Bokslutskommuniké för MindArk PE - januari december 2006 samt resultatrapport för det fjärde kvartalet

Transkript

1 MindArk PE AB (publ) utvecklar och driver Entropia Universe, ett internetbaserat virituellt universum för handel och interaktiv underhållning med en verklig ekonomi. Bolaget ingår inte i någon koncern och innehar inga aktier eller andelar i andra bolag. All verksamhet bedrivs utifrån bolagets lokaler på Järntorget i Göteborg. Bokslutskommuniké för MindArk PE - januari december 2006 samt resultatrapport för det fjärde kvartalet o Omsättningen mer än fördubblades till 59 miljoner SEK för 2006 o Årets rörelseresultat uppgår till 23 miljoner SEK exklusive jämförelsestörande poster o Likvida medel uppgår till 33 miljoner SEK o Soliditeten uppgår till 83% o Kassaflödet uppgick till 29 miljoner SEK varav 8 miljoner från den löpande verksamheten. o Nyemissionslikvid på netto 24 miljoner SEK tillfördes bolaget under det första kvartalet 2006 o Fortsatt kraftig expansion förutspås för 2007 Resultat Bolagets omsättning uppgick till 59 miljoner SEK. Rörelseresultatet uppgick till 23 miljoner SEK. Resultat från finansiella poster uppgår till 1 miljon SEK. Justerat nettoresultat efter skatt uppgår till 12 miljoner SEK. Omsättning och resultat är något bättre än den prognos som tidigare lämnats vilket beror på en ökad användaraktivitet inom den virtuella miljön. Finansiell ställning Bolagets justerade egna kapital uppgår vid bokslutstillfället till knappt 43 miljoner kronor vilket ger en soliditet om 83%. Bolagets likvida medel uppgick till 33 miljoner SEK. Ca 20 miljoner SEK är placerat i kortfristiga räntebärande värdepapper. Ränteintäkterna på likvida medel uppgår till ca 0,5 miljoner SEK. MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

2 PED PED Monthly provided PED PED PED PED PED PED PED PED 0 PED Januari Februari Mars April Maj Juni Juli Month Augusti September Oktober November December Diagrammet visar användarnas månadsvis bruttoinsättningar under Investeringar Som tidigare meddelats har MindArk PE har under året slutbetalt förvärvet av samtliga rättigheter till Entropia Universe. Anskaffningsvärdet fastställdes slutligen till knappt 15 miljoner SEK. Förvärvet belastar resultatet genom årliga avskrivningar uppgående till 20% av anskaffningsvärdet. Vid årsskiftet uppgår det bokförda nettovärdet till 8,5 miljoner SEK. Bolaget har under året förvärvat en fastighet i Dresden i Östra Tyskland. Förvärvet utgör ett led i internationaliseringen av bolagets verksamhet. Köpeskillingen uppgår till EURO.. Arbetet med en ny serverpark för Entropia Universe har påbörjats under hösten. Serverparken kommer att vara belägen i ett s k co-location center. Kostnaden för investeringen kommer att belasta resultatet under 24 månader från och med driftsättningen. Under året har drygt 3 miljoner SEK investerats i hårdvara. Beloppet redovisas i balansräkningen som förutbetald kostnad. MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

3 Utvecklingen av Entropia Universe och den tekniska plattformen är en ständigt pågående process som MindArk PE lägger ner omfattande resurser på. Kostnaden för detta utvecklingsarbete återspeglas inte i balansräkningen utan behandlas som rörelsekostnader. Beloppet uppgår till ca 15 miljoner SEK för Nyemission & aktiekapital Den riktade nyemissionen till investerarnätverket Bridge slutfördes under det första kvartalet. Efter avdrag för emissionskostnader tillfördes bolaget netto knappt 25 miljoner SEK. Då emissionslikviden ej erlades inom den avtalade tiden har Bridge erlagt en räntekompensation till MindArk PE uppgående till ca 0,6 miljoner SEK. Beloppet redovisas bland de finansiella posterna under det första kvartalet Årsstämma i juni 2006 beslutade om så kallad split av bolagets aktie. Spliten till villkoren 10:1 innebar att en innehavd aktie i MindArk utbyttes mot 10 nya aktier. Efter registrering av nyemissionen och split uppgår bolagets aktiekapital till kronor fördelat på aktier. Kvotvärdet utgör såldes 10 öre per aktie. Bokslutsdispositioner och skatt på årets resultat I samband med nyemissonen tillfördes bolaget ett bruttobelopp om ca 30 miljoner SEK. Emissionskostnaderna uppgick till ca 5,5 miljoner SEK och bokfördes direkt mot det egna kapitalet. Emissionskostnaden är dock skattemässigt avdragsgill vilket innebär att resultatet av verksamheten under 2006 belastas med en förhållandevis låg skatt. Eftersom nettoresultaten för årets tre första kvartal belastats med en schablon - mässigt beräknad skatt leder avdragsrätten för emissionskostnaderna till att en negativ skattekostnad (pluspost) uppstår för det fjärde kvartalet. För helåret uppgår den effektiva skattebelastningen till 17% av resultatet före skatt att jämföra med den nominella skattesatsen på 28%. Royaltyavtal Styrelsen för MindArk PE har i juli 2006 överenskommit med bolagets VD, Jan Welter Timkrans om att det royaltyavtal han i egenskap av innovatör till Entropia Universe innehar, skall upphöra. Avvecklingen av royaltyavtalet sker som ett led i förberedelserna för en marknadsnotering av bolagets aktie. MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

4 Mot en engångsersättning om 9 miljoner SEK inklusive lagstadgade sociala avgifter avsäger sig Jan Welter Timkrans alla anspråk genomtemot bolaget enligt nämnda royaltyavtal. Kostnaden för avveckling av royaltyavtalet belastar resultatet för det tredje kvartalet och redovisas som en jämförelsestörande post. Händelser efter rapportperioden och utsikter för 2007 Under februari månad har den nya serverparken för Entropia Universe tagits i bruk. Serverparken är belägen i ett s k co -location center. Kostnaden för denna hårdvaruinvestering uppgår till drygt 3 miljoner SEK och kommer att belasta resultatet under de kommande 24 månaderna. Utöver driftskostnaden på ca 0,75 miljoner SEK kommer ca 1,3 miljoner SEK av investeringen att kostnadsföras under Verksamheten under januari-februari 2007 är fortsatt expansiv. Av användare tillförda medel har ökat med ca 50% jämfört med motsvarande period En fortsatt kraftig expansion förutspås för resten av innevarande år. Årsredovisning och bolagsstämma Årsredovisning för 2006 planeras klar för distribution till ä garna och puplicering på bolagets hemsida under april Årsstämma planeras till maj För ytterligare information hänvisas till nedanstående resultat-, balansräkningar och kassaflödesanalyser samt nyckeltal. Denna bokslutskommuniké har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Göteborg Jan Welter Timkrans VD MindArk PE MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

5 Resultaträkningar Oktober - December 2006 Oktober - December 2005 Rörelens intäkter kr kr Rörelsens kostnader kr kr Avskrivningar kr kr Jämförelsestörande poster 0 kr 0 kr Rörelseresultat kr kr Finansiella poster kr kr Resultat före skatt kr kr Skatt på periodens resultat kr kr JUSTERAT NETTORESULTAT kr kr Resultaträkningar Kalenderår 2006 Kalenderår 2005 Rörelens intäkter kr kr Rörelsens kostnader kr kr Avskrivningar kr kr Jämförelsestörande poster kr 0 kr Rörelseresultat kr kr Finansiella poster kr kr Resultat före bokslutsdispositioner & skatt kr kr Bokslutsdispositioner kr kr Resultat före skatt kr kr Skatt på årets resultat kr kr NETTORESULTAT kr kr JUSTERAT NETTORESULTAT kr kr MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

6 Balansräkningar 31 december december 2005 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar kr kr Materiella anläggningstillgångar kr 0 kr Kortfristiga fordringar kr kr Förutbetalda kostnader kr kr Likvida medel kr kr kr kr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital kr kr Obeskattade reserver kr kr Kortfristiga skulder kr kr SUMMA EGET KAPTITAL OCH SKULDER kr kr MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

7 Kassaflödesanalyser Den löpande verksamheten Oktober - December 2006 Oktober - December 2005 Resultat före skatt kr kr Avskrivningar kr kr Skatter kr kr Ökning(-)/minskning(+) av korta fordringar kr kr Ökning(+)/minskning(-) av korta skulder kr kr Kassaflöde från den löpande verksamheten kr kr Investeringar Nettoinvestering i immateriella anläggningstillgångar 0 kr kr Finansiering Nyemissionslikvid netto 0 kr 0 kr PERIODENS KASSAFLÖDE kr kr Ingående kassa & bank kr kr Utgående kassa & bank kr kr FÖRÄNDRING AV KASSA & BANK kr kr Kassaflödesanalyser Kalenderår 2006 Kalenderår 2005 Den löpande verksamheten Resultat före bokslutsdispositioner & skatt kr kr Avskrivningar kr kr Betald skatt kr kr Ökning(-)/minskning(+) av korta fordringar kr kr Ökning(+)/minskning(-) av korta skulder kr kr Kassaflöde från den löpande verksamheten kr kr Investeringar Nettoinvestering i immateriella anläggningstillgångar kr kr Nettoinvestering i materiella anläggningstillgångar kr 0 kr Finansiering Nyemissionslikvid netto kr 0 kr PERIODENS KASSAFLÖDE kr kr Ingående kassa & bank kr kr Utgående kassa & bank kr kr FÖRÄNDRING AV KASSA & BANK kr kr MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

8 Nyckeltal - Entropia Universe Kv Totalt 2006 Kv Totalt 2005 Nyskapade användarkonton Procentuell förändring -45% 9% 111% 74% Bruttotillförda medel i kped Uttagna medel i kped Nettotillförda medel i kped Procentuell förändring 63% 115% 107% 72% Nyckeltal - MindArk PE AB Kv Totalt 2006 Kv Totalt 2005 (Belopp i ksek om inte annat anges) Nettoomsättning Rörelseresultat före jämförelsestörande poster Finansiella poster Justerat nettoresultat Antal utelöpande aktier Rörelsemarginal i procent 24% 38% 30% 24% Vinst per aktie i SEK 0,41 kr 1,05 kr 0,21 kr 0,46 kr Likvida medel Justerat eget kapital Justerat eget kapital per aktie i SEK 3,72 kr 0,61 kr Balansomslutning Soliditet i % 83% 36% Antal anställda vid periodens slut MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

9 Redovisningsprinciper och defintioner av nyckeltal Redovisningsprinciper De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med Årsredovisningslagen samt rekommendationer och uttalanden från Bokföringsnämnden. Nettoomsättning Bolagets nettoomsättning utgöres av de kontanta medel användarna tillför Entropia Universe netto efter avdrag för av användarna begärda återbetalningar. Rörelseresultat Nettoomsättning minskat med rörelsens kostnader och avskrivningar. Antal utelöpande aktier I nyckeltalstabellen redovisas jämförelsetalen för 2005 på antalet aktier justerat för split registrerad av Bolagsverket under oktober Rörelsemarginal Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster som andel av nettoomsättningen i procent. Justerat nettoresultat Redovisat nettoresultat + 72% av avsättningen till obeskattade reserver Vinst per aktie Justerat nettoresultat dividerat med antalet utelöpande aktier. Likvida medel Kassa och banktillgodohavanden plus kortfristiga placeringar. MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)

10 Justerat eget kapital Synligt eget kapital + 72% av obeskattade reserver Justerat eget kapital per aktie Justerat eget kapital dividerat med antalet utelöpande aktier på balansdagen. Balansomlutning Summan av eget kapital, obeskattade reserver och kortfristiga skulder. Soliditet Justerat eget kapital som andel av balansomslutningen i procent. MindArk PE AB (publ) Bokslutskommuniké (10)