktikplatser inom ÄO och OF i hela kommunen och dessa platser börjar tillsättas från och med september månad. Miljö- och byggnadsnämnden Det höga ärendetrycket är något som varit märkbart under både första och andra tertialet Under året har nämnden och förvaltningen intensifierat arbetet kring digitalisering genom att vara den första nämnden i kommunen som blir helt digitala. Det innebär att samtliga handlingar skickas ut digitalt istället för i pappersform. Detta sparar både miljön och effektiviserar arbetet. Nämndens kundundersökning visar fortsatt på ett bra resultat. 10

25 Måluppfyllelse Nedanstående mål baserar sig på Budget 2016 ekonomisk planering visioner, prioriteringar och resurser. Mål och uppdrag för de prioriterade inriktningsområdena Attraktiv kommun för boende, företagande och besökande Mål: Positivt flyttningsnetto I mätningar av företagsklimatet ska vi förbättra oss i jämförelse med föregående mätning Arbetslösheten ska minska Kommentarer Perioden jan juli visar på en befolkningsökning med 233 personer (174 personer föregående år). Flyttningsnettot är +323 personer (242 personer föregående år). I den mätning som publicerades under september har Västervik fallit 21 placeringar jämfört med 2015 till plats 178. Ungdomsarbetslöshet år har minskat med 2,4 %, ingen förändring i arbetslöshet totalt. Arbetslöshet bland utrikesfödda ökar. Målet uppfyllt Prognos helår Antalet besökare ska öka Mäts på helår. Restiderna till och från våra grannkommuner och viktiga regioncentra ska minska Uppdrag: Utveckla och förbättra bemötande och service Kommunen ska vara säker och trygg att bo i Utveckla och förbättra information och kommunikation med invånare och företag Utveckla och arbeta för ett attraktivt boende i kommunen Ta fram en näringslivsstrategi för fler arbetstillfällen och företag Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi Mål: Kontakter har under året hafts med KLT och Trafikverket i syfte att minska restiderna. Arbetet pågår både när det gäller telefoni, e-post och personliga möten Resultatet av 2015 års trygghetsundersökning visade att innevånarna i Västerviks kommun känner sig säkra och trygga. Ny undersökning görs under senare delen av hösten Dialogmöten har hållits under året kring bl a kring Visionsarbetet och flyktingmottagandet. Detaljplanering av nya och befintliga bostadsområden fortgår. Näringslivsstrategin ska arbetas fram av förvaltningschefen för kommunstyrelsens förvaltning som tillika kommer vara näringslivsansvarig. Rekryteringen är klar och ny chef börjar sin tjänst 1/10. Viss osäkerhet finns om strategin hinner bli klar till årsskiftet. Resultatet ska uppgå till minst 1,5 % av skatteintäkter och kommunal utjämning Resultatet per augusti överstiger 1,5 %. Prognosen visar på att målet kommer att nås även på helåret. Självfinansiera (årets resultat+avskrivningar) investeringar till hundra procent Resultat + avskrivningar per augusti är betydligt högre än investeringar. Prognosen är att det håller även på helåret. 11

26 Mål och uppdrag för de prioriterade inriktningsområdena I kvalitetsjämförelser ska kommunen i 80% av mätresultaten (resp. nämnd och bolag tar fram 3 5 viktiga jämförelsemått) ligga över snittet för jämförbara kommuner eller ha förbättrat sig i förhållande till föregående års mätning Kommentarer Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun Mål: Se nedan under resp. förvaltning. Målet uppfyllt Prognos helår Hållbart medarbetarengagemang (HME-index) ska vara högre än vid föregående mätning Vid mätningen hösten 2014 var HME-index 76,9 vilket var en ökning från föregående mätning 2012 då resultatet var 76,0. Ny medarbetarundersökning genomförs med start oktober Sjukfrånvaron ska vara lägre än riksgenomsnittet Sjukfrånvaron per 31/8 var 5,6 % och någon rikssiffra per 31/8 presenteras inte officiellt. Per 31/12-15 var rikssnittet för kommuner var 7,0 % och då var vår sjukfrånvaro 5,5 %. Uppdrag: Tydliggör och utveckla ledarskapet Tydliggör och utveckla medarbetarskapet i form av samverkansavtal och systematiskt förbättringsarbete Välinformerade medarbetare Utarbeta ett yttre ramverk för personalförmåner i kommunkoncernen Under 2016 har ett större förändringsprojekt pågått med stödorganisationerna HR och kommunikation som ger stora utcecklingsmöjligheter för hela ledarskapet i Västerviks kommun. För 2017 har ett nytt fokusområde satts upp som benämns engagerade ledare som syftar till att skapa ett ledarskap som ger förutsättningar för människor att växa i organisationen. Under året har satsningen på chefsutvecklingsdagar fortsatt. Vi har arbetat systematiskt med att försöka få till stånd ett samverkansavtal under Än så länge är vi inte i mål. Envägskommunikationen fungerar ok men ett nytt mål ersätter området 2017 där vi höjer ambitionsnivån till "kommunikativa, delaktiga medarbetare". Ett förslag är framtaget och är nu ute på remiss till de fackliga organisationerna, nämnder och bolagsstyrelser. Efter remissomgången skall materialet utvärderas för att senare tas till beslut i fullmnäktige under En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer Mål: nej ja nej nej ja ja Antalet projekt och konkreta åtgärder för en mer hållbar kommunutveckling ska öka Minst 50% av kommunkoncernens verksamheter källsorterar 2016 Koldioxidutsläppen från kommunkoncernens tjänsteresor med bil har minskat med minst 5 % år 2016 mätt i kg CO2 per årsarbetare. Uppdrag: Fokus på hållbarhets- och miljöstrategiska frågor med särskilda utvecklingsinsatser och åtgärder för minskad klimatpåverkan, minskad övergödning och satsningar på lokala giftfria kretslopp 2 nya projekt startade: Västervik deltar som pilotkommun i Baltic Sea City Accelerator och projektet Biogas från gödsel. Mäts på helåret. Mäts på helåret. Flera pågående projekt och aktiviteter. 12

27 Mål och uppdrag för de prioriterade inriktningsområdena Kommentarer Målet uppfyllt Prognos helår Fokus på hållbarhets- och folkhälsostrategiska frågor med särskilda utvecklingsinsatser och åtgärder för ökad delaktighet och inflytande för kommuninvånarna, särskilda satsningar på barn och ungas uppväxtvillkor och psykiska hälsa, goda möjligheter till fysiska aktiviteter samt åtgärder för att minska missbruket av tobak, alkohol, narkotika, doping och spel Uppstartsmöte för ny Folkhälsoplan har genomförts och arbetet fortsätter nu. Arbeta för att kommunkoncernens energiförbrukning till stor del ska vara förnyelsebar 100 % av elenergin vi köper in är numera förnyelsebar i och med det nya elavtalet. Fordon byts ut successivt och biodisel är på gång. Fördjupade uppdrag inom prioriterade inriktningsområden Attraktiv kommun för boende,företagande och besökande Fokuserade insatser för att minska ungdomsarbetslösheten (ks) Regionförstoring genom stärkt infrastruktur och förbättrade kommunikationer (ks) Utökat utbud av eftergymnasiala utbildningar (ks) Utveckla samverkan mellan skola och näringsliv (bun) Kommentarer Under året har följande aktiviteter genomförts: feriepraktik som ger unga ett inträde till arbetsmarknaden, inspirationsdagar för åk 9 och gymnasieelever med besök hos industrier och på sjukhuset, insatser och stöd genom kommunens aktivitetsansvar för unga år, projekt Spåret i samverkan med Samordningsförbundet för personer från 16 år i behov av särskilt stöd mot arbetsmarknaden, lokal överenskommelse mellan kommunen och arbetsförmedlingen för unga utanför genom DUA (delegationen för unga till arbete), nyligen startat samarbete med regeringens samordnare för unga som vare sig arbetar eller studerar. Arbetet är långsiktigt och konkreta åtgärder på infrastrukturen under året är t ex Gotlandstrafiken som kommit igång. Utökat antal utbildningsplatser inom socialpedagog och sjuksköterska. Vidareutbildning till distriktssköterska och beslut om ingenjörsutbildning från hösten Västerviks gymnasium har flera samverkansytor med näringsliv och arbetsliv. Samtliga yrkesprogram har idag programråd - ett redskap för att samverka med näringslivet t.ex. om utveckling av utbildningen och det arbetsplatsförlagda lärandet. Andra exempel är Vård och Omsorgskollege, en satsning som innebär att vård och omsorgsprogrammet samt vård och omsorgsutbildningar inom vuxenutbildningen utvidgar sitt samarbete med arbetslivet. Västerviks gymnasium är nu certifierade inom ramen för VO-college. På samma sätt pågår certifiering kring Teknikcollege. Fortsatt arbete med ung företagsamhet (UF), där eleverna ges möjlighet till många kontakter med näringsliv och arbetsliv. Förra läsåret var närmare hundra elever engagerade i UF. De högskoleföreberedande programmen har inlett samarbete med det lokala arbetslivet. för att enligt läroplanen ge kännedom till elever om arbetslivets villkor. NTA (naturvetenskap och teknik för alla) ger eleverna kunskaper och erfarenheter för framtida kontakter med näringslivet. Campus Västervik arbetar med flera aktiviteter kopplat mot skola/näringsliv. Målet uppfyllt Prognos helår 13

28 Fördjupade uppdrag inom prioriterade inriktningsområden Kommentarer Ge förutsättningar för ett hållbart arbetsliv som anställd i Västerviks kommun Inleda dialog med de fackliga organisationerna om en utvecklad och förbättrad process för samverkan och ett tydliggörande av de ekonomiska förutsättningarna för det fackliga arbetet i syfte att teckna ett samverkansavtal Successiv förbättring av lärarlönerna (bun) Beakta personalens önskemål om full sysselsättningsgrad (samtliga, ks samordnar) Hållbar och resultatorienterad verksamhet och ekonomi Vi har arbetat systematiskt med att försöka få till stånd ett samverkansavtal under Än så länge är vi inte i mål men arbetet fortgår. I den beslutade budgeten för 2016 finns ett extra tillskott på 5,0 mnkr för ökade lärarlöner. Under hösten 2016 kommer en satsning på lärarlöner från statligt håll genom lärarelönelyftet. Även i den beslutade budgeten för 2017 återfinns ett tillskott på 3,5 mnkr för lärarlöner. Arbetet fortsätter med införandet av önskad sysselsättningsgrad. Avtal gällande införandet skrevs med Kommunal i maj månad. Äldreomsorgen vid Västerviks Söder inför önskad sysselsättningsgrad den 26 september vilket innebär att ca. 175 medarbetare nu erhåller den sysselsättningsgrad man önskar. Medarbetarnas val har inneburit en ökning med ca. 6,5 årsarbetare. Utöver detta har fler nyanställningar skett på heltid. Målet uppfyllt Prognos helår E-tjänster (samtliga, ks samordnar) Under maj månad införde vi våra första nya e-tjänster som tagits fram inom Cesam Öst. Nya tjänster skapas löpande. Utvecklad samverkan med andra kommuner (samtliga, ks samordnar) Samarbete med 6 kommuner i Östergötland inom Cesam Öst. I Kalmar län genom LänsIT-råd. En gemensam upphandling av telefoni har gjorts med läntes övriga kommuner och landstinget som sträcker sig till För Gymnasieskolans del sker samverkan dels genom samarbetet Gymnasieregion norra Kalmar län, dels genom collegearbetet Vård- och omsorgscollege Norra Kalmar län och Teknikcollege östra Småland. Ett arbete med att bilda ett nätverk för förskolecheferna har inletts tillsammans med några kommuner i norradelen av länet. Campus i Småland erbjuder också utbildningar. En hållbar samhällsutveckling med balans mellan sociala, ekonomiska och miljömässiga faktorer Påbörja arbetet med genomförandet av Energi- och klimatstrategi för Västerviks kommun. Arbetet med att succesivt minska koldioxidutsläppen från trafiken prioriteras. Strategin antogs under 2015 och genomförandet har startats och leds av en tjänstemannagrupp med representanter från förvaltningar och kommunala bolag som regelbundet träffas (ca 1 gång/månad) för uppföljning och avstämning. Måluppfyllelsen redovisas i kommande hållbarhetsbokslut för Påbörja arbetet med genomförandet av Renhållningsordning - Avfallsplan och lokala föreskrifter för Västerviks kommun. Arbetet med att öka källsorteringen inom de kommunala verksamheterna prioriteras. Planen antogs under 2015 och genomförandet har startats och leds av en tjänstemannagrupp med representanter från förvaltningar och kommunala bolag som regelbundet träffas (ca 1 gång/månad) för uppföljning och avstämning. Måluppfyllelsen redovisas i kommande hållbarhetsbokslut för