DELÅRSRAPPORT Obducat AB (publ) Januari September 2014 Tredje kvartalet Periodens omsättning uppgick till 8,3 (6,8) MSEK Bruttomarginalen uppgick till 65 (65) % Periodens resultat efter skatt uppgick till -0,9 (-2,0) MSEK. Periodens resultat per aktie uppgick till -0,04 (-0,11) SEK Periodens kassaflöde efter investeringsverksamheten uppgick till -9,3 (-2,3) MSEK Orderingången uppgick till 0,5 (1,3) MSEK Januari - September Periodens omsättning uppgick till 26,1 (18,1) MSEK Bruttomarginalen uppgick till 68 (67) % Periodens resultat efter skatt uppgick till -3,6 (-6,6) MSEK. Periodens resultat per aktie uppgick till -0,16 (-0,35) SEK. Periodens kassaflöde efter investeringsverksamheten uppgick till -17,4 (-1,1) MSEK Fulltecknad nyemission har tillfört bolaget 20,6 MEK Orderingången uppgick till 21,9 (23,6) MSEK. Vid utgången av perioden uppgick orderstocken till 6,6 (10,3) MSEK Samtliga belopp i efterföljande redovisningar är om annat ej anges uttryckta i ksek. Belopp inom parentes anger motsvarande siffra samma period föregående år. Försäljning och marknad Tredje kvartalet Orderingången för tredje kvartalet 2014 uppgick till 0,5 (1,3) MSEK. Orderingången är lägre än förväntat och huvudsaklig anledning är att kunderna inom LED-industrin har avvaktat med beslut om investeringar till följd av en tillfällig avmattning i efterfrågan. Obducat bedriver fortsatt en intensiv marknadsföringsinsats mot LED-industrin och antalet utvärderingsprojekt avseende såväl mikro- som nanobaserade LED-chip har ökat under de senaste 6 månaderna. Introduktionen av andra generationens SINDRE-system för industriell massproduktion har fått en positiv respons på marknaden. Vår bedömning är att nya investeringsbeslut kommer att tas inom en nära framtid baserat på en förväntad återhämtning av efterfrågan på LED-chip. Beslutskriterierna för nyinvesteringar grundas på Cost of Ownership. Avgörande för kundernas investeringsbeslut är potentialen till förbättring av lönsamheten genom en övergång till den nya produktionstekniken som SINDRE-systemen innebär. Orderstocken uppgick vid rapportperiodens utgång till 6,6 (10,3) MSEK. 1 (15)
Januari September Den samlade orderingången för perioden uppgick till 21,9 (23,6) MSEK. I orderingången ingår den i januari erhållna ordern avseende leverans av ett SINDRE 400 NIL-system för användning vid massproduktion av µpssbaserade LED-chip. De förväntade intäkterna från kontraktet, vilket inkluderar NIL-systemet, förbrukningsvaror samt service och support, uppgår totalt de kommande två åren till ca 22 MSEK (2,5 MEUR). Förbrukningsvaror samt service och support ingår inte i orderstocken per september 2014. Leverans av SINDRE 400 systemet är planerad till fjärde kvartalet 2014. I periodens orderingång ingår dessutom order på fyra Eitre maskiner, varav två till Kina och en till vardera Italien och Hong Kong samt order från Kimberly-Clark avseende funktionsutbyggnad av det tidigare levererade SINDRE-systemet. Intäkter och resultat Tredje kvartalet Koncernens intäkter under perioden uppgick till 8 298 (6 761). Koncernen genererade ett bruttoresultat om 5 414 (4 402) vilket motsvarade 65 (65) % bruttomarginal. Rörelseresultatet för perioden uppgick till -915 (-1 923), vilket belastats med avskrivningar uppgående till -1 969 (-1 823). Periodens resultat efter skatt var -943 (-1 984). Periodens resultat per aktie uppgick till -0,04 (-0,11) SEK. Januari September Koncernens intäkter uppgick under perioden till 26 109 (18 146) med ett bruttoresultat om 17 870 (12 148) motsvarande en bruttomarginal på 68 (67) %. Rörelseresultatet för perioden blev -3 538 (-6 502), i vilket ingår planenliga avskrivningar med -5 761 (-5 449). Finansiering och likviditet Tredje kvartalet Likvida medel uppgick vid rapportperiodens utgång till 1 386 att jämföra med 447 vid årets början. I tillägg till likvida medel finns ej utnyttjad del av fakturabelåningskredit uppgående till 301. Kapitalbindning i rörelsekapital har under perioden ökat med 7 859, främst på grund av ökad produktion. Den i tiden närstående leveransen av SINDRE-systemet som är under tillverkning kommer att frigöra en väsentlig del av kapitalet som nu är bundet i varulager. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -6 957 (-1 020). Förändring av rörelsekapital svarar för ett kassaflöde i perioden om -7 859. Det negativa kassaflödet beror främst på en ökad kapitalbindning i varulager på grund av ökad produktion. Det totala kassaflödet efter investeringsverksamheten för perioden uppgick till -9 302 (-2 310). Investeringar främst i patent och balanserade utgifter för utvecklingsarbeten uppgick till 2 345 under perioden. Januari September Vid periodens utgång uppgick eget kapital i koncernen till 43 558 att jämföra med 27 968 vid årets början. Soliditeten uppgick per den 30 september till 73%, jämfört med 60% vid årets början. Räntebärande skulder uppgår till 1 699 att jämföra med 2 760 vid årets början. Kreditfaciliteten består av fakturabelåningskredit med limit 2 000. Företagsinteckningar om 2,0 MSEK har lämnats som säkerhet för bankfinansiering och 2,2 MSEK har lämnats som säkerhet för åtagande enligt hyreskontrakt. Företagsinteckningar om 0,4 MSEK finns i eget förvar. 2 (15)
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -10 304 (2 959). Kapitalbindningen i rörelsekapital har under perioden ökat med 12 301, främst på grund av ökad produktion. Den i tiden närstående leveransen av SINDRE-systemet, som är under tillverkning, kommer att frigöra en väsentlig del av kapitalet som nu är bundet i varulager. Det totala kassaflödet efter investeringsverksamheten för perioden var -17 354 (-1 087). Kassaflödet för perioden har belastats med investeringar i aktiverade utvecklingskostnader. Den i mars beslutade företrädesemissionen av units bestående av en aktie och en option avslutades under maj månad. Emissionsutfallet blev att B-units tecknades till 100 procent medan A-units tecknades till 98,4 procent. Emissionen tecknades därmed till 99,95 procent. Sammantaget tecknades 63 procent av emissionen med stöd av teckningsrätter och 37 procent utan stöd av teckningsrätter. Genom det positiva utfallet i emissionen har bolaget säkrat sin finansiering för mer än 12 månader framöver. Inom ramen för emissionen har Obducats styrelse och ledning (inkl. ENI) direkt och via kapital- och pensionsförsäkringar tecknat 127 219 A-units och 456 688 B-units vilket motsvarar 15,6 procent av emissionen. Emissionen innebar att Obducat tillfördes cirka 20,6 MSEK före emissionskostnader. Aktiekapitalet ökade därigenom med cirka 3,7 MSEK från cirka 18,7 MSEK till cirka 22,4 MSEK. Antalet A-aktier ökade med 127 219 från 646 247 till 773 466 och antalet B-aktier ökade med 3 611 588 från 18 057 940 till 21 669 528, vilket sammantaget medförde att antalet utestående aktier uppgår till 22 442 994. Därtill kommer 127 219 A-optioner och 3 611 588 B-optioner. Aktierna berättigar till sammanlagt 29 404 188 röster. Checkräkningskrediten utnyttjas inte efter den genomförda emissionen varför denna har avslutats. Investeringar Tredje kvartalet Koncernens investeringar uppgick till 2 345 (1 290). Investeringarna består i huvudsak av immateriella tillgångar i form av balanserade utgifter för utvecklingsarbeten samt patent, balanserade i enlighet med IAS 38 (International Accounting Standards). Beslut har tagits om investeringar i nytt renrum och lokal för produktion. De nya lokalerna beräknas vara färdiga att tas i bruk i början på nästa år. Investeringen uppgår totalt till ca 3,1 MSEK varav 1,2 MSEK finansieras kontant och resterande del av hyresvärden med betalning över fem år genom tillägg på lokalhyran. Januari September Investeringar har för perioden uppgått till 7 050 (4 210), där merparten avser investeringar i immateriella tillgångar enligt ovan. Av investeringarna under perioden avser 6 337 maskin- och processutveckling, 516 patent och 197 maskiner och inventarier. Forskning och utveckling Tredje kvartalet Periodens resultat har belastats med totalt 1 233 (1 604) avseende forsknings- och utvecklingskostnader (exklusive FoU-relaterade avskrivningar). Investeringar i form av balanserade utvecklingsutgifter för utvecklingsarbeten samt patent uppgår till 2 176 (1 286). Bolaget är involverat i ett flertal externt finansierade utvecklingsprojekt såsom; - Projekten PhotoNVoltaics som avser utveckling av solcellsapplikationer - Projektet MATSENS som startades i september och syftar till utveckling av elektrokemiska sensorer för tillverkning av nya bioanalytiska system för användning vid kliniska diagnoser - Projektet ANILP som avser utveckling av en ny produktionsplattform, baserad på nanoimprintlitografi (NIL), för avancerad nano mönstring över stora ytor. Produktionsplattformen avses möta behov vid tillverkning av komponenter såsom organiska LEDs, solceller samt displayer - Projektet GRENANOFILM är fokuserat på utveckling och applicering av nanoorganiserade filmer med ultrahög upplösning för nästa generations opto- och bioelektronik 3 (15)
Januari September Periodens resultat inkluderar totalt 5 493 (4 719) avseende forsknings- och utvecklingskostnader (exklusive FoU relaterade planenliga avskrivningar). Investeringar i form av balanserade kostnader för utveckling samt patent har gjorts med 6 853 (4 162). Utvecklingsprojektet Polaric som avser utveckling av polymerbaserad elektronik har avslutats under andra kvartalet. Patent Patentskydd är av stor betydelse för Obducats verksamhet. Patenten har till uppgift att skapa skydd för rätten till de tekniklösningar bolaget utvecklar och marknadsför, vilka utgör en viktig del i basen för genererandet av framtida intäkter. Patenten ger också trygghet för bolagets kunder att använda Obducats tekniklösningar vid tillverkning av kommersiella produkter, vilka därmed kan säljas vidare med skydd av Obducats patent. Ett starkt patentskydd blir allt viktigare i takt med att NIL-marknaden utvecklas och växer kommersiellt. Obducats totala patentportfölj omfattar, vid avlämnandet av rapporten, totalt 160 pågående patentärenden vilka avser 35 uppfinningar. Antalet beviljade patent uppgår till 129. Transaktioner med närstående Moderbolaget tillhandahåller koncerngemensamma funktioner. Moderbolagets intäkter som avser administrativa tjänster samt nyttjandelicenser till moderbolagets patentportfölj är i sin helhet koncerninterna. Moderbolagets intäkter uppgick under tredje kvartalet 3 976 (4 242) perioden januari-september till 11 929 (12 326). Utöver redogörelsen ovan har det inte förekommit några andra transaktioner med närstående. Organisation Vid periodens utgång hade koncernen totalt 22 (20) heltidsanställda varav 6 (5) kvinnor. Externa faktorer Minskad efterfrågan och valutaförändringar utgör osäkerhetsfaktorer men ej väsentliga risker. För en närmare beskrivning av de risker och osäkerhetsfaktorer som Obducat står inför hänvisas till avsnittet Koncernen Riskhantering i årsredovisningen för 2013. Obducats aktie samt ägarförhållanden Antalet aktieägare uppgick per 2014-09-30 till 10 700 st. Antalet aktier uppgick samtidigt till sammanlagt 22 442 994, varav 773 466 utgörs av A-aktier (med vardera tio röster) medan resterande del är B-aktier (med vardera en röst). Ägarförhållanden per 2014-09-30 Namn A-aktier B-aktier Aktier Röster % Kapital % European Nano Invest AB* 763 319 900 736 1 664 055 29,02% 7,41% Nordnet Pensionsförsäkring AB - 2 511 807 2 511 807 8,54% 11,19% Andersson, Bengt Göran - 1 105 399 1 105 399 3,76% 4,93% FörsäkringsAB Avanza pension - 1 070 455 1 070 455 3,64% 4,77% Clearstream Banking (Luxemburg) - 980 709 980 709 3,34% 4,37% Per Olof Lodin - 784 532 784 532 2,67% 3,50% Ulf Bertheim - 369 510 369 510 1,26% 1,65% Persson & Persson i Strömstad AB - 337 300 337 300 1,15% 1,50% Petersson Håkan - 331 620 331 620 1,13% 1,48% Seaman Invest AB - 320 000 320 000 1,09% 1,43% Övriga aktieägare 10 147 12 957 460 12 967 607 44,40% 57,77% Totalt 773 466 21 669 528 22 442 994 100,00% 100,00% * European Nano Invest AB ägs gemensamt av Henri Bergstrand, Lars Montelius, Patrik Lundström och Babak Heidari. Aktieinnehavet inkluderar 23 541 A och 40 262 B-aktier direkt ägda av huvudägaren Henri Bergstrand med familj och bolag. 4 (15)
Risker och osäkerhetsfaktorer vid upprättandet av denna delårsrapport För en närmare beskrivning av de risker och osäkerhetsfaktorer som Obducat står inför hänvisas till avsnittet Koncernen Riskhantering i årsredovisningen för 2013. Utsikter Efter många år av långsiktigt forskningsarbete står nu Obducat inför ett bredare genomslag för den nanoteknologi som är företagets kärnkompetens. Ett positivt tecken, som bekräftar bolagets ledande position, är den genombrottsorder från en LED-tillverkare som inledde 2014. Bolagets organisation kommer att förstärkas genom tillsättandet av Kristian Thulin som VD för dotterbolaget Obducat Technologies AB. Investeringar för utökning av bolagets produktions- och renrumsresurser pågår. Med förstärkt säljfokus mot industriella applikationer förväntas en ökande omsättningstakt under 2014 och framöver. Det är bolagets målsättning att nå en lönsam tillväxt med ökande vinstmarginaler med början på 15 procent år 2016. De områden som bolaget bedömer ha störst potential de kommande åren är LED-industrin, Emerging Markets och Public Institutions. LED Obducat deltar aktivt i ett flertal utvärderingsprojekt inom LED-teknologin. Beslutskriterierna för investeringar baseras huvudsakligen på Cost of Ownership, samt den potential för lönsamhetsförbättring som följer av ett skifte till NIL-teknik. Idag uppgår produktionskapaciteten inom LED-industrin till 30 miljoner substrat per år, en volym som förväntas att fyrdubblas till 2018. Den prognosticerade produktionsvolymen för 2018 skulle motsvara ett flertal hundra SINDRE-maskiner. Vi bedömer att Obducat kan etablera sig som en av huvudaktörerna på denna marknad. EMERGING MARKETS Obducat för allt fler dialoger med aktörer inom andra applikationsområden, exempelvis bioteknik och tillverkning av medicinska komponenter. Nanoimprinttekniken bedöms ha stor volympotential för Obducats SINDREmaskiner. Den första framgången inom området är leveransen av pilotproduktionssystemet till Kimberly-Clark. Samarbetet med Kimberly-Clark fortsätter med ambitionen att nå fram till en så komplett specifikation som möjligt för nästa generations system anpassat för fullskalig produktion under 2015-2016. Via ANILP-projektet kommer Obducat att utveckla en ny produktserie, för lansering med början 2015, som möjliggör nanoimprint över stora ytor. Detta gör det möjligt att närma sig kunder inom solcells- såväl som displayområdet. Enbart inom displayområdet finns en potential som motsvarar flera hundra massproduktionssystem redan vid ett försiktigt beräknat genomslag för NIL-tekniken. Intäkter från dessa områden förväntas genereras tidigast 2016. PUBLIC INSTITUTIONS Kunderna inom Public Institutions utgör en viktig del i vårt arbete med att stärka Obducats varumärke och position som ledande företag inom NIL-teknik. Genom forskare och studenter vid universitet och institut når vi idag framtidens beslutsfattare hos industriella kunder. Positiva tecken på sådana effekter ses redan idag och i takt med en ökad installationsbas och fler projekt där Obducats NIL-teknik används, ökar också antalet potentiella projekt som kan nå industrialisering. I takt med att det allmänna finansiella läget förbättras förväntas även försäljningen till Public Institutions återhämtas efter de senaste två årens nedgång. 5 (15)
Granskning Denna delårsrapport har i enlighet med regelverket i koden för bolagsstyrning översiktligt granskats av bolagets revisorer, se separat granskningsrapport. Kommande rapporttillfällen, kontakt mm 12 februari 2015 Bokslutskommuniké 2014 (januari-december) 28 april 2015 Årsredovisning 2014 28 april 2015 Delårsrapport 1, 2015 (januari-mars) 27 maj 2015 Årsstämma 2015 Tidigare finansiella rapporter kan laddas ner från bolagets hemsida, www.obducat.com, eller beställas på info@obducat.com alternativt via telefon 046-10 16 00. För ytterligare information kontakta: Patrik Lundström, VD, 046-10 16 00 eller 0703-27 37 38 Henri Bergstrand, Styrelseordförande, 046-10 16 00 eller 0708-88 72 45 6 (15)
KONCERNEN Juli - Sept Juli - Sept Jan-Sept Jan-Sept Helår RESULTATRÄKNING (ksek) 2014 2013 2014 2013 2013 Intäkter 8 298 6 761 26 109 18 146 24 608 Kostnad för sålda varor - 2 884-2 359-8 239-5 998-8 574 Bruttoresultat 5 414 4 402 17 870 12 148 16 034 Marknads- och försäljningskostnader - 1 103-269 - 3 113-786 - 3 735 Administrationskostnader - 2 094-2 591-7 106-7 943-8 377 Forsknings- och utvecklingskostnader - 3 166-3 451-11 147-10 006-13 471 Övriga rörelseposter 34-14 - 42 85 57 Rörelseresultat - 915-1 923-3 538-6 502-9 492 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2-3 - - Räntekostnader och liknande resultatposter - 30 - - 113 164-305 Resultat från andelar i koncernföretag - - 61 - - 222 164 Resultat före skatt - 943-1 984-3 648-6 560-9 633 Skatt - - - - - Periodens resultat - 943-1 984-3 648-6 560-9 633 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Periodens resultat - 943-1 984-3 648-6 560-9 633 Övrigt totalresultat Komponenter som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Valutakursdifferenser vid omräkning av -utlandsverksamheter - 106 - - 80 - - -kassaflödessäkringar Komponenter som inte kommer att - 17-110 - 36 110 19 omklassificeras till resultaträkningen - - - - - Summa övrigt totalresultat - 123 110-116 110 19 Summa totalresultat - 1 066-1 874-3 764-6 450-9 614 I rörelseresultatet ingående avskrivningar - 1 969-1 823-5 761-5 449-7 265 Periodens resultat per aktie (kr) * -0,04-0,11-0,16-0,35-0,52 * Beräkning av fondemissionselement i emissionen 2014 har inte medfört förändring av resultat per aktie Juli-Sept Juli-Sept Jan - Sept Jan - Sept Helår Genomsnittligt antal aktier 2014 2013 2014 2013 2013 Genomsnittligt antal aktier före utspädning 21 196 725 18 704 187 19 950 456 18 704 187 18 704 187 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 22 194 191 18 704 187 20 449 189 18 704 187 18 704 187 Antal aktier vid utgången av respektive period 22 442 994 18 704 187 22 442 994 18 704 187 18 704 187 7 (15)
KONCERNEN BALANSRÄKNING (ksek) 2014-09-30 2013-09-30 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 29 310 26 054 26 348 Patent 11 623 13 732 13 298 Maskiner och Inventarier 612 683 610 Totala anläggningstillgångar 41 545 40 469 40 256 Omsättningstillgångar Varulager 5 758 4 290 1 633 Kundfordringar 3 735 1 636 1 416 Övriga fordringar 2 337 2 828 1 670 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 877 1 336 1 533 Kassa och bank 1 386 705 447 Totala omsättningstillgångar 18 093 10 795 6 699 TOTALA TILLGÅNGAR 59 638 51 264 46 955 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 22 443 18 704 18 704 Övrigt tillskjutet kapital 410 762 395 147 395 147 Reserver 46 253 162 Balanserat resultat - 386 045-376 412-376 412 Periodens resultat - 3 648-6 560-9 633 Totalt eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 43 558 31 132 27 968 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 1 699 3 531 2 760 Leverantörsskulder 2 683 2 806 2 049 Pensionsavsättning 188 760 895 Övriga skulder 878 1 858 2 682 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 632 11 177 10 601 Totala kortfristiga skulder 16 080 20 132 18 987 TOTALT EGET KAPITAL OCH SKULDER 59 638 51 264 46 955 8 (15)
KONCERNEN Juli-Sept Juli-Sept Jan-Sept Jan-Sept Jan-Dec KASSAFLÖDESANALYS (ksek) 2014 2013 2014 2013 2013 Löpande verksamheten Resultat före skatt - 1 059-1 984-3 764-6 560-9 633 Justering för poster som ej påverkar kassaflödet 1 961 1 823 5 761 5 285 7 121 Förändring av rörelsekapital - 7 859-859 - 12 301 4 234 7 587 Kassaflöde från den löpande verksamheten - 6 957-1 020-10 304 2 959 5 075 Investeringsverksamheten Avyttring av dotterbolag - - - 164 164 Investeringar - 2 345-1 290-7 050-4 210-5 813 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 2 345-1 290-7 050-4 046-5 649 Summa kassaflöde efter investeringar - 9 302-2 310-17 354-1 087-574 Finansieringsverksamheten Nyemission - - 20 563 - - Emissionkostnader - 26 - - 1 209 - - Förändring av skuld till kreditinstitut 1 699 2 159-1 061 1 775 1 004 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 673 2 159 18 293 1 775 1 004 Periodens kassaflöde - 7 629-151 939 688 430 Ingående balans likvida medel 9 015 856 447 17 17 Utgående balans likvida medel 1 386 705 1 386 705 447 Förändring likvida medel - 7 629-151 939 688 430 9 (15)
KONCERNEN FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (ksek) Koncernens eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Omräkningsreserv Balanserat resultat Periodens totalresultat Summa Eget kapital 2012-12-31 18 704 395 147 143-404 625 28 212 37 581 Förändring 2013 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - - 28 212-28 212 - Summa totalresultat - - 110 - - 6 560-6 450 Eget kapital 2013-09-30 18 704 395 147 253-376 413-6 560 31 131 Summa totalresultat - - - 91 - - 3 073-3 164 Eget kapital 2013-12-31 18 704 395 147 162-376 412-9 633 27 968 Förändring 2014 Nyemission 3 739 16 824 - - - 20 563 Nyemissionskostnader - - 1 209 - - - - 1 209 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - - - 9 633 9 633 - Summa totalresultat - - - 116 - - 3 648-3 764 Eget kapital 2014-09-30 22 443 410 762 46-386 045-3 648 43 558 10 (15)
MODERBOLAGET Juli-Sept Juli-Sept Jan-Sept Jan-Sept Jan-Dec RESULTATRÄKNING (ksek) 2014 2013 2014 2013 2013 Intäkter 3 976 4 242 11 929 12 326 13 460 Kostnad för sålda varor - - - - - Bruttoresultat 3 976 4 242 11 929 12 326 13 460 Marknads- och försäljningskostnader - 318 - - 1 039 - - Administrationskostnader - 1 905-2 033-6 234-6 308-8 151 Forsknings- och utvecklingskostnader - 1 308-1 282-4 138-3 942-5 166 Övriga rörelseposter - - - 450 164 Rörelseresultat 445 927 518 2 526 307 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2-3 - - Räntekostnader och liknande resultatposter - 35-14 - 38-78 - 103 Resultat från andelar i koncernföretag - 1 000-2 800-4 200-7 700-9 200 Resultat före skatt - 588-1 887-3 717-5 252-8 996 Skatt - - - - - Periodens resultat - 588-1 887-3 717-5 252-8 996 Övrigt totalresultat - - - - - Summa totalresultat - 588-1 887-3 717-5 252-8 996 I rörelseresultatet ingående avskrivningar - 678-729 - 2 073-2 220-2 925 Kommentar till resultaträkningen Moderbolagets intäkter avser koncerninterna tjänster. Resultatet före skatt uppgick för tredje kvartalet till -588 (-1 887) och -3 717 (-5 252) för perioden januari-september. Moderbolagets investeringar under tredje kvartalet uppgick till 241 (156) medan investeringarna för perioden januari-september uppgick till 516 (572). Investeringarna omfattade i allt väsentligt patentutgifter, vilka balanserats i enlighet med IAS 38. 11 (15)
MODERBOLAGET BALANSRÄKNING (ksek) 2014-09-30 2013-09-30 2013-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Patent 11 574 13 509 13 119 Inventarier 44 62 57 Andelar i koncernföretag 156 424 156 424 156 424 Fordringar hos koncernföretag 24 000 24 000 24 000 Totala anläggningstillgångar 192 042 193 995 193 600 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 11 683 - - Övriga fordringar 25 6 33 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 146 150 129 Kassa och bank 160 650 73 Totala omsättningstillgångar 12 014 806 235 TOTALA TILLGÅNGAR 204 056 194 801 193 835 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 22 443 18 704 18 704 Totalt bundet eget kapital 22 443 18 704 18 704 Överkursfond 15 615 - - Balanserat resultat 164 677 173 673 173 673 Periodens resultat - 3 717-5 252-8 996 Totalt fritt eget kapital 176 575 168 421 164 677 Totalt eget kapital 199 018 187 125 183 381 Kortfristiga skulder Skulder till dotterbolag 200 2 420 5 103 Leverantörsskulder 565 284 439 Pensionsavsättning 188 760 895 Övriga skulder 524 1 313 929 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 3 561 2 899 3 088 Totala kortfristiga skulder 5 038 7 676 10 454 TOTALT EGET KAPITAL OCH SKULDER 204 056 194 801 193 835 12 (15)
MODERBOLAGET FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (ksek) Moderbolagets eget kapital Aktiekapital Reservfond Överkursfond Balanserat resultat Periodens totalresultat Summa Eget kapital 2012-12-31 18 704-355 - 8 746 182 064 192 377 Förändring 2013 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - - 355 8 746-8 391 - Summa totalresultat - - - - - 5 252-5 252 Eget kapital 2013-09-30 18 704 - - - 168 421 187 125 Summa totalresultat - - - - - 3 744-3 744 Eget kapital 2013-12-31 18 704 - - - 164 677 183 381 Förändring 2014 Nyemission 3 739-16 824 - - 20 563 Nyemissionskostnader - - - 1 209 - - - 1 209 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - - 164 677-164 677 - Summa totalresultat - - - - - 3 717-3 717 Eget kapital 2014-09-30 22 443-15 615 164 677-3 717 199 018 13 (15)
REDOVISNINGSPRINCIPER Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och IAS 34 Delårsrapportering samt rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Nyheter i redovisningsstandards som trätt i kraft 1 januari 2014 har inte haft någon påverkan på koncernens redovisning per 2014-09-30. Delårsrapporten är liksom tidigare rapporter upprättad i enlighet med fortlevnadsprincipen. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som framgår av årsredovisningen för 2013. Styrelsens och verkställande direktörens intygande Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företaget Obducat AB:s och koncernens verksamhet, ställning och resultat per den 30 september 2014 samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Lund 30 oktober 2014 Obducat AB (publ) Org.nr. 556378-5632 Henri Bergstrand Ordförande Aril Isacson Ledamot André Bergstrand Ledamot Mohsen Towliat Ledamot Patrik Lundström VD 14 (15)
Revisors granskningsrapport Inledning Jag har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Obducat AB (publ) för perioden 1 januari 2014 till 30 september 2014. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Mitt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på min översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Jag har utfört min översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för mig att skaffa mig en sådan säkerhet att jag blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på min översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger mig anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Malmö den 30 oktober 2014 Maria Ekelund, Deloitte AB Auktoriserad revisor 15 (15)