Årsredovisning. Tanums Hamnar AB Org nr Styrelsen och verkställande direktör för. får härmed avge

Transkript

1 Styrelsen och verkställande direktör för Tanums Hamnar AB Org nr får härmed avge Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari december 2016 Innehållsförteckning Ordförande har ordet 4 VD kommenterar 5 Styrelse och revisorer 6 Förvaltningsberättelse 7 Resultaträkning 10 Balansräkning 11 Notförteckning 13 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor.

2 ORDFÖRANDE HAR ORDET Nu har vi lagt ännu ett år bakom oss på Tanums Hamnars AB. Vi brukar säga Det går fort när man har roligt och det vill jag verkligen stryka under på gick verkligen fort, och styrelsen har lagt mycket intressant arbete bakom sig. Styrelsen har under 2016 haft sex möten och jag kan konstatera att närvaron från våra ordinarie ledamöter har varit mycket hög. Jag kan med glädje notera att även närvaron av styrelsens suppleanter har blivit bättre men vi har en bit kvar till en accepterad nivå är så väl styrelsens som VD:s första hela verksamhetsår och jag kan bara konstatera att kommunikationen mellan styrelsen och VD har fungerat väldigt bra. Uppdraget under 2016 har varit att skapa kontroll och god överblick över ekonomin i störst fokus för styrelsen. Ekonomisk uppföljning och avstämning mot budget har därför varit en stående punkt på dagordningen års resultat på 89 tkr före bokslutsdispositioner är betydligt lägre än budget. Det försämrade resultatet härrör från utrangering i förtid av inventarier samt att 2016 redovisade Tanums hamnar ca 1700 färre gästhamnsnätter jämfört med Bolagets VD Jan Larsson har på uppdrag av styrelsen arbetat vidare med att strukturera upp bolagets rutiner vad gäller den ekonomiska styrningen och redovisningen. Detta har medfört att vi idag har goda rutiner för hur kortsiktiga och långsiktiga investeringar ska finansieras. Styrelsen har under året gett i uppdrag åt VD att se över bolagets arrendeavtal. Detta i riktlinje med styrelsens beslut om att varje verksamhet ska bära sin egen kostnad. Arbetet med efterlevnad av bolagets riskbedömning-, affärsplan- och tilldelningsrutiner har under 2016 uppdaterats, vilket medfört att styrelsen, revisorer och VD idag har en bättre överblick att bolaget följer dessa väsentliga rutiner. I bolagets strävan att kunna erbjuda våra kommuninvånare väl fungerande småbåts- och gästhamnar har styrelsen i samarbete med VD börjat arbetet med att ta fram en 5-10 års plan för hur vi ska kunna skapa nya attraktiva båtplatser, och inte minst kunna fortsätta arbetet med att höja standarden på våra befintliga hamnar. Denna 5-10 års plan ska presenteras för vår ägare under Tanums Hamnar AB har under 2016 haft en mycket bra dialog med ägaren. Vi har under året också etablerat väl fungerande kommunikationsvägar till kommunens olika avdelningar. Vår VD Jan Larsson har lagt sitt första år bakom sig, och jag kan med glädje konstatera att Jan Larsson har kommit väl in i organisationen, och att han är mycket omtyckt av bolagets medarbetare. VD KOMMENTERAR 2016 är mitt första hela verksamhetsår som VD för Tanums Hamnar AB. Mycket av tiden har gått åt till att sätta mig in i de olika verksamheterna som bolaget ansvarar för. Till min hjälp har jag haft vår personal samt styrelsen, där styrelseordförande har arbetat cirka. 20 procent som projektledare för vissa av våra större projekt. Tanums Hamnars verksamhet kan indelas i flera olika verksamhetsområde; småbåtshamnar, gästhamnar, handels- och fiskehamnar, lokaler samt arrenden. När det gäller hamnverksamheten finns det stora underhållsbehov i stort sett alla hamnanläggningar. Bolaget har under året fokuserat på att renovera samt ersätta bryggor i bl.a. Hamburgsund och Grebbestad. Detta innebär att vi under 2016 har kunnat erbjuda cirka 30 nya platser, samt att den stora bryggan vid färjeläget på Hamburgön genomgått en stor renovering. Vi har även renoverat serviceanläggningen i Havstenssund så den idag möter kraven som våra gäster ställer på den typen av anläggning. Under året har vi också startat upp ett samarbete med den tekniska förvaltningen på Tanums kommun. Detta innebär att vi under vinterhalvåret kan hålla vissa av våra serviceanläggningar öppna exempelvis allmänna toaletter, vilket mottagits som mycket positivt. Utöver ovan nämnda projekt har vi fortsatt förbättrat standarden, servicen och även säkerheten i våra hamnar. Våra vaktmästare har gjort ett mycket fint arbete när det gäller det löpande underhållet samt förbättring och tillsyn av säkerheten i våra hamnanläggningar. Som VD vill jag framföra ett stort tack till samtliga av mina medarbetare och styrelsen för Tanums Hamnar AB för ett fint genomfört verksamhetsår Jag ser med stor tillförsikt fram emot ett mycket spännande arbete inom Tanums Hamnar AB där vi fortsätter att förbättra våra anläggningar under 2017 Jan Larsson VD Jag vill så här avslutningsvis framföra styrelsens varma tack till vår personal för dess engagemang och det fantastiska arbete ni gör. Jag kan bara konstatera att utan vår personal hade bolaget inte varit där vi är idag. Jag vill även framföra ett stort tack till styrelsen för vårt konstruktiva och givande arbete under 2016, och jag ser med tillförsikt fram emot Lars Wennerås Styrelsens ordförande 4 5

3 STYRELSE OCH REVISORER Styrelsen för Tanums Hamnar AB väljs av kommunfullmäktige i Tanums kommun. Den styrelse som valdes av kommunfullmäktige i november 2014 tillträdde efter ordinarie bolagsstämma Vid slutet av 2016 hade styrelsen följande sammansättning: Ordinarie ledamöter: Lars Wennerås, (m), Sannäs, ordförande Ronny Larsson, (s), Rabbalshede, vice ordförande Ronni Pålsson, (l), Grebbestad Rolf Hermansson, (c), Tanumshede Björn Hammarstedt, (mp), Grebbestad Suppleanter: Alf Johansson, (m), Grebbestad Sebastian Myrström, (s), Fjällbacka Mikael Albrektsson, (l), Tanumshede Lennart Sörkvist, (c), Fjällbacka Ronny Benjaminsson, (v), Grebbestad Extern VD: Jan Larsson Auktoriserad revisor: Kjetil Gardshol, PwC Lekmannarevisorer: Jan Qvillby, (c), Fjällbacka Anita Älgemo (s), Bullaren Ersättare: Bertil Engdahl, (l), Grebbestad Johan Ulriksson, (m), Fjällbacka FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Allmänt om verksamheten Tanums Hamnar AB är ett helägt kommunalt bolag som genom avtal med Tanums kommun förvaltar kommunens småbåtshamnar, gästhamnar och handelshamnar. Utöver detta hyr Tanums Hamnar ut lokaler och arrenderar ut mark och vatten i nära anknytning till hamnarna. Bolaget har under året haft 7 (not 3) anställda; VD, hamnchef, hamnhandläggare som sköter planering och genomförande av drift och underhåll, kundkontakter och uthyrning i hamnarna samt två vaktmästare som sköter den löpande driften och underhållet i våra hamnanläggningar och en visstidsanställd. Av de anställda var fyra män och tre kvinnor. Sjukfrånvaron har uppgått till 20 procent. Den höga sjukfrånvaron beror på att en medarbetare varit långtidssjukskriven under större delen av året. Bolagets kostnader för löner och övriga ersättningar uppgick till tkr. Av detta avsåg tkr kostnader för styrelse och VD och 1977 tkr avsåg kostnader för övriga anställda. Kostnaden för 2015 uppgick till totalt tkr. Genom avtal med Tanums kommun köper bolaget ekonomi- och personaladministrativa tjänster. För gästhamnsskötsel, ombyggnationer och större underhållsarbeten anlitas upphandlade entreprenörer. Tanums Hamnars verksamhetsområden, hamnar, lokaler samt arrenden redovisas enligt nedan. Bolagets administration, styrelse och kontor nettoredovisas som en kostnad i respektive verksamhetsområde i enlighet med en framtagen nyckelfördelning. Resultaträkningarna anges i tkr. Bolagets hamnverksamhet består av gästhamnar, småbåtshamnar, handels- och fiskehamnar. Hamnanläggningar och byggnader upplåts till bolaget genom ett förvaltningsavtal med kommunen. Samtliga hamnanläggningar har stora underhållsbehov och kräver stora investeringar. Tanums Hamnar har under årens lopp lagt stora resurser på att underhålla anläggningarna. Totalt sett visar hamnverksamheten ett överskott på 337 tkr. Total hamnverksamhet Intäkter Kostnader Resultat Bolaget har gästhamnar på sju platser i Tanums kommun; Hamburgsund, Fjällbacka, Grebbestad, Havstenssund, Kalvö, Sannäs och Resö. Anläggningarna är av varierande standard och storlek, alltifrån den naturhamnslika hamnen på Kalvö med tio platser och cirka 300 gästhamnsnätter per år, till Fjällbackas och Grebbestads anläggningar med cirka 180 platser per anläggning och mellan gästhamnsnätter vardera. Under 2016 har beläggningen i gästhamnarna varit lägre än under Antalet gästhamnsnätter har uppgått till De största gästhamnarna; Grebbestad, Fjällbacka, Hamburgsund och Resö, drivs av lokala entreprenörer medan övriga hamnar drivs av egen personal. 6 7

4 Bolaget har småbåtshamnar på nio platser; Spånslätt, Hamburgsund, Sannäs, Fjällbacka, Kämpersvik, Grebbestad, Edsvik, Havstenssund och Resö. Beläggningen är i princip 100-procentig på samtliga småbåtsbryggor. Andelen låneplatser har ökat jämfört med tidigare år, vilket innebär att fler har tillfälligt avstått från att använda sin plats. Kön till båtplats är fortsatt mycket lång. Antalet fasta småbåtsplatser uppgår till Efterfrågan är mycket stor och ca 800 personer står i kö. Bolaget arbetar ständigt med att försöka hitta nya lösningar i de befintliga hamnarna samt även att försöka utveckla helt nya hamnlägen i Tanums kommun. Småbåts-gästhamnar Intäkter Kostnader Resultat Bolaget har fiskehamnar i Hamburgsund, Fjällbacka, Grebbestad, Havstenssund och Resö. Tanums kommun är en av landets största kommuner när det gäller fiske, nummer ett räknat efter antalet registrerade fiskebåtar och nummer tre räknat efter antalet licensierade yrkesfiskare. Utöver fiskeriverksamheten finns även annan havsanknuten yrkesverksamhet i de större hamnarna i Hamburgsund, Edsvik, Fjällbacka, Grebbestad och Resö, t.ex. dykföretag, kajakcenter och charterföretag. Fiskehamnar Intäkter Kostnader Resultat Väsentliga händelser under räkenskapsåret Under våren 2016 så slutade hamnchefen sin anställning. Detta har medfört att bolaget varit utan hamnchef under större delen av Flerårsöversikt (tkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Investeringar Soliditet, procent Förändring eget kapital Årets förändring i eget kapital utgörs endast av årets vinst på 530 tkr. Föregående års resultat har omförts till balanserat resultat. Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserat resultat Årets resultat Totalt kr Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: Balanseras i ny räkning Totalt kr Bolaget förvaltar genom förvaltningsavtal med kommunen; mark, vatten och byggnadslokaler i anknytning till hamnverksamhet. Lokalerna hyrs där ut till övriga näringsidkare för butiks- och restaurangverksamhet. Bolaget arrenderar även ut mark- och vattenområden för sjöbodar och bryggor. Lokaler och arrenden Intäkter Kostnader Resultat

5 RESULTATRÄKNING Not Rörelseintäkter, lagerförändring mm 2 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändring mm Rörelsekostnader 4 Övriga rörelsekostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 6 Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultat-poster Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster -3-2 Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner 9 Förändring av periodiseringsfond 0 0 Förändring av överavskrivningar Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt BALANSRÄKNING Not Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier och verktyg Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fodringar hos koncern Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank 0 0 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Skatter Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT

6 BALANSRÄKNING Not Eget kapital och skulder Eget kapital 14 Bundet eget kapital Aktiekapital 510 aktier Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserade resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver 15 Periodiseringsfond 0 0 Ackumulerade överavskrivningar Summa obeskattade reserver Kortfristiga skulder Förskott kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder NOTFÖRTECKNING Redovisnings- och värderingsprinciper Not 1 Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 årsredovisning i mindre företag. Anläggningstillgångar I resultatet belastas bruttoresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på det ursprungliga anskaffningsvärdet och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Avskrivningarna påbörjas från den tidpunkt då tillgångarna tas i bruk. Följande avskrivningsprinciper används: - Inventarier, maskiner och fordon Avskrivningar görs för närvarande enligt plan med tio alternativt 20 procent per år på anskaffningsvärdet. - Byggnader och markanläggningar Avskrivningar på byggnader och markanläggningar görs enligt plan med två respektive fem procent på anskaffningsvärdet per år. Bryggor i sten och betong skrivs av med tre procent. Nyckeltalsdefinitioner - Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutning. SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

7 UPPLYSNINGAR TILL RESULTATRÄKNINGEN OMSÄTTNING Not GÄSTHAMNAR Båtplatsavgifter Övriga hamnavgifter SUMMA GÄSTHAMNAR SMÅBÅTSHAMNAR Båtplatsavgifter Övriga hamnavgifter Båtplatsköavgifter Förrådsköavgifter SUMMA SMÅBÅTSHAMNAR HANDELSHAMNAR Båtplatsavgifter Övriga hamnavgifter SUMMA HANDELSHAMNAR HYROR OCH ARRENDE Hamnanläggningar SUMMA HYROR OCH ARRENDE ÖVRIGA INTÄKTER Dröjsmålsräntor och kraversättningar Övriga intäkter SUMMA ÖVRIGA INTÄKTER SUMMA OMSÄTTNING PERSONAL Not MEDELANTAL ANSTÄLLDA Varav Kvinnor 3 3 Varav Män 4 4 TOTAL MEDELANTAL ANSTÄLLDA 7 7 LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL STYRELSE OCH VD Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader SUMMA LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL ÖVRIGA ANSTÄLLDA Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader SUMMA ÖVRIGA PERSONALKOSTNADER 30 - SUMMA LÖNER FÖRSÄLJNING KONCERNFÖRETAG Not Tanums Kommun INKÖP FRÅN KONCERNFÖRETAG Tanums kommun Rambo SUMMA INKÖP FRÅN KONCERNFÖRETAG ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER Not Hyra El Vatten och avlopp Sophämtning Reparation och underhåll Marknadsföring Gästhamnsskötsel Material och kommunikation Bevakning och larm 0 0 Externa tjänster Revisionsarvode och andra uppdrag SUMMA ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER

8 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR Not Byggnader Markanläggningar Maskiner och inventarier Nedskrivningar - - SUMMA ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE Not RESULTATPOSTER Ränta på koncerninternt bankkonto 0 0 Övriga ränteintäkter 0 0 SUMMA ÖVRIGA RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER 0 0 ÖVRIGA RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE Not RESULTATPOSTER Ränta på koncerninternt bankkonto 3 2 Övriga räntekostnader 0 0 SUMMA ÖVRIGA RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER 3 2 BOKSLUTSDISPOSITIONER Not Överavskrivningar maskiner o inventarier Avsättning till periodiseringsfond 0 0 SUMMA UPPLYSNINGAR TILL BALANSRÄKNINGEN BYGGNADER OCH MARKANLÄGGNINGAR Not BYGGNADER Byggnader anskaffningsvärde Årets nyanskaffningar 0 0 UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN Ingående avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar BOKFÖRT VÄRDE BYGGNADER MARKANLÄGGNINGAR Markanläggningar anskaffningsvärde Överfört från pågående Årets nyanskaffningar UTGÅENDE ACKUMULERADE ANSKAFFNINGSVÄRDEN Ingående avskrivningar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivningar BOKFÖRT VÄRDE MARKANLÄGGNINGAR BOKFÖRT VÄRDE BYGGNADER OCH MARKANLÄGGNINGAR BOKFÖRT VÄRDE MARK 0 0 TOTALT BOKFÖRT VÄRDE INKL MARK

9 INVENTARIER OCH VERKTYG Not Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Överfört från pågående Årets anskaffning Årets avyttring Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Årets nedskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar BOKFÖRT VÄRDE INVENTARIER OCH VERKTYG PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR OCH Not FÖRSKOTT AVSEENDE MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Ingående nedlagda kostnader Under året nedlagda kostnader Vidarefakturerat projekt till Tanums Kommun UTGÅENDE NEDLAGDA KOSTNADER 66 5 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA Not INTÄKTER Upplupna el-, arrendeavgifter 0 93 Övriga upplupna intäkter SUMMA FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Not Aktiekapital vid årets ingång och utgång Balanserat resultat vid årets ingång Årets resultat BELOPP VID ÅRETS UTGÅNG OBESKATTADE RESERVER Not Överavskrivningar maskiner o inventarier Avsättning till periodiseringsfond 0 0 SUMMA ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Not Hyror, arrenden avseende januari SUMMA UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA Not INTÄKTER Periodiserade leverantörsskulder med mera Upplupna arbetsgivaravgifter Upplupen semesterlöneskuld Upplupna löner 4 0 Upplupen pension individuell del Upplupen löneskatt pensioner Förskottsinbetalda investeringsbidrag Förskottsbetalade båtplatser 0 0 SUMMA STÄLLDA SÄKERHETER Not 18 Avser av Tanums kommun utställd borgen som säkerhet för koncerninternt bankkonto om tkr ÖVERSKOTTSFOND Not KPA PENSION Överskottsfond 51 - VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER Not 20 RÄKENSKAPSÅRETS SLUT Efter har en ny hamnchef rekryterats i övrigt har inga väsentliga händelser skett. TILLÄGGSUPPGIFTER KONCERN Not 21 Tanums Hamnar är helägt av Tanums Kommun med organisationsnummer med säte i Tanumshede

10 20 21

11 22 23

12 24 25

13 26