KVARTALSRAPPORT 3. MODERN EKONOMI SVERIGE HOLDING AB (publ)

Transkript

1 KVARTALSRAPPORT /2016 MODERN EKONOMI SVERIGE HOLDING AB (publ) KVARTALSRAPPORT 3 (Q3) 1 JANUARI MARS 2016 Modern Ekonomi fortsätter att växa och omsättningsökningen jämfört med föregående år är 15%. JANUARI 2016 MARS 2016 Koncernens resultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 1,4 (2,1) MSEK Moderbolagets resultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 0,3 (0,2) MSEK Koncernens omsättning uppgick till 28,9 (26,7) MSEK Moderbolagets omsättning uppgick till 0,1 (0,0) MSEK JULI 2015 MARS 2016 Koncernens resultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 0,0 (1,2) MSEK Moderbolagets resultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 0,8 (0,6) MSEK Koncernens omsättning uppgick till 76,7 (66,1) MSEK Moderbolagets omsättning uppgick till 0,1 (0,0) MSEK

2 2 MODERN EKONOMI Q3 2015/2016 VD KOMMENTAR Modern Ekonomi fortsätter att utvecklas och växa. Det är glädjande att kunna informera att tillväxten för året är 15 %. Resultatmässigt ligger vi efter föregående år. Detta beror till stor del på att vi investerat i resurser för att bygga vår verksamhet ännu starkare samt att vi haft en del kostnader av engångskaraktär vilket belastat resultatet under året. Vi lever i en tid av förändring. I vår bransch sker mer och mer av arbetet maskinellt. Det här är något som vi måste förhålla oss till och utveckla vårt bolag för att möta utmaningarna vi står inför. Tanken med hela förändringsprocessen är att frigöra mer tid för våra medarbetare så att vi kan hjälpa våra kunder med mer kvalificerade tjänster såsom rådgivning, analyser, nyckeltal och andra typer av tjänster. Modern Ekonomi har under en ganska lång tid arbetat med omställningen från manuell redovisning och bokföring till att kunna hantera dessa tjänster maskinellt. Under våren/sommaren kommer vi med ytterligare nyheter som underlättar administrationen för företagare. Givetvis i helt elektronisk form där allt som behövs är en smartphone. Våra etjänster omfattar idag Modern Avtalshantering, Modern Online, Modern Presentation och Modern Scanning. Vi är nu mitt inne i vår högsäsong där arbetet med bokslut och inkomstdeklarationer för många av våra kunder ska utföras. Högsäsongen innefattar vintern och våren för oss och är den tidpunkt på året då vi tjänar mest pengar. Som tidigare beskrivits är sommaren och hösten vår lågsäsong då branschen normalt inte tjänar några pengar. Västerås den 28 april 2016 Frans Blom Verkställande direktör Modern Ekonomi Sverige Holding AB (publ)

3 MODERN EKONOMI Q3 2015/ VIKTIGA HÄNDELSER UNDER PERIODEN sammanslagning av kontor i göteborg Idag bedrivs vår verksamhet i Göteborg på två olika ställen. Av samordnings och effektivitetsskäl har vi tagit beslut om att slå samman våra båda kontor i Göteborg. Vi räknar med att sammanslagningen ska vara klar under augusti Företagspool Det ska löna sig att vara kund hos Modern Ekonomi. Under vintern har vi arbetat vidare med vår företagspool där vi förhandlat fram förmånliga erbjudanden och generösa rabatter från våra samarbetspartners inom bland annat försäkringar, kontorsmaterial, weblösningar, logistik och kaffe. Mer information om företagspoolen finns på vår hemsida. VIKTIGA HÄNDELSER EFTER PERIODEN MODERN EKONOMI 10 ÅR I år firar Modern Ekonomi 10 år. Bolaget har haft en fantastisk resa hittills och det har hänt mycket under det första decenniet. Den 15 maj 2006 lanserades Modern Ekonomi på fyra orter, Falköping, Hallstahammar, Skövde och Sundbyberg. Sedan dess har vi stadigt vuxit till dagens nivå med cirka 160 medarbetare på 14 orter från Gnosjöregionen i söder till Örnsköldsvik i norr. Nu ser vi fram emot 10 minst lika framgångsrika år och kommer att jobba vidare med att utveckla oss själva, våra kunder och vår bransch.

4 4 MODERN EKONOMI Q3 2015/2016 produktinformation Modern Avtalshantering En effektiv avtalshantering är både kvalitetssäkrande, kostnadsbesparande och till stor nytta när det gäller lagar, regelverk och standarder. Elsa Larsson modern AVTAL Med hjälp av Modern Avtalshantering får du full kontroll över när dina avtal löper ut, systemets alarmfunktion kommer skicka påminnelser till dig. Alla berörda har maximal tillgänglighet, var som helst, när som helst, via internet eller smartphone. Du slipper leta efter avtalen i pärmen. En missad uppsägning leder till ytterligare en avtalsperiod, vilket kan bli mycket kostsamt. Lika viktigt är det att kunna sprida information om aktuella avtal till andra berörda inom företaget, för att göra inköp från rätt leverantör och på så sätt skapa besparingar. Genom Modern Avtalshantering får du full kontroll på dina avtal. Påminnelsehantering (förlängning, avslut och avtal som löper ut) Kostnadsbesparingar Upphandlingsstöd Modern Scanning Varje dag anländer fakturor från dina leverantörer och varje dag måste du hantera dessa. Arbetsmomenten är många; attestera, kontera, registrera, bevaka, betala, bokföra och arkivera. För att göra det enkelt för dig satsar vi på modern teknik. Med Modern Ekonomis scanningslösning räcker det med ett enda arbetsmoment; attest. Vi har program och rutiner för att scanna dina leverantörsfakturor. Du godkänner dem via smartphone, surfplatta eller dator, och sedan går de automatiskt till både betalning och bokföring. Enklare blir det inte. Eftersom programmet är webbaserat har du alltid tillgång till dina fakturor.

5 MODERN EKONOMI Q3 2015/ Modern Presentation Modern Presentation är en webbaserad tjänst som genom enkla och pedagogiska verktyg ger bättre kontroll och överblick i företagets ekonomi. Fördelen med Modern Presentation är att man inte behöver vara ekonom för att förstå hur verksamhetens resultat genereras och hur företaget växer och utvecklas. Vi åskådliggör detta i bilder som du och dina kollegor, du och din redovisningskonsult, eller du och din styrelse kan titta på och diskutera kring.

6 6 MODERN EKONOMI Q3 2015/2016 FINANSIELL INFORMATION Innevarande räkenskapsår omfattar tiden juli 2015 september Föregående räkenskapsår omfattade tiden juli 2014 juni Omsättning och resultat Inom redovisningsbranschen ligger tyngdpunkten av de högdebiterande verksamheterna under kalenderårets första hälft. Då ska de flesta årsredovisningar och inkomstdeklarationer fastställas. Därför ligger stor del av utbildningen av bolagets medarbetare under hösten. Detta medför att bolaget redovisar förlust under räkenskapsårets första hälft för att sedan tjäna pengar under våren. Investeringar Investeringar i materiella anläggningstillgångar under kvartalet uppgick till 0,0 KSEK. Investeringar i immateriella anläggningstillgångar uppgick till 0,1 MSEK. Personal Antalet anställda uppgick vid periodens slut till 142 personer, varav 118 kvinnor, d.v.s. 83 %. Vid periodens början uppgick antalet anställda till 135 personer, varav 113 kvinnor, d.v.s. 84%. Koncernens omsättning för räkenskapsårets tredje kvartal uppgick till 28,9 (26,7) MSEK. Moderbolagets omsättning för perioden uppgick till 0,1 (0,0) MSEK. Ackumulerat var koncernens omsättning 76,7 (66,1) MSEK och moderbolagets omsättning var 0,1 (0,0) MSEK. Koncernens resultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 1,4 (2,1) MSEK. Moderbolagets resultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 0,3 (0,2) MSEK. Ackumulerat var koncernens resultat före avskrivningar (EBITDA) 0,0 (1,2) MSEK och moderbolagets resultat före avskrivningar (EBITDA) 0,8 (0,6) MSEK. Finansiell ställning Koncernens totala kassaflöde för perioden julimars uppgick till 3,2 (8,2) MSEK. Moderbolagets kassaflöde var under samma period 0,5 (4,2) MSEK. Koncernens likvida medel uppgick vid periodens slut till 0,7 (2,3) MSEK. Redovisningsprinciper Rapporten är upprättad enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och därmed i enlighet med god redovisningssed, med vilket bl. a. avses att tillämpliga delar av Bokföringsnämndens allmänna råd och vägledningar till dessa allmänna råd har efterlevts. NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER I Koncernen finns två hyresavtal avseende kontorslokaler med bolag där styrelseledamöter har både ägarintresse och styrelsepostitioner i den andra avtalsparten. Avtalen följer marknadsmässiga villkor. Koncernredovisningen omfattar:» Modern Ekonomi Sverige Holding AB (publ)» Modern Ekonomi Sverige AB» Modern Ekonomi Gnosjöregionen AB» ME Finans AB Denna rapport har ej granskats av Bolagets revisor. KOMMANDE RAPPORTILLFÄLLE: Kvartalsrapport 4 (Q4) 18 AUGUSTI 2016 Koncernens soliditet vid periodens utgång var 19,05% och moderbolagets soliditet var 99,71%.

7 MODERN EKONOMI Q3 2015/ RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG (KSEK) Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Omsättning Rörelsens kostnader Resultat före avskrivningar (EBITDA) Avskrivningar Rörelseresultat (EBITA) Finansiella poster Resultat efter finansiella poster Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG Omsättning Rörelsens kostnader Resultat före avskrivningar (EBITDA) Avskrivningar Rörelseresultat (EBITA) Finansiella (KSEK) poster Resultat efter finansiella poster Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Finansiella tillgångar Omsättningstillgångar Omsättningstillgångar Likvida medel Summa tillgångar Eget kapital och skulder Aktiekapital Annat eget kapital inkl årets resultat Minoritetsintresse Summa eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Summa skulder Summa skulder och eget kapital Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Avyttring av anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission/teckningsoptioner Amortering lån/upptagna lån

8 8 Immateriella tillgångar Eget kapital och skulder Materiella tillgångar Aktiekapital Finansiella tillgångar Annat eget kapital inkl årets resultat Omsättningstillgångar Minoritetsintresse Omsättningstillgångar MODERN EKONOMI Q3 2015/ Summa eget kapital Likvida medel Summa tillgångar Avsättningar Eget kapital och skulder Långfristiga skulder Aktiekapital Skulder till kreditinstitut Annat eget kapital inkl årets resultat Övriga skulder Minoritetsintresse Kortfristiga skulder Summa KASSAFLÖDESANALYS eget kapital Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Avsättningar Summa skulder (KSEK) Långfristiga skulder Summa skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Övriga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Q3 Q3 JULMAR Övriga skulder JULMAR JULJUN 160 Q3 504 Q3 JULMAR 483 JULMAR JULJUN Summa Den löpande skulderverksamheten Resultat efter finansiella poster Summa Justering skulder för poster och eget som kapital inte ingår i kassaflödet: Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar 4 Q Q3 950 JULMAR JULMAR JULJUN Q3 Q3 241 JULMAR 98 JULMAR JULJUN 158 Den Förändring löpande av verksamheten kortfristiga skulder Kassaflöde Resultat efter från finansiella löpande poster verksamheten Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Kassaflöde Investeringsverksamheten från den löpande verksamheten före Förvärv förändring av immateriella av rörelsekapital anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde Förvärv av från finansiella förändring anläggningstillgångar i rörelsekapital Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN 750 Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Förändring Avyttring av anläggningstillgångar kortfristiga fordringar Den löpande verksamheten Kassaflöde Förändring från av kortfristiga investeringsverksamheten skulder Resultat efter finansiella poster Kassaflöde från löpande verksamheten Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: Finansieringsverksamheten Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Nyemission/teckningsoptioner före förändring av rörelsekapital Förvärv Amortering av immateriella lån/upptagna anläggningstillgångar lån Kassaflöde Förvärv av från materiella finansieringsverksamheten anläggningstillgångar Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Förändring av kortfristiga fordringar Periodens Avyttring kassaflöde av anläggningstillgångar Förändring av kortfristiga skulder Kassaflöde Likvida medel från investeringsverksamheten vid periodens början Kassaflöde från löpande verksamheten Ändrad koncernstruktur Finansieringsverksamheten Likvida medel vid periodens slut Investeringsverksamheten Nyemission/teckningsoptioner Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Amortering lån/upptagna lån Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Avyttring av anläggningstillgångar Periodens kassaflöde Kassaflöde från investeringsverksamheten Likvida medel vid periodens början Ändrad FÖRÄNDRING koncernstruktur EGET KAPITAL Finansieringsverksamheten Likvida medel vid periodens slut 668 Q Q3 JULMAR 668 JULMAR JULJUN Q3 292 Q3 JULMAR 43 JULMAR 292 JULJUN 524 Nyemission/teckningsoptioner Amortering lån/upptagna lån Ingående (KSEK) eget kapital, inkl minoritet Kassaflöde från finansieringsverksamheten Nyemission/teckningsoptioner Nedläggning av dotterbolag Periodens kassaflöde Periodens resultat Likvida medel vid periodens början Omräkningsdifferens 163 Ändrad koncernstruktur Eget kapital vid periodens utgång, inkl minoritet Likvida medel vid periodens slut 668 Q Q3 JULMAR 668 JULMAR JULJUN Q Q3 JULMAR 43 JULMAR 292 JULJUN 524 Ingående eget kapital, inkl minoritet Nyemission/teckningsoptioner Nedläggning av dotterbolag Periodens resultat Omräkningsdifferens Eget kapital vid periodens utgång, inkl minoritet Q Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q3 Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Ingående Justerat eget kapital, inkl inkl minoritet Nyemission/teckningsoptioner Soliditet 19,05% 18,42% 1 19,05% 18,42% 12 19,39% 10 99,71% 98,10% 99,71% 98,10% 99,15% 10 Nedläggning av dotterbolag Antal aktier vid periodens början Periodens resultat Antal aktier vid periodens slut Omräkningsdifferens Genomsnittligt NYCKELTAL antal aktier Eget kapital vid periodens utgång, inkl minoritet Antal aktier vid periodens slut Q Q3 JULMAR JULMAR JULJUN Q Q3 JULMAR JULMAR JULJUN efter full utspädning Genomsnittligt (KSEK) antal aktier Justerat eget kapital inkl minoritet efter full utspädning Soliditet 19,05% 18,42% 19,05% 18,42% 19,39% 99,71% 98,10% 99,71% 98,10% 99,15% Antal Nettoresultat aktier vid periodens aktie, SEK början , , , , , , , , , ,00 Antal Nettoresultat aktier vid periodens aktie efter slutfull utspädning, SEK , , , , , , , , , ,00 Genomsnittligt antal aktier Q Q3 14 JULMAR JULMAR JULJUN Q Q3 14 JULMAR JULMAR JULJUN Antal aktier vid periodens slut efter full utspädning Genomsnittligt Justerat eget kapital antal aktier inkl minoritet efter Soliditet full utspädning ,05% ,42% ,05% ,42% ,39% ,71% ,10% ,71% ,10% ,15% 090 Antal aktier vid periodens början Nettoresultat per aktie, SEK 0,05 0,10 0,15 0,02 0,11 0,02 0,01 0,05 0,04 0,00 Antal aktier vid periodens slut Nettoresultat per aktie efter full utspädning, SEK 0,05 0,10 0,14 0,02 0,11 0,02 0,01 0,05 0,04 0,00 Genomsnittligt antal aktier Antal aktier vid periodens slut efter full utspädning Genomsnittligt antal aktier efter full utspädning Nettoresultat per aktie, SEK 0,05 0,10 0,15 0,02 0,11 0,02 0,01 0,05 0,04 0,00 Nettoresultat per aktie efter full utspädning, SEK 0,05 0,10 0,14 0,02 0,11 0,02 0,01 0,05 0,04 0,00 Siffermaterial / /13:14

9 MODERN EKONOMI Q3 2015/ Fotograf, CC Foto Christer Carlsson KONTAKTINFORMATION Modern Ekonomi Sverige Holding AB (publ) ( ) Munkgatan 7, Västerås Tfn. +46 (0) Epost: info@modernekonomi.se Hemsida: Certified Adviser på First North, Nasdaq: Mangold Fondkommission AB Tfn: +46 (0)