Eksjö Elnät AB ÅRSREDOVISNING 2013
INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Redovisningsprinciper 11 Noter 12 Underskrifter 15 Revisionsberättelse 16 Granskningsrapport 17 Styrelse 18
Detta är Eksjö Energi Elnät AB Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och kostnadseffektiva nättjänster, med minsta möjliga miljöpåverkan. Avbrott och avbrottstider ska minimeras för våra kunder och samtidigt som vi värnar miljön. För detta ändamål ska allt material som används för elnätets uppbyggnad såsom transformatorstationer och ledningar hålla så hög kvalitet som möjligt. Vi använder oss av moderna och rationella byggmetoder och håller en hög nivå på vårt underhåll av elnätet. 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 Resultat (kkr) 2009 2010 2011 2012 2013 24 000 Omsättning (kkr) 30 Soliditet (%) 25 23 000 20 15 22 000 10 5 21 000 2009 2010 2011 2012 2013 0 2009 2010 2011 2012 2013 25 20 15 10 5 Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) 14 11,2 8,4 5,6 2,8 0 2009 2010 2011 2012 2013 0 2009 2010 2011 2012 2013 3 ÅRSREDOVISNING 2013
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktör för Eksjö Energi Elnät AB, 556486-7660 får härmed avge årsredovisning för 2013. Allmänt om verksamheten Elnätsverksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org nr 556005-3950 är moderbolag. Bolagen har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 2. Administrativ och övrig service tillhandahålles av moderbolaget. Viktiga händelser under året Ombyggd nätstation i Orrhaga klar och besiktigad. Likströmsbatteri i Notta mottagningsstaionen klar och besiktigad. Ny utökad lågspänningsanslutningar till räddningstjänsten klar och besiktigad. Utökad matning till Kärnhuset (HIA) på Itolv, 400 A. Ny högspänningskabel mellan Ejdern (Bykvarn) och Oxen (Linnégatan). Omläggning av högspänningsmatningar till Lasarettet pågår, man bygger två nya inmatningspunkter. Laddstation för elbilar uppförs på konsum COOP:s parkering. Mycket tid och arbetet läggs på gatubelysning i kommunen. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 611 (670) kkr som utgör ränta på det långfristiga lån som lämnades vid överförandet av elnätet till eget bolag. Vidare har ersättning för administration och service lämnats med 1 600 (1 600) kkr till moderbolaget. Eksjö Energi AB har debiterats med 1 713 (1 626) kkr för inköpta nättjänster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Elnät AB har uppgått till 1 678 (1 626) kkr. Av årets investeringar avser största delen nätstation och ställverk. Risker En risk och sårbaranalys är upprättad och inskickad till Energimyndigheten. En av de största riskerna med allvarliga konsekvenser är sabotage eller explosion i mottagningsstation. Analysen uppdateras kontinuerligt. Elnät ingår dessutom i det lokala krishanteringsrådet. ÅRSREDOVISNING 2013 4
Kundunderlag Högspänning 12 12 Lågspänning 6 125 6 116 Nyckeltal Eksjö Elnät AB 2013 2012 2011 2010 2009 Omsättning (kkr) 23 727 23 628 22 328 22 593 22 054 Resultat efter finansiella poster (kkr) 2 224 1 883 1 219 2 101 2 220 Balansomslutning (kkr) 36 299 35 373 34 479 34 058 32 534 Soliditet (%) 26,2 26,8 26,8 27,1 28,3 Avkastning på totalt kapital (%) 7,8 7,2 5,6 8,1 8,8 Avkastning på eget kapital (%) 23,4 19,8 13,2 16,9 17,7 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansräkning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning Nettoresultat i förhållande till eget justerat kapital Resultat Bolaget visar en vinst med 2 224 (1 883) kkr efter finansiella poster. Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Disposition av bolagets vinst Balanserat resultat 274 538 Årets resultat med hänsyn till lämnade koncernbidrag 2 012 Totalt 276 550 Överföring till balanserat resultat 276 550 Totalt 276 550 Eksjö Elnät AB har lämnat 2 222 (1 896) kkr i koncernbidrag till moderbolaget. 5 ÅRSREDOVISNING 2013
Bild 1. Eksjö Energi flaggan utanför kontorsbyggnaden. Omslagsbild samt Bild 2. Laddstolpe för elbilar. Belägen på COOP parkeringen. ÅRSREDOVISNING 2013 6
RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Not Rörelseintäkter Nettoomsättning 1 23 717 23 621 Övriga rörelseintäkter 10 7 Summa rörelseintäkter 23 727 23 628 Rörelsens kostnader Inköp el för nätförluster -1 246-1 287 Transiteringsavgifter -10 050-9 933 Övriga externa kostnader 7-6 225-6 518 Personalkostnader 2-640 -625 Avskrivningar av materiella 5,6 anläggningstillgångar -2 741-2 723 Summa rörelsekostnader -20 902-21 086 RÖRELSERESULTAT 2 825 2 542 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultat poster 3 11 14 Räntekostnader och liknande resultatposter 4-612 -673 Resultat efter finansiella poster 2 224 1 883 Årets skatt 12-489 -499 ÅRETS RESULTAT 1 735 1 384 7 ÅRSREDOVISNING 2013
BALANSRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Ledningsnät och andra tekniska anläggningar 5 26 971 28 033 Inventarier och verktyg 6 1 2 Summa materiella anläggningstillgångar 26 972 28 035 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4 461 5 048 Skattefordran 9 19 Fordran hos koncernbolag 1 47 Övriga kortfristiga fordringar 108 108 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 84 11 Summa kortfristiga fordringar 4 663 5 233 Kassa och bank 4 664 2 105 Summa omsättningstillgångar 9 327 7 338 SUMMA TILLGÅNGAR 36 299 35 373 ÅRSREDOVISNING 2013 8
1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital antal aktier 2 600 2 600 2 600 Reservfond 1 450 1 450 Summa bundet eget kapital 4 050 4 050 Fritt eget kapital 9 Balanserad vinst 275 288 Lämnade koncernbidrag -2 222-1 896 Skatteeffekt på koncernbidrag 12 489 499 Årets resultat 1 735 1 384 Summa fritt eget kapital 277 275 Summa eget kapital 4 327 4 325 Obeskattade reserver 10 6 630 6 630 Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag 11 18 090 17 075 Summa långfristiga skulder 18 090 17 075 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 821 2 169 Skulder till koncernföretag 11 2 465 2 210 Övriga kortfristiga skulder 450 520 Upplupna kostnader förutbetalda intäkter 13 1 516 2444 Summa kortfristiga skulder 7 252 7 343 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 299 35 373 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga 9 ÅRSREDOVISNING 2013
KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december Eksjö Energi ELIT AB Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 2 224 1 883 Avskrivningar 2 741 2 723 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 4 965 4 606 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) Minskning (+) av varulager - 83 Ökning (-) Minskning (+) av rörelsefordring 570-427 Ökning (+) Minskning (-) av rörelseskulder -91 311 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 444 4 573 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 678-2 132 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 678-2 132 Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder 1 015 595 Lämnade koncernbidrag -2 222-1 896 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 207-1 301 Årets kassaflöde 2 559 1 140 Likvida medel vid årets början 2 105 965 Likvida medel vid årets slut 4 664 2 105 ÅRSREDOVISNING 2013 10
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följandeavskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. År Maskiner och andra tekniska anläggningar 18-25 Inventarier, verktyg och installationer 5 Datorutrustning 5 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. Intäkter Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter moms, rabatter och kursdifferenser vid försäljning i utländsk valuta. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Fordringar Fordringar med Förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. 11 ÅRSREDOVISNING 2013
NOTER Not 1, Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsegren Belopp i kkr Nettoomättning 23 717 23 621 Övriga rörelseintäkter 10 7 Rörelsens kostnader -20 902-21 086 Finansiella poster -601-659 Resultat efter finansiella poster 2 224 1 883 Transitering från överliggande nät har under året uppgått till 10 050 (9 933) kkr. Not 2, Anställda och personalkostnader medelantalet anställda Män 1 1 Kvinnor - - Totalt 1 1 Löner och ersättningar 421 435 Sociala kostnader 200 188 Summa 621 623 (Varav pensionskostnader) 67 64 Kostnad för VD ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Not 3, Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter, övriga 11 14 Summa 11 14 Not 4, Räntekostnader och liknande poster Räntekostnader, koncernföretag 611 670 Räntekostnader övriga 1 3 Totalt 612 673 ÅRSREDOVISNING 2013 12
Not 5, Ledningsnät och andra tekniska anläggningar Ackumulerad anskaffningsvärden: Vid årets början 91 328 89 196 Nyanskaffningar 1 678 2 132 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -63 296-60 578 Avyttringar och utrangeringar - justering - -1 Årets avskrivningar enligt plan -2 739-2 717 Planenligt restvärde vid årets slut 26 971 28 032 Not 6, Inventarier och verktyg Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 411 411 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -409-403 Årets avskrivningar enligt plan -1-6 Planenligt restvärde vid årets slut 1 2 Not 7, Arvode och kostnadsersättning till revisorer Deloitte AB Deloitte AB Revisions arvode 50 50 Totalt 50 50 Ersättning för revision ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Not 8, Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Senea supportavtal 73 - Eksjö kommun - 8 Trygg-Hansa 11 - Övrigt - 3 Summa 84 11 13 ÅRSREDOVISNING 2013
Not 9, Eget kapital/förändring av eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 2 600 1 450 275 Lämnade koncernbidrag -2 222 Skatteeffekt på koncernbidrag 489 Årets resultat 1 735 Vid årets slut 2 600 1 450 277 Not 10, Obeskattade reserver Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan 6 630 6 630 Totalt 6 630 6 630 Not 11, Övriga skulder, lång- och kortfristiga Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen 1 194 1 194 Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen 7 164 7 164 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen 10 926 9 911 Summa 19 284 18 269 Not 12, Skatt på årets resultat Skatteeffekt på koncernbidrag -489-499 Summa -489-499 Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner 6 8 Upplupna sociala avgifter 11 10 Förskottsdebiterad fast avgift för kvartal 1 1 483 1 507 Eon transitering kvartal 4-903 Övriga kostnader 16 16 Summa 1 516 2 444 ÅRSREDOVISNING 2013 14
Eksjö Elnät AB Org.nr 556486-7660 Underskrifter 15 ÅRSREDOVISNING 2013
ÅRSREDOVISNING 2013 16
17 ÅRSREDOVISNING 2013
Styrelsen Conny Sixtensson Styrelseordförande Jan Lindholm 1:e vice ordförande Johan Starck 2:e vice ordförande Mikael Andreasson Ledamot Magnus Berglund Ledamot Kent Björk Ledamot Emeli Olaison Ledamot Sven-Olof Eriksson Ledamot Annelie Widén, Personalrepresentant Christoffer Dahlskog, Personalrepresentant Mårten Hermansson Verkställande direktör ÅRSREDOVISNING 2013 18
Eksjö Elnät AB Telegatan 8 575 80 Eksjö www.eksjoenergi.se info@eksjoenergi.se org.nr. 556486-7660