1 FASTIGHETS AB ANDALUCIA DEL MAR, QVINTUS Org nr 556245-6607 ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2015
Årsredovisning 2015 2 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus Styrelsen för Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus får härmed avge årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Bolagets syfte är att äga och förvalta en lägenhet i Comunidaderna Andalucia del Mar, Marbella, Spanien och mot ersättning upplåta nyttjanderätten till lägenheten åt aktieägarna. Bolaget äger tillsammans med 27 andra suveräna svenska aktiebolag ett spanskt servicebolag, Nordic Andalucia Management SL, NAM, med säte i Marbella som, via anställd personal, tillhandahåller service i Spanien. Målsättningen med verksamheten är att lägenheten skall bibehålla standard och kvalité, samt att med varsamhet utveckla boendemiljön. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under verksamhetsåret 2015 har styrelsen fortsatt sitt arbete med att upprätthålla lägenhetens totala standard och fräschör. De extra tvätt- och städprogrammen har bibehållits. Information till ägarna sker kontinuerligt genom Ordförandebrev och via bolagets hemsida, www.andaluciadelmar.se. Servicebolaget NAM har ytterligare utvecklat sin verksamhet och service till ägarna. Reparationsarbeterna ligger väl i fas med styrelsens ambitioner och dekorationerna har slutförts per vecka 2, 2016. Comunidaden installerade bredband, WiFi, under 2010 och täckningen förbättrades ytterligare under 2011. Tyvärr hjälpte inte detta varför NAM under år 2015 infört en egen, bättre och snabbare WiFi-lösning via egen fiber som ägarna idag synes nöjda med. I samband med detta har även IP-TV installerats vilket ökat utbudet av TV-kanaler. Under året har arbetet med att skapa en ny hemsida för FAM pågått intensivt. Den nya hemsidan www.andaluciadelmar.se introducerades i februari 2015. Ambitionen är att så långt som möjligt övergå till att ge ägarna all information via hemsidan varför styrelsen beslutat att starta med detta projekt från den 1 januari 2017. Den svenska kronan har sjunkit mot euron även under år 2015. Budgeterad eurokurs för år 2015 var 9,30 kr (9,00). Snitteurokursen under år 2015 var ca 9,33 varför budgetkursen för 2016 har höjts till 9,40 kr. Efter att budgetkursen för år 2016 satts har den svenska Riksbanken åter sänkt den redan negativa räntan i Sverige vilket åter försvagat kronan ytterligare. Eurokursens utveckling under år 2016 är idag mycket svårbedömd vilket ökar osäkerheten i budgeten. Mycket stora extrakostnader har under åren 2010 till 2015 debiterats från båda Comunidaderna vilket påverkat resepektive års veckoavgifter negativt. I Comunidad 1 (Hus 1 och 2 mot Avenida Lola Flores) är det extrakostnader för hissar och tätning av läckande terrasser mot garaget som extradebiterats under 2015. Trots dessa extradebiteringar har Comunidad 1 förbrukat ca 52 000 euro utöver sin budget och har vid ingången av 2016 en negativ kassa. Comunidaden höjer därför extradebiteringarna ytterligare år 2016 med ca 21% vilket negativt påverkar våra veckoavgifter.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 3 I Comunidad 2 (Hus 3, 4 och 5) har arbetet med att täta terrasser mm mot garaget fortsatt och garaget har färdigställts under hösten 2014. Detta till trots så fortsätter tätningarna av terrasserna med extradebiteringar både år 2015 och 2016. Mycket har även debiterats för målning av Block 5 vilket inte genomförts. Besked har kommit att dessa målningar skall påbörjas i april 2016 och att övriga Block skall målas om fram till år 2018. Extradebiteringarna här utgör hela 147 180 (178 400) Euro! För 2016 föreslås extradebiteringar med 110 000 Euro men sänker den totala avgiften med 9,9 %. Båda Comunidaderna gör i december 2016 en första debitering med halva den beräknade kostnaden för att starta projektet med att bygga om entrén till Andalucia del Mar med projektstart i januari 2017. Samtliga kända Comunidadkostnader är medtagna i veckoavgifterna för år 2016. Investeringar 2015 Styrelsen har under året arbetat efter de beslut som fattades på årsstämman den 13 juni 2015. Linne, porslin och övrigt husgeråd har kompletterats efter behov. Mindre reparationer och underhåll har skett löpande. Soffans dynor och ryggkuddar har stoppats om. En ny "smart" TV 42-tum har akut/obudgeterat köps in. Har finansierats genom att ägaren, som orsakade att den tidigare gick sönder, har betalat en del av kostnaden. Samtliga planerade åtgärder är utförda. Händelser och förändringar under året samt efter årets utgång i sammandrag * Rutinerna i servicebolaget NAM i Spanien har vidareutvecklats och servicenivån har ökat. Vi har nu ett väl intrimmat serviceteam i NAM * Fortsatta satsningar på tvätt- och städ har genomförts under året * Lägenheterna har kompletterats med mindre inventarier * Listan över ej utförda reparationer är historiskt kort. * Beläggningsgraden och uthyrningsnivåerna är fortsatt mycket höga. * Bilpoolen har under 2015 ytterligare förnyats med 5 helt nya bilar, Hyundai ix 20 som snabbt blev populära hos ägarna. * Comunidaderna har debiterat höga extraavgifter under 2015 och fortsätter med detta under 2016 * Första avgiften för att bygga om entrén tas in i november 2016 * Den höga eurokursen påverkar veckoavgifterna negativt och kursutvecklingen under år 2016 är osäker * Styrelsen har beslutat om att använda bolagets kassa för att sänka såväl veckoavgifter som investeringskostnader * Egen snabbare WiFi och IP-TV med stort kanalutbud har installerats i lägenheten * FAMs nya hemsida www.andaluciadelmar.se har lanserats * Antalet veckor som bytt ägare uppgår till 7 st. * Ägarna har år 2016 röstat på det av styrelsen presenterade grundförslaget
Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 4 Styrelsens arbetssätt Styrelsen är utsedd att för aktieägarnas räkning förvalta lägenheten. Styrelsen beslutar därför om bolagets och servicebolagets strategi, organisation, förvaltning och ekonomi enligt aktiebolagslagen. Bolaget har ingen VD eller annan anställd personal varför Ordföranden arbetar i en ledande roll. Styrelsens ledamöter har under året arbetat utifrån olika beslutande ansvarsdelar. Ordföranden, Peter Klerell, har det övergripande ansvaret för styrelsearbetet, verksamhetens administration, ekonomi och planering. Ann-Katrin Malmström ansvarar för den spanska veksamheten innebärande bl.a att som Ordförande i NAM driva samtliga spanska frågor, inventera lägenheternas status, framlägga och genomföra förslag gällande förnyelse, investeringar, renoveringar svara för byggnadstekniska frågor, samt följa upp och granska gjorda beställningar inom detta område. Elisabeth Micucci är hemsidesansvarig och ansvarig för information på svenska och engelska. Förändringen är gjord för att ytterligare stärka informationen till aktieägarna och snabba upp nyheterna via hemsidan. Bolagets hemsida www.andaluciadelmar.se, uppdateras i huvudsak av Elisabeth Micucci, Ann Katrin Malmström, Lars Eklund och Peter Klerell. Lars Eklund är styrelsens sekreterare och ansvarar för säljlistan och förmedling i samband med försäljningar. Erik Westin ansvarar för indrivning av kundfordringar. Katarina Wiberg och Anders Göransson är aktiva suppleanter som löpande delges all information och deltar i alla styrelsesammanträden. Styrelsen har under 2015 sammanträtt 7 gånger. Nomineringskommitté För förslag till val av styrelseledamöter och suppleanter utses årligen på årsstämman en Nomineringskommitté. Ordförande i Nomineringskommittéen är Jan-Olof Mark med Anders Alvemo och Peter Köhler som ledamöter. Svar på enkät avseende investeringar i budget 2016 Andelen svar som inkommit per sista svarsdagen uppgår till 11 veckor (21,5%). Svar från 5 ägare. Majoriteten av ägarna som svarat på enkäten föreslår att styrelsen arbetar efter Förslag 1, Grundavgift, inkluderande budgeterade reparationer och underhåll samt återanskaffning av linne och husgeråd för totalt 9 315 kr. Det inkluderar även byte av lås på balkongdörrarna (2 000 kr) och ventilation i gästbadrummet (4 500 kr).en mindre summa för kompletteringar ingår. Då majoriteten inte röstat för ommålning av möbler i salongen och master sovrum och inte för omklädsel av palldynan i hallen samt tavla eller byte av fuktskadat handfat och möbel i master badrum så kommer dessa förslag inte att genomföras.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 5 Ekonomi Flerårsöversikt 2 0 1 5 2 0 1 4 2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 1 Avgift per vecka inkl bil tvätt 4 150 4 200 4 000 3 500 4 430 Ovillkorat aktieägartillskott / vecka 260 0 Nettoomsättning 221 361 221 398 212 205 187 061 231 925 Rörelsen kostnader -256 186-245 832-241 711-226 646-255 673 Rörelsen resultat -34 825-24 434-29 506-39 585-23 748 Resultat efter finansiella poster -40 813-22 070-20 923-31 371-19 769 Soliditet 100% 99% 99% 100% 100% Bolagets ekonomi och avgifter Den spanska ekonomiska krisen har under ett antal år negativt påverkat våra veckoavgifter då skatter, avgifter, el mm nu höjts i mycket stor omfattning. Även om Spanien fortsatt har problem tycks nu den värsta delen av de finansiella delarna av krisen vara över. Tyvärr har stora extradebiteringar fortsatt drabbat oss från Comunidaderna. I Sverige har Riksbanken ytterligare sänkt den regan negativa räntan vilket försvagat kronkursen mot Euron vilket ger en direkt negativ effekt på veckoavgifterna som styrelsen inte styr över. Veckoavgifterna har trots detta lyckats hållas på en rimlig nivå. Samtliga FAM-bolag har idag byggt upp en bra ekonomi och en god kassa. Styrelsen har beslutat att även under år 2015 och 2016, så långt möjligt, ge aktieägarna reveny av detta och inte överkapitalisera bolaget. Idag har bolaget ett starkt eget kapital efter de tillkommande ovillkorade aktieägartillskott som skett varför styrelsen idag medvetet kan driva bolaget med förlust men med koncentration på "cash-flow" så att bolaget utan problem kan betala sina åtaganden men ändå bygga upp kassan något för framtida investeringar. Avskrivningarna (som genererar cash-flow och ingår i veckoavgiften) uppgår år 2016 till ca 28 000 kr. Styrelsen beslutade att år 2015 använda upp till halva bolagets avskrivning till att sänka veckoavgiften 2015 i det veckoavgiftsförslag, som presenterades och godkändes av årsstämman. För år 2016 förslår styrelsen åter att halva avskrivningen reducerar veckoavgiften samt att, i de fall detta är möjligt, att veckoavgiften ytterligare reduceras. Det ovillkorade aktieägartillskottet ges år 2015 ett fribelopp om 1 860 kr för investeringar i inventarie och för år 2016 föreslås ett fribelopp om 13 370 kr. Belopp utöver detta debiteras likt tidigare år. Förslagen kommer att tillställas årsstämman för beslut.
Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 6 Veckoavgifter och ovillkorade aktieägartillskott Den preliminära veckoavgiften för år 2015 inklusive bil, tvätt och städavgifter var 4 150 kr. Styrelsen föreslår att den slutliga veckoavgiften för 2015 fastställes till 4 150 kr samt att det ovillkorade aktieägaretillskottet fastställes till 0 kr per vecka. För 2016 föreslår styrelsen en veckoavgift efter subvention om preliminärt 4 350 kr. Då aktieägarna enligt investeringsenkäten önskar investeringar år 2016 inom fribeloppet föreslås ett ovillkorat aktieägartillskott om 0 kr per vecka för att finansiera investeringarna i enlighet med investeringsenkätsvaren. Styrelsen föreslår vidare att beslut fattas om första fakturering av veckoavgiften för år 2017. Beloppet som föreslås uppgår till 3 800 kr per vecka. Styrelsen kommer noga att följa den ekonomiska utvecklingen i bolaget med inriktning på att antagen budget ska hållas. Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel balanserat resultat -168 039 årets förlust -40 813-208 852 behandlas så att I ny räkning överföres -208 852 samt att från föregående år balanserat aktieägartillskott 401 472 samt under året erhållit aktieägartillskott 0 balanseras i ny räkning 401 472 Totalt balanseras i ny räkning 192 620 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
7 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 150101 140101 RESULTATRÄKNING NOT -151231-141231 Rörelseintäkter Nettoomsättning 211 650 214 200 Övriga rörelseintäkter 9 711 7 198 Summa rörelseintäkter 221 361 221 398 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader -223 498-210 596 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 1-32 688-35 236 Summa rörelsekostnader -256 186-245 832 Rörelseresultat -34 825-24 434 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 2 769 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 988-405 Summa finansiella poster -5 988 2 364 Resultat efter finansiella poster -40 813-22 070 Resultat före skatt -40 813-22 070 Skatt 0 0 Årets resultat -40 813-22 070
8 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus BALANSRÄKNING NOT 151231 141231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2 629 598 633 175 Inventarier 3, 4, 5, 6, 7 212 658 241 252 Förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa materiella anläggningstillgångar 842 256 874 427 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 16 449 16 449 Andra långfristiga fordringar 59 300 61 766 Summa finansiella anläggningstillgångar 75 749 78 215 Summa anläggningstillgångar 918 005 952 642 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 9 105 525 123 852 Förutbetalda kostnader 1 582 86 Summa kortfristiga fordringar 107 107 123 938 Kassa och bank Kassa och bank 14 184 7 959 Summa Kassa och bank 14 184 7 959 Summa omsättningstillgångar 121 291 131 897 SUMMA TILLGÅNGAR 1 039 296 1 084 539
Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 9 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT 151231 141231 Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 276 000 276 000 Reservfond 566 647 566 647 Summa bundet eget kapital 842 647 842 647 Fritt eget kapital Balanserat resultat 233 433 255 503 Årets resultat -40 813-22 070 Summa fritt eget kapital 192 620 233 433 Summa eget kapital 1 035 267 1 076 080 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 029 8 459 Summa kortfristiga skulder 4 029 8 459 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 039 296 1 084 539 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
10 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus TILLÄGGSUPPLYSNINGAR VÄRDERINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1. årsredovisning i mindre bolag. Redovisningsreglerna är oförändrade. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I Bolagets nettoomsättning ingår årets debiterade veckoavgifter med tillägg för indrivna och avdrag för nedskrivna fordringar. Även regleringen av de slutliga veckoavgifterna för föregående år som fastställts av årsstämman ingår. Uthyrningar, ägarregistreringar mm är övriga rörelseintäkter. NOTER Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. Några förpliktelser som avser pensioner eller liknande förmåner till nuvarande eller tidigare styrelseledamöter och deras suppleanter förekommer ej. Kostnader för styrelsens arbete inklusive arvoden, resor, traktamenten, 2015 2014 telefoni, it och övriga utlägg uppgår till 10 514 8 038 1 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 0,50% Inventarier 12,50% Air Condition 10,00% Bad, Rekonditionering och Kök 4,00% Från räkenskapsåret 2006 reduceras de fullt avskrivna inventariernas anskaffningsvärden genom att motsvarande belopp kvittas mot de ackumulerade avskrivningarna. Detta för att, på ett korrektare sätt, visa de gällande värdena av de anskaffade inventarierna.
11 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 2 Byggnader 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 715 446 715 446 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 715 446 715 446 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -82 271-78 694 Årets avskrivningar -3 577-3 577 Utgående ackumulerade avskrivningar -85 848-82 271 Utgående redovisat värde 629 598 633 175 3 Inventarier 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 144 779 179 074 Inköp 517 3 214 Försäljningar / utrangeringar -20 907-37 509 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 124 389 144 779 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -102 137-121 549 Försäljningar / utrangeringar 20 907 37 509 Årets avskrivningar -15 549-18 097 Utgående ackumulerade avskrivningar -96 779-102 137 Utgående redovisat värde 27 610 42 642 4 Kök 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 125 229 125 229 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 125 229 125 229 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -35 063-30 054 Årets avskrivningar -5 009-5 009 Utgående ackumulerade avskrivningar -40 072-35 063 Utgående redovisat värde 85 157 90 166
12 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 5 Bad 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 97 281 97 281 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 97 281 97 281 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -35 019-31 128 Årets avskrivningar -3 891-3 891 Utgående ackumulerade avskrivningar -38 910-35 019 Utgående redovisat värde 58 371 62 262 6 Air Condition 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 31 447 31 447 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 31 447 31 447 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -12 580-9 435 Årets avskrivningar -3 145-3 145 Utgående ackumulerade avskrivningar -15 725-12 580 Utgående redovisat värde 15 722 18 867 7 Rekonditionering 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 37 934 37 934 Inköp 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 37 934 37 934 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -10 619-9 102 Årets avskrivningar -1 517-1 517 Utgående ackumulerade avskrivningar -12 136-10 619 Utgående redovisat värde 25 798 27 315 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktier: 1/28 -del (296 aktier) i Nordic Andalucia Management S.L. med ett aktiekapital på EURO 50 062. 151231 141231 Ingående anskaffningsvärde 16 449 16 449 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 449 16 449 Utgående redovisat värde 16 449 16 449
13 Fastighets AB Andalucia del Mar, Qvintus 9 Övriga fordringar 151231 141231 Likvidavräkning (Kassa) 105 525 123 852 10 Förändring av eget kapital Antal aktier. 138 st Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 276 000 566 647 255 503-22 070 Vinstdisposition enligt årsstämmans beslut -22 070 22 070 Aktieägartillskott Årets resultat -40 813 Belopp vid årets utgång 276 000 566 647 233 433-40 813 Reservfond avser av aktieägarna tillskjutna medel utöver inbetalt aktiekapital. Av Balanserat resultat avser 401 472 kr (401 472 kr) ovillkorade aktieägartillskott. Stockholm den 26 april 2016 Peter Klerell Ordförande Ann-Katrin Malmström Erik Westin Lars Eklund Elisabeth Micucci REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 26 april 2016 Anne Lengholt Auktoriserad revisor