ÅRSREDOVISNING

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING

2 Styrelse Från vänster: Sören Sjöholm, Jan Henriksson vice ordförande, Claes Wetterström ordförande, Camilla Stridh, Kenneth Karlsson, Lars-Inge Green, Birger Andersson 2

3 Innehållsförteckning FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 4 RESULTATRÄKNING 6 BALANSRÄKNING 7 NOTER 9 UNDERSKRIFTER 12 Revisionsberättelse 13 Granskningsrapport 14 3

4 Förvaltningsberättelse - Vimmerby Gatuproduktion AB Vimmerby Gatuproduktion AB får härmed avge årsredovisning för år Styrelse Ordinarie ledamöter utsedda av kommunfullmäktige i Vimmerby. Claes Wetterström, ordförande Jan Henriksson, vice ordförande Kenneth Karlsson Birger Andersson Sören Sjöholm Lars-Inge Green Camilla Stridh Ersättare Inge Teodorsson Carolina Andersson PerÅke Svensson Carl-Axel Fagerström Michael Svensson Åke Ströberg Kenneth Björklund Revisorer Ordinarie revisor är utsedd av bolagsstämman. Auktoriserad revisor, Elisabeth Carelind. Lekmannarevisor utsedd av kommunfullmäktige. Roland Ilemark. Försäkringar Bolagets tillgångar är försäkrade till betryggande belopp i bolaget Länsförsäkringar Kalmar Län. Allmänt Vimmerby Gatuproduktion AB har sin verksamhet i framförallt Vimmerby kommun och förvaltar och underhåller kommunens gator och vägar. Bolaget ägs till 100 procent av Vimmerby kommun Förvaltnings AB. Viktiga händelser Arbetsledarfunktionen för vinterväghållning under beredskapstid har samordnats med Svevia. Vidare har beslut fattats om försäljning av några arbetsfordon. 4

5 Framtiden Funktion för beställare och utförare utvecklas vidare för att skapa effektivitet i framtida investeringar. Investeringar och anläggningstillgångar Fordon och maskiner som tillhörde gatuskötseluppdraget övertogs till bokfört värde av kkr från Vimmerby kommun. Soliditet och likviditet Soliditeten uppgick till 1,5 procent vid bokslutstillfället medan likviditeten var 911 kkr. Resultat av verksamheten och den ekonomiska ställningen Bolagets balansomslutning uppgick till kkr per 31 december. För närmare bedömning av årets resultat, den ekonomiska ställningen per den 31 december 2013 hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar samt tillhörande bokslutskommentarer. Flerårsjämförelse Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag. (Belopp i kkr) Nettoomsättning Resultat efter fin. poster Balansomslutning Soliditet % 1,5 100 Avkastning på tot. kap. % -0,8-1,3 Avkastning på eget kap. % -56,4-1,3 Antal anställda 9 0 Nyckeltalsdefinitioner: Soliditet Eget kapital och 78% av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital + 78% av obeskattade reserver. Vinstdisposition Balanserat resultat års resultat -89 Till bolagsstämmans förfogande -92 Styrelsen föreslår att årets underskott, tillsammans med tidigare års förlust, totalt -92 kkr, överförs i ny räkning. 5

6 RESULTATRÄKNING Belopp i kkr Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

7 BALANSRÄKNING Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Avräkning med Vimmerby kommun Fordringar hos koncernföretag Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

8 Belopp i kkr Not EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 8 Bundet eget kapital Aktiekapital (2 500 aktier) Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut _ Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Belopp i tkr Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 8

9 NOTER MED REDOVISNINGSPRINCIPER OCH BOKSLUTSKOMMENTARER Belopp i kkr om inget annat anges Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag (K2-reglerna). I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets eller Rådet för finansiell rapporterings rekommendationer/uttalanden. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Redovisning av intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget få ersättningen i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Inkomsten från bolagets försäljning av varor redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda; de väsentliga risker och förmåner som är förknippade med varornas ägande har överförts till köparen, bolaget behåller inte något engagemang i den löpande förvaltningen och utövar inte heller någon reell kontroll över de varor som sålts, inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som bolaget ska få av transaktionen kommer att tillfalla bolaget, och de utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränta, royalty och utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att bolaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen samt att inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Ränteintäkten redovisas med tilllämpning av den räntesats som ger en jämn avkastning för tillgången i fråga. Royaltyintäkten periodiseras i enlighet med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelningsintäkt redovisas när aktieägarens rätt att få utdelning bedöms som säker. Färdigställandegraden fastställs, när ett tjänsteuppdrag består av ett obestämt antal aktiviteter under en överenskommen tidsperiod, genom att fördela inkomsten linjärt över perioden. Skatter Företaget tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2001:1 Inkomstskatter. Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt (tidigare kallad Betald skatt) är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Uppskjuten skatt beräknas genom att temporära skillnader, på balansdagen, mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder multipliceras med relevant skattesats. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Koncernuppgifter Företaget är helägt dotterföretag till Vimmerby Kommun Förvaltnings AB, org nr med säte i Vimmerby, som upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Av totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 9% (0%) av inköpen och 11% (0%) av försäljningen andra företag inom hela den företagsgrupp som bolaget tillhör. 9

10 Not 1 Anställda och personalkostnader Varav Varav män 2013 män 2012 Sverige 100% 9 --% -- Löner, ersättningar och andra sociala kostnader Övriga anställda Summa Sociala kostnader (Varav pensionskostnader) -222 (--) Not 2 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Inventarier, verkstyg och installationer Not 3 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter, Vimmerby kommuns koncenkonto Övriga externa ränteintäkter Summa ränteintäkter Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter, externa Summa räntekostnader

11 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan på anskaffningsvärden Planenligt restvärde vid årets slut Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader Not 7 Checkräkningskredit Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Not 8 Eget kapital Aktiekapital Vid årets början 250 Vid årets slut 250 Vid årets början Fritt eget kapital Årets resultat -3 Vid årets slut

12 Not 9 Övriga skulder till kreditinstitut Förfallopunkt, 1-5 år från balansdagen Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Revisionskostnader Semesterlöneskuld Upplupna arbetsgivaravgifter Upplupen kostnad övrigt Förutbetald intäkt Vimmerby kommun Vimmerby den 18 mars 2014 Claes Wetterström Ordförande Lars-Inge Green Kenneth Karlsson Sören Sjöholm Jan Henriksson Camilla Stridh Birger Andersson Roger Carlsson Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats Elisabeth Carelind Auktoriserad revisor 12

13 13

14 14

15 15

16 16