Årsredovisning 2014 SJÖBERG I SOLLENTUNA. HSB Bostadsrättsförening

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR HSB Bostadsrättsförening SJÖBERG I SOLLENTUNA

2 Årsredovisning HSB Bostadsrättsförening Sjöberg i Sollentuna Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2014 och Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel bör reserveras årligen till det planerade underhållet. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Eduard Koorn Ordförande Anders Wängberg Vice ordförande Karin Feychting Sekreterare Marie Gustavsson Ledamot Cecilia Hanner Ledamot Ann-Charlotte Lindström Ledamot HSB-representant Stefan Viklund Ledamot Marie Adle Gunnel Forsberg Jan-Olof Jansson Yashar Taghizadeh Suppleant Suppleant Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Marie Adle, Karin Feychting, Marie Gustavsson, Cecilia Hanner och Jan-Olof Jansson. Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 15

3 Revisorer Erik Davidsson Ordinarie Extern BoRevision i Sverige AB Bo Sandegren Ordinarie Intern Eva Ohlsson Suppleant Intern Valberedning Ewa Cedergren Bengt Wahlstedt Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Sjötungan Sollentuna Sjötången Sollentuna Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade via Folksam. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadernas uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1974 och består av 17 flerbostadshus. Fastigheternas värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 250 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Förråd 48 st 274 m² Löpande Affärslokal 130 m² Löpande Affärslokal 60 m² Löpande Affärslokal 60 m² Löpande Gemensamhetsutrymmen Kommentar Föreningslokal Kan hyras av föreningens medlemmar för fest, barnkalas mm Övernattningslägenhet Kan hyras av föreningens medlemmar. Nyttjades 95 nätter under 2014 Garage 227 p-platser + 14 besöksplatser + 9 mc-platser Sida 2 av 15

4 Byggnadernas tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som uppdaterades och sträcker sig fram till Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Ekonomisk administrativ fastighetsförvaltning Teknisk fastighetsförvaltning Markskötsel Städning Parkeringsövervakning Leverantör SBC SBC/Driftia Lövhagen mark och trädgård Städpulsen KB Q-Park Föreningens ekonomi Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna med 2 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl. avskrivningar Omföring avsättningar/medlemmarnas reparationsfond Finansiella kostnader Ökning av korta fordringar Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 8% Hyror 9% Avskrivningar 6% Kapitalkostnader 7% Reparationer 2% Periodiskt underhåll 18% Övrig drift 28% Årsavgifter 83% Fastighetsavgift 3% Taxebundna kostnader 36% Sida 3 av 15

5 Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Ombyggnad och underhåll Under verksamhetsåret 2014 har följande större åtgärder genomförts i föreningen: Byte till klinkers i de trapphus som tidigare hade mattor (hus 635, 637, 639, 641, 643, 645, 649, 651, 653, 655, 657). Nya mattor i de långa korridorerna utanför ettorna i hus 639, 641, 645, 653. Asbestsanering av trapphus och korridorer. Nya källardörrar i trapphusen. Nya eluttag för motorvärmare. Reparation av skador i balkongtak. Två nya tvättmaskiner i tvättstugan i hus 655. OVK-besiktning, rensning och injustering av ventilation. Radonåtgärder i de lägenheter som fortfarande har förhöjda värden. Soprum för källsortering. Händelser efter året Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut och planerade större underhållsarbeten: Styrelsen för Brf Sjöberg bygger sin långsiktiga planering på 20-årig underhållsplan 5-årig ekonomisk prognos 3-årigt målsättningsprogram Alla tre dokumenten uppdateras årligen och målsättningsprogrammet för de kommande tre åren fastställs på budgetmötet. Budget för 2015 Vid budgetmöte i november beslutade styrelsen att höja månadsavgifter och hyror för år 2015 med 2%. Underhåll Föreningens underhållsplan, typ REPAB Fastighetssystem, är uppdaterad och uppräknad. Den är upprättad både i ett 10- och i ett 20-årsalternativ. Följande underhållsåtgärder är planerade till år 2015: Målning av trapphusens entréplan och långkorridorer. Målning av betongsocklar på återstående hus. Justering och målning av staket framför lägenheter med markentré. Byte av fasadbelysning på 5 hus. Utbyggnad av passagesystemet (låsbrickor). Brandtätning i källare och trapphus. Underhåll av gräs- och planteringsytor, träd och buskar. Formbar leksand byts ut i alla sandlådor. Föreningen betalar kostnaden för byte av golvbrunn i samband med badrumsrenovering. Byte av kallmanglar i tvättstugorna om de går sönder. Reparation av fogar i betongen på loftgångarna. Radonåtgärder om mätningar visar på otillräcklig effekt av vidtagna åtgärder. Sida 4 av 15

6 Planering Eventuellt byte av fönster och fönsterdörrar (under 2015 avses att anlita en konsult för att utreda detta) Målning av resterande fasader. Fortsatt underhåll av gräsytor, träd och buskar. Ommålning av vissa källarutrymmen. Byte av kallmanglar om de går sönder. Målsättningsprogram Styrelsen fastslog vid budgetmöte den 15 januari 2002 målsättningsprogrammet som revideras årligen vid budgetmötet i november. Bland målen kan nedanstående framhållas: Styrelse/medlemmar Vår målsättning är att styrelsen ska spegla föreningens medlemssammansättning. Att det ska vara jämn könsfördelning i styrelsen och att föreningen ska tillvarata medlemmarnas kompetenser. Att anordna fika för föreningens medlemmar, tillsammans med styrelsen, en gång per termin. Medlemsaktiviteter Att fortsätta med en fritidskommitté som anordnar aktiviteter för föreningens medlemmar, varav minst en för barn, genom att engagera nya medlemmar i fritidskommittén. Särskild inbjudan till nyinflyttade att delta i medlemsaktiviteter. Information/utbildning Regelbunden uppdatering av föreningens hemsida, minst en gång per månad. Informationsblad till medlemmarna minst två gånger per år. Regelbunden information på anslagstavlor. Information om brandsäkerhet till föreningens medlemmar. Miljö/utemiljö Följa utvecklingen när det gäller sophantering och källsortering. Följa teknikutvecklingen inom miljöområdet och att i möjligaste mån använda miljövänliga lösningar vid åtgärder enligt föreningens underhållsplan. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 250 st Överlåtelser under året: 27 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 8 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 319 Förändring från föregående år: +8 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Sida 5 av 15

7 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: reservering till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Ianspråktagande ur fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 15

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 15

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 15

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 10 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Medlemmarnas reparationsfond LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 9 av 15

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Bokföringsnämnden har den 28 april 2014 beslutat att progressiva avskrivningsplaner inte längre ska användas i bostadsrättsföreningar. Föreningen har lagt om avskrivningsplanen till linjär avskrivning. Avskrivningar Byggnader 100 år Progressiv plan Garage/parkering 40 år 40 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror lokaler Hyror parkering Hyror garage Hyror förråd Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Bredbandsintäkter Elintäkter Gemensamhetslokal Öresutjämning Övriga intäkter Sida 10 av 15

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning OVK Obl. Ventilationskontroll Gemensamma utrymmen Garage Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Källare Entré/trapphus Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Tak Fasad Fönster Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Vattenskada Periodiskt underhåll Tvättstuga Sophantering/återvinning Vind Entré/trapphus Ventilation Huskropp utvändigt Tak Fönster Balkonger/altaner Mark/gård/utemiljö Garage/parkering TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Sida 11 av 15

13 Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Självrisk Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Medlemsinformation Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 0 6 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Medlemsavgifter ej avdragsgill Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Sida 12 av 15

14 Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Bredband Serviceavtal tvättstuga Serviceavtal PeBab Upplupen intäkt individuell elavläsning Sida 13 av 15

15 Not 10 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar 0 0 Reservering enligt underhållsplan Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Stadshypotek AB Stadshypotek AB Nordea 1,350 % Nordea 1,820 % Nordea 1,820 % SBAB 3,440 % Nordea 1,820 % Handelsbanken 3,090 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 14 av 15

16

17