ÅRSREDOVISNING Brf Norrgärdet

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2015 Brf Norrgärdet

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Norrgärdet Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 0 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Henrik Cederwall Ledamot Bo Halvardsson Ledamot Omval Magnus Larsson Ledamot Omval Kristin Lindberg Ledamot Omval Veronica Nordin Ledamot Jill Tvengström Suppleant Avgår Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Bo Halvardsson, Magnus Larsson, Kristin Lindberg och Jill Tvengström. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisorer Birgitta Strömberg Kenneth Elton Ordinarie Intern Ordinarie Intern Sida 1 av 14

3 Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Grind Norrtälje Tälje 2: Norrtälje Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1966 och består av 4 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 55 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 114 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Frisörsalong 50 m² Tom lokal 20 m² Gemensamhetsutrymmen Tvättstuga Sida 2 av 14

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2014 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Utbyte av parkbelysning 2015 Relining av huvudstam 2015 Planerat underhåll År Kommentar Undertrycksavgasare för 2016 radiatorvatten Trädplantering 3 stycken 2016 Utanför 8:an Utbyte av trapphusbelysning 2016 Fasadrenovering 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Lägenhetsförteckning Ekonomisk förvaltning Leverantör SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi Föreningen har gamla lån i Handelsbanken och dessa kommer allteftersom de förfaller att lösas från Handelsbanken och flyttas över till Roslagens Sparbank Swedbank. KASSAFLÖDE 0 1 JANUARI 0 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av långfristiga skulder Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL \ *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14

5 Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 6% Hyror 3% Avskriv0 ningar 14% Kapital0 kostnader 13% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 23% Årsavgifter 91% Övrig drift 19% Fastighets0 avgift 2% Taxebundna kostnader 26% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts. Händelser efter året Inga större underhållsarbeten är planerade. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 114 st Överlåtelser under året: 11 st Nyupplåtelser under året: 1 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 2 st Överlåtelse0 och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 142 st Tillkommande medlemmar: 10 st Avgående medlemmar: 9 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 143 st Sida 4 av 14

6 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 55 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat \ Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs \ Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat0 och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI 0 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader \ \ RÖRELSERESULTAT \ FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster \ \ ÅRETS RESULTAT \ \ Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR 2015\12\ \12\31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts0 och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Förutb kostnader och uppl intäkter Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015\12\ \12\31 EGET KAPITAL Not 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital \ SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 8 av 14

10 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 51 år 51 år Port och trapprenovering 20 år 20 år Värmeanläggning 20 år 20 år Ventilation 20 år 20 år Stambyte 40/60 år 40/60 år Fönster 20 år 20 år Tak 25 år 25 år Inventarier 20 år 20 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering moms Hyror parkering Hyror garage Kabel0TV intäkter Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Gemensamma utrymmen Garage Gård Förbrukningsmateriel Fordon Reparationer Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tak Fasad Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Tvättstuga Entré/trapphus Stambyte Ventilation Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 10 av 14

12 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele0 och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids0 och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd man. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Inventarier Sida 11 av 14

13 Not 7 BYGGNADER OCH MARK 2015\12\ \12\31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan \ \ Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 MASKINER OCH INVENTARIER 2015\12\ \12\31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan \ \ Redovisat restvärde vid årets slut Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR 2015\12\ \12\31 Skattekonto Skattefordran Klientmedel hos SBC Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015\12\ \12\31 Insats Bostadsrätterna Sverige Sida 12 av 14

14 Not 11 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER 2015\12\ \12\31 Upplupna ränteintäkter Not 12 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital \ Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust \ \ S:a eget kapital \ Not 13 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015\12\ \12\31 Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 14 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2015\12\31 Belopp 2015\12\31 Belopp 2014\12\31 Villkors\ ändringsdag Swedbank 3,400 % Swedbank 3,480 % Swedbank 3,240 % Swedbank 3,010 % Swedbank Avslutat Handelsbanken Avslutat Handelsbanken 4,580 % Handelsbanken 4,480 % Sparbanken 1,880 % Rörlig ränta Swedbank 1,160 % Rörlig ränta Sparbanken 1,160 % Rörlig ränta Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kronor. Sida 13 av 14

15

16

17

18 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering moms Hyror parkering Hyror garage Kabel0TV intäkter Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Fordon K K K Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tak Fasad Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada K K K Periodiskt underhåll Byggnad Entré/trapphus Stambyte Mark/gård/utemiljö Garage/parkering K K K Sida 1 av 2

19 Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor K K K Övriga driftskostnader Försäkring Bredband K K K Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg K K K Övriga förvaltningsk och rörelsekostnader Medlemsinformation Tele0 och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids0 och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För K K K Personalkostnader Lön 0 fastighetsskötsel Styrelsearvode Revisionsarvode arvoderad Arbetsgivaravgifter K K K Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar Inventarier K K K SA RÖRELSENS KOSTNADER K K K RÖRELSERESULTAT K FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Övriga räntekostnader K K K RESULTAT K K Sida 2 av 2