1 FASTIGHETS AB ANDALUCIA DEL MAR, KNUT Org nr 556207-4251 ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2015
Årsredovisning 2015 2 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut Styrelsen för Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut får härmed avge årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Bolagets syfte är att äga och förvalta en lägenhet i Comunidaderna Andalucia del Mar, Marbella, Spanien och mot ersättning upplåta nyttjanderätten till lägenheten åt aktieägarna. Bolaget äger tillsammans med 27 andra suveräna svenska aktiebolag ett spanskt servicebolag, Nordic Andalucia Management SL, NAM, med säte i Marbella som, via anställd personal, tillhandahåller service i Spanien. Målsättningen med verksamheten är att lägenheten skall bibehålla standard och kvalité, samt att med varsamhet utveckla boendemiljön. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under verksamhetsåret 2015 har styrelsen fortsatt sitt arbete med att upprätthålla lägenhetens totala standard och fräschör. De extra tvätt- och städprogrammen har bibehållits. Information till ägarna sker kontinuerligt genom Ordförandebrev och via bolagets hemsida, www.andaluciadelmar.se. Servicebolaget NAM har ytterligare utvecklat sin verksamhet och service till ägarna. Reparationsarbeterna ligger väl i fas med styrelsens ambitioner och dekorationerna har slutförts per vecka 2, 2016. Comunidaden installerade bredband, WiFi, under 2010 och täckningen förbättrades ytterligare under 2011. Tyvärr hjälpte inte detta varför NAM under år 2015 infört en egen, bättre och snabbare WiFi-lösning via egen fiber som ägarna idag synes nöjda med. I samband med detta har även IP-TV installerats vilket ökat utbudet av TV-kanaler. Under året har arbetet med att skapa en ny hemsida för FAM pågått intensivt. Den nya hemsidan www.andaluciadelmar.se introducerades i februari 2015. Ambitionen är att så långt som möjligt övergå till att ge ägarna all information via hemsidan varför styrelsen beslutat att starta med detta projekt från den 1 januari 2017. Den svenska kronan har sjunkit mot euron även under år 2015. Budgeterad eurokurs för år 2015 var 9,30 kr (9,00). Snitteurokursen under år 2015 var ca 9,33 varför budgetkursen för 2016 har höjts till 9,40 kr. Efter att budgetkursen för år 2016 satts har den svenska Riksbanken åter sänkt den redan negativa räntan i Sverige vilket åter försvagat kronan ytterligare. Eurokursens utveckling under år 2016 är idag mycket svårbedömd vilket ökar osäkerheten i budgeten. Mycket stora extrakostnader har under åren 2010 till 2015 debiterats från båda Comunidaderna vilket påverkat resepektive års veckoavgifter negativt. I Comunidad 1 (Hus 1 och 2 mot Avenida Lola Flores) är det extrakostnader för hissar och tätning av läckande terrasser mot garaget som extradebiterats under 2015. Trots dessa extradebiteringar har Comunidad 1 förbrukat ca 52 000 euro utöver sin budget och har vid ingången av 2016 en negativ kassa. Comunidaden höjer därför extradebiteringarna ytterligare år 2016 med ca 21% vilket negativt påverkar våra veckoavgifter.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 3 I Comunidad 2 (Hus 3, 4 och 5) har arbetet med att täta terrasser mm mot garaget fortsatt och garaget har färdigställts under hösten 2014. Detta till trots så fortsätter tätningarna av terrasserna med extradebiteringar både år 2015 och 2016. Mycket har även debiterats för målning av Block 5 vilket inte genomförts. Besked har kommit att dessa målningar skall påbörjas i april 2016 och att övriga Block skall målas om fram till år 2018. Extradebiteringarna här utgör hela 147 180 (178 400) Euro! För 2016 föreslås extradebiteringar med 110 000 Euro men sänker den totala avgiften med 9,9 %. Båda Comunidaderna gör i december 2016 en första debitering med halva den beräknade kostnaden för att starta projektet med att bygga om entrén till Andalucia del Mar med projektstart i januari 2017. Samtliga kända Comunidadkostnader är medtagna i veckoavgifterna för år 2016. Investeringar 2015 Styrelsen har under året arbetat efter de beslut som fattades på årsstämman den 13 juni 2015. Linne, porslin och övrigt husgeråd har kompletterats efter behov. Mindre reparationer och underhåll har skett löpande. Lagningen av markisen har gjorts till en kostnad om 50 euro. Skåpdörrarna i master badrum har målats och en ny vattenblandare har satts in. Soffan har fått högre ben, som flera ägare haft önskemål om. En ny tavla har köpts in till salongen. Samliga planerade åtgärder är utförda. Händelser och förändringar under året samt efter årets utgång i sammandrag * Rutinerna i servicebolaget NAM i Spanien har vidareutvecklats och servicenivån har ökat. Vi har nu ett väl intrimmat serviceteam i NAM * Fortsatta satsningar på tvätt- och städ har genomförts under året * Lägenheterna har kompletterats med mindre inventarier * Listan över ej utförda reparationer är historiskt kort. * Beläggningsgraden och uthyrningsnivåerna är fortsatt mycket höga. * Bilpoolen har under 2015 ytterligare förnyats med 5 helt nya bilar, Hyundai ix 20 som snabbt blev populära hos ägarna. * Comunidaderna har debiterat höga extraavgifter under 2015 och fortsätter med detta under 2016 * Första avgiften för att bygga om entrén tas in i november 2016 * Den höga eurokursen påverkar veckoavgifterna negativt och kursutvecklingen under år 2016 är osäker * Styrelsen har beslutat om att använda bolagets kassa för att sänka såväl veckoavgifter som investeringskostnader * Egen snabbare WiFi och IP-TV med stort kanalutbud har installerats i lägenheten * FAMs nya hemsida www.andaluciadelmar.se har lanserats * Antalet veckor som bytt ägare uppgår till 3 st. * Ägarna har år 2016 röstat på det av styrelsen presenterade mest omfattande förbättringsalternativet
Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 4 Styrelsens arbetssätt Styrelsen är utsedd att för aktieägarnas räkning förvalta lägenheten. Styrelsen beslutar därför om bolagets och servicebolagets strategi, organisation, förvaltning och ekonomi enligt aktiebolagslagen. Bolaget har ingen VD eller annan anställd personal varför Ordföranden arbetar i en ledande roll. Styrelsens ledamöter har under året arbetat utifrån olika beslutande ansvarsdelar. Ordföranden, Peter Klerell, har det övergripande ansvaret för styrelsearbetet, verksamhetens administration, ekonomi och planering. Ann-Katrin Malmström ansvarar för den spanska veksamheten innebärande bl.a att som Ordförande i NAM driva samtliga spanska frågor, inventera lägenheternas status, framlägga och genomföra förslag gällande förnyelse, investeringar, renoveringar, svara för byggnadstekniska frågor, samt följa upp och granska gjorda beställningar inom detta område. Elisabeth Micucci är hemsidesansvarig och ansvarig för information på svenska och engelska. Förändringen är gjord för att ytterligare stärka informationen till aktieägarna och snabba upp nyheterna via hemsidan. Bolagets hemsida www.andaluciadelmar.se, uppdateras i huvudsak av Elisabeth Micucci, Ann Katrin Malmström, Lars Eklund och Peter Klerell. Lars Eklund är styrelsens sekreterare och ansvarar för säljlistan och förmedling i samband med försäljningar. Erik Westin ansvarar för indrivning av kundfordringar. Katarina Wiberg och Anders Göransson är aktiva suppleanter som löpande delges all information och deltar i alla styrelsesammanträden. Styrelsen har under 2015 sammanträtt 7 gånger. Nomineringskommitté För förslag till val av styrelseledamöter och suppleanter utses årligen på årsstämman en Nomineringskommitté. Ordförande i Nomineringskommittéen är Jan-Olof Mark med Anders Alvemo och Peter Köhler som ledamöter. Svar på enkät avseende investeringar i budget 2016 Andelen svar som inkommit per sista svarsdagen uppgår till 25 veckor (49,0 %). Svar från 5 ägare. Samtliga ägare som svarat på enkäten föreslår att styrelsen arbetar efter Förslag 3, Grundavgift, inkluderande budgeterade reparationer och underhåll samt återanskaffning av linne och husgeråd för totalt 5 480 kr. Det inkluderar byte av lås på balkongdörrarna (2 000 kr) och en fläkt till ett av badrummen. I master badrum kommer marmorskivan att bytas ut och en ny takmarkis att sättas upp. Ett mindre belopp är avsatt för kompletteringar.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 5 Ekonomi Flerårsöversikt 2 0 1 5 2 0 1 4 2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 1 Avgift per vecka inkl bil tvätt 4 350 4 250 3 800 3 500 3 860 Ovillkorat aktieägartillskott / v 0 720 0 0 0 Nettoomsättning 227 236 233 073 179 555 184 736 189 230 Rörelsen kostnader -251 368-233 023-241 087-225 442-224 762 Rörelsen resultat -24 132 50-61 532-40 706-35 532 Resultat efter finansiella poster -30 573 3 105-52 567-32 838-31 660 Soliditet 100% 99% 98% 99% 99% Bolagets ekonomi och avgifter Den spanska ekonomiska krisen har under ett antal år negativt påverkat våra veckoavgifter då skatter, avgifter, el mm nu höjts i mycket stor omfattning. Även om Spanien fortsatt har problem tycks nu den värsta delen av de finansiella delarna av krisen vara över. Tyvärr har stora extradebiteringar fortsatt drabbat oss från Comunidaderna. I Sverige har Riksbanken ytterligare sänkt den regan negativa räntan vilket försvagat kronkursen mot Euron vilket ger en direkt negativ effekt på veckoavgifterna som styrelsen inte styr över. Veckoavgifterna har trots detta lyckats hållas på en rimlig nivå. Samtliga FAM-bolag har idag byggt upp en bra ekonomi och en god kassa. Styrelsen har beslutat att även under år 2015 och 2016, så långt möjligt, ge aktieägarna reveny av detta och inte överkapitalisera bolaget. Idag har bolaget ett starkt eget kapital efter de tillkommande ovillkorade aktieägartillskott som skett varför styrelsen idag medvetet kan driva bolaget med förlust men med koncentration på "cash-flow" så att bolaget utan problem kan betala sina åtaganden men ändå bygga upp kassan något för framtida investeringar. Avskrivningarna (som genererar cash-flow och ingår i veckoavgiften) uppgår år 2016 till ca 26 000 kr. Styrelsen beslutade att år 2015 använda upp till halva bolagets avskrivning till att sänka veckoavgiften 2015 i det veckoavgiftsförslag, som presenterades och godkändes av årsstämman. För år 2016 förslår styrelsen åter att halva avskrivningen reducerar veckoavgiften samt att, i de fall detta är möjligt, att veckoavgiften ytterligare reduceras. Det ovillkorade aktieägartillskottet ges år 2015 ett fribelopp om 1 860 kr för investeringar i inventarier och för år 2016 föreslås ett fribelopp om 13 490 kr. Belopp utöver detta debiteras likt tidigare år. Förslagen kommer att tillställas årsstämman för beslut.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 6 Veckoavgifter och ovillkorade aktieägartillskott Den preliminära veckoavgiften för år 2015 inklusive bil, tvätt och städavgifter var 4 350 kr. Styrelsen föreslår att den slutliga veckoavgiften för 2015 fastställes till 4 350 kr samt att det ovillkorade aktieägaretillskottet fastställes till 0 kr per vecka. För 2016 föreslår styrelsen en veckoavgift efter subvention om preliminärt 4 350 kr. Då aktieägarna enligt investeringsenkäten önskar investeringar år 2016 inom fribeloppet föreslås ett ovillkorat aktieägartillskott om 0 kr per vecka för att finansiera investeringarna i enlighet med investeringsenkätsvaren. Styrelsen föreslår vidare att beslut fattas om första fakturering av veckoavgiften för år 2017. Beloppet som föreslås uppgår till 3 800 kr per vecka. Styrelsen kommer noga att följa den ekonomiska utvecklingen i bolaget med inriktning på att antagen budget ska hållas. Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel balanserat resultat -192 136 årets förlust -30 573-222 709 behandlas så att I ny räkning överföres -222 709 samt att från föregående år balanserat aktieägartillskott 488 682 samt under året erhållit aktieägartillskott 0 balanseras i ny räkning 488 682 Totalt balanseras i ny räkning 265 973 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
7 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut RESULTATRÄKNING 150101 140101 NOT -151231-141231 Rörelseintäkter 221 850 232 050 Nettoomsättning 5 386 1 023 Övriga rörelseintäkter 227 236 233 073 Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader -223 976-202 279 Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella 1-27 392-30 744 anläggningstillgångar -251 368-233 023 Summa rörelsekostnader -24 132 50 Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande 0 3 460 resultatposter -6 441-405 Räntekostnader och liknande resultatposter -6 441 3 055 Summa finansiella poster -30 573 3 105 Resultat efter finansiella poster -30 573 3 105 Resultat före skatt 0 0 Skatt -30 573 3 105 Årets resultat
8 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut BALANSRÄKNING NOT 151231 141231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 2 401 713 403 995 Byggnader 3, 4, 5, 6 219 195 243 326 Inventarier 620 908 647 321 Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar 7 16 449 16 449 Andra långfristiga värdepappersinnehav 70 195 73 114 Andra långfristiga fordringar 86 644 89 563 Summa finansiella anläggningstillgångar 707 552 736 884 Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 8 103 875 117 267 Övriga fordringar 1 582 86 Förutbetalda kostnader 105 457 117 353 Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank 14 184 7 959 Kassa och bank 14 184 7 959 Summa Kassa och bank 119 641 125 312 Summa omsättningstillgångar 827 193 862 196 SUMMA TILLGÅNGAR
Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital NOT 151231 141231 9 9 Bundet eget kapital 300 000 300 000 Aktiekapital 257 191 257 191 Reservfond 557 191 557 191 Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital 296 546 293 441 Balanserat resultat -30 573 3 105 Årets resultat 265 973 296 546 Summa fritt eget kapital 823 164 853 737 Summa eget kapital Kortfristiga skulder 4 029 8 459 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 029 8 459 Summa kortfristiga skulder 827 193 862 196 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga
10 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut TILLÄGGSUPPLYSNINGAR VÄRDERINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1, årsredovisning i mindre bolag. Redovisningsreglerna är oförändrade. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I Bolagets nettoomsättning ingår årets debiterade veckoavgifter med tillägg för indrivna och avdrag för nedskrivna fordringar. Även regleringen av de slutliga veckoavgifterna för föregående år som fastställts av årsstämman ingår. Uthyrningar, ägarregistreringar mm är övriga rörelseintäkter. NOTER Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. Några förpliktelser som avser pensioner eller liknande förmåner till nuvarande eller tidigare styrelseledamöter och deras suppleanter förekommer ej. 2015 2014 Kostnader för styrelsens arbete inklusive arvoden, resor, traktamenten, 10 514 8 038 telefoni, it och övriga utlägg uppgår till 1 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar 0,50% Byggnader 12,50% Inventarier 10,00% Air Condition 4,00% Bad och Kök Från räkenskapsåret 2006 reduceras de fullt avskrivna inventariernas anskaffningsvärden genom att motsvarande belopp kvittas mot de ackumulerade avskrivningarna. Detta för att, på ett korrektare sätt, visa de gällande värdena av de anskaffade inventarierna.
11 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 2 Byggnader 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden 456 481 456 481 Ingående anskaffningsvärde 456 481 456 481 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar -52 486-50 204 Ingående avskrivningar -2 282-2 282 Årets avskrivningar -54 768-52 486 Utgående ackumulerade avskrivningar 401 713 403 995 Utgående redovisat värde 3 Inventarier 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 125 022 110 819 Inköp 979 48 432 Försäljningar / utrangeringar -27 795-34 229 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 98 206 125 022 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -66 166-84 767 Försäljningar / utrangeringar 27 795 34 229 Årets avskrivningar -12 276-15 628 Utgående ackumulerade avskrivningar -50 647-66 166 Utgående redovisat värde 47 559 58 856 4 Kök 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 106 142 106 142 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 106 142 106 142 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -42 068-37 822 Årets avskrivningar -4 246-4 246 Utgående ackumulerade avskrivningar -46 314-42 068 Utgående redovisat värde 59 828 64 074
12 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 5 Bad 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 214 693 214 693 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 214 693 214 693 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -94 297-85 709 Årets avskrivningar -8 588-8 588 Utgående ackumulerade avskrivningar -102 885-94 297 Utgående redovisat värde 111 808 120 396 6 Air Condition 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 24 613 24 613 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 24 613 24 613 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -24 613-24 613 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -24 613-24 613 Utgående redovisat värde 0 0 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktier: 1/28 -del (296 aktier) i Nordic Andalucia Management S.L. med ett aktiekapital på EURO 50 062. 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 16 449 16 449 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 449 16 449 Utgående redovisat värde 16 449 16 449 8 Övriga fordringar 151231 141231 Likvidavräkning (Kassa) 103 875 117 267
13 Fastighets AB Andalucia del Mar, Knut 9 Förändring av eget kapital Antal aktier. 150 st Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 300 000 257 191 293 441 3 105 Vinstdisposition enligt årsstämmans beslut 3 105-3 105 Aktieägartillskott Årets resultat -30 573 Belopp vid årets utgång 300 000 257 191 296 546-30 573 Reservfond avser av aktieägarna tillskjutna medel utöver inbetalt aktiekapital. Av Balanserat resultat avser 488 682 kr (488 682 kr) ovillkorade aktieägartillskott. Stockholm den 26 april 2016 Peter Klerell Ordförande Ann-Katrin Malmström Erik Westin Lars Eklund Elisabeth Micucci REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 26 april 2016 Anne Lengholt Auktoriserad revisor