Delårsrapport för perioden 1 januari 30 september 2014 Samtliga belopp i rapporten avser koncernen och anges i tkr, om inte annat anges. Beloppen inom parentes avser motsvarande period förra året. Spelintäkterna ökade med 146%, bruttoresultatet med 453% Tredje kvartalet Spelintäkterna uppgick till 1 542 tkr (626 tkr) Bruttoresultat spelverksamheten uppgick till 913 tkr (165 tkr) Rörelseresultat före avskrivningar uppgick till - 344 tkr (- 952 tkr) Väsentliga händelser under kvartalet Bolaget har upptagit ett lån om 2 mkr av Bolagets huvudägare, till marknadsmässiga villkor. CasinoLoco har under det tredje kvartalet lanserat en specialanpassad version för läsplattor. CasinoLoco har lokalanpassat sitt utbud med nya språk och betallösningar, för expansion på nya marknader. Väsentliga händelser efter periodens utgång Bolaget har via dotterbolaget PokerLoco Malta Ltd. slutit ett samarbetsavtal med MojaveSports, en agentur för pokerspelare i Brasilien. Fortsatt stark tillväxt, den underliggande tillväxten för casino var i oktober högre än hela det tredje kvartalet totalt. Deponeringar har ökat med ca 99% i genomsnitt per dag under oktober månad jämfört med genomsnittet för det tredje kvartalet i år. Nyckeltal Kvartal 3 Kvartal 3 2014 2013 Spelintäkter 1 542 626 Bruttoresultat spelverksamheten 913 165 Rörelseresultat före avskrivningar - 344-952 Aktiva spelarkonton 803 760 Registrerade spelarkonton 967 255 961 578 1/12
VD har ordet Under det tredje kvartalet ökade våra spelintäkter med 146% jämfört med samma period föregående år. Det är framför allt intäkterna från pokern som ökat markant: 271% jämfört med samma period föregående år. Casinointäkterna ökade med 33% jämfört med samma period föregående år. Deponeringar ökade med 270% jämfört med motsvarande period föregående år. Jämfört med det andra kvartalet i år ökade intäkterna från pokern med 3% under det tredje kvartalet. I och med att intäkterna från casinot var negativa under det andra kvartalet blir samma jämförelse missvisande, men den underliggande tillväxten, d.v.s. Casino Bet Amount ökade med 13% under det tredje kvartalet och de totala spelintäkterna ökade med 50%. En stor del av intäktsökningen för casinot kommer från nya marknader, då CasinoLoco tidigare varit beroende av spelare från Norden. Nu har CasinoLoco etablerat sig på fler marknader i både Europa, men också övriga världen. Jag ser goda möjligheter till fortsatt kraftig expansion på dessa marknader. Jag ser det också som mycket positivt att vår slimmade organisation ger goda möjligheter att vara snabbfotade och integrera nya lokalanpassade funktioner, som t.ex. nya betallösningar. Under det tredje kvartalet har CasinoLoco fortsatt med en rad förbättringar, bl.a. en mer anpassad version för läsplattor. Vårt dotterbolag på Malta, PokerLoco Malta Ltd. har efter periodens utgång skrivit ett samarbetsavtal med MojaveSports, en agentur för pokerspelare i Brasilien. MojaveSports grundades av Felipe Ramos. Han har bl.a. tagit sig till finalborden i några av världens största pokerturneringar, bl.a. World Series of Poker. MojaveSports kommer att aktivt marknadsföra PokerLocos varumärke runt om i världen, men framför allt Brasilien. MojaveSports kommer även att bidra med sin kunskap till PokerLoco och därmed få vara en del i utvecklingen av vårt varumärke och anpassningar på sajten. Samarbetet gör att jag ser goda möjligheter för oss att börja kapitalisera på vår stora databas av brasilianska spelare (drygt 370 000) med väldigt låg aktiveringsgrad. Det är av stort strategiskt värde att befästa vår position i Latinamerika. Sist men inte minst så är det även glädjande att spelintäkterna har fortsatt att öka markant efter utgången av det tredje kvartalet. Den underliggande tillväxten för casino, d.v.s. Casino Bet Amount var i oktober högre än totalen för hela det tredje kvartalet(!) och intäkterna från pokern har fortsatt att utvecklas positivt, de dagliga intäkterna i oktober är högre än genomsnittet för det tredje kvartalet. Deponeringar har ökat med ca 99% i genomsnitt per dag under oktober månad jämfört med genomsnittet för det tredje kvartalet i år. Jag ser väldigt ljust på framtiden och det stora kundintaget hos CasinoLoco bådar gott inför framtiden. Det nya samarbetsavtalet med MojaveSports banar även väg för ytterligare intäktsökningar och jag väntar redan nu på att få sammanfatta det fjärde kvartalet! Marcus Teilman, Verkställande Direktör 2/12
Koncernens rapport över totalresultatet 2014-07- 01 2013-07- 01 2014-01- 01 2013-01- 01 Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-09- 30 2014-09- 30 2013-09- 30 Intäkter 1 375 626 2 864 2 403 Aktiverat arbete för egen räkning 167 474 Summa intäkter 1 542 626 3 338 2 403 Driftskostnader i spelverksamheten - 462-461 - 1 162-1 243 Bruttoresultat spelverksamhet 913 165 1 702 1 160 Marknadsföringskostnader - 334-117 - 1 218-1 217 Övriga externa kostnader - 522-578 - 1 856-1 920 Personalkostnader - 568-422 - 1 858-1 366 Rörelseresultat före avskrivningar - 344-952 - 2 756-3 343 Avskrivningar - 407-16 - 1 140-30 Rörelseresultat - 751-968 - 3 896-3 373 Finansnetto - 32 24-31 49 Resultat före skatt - 783-944 - 3 927-3 324 Skatt Årets resultat - 783-944 - 3 927-3 324 Resultat per aktie (kronor) - 0,01-0,02-0,07-0,06 Övrigt totalresultat, intäkter och kostnader redovisade direkt i eget kapital Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter - 176-322 130-185 Övrigt totalresultat för året - 176-322 130-185 Summa totalresultat för perioden - 959-1 266-3 797-3 509 Totalresultat per aktie (kronor) - 0,02-0,02-0,07-0,06 3/12
Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-12- 31 2013-09- 30 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 9 16 17 Immateriella anläggningstillgångar 6 133 6 271 5 770 Summa anläggningstillgångar 6 142 6 287 5 787 Omsättningstillgångar Kundfordringar 4 665 3 303 3 171 Övriga omsättningstillgångar 627 332 437 Kassa och bank 616 2 921 4 962 Summa omsättningstillgångar 5 908 6 556 8 570 SUMMA TILLGÅNGAR 12 050 12 843 14 357 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 843 11 640 12 954 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 215 579 602 Räntebärande skulder 2 000 - - Övriga korta icke räntebärande 992 624 801 skulder 4 207 1 203 1 403 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 050 12 843 14 357 4/12
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - Koncern Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-12- 31 2013-09- 30 Ställda säkerheter 109 109 109 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Övrigt Balanserat Aktie- tillskjutet Omräknings- resultat Summa kapital kapital reserv inkl årets eget kapital Ingående eget kapital 2013-01- 01 14 957 23 559-2 178-19 875 16 463 Årets totalresultat 65-4 888-4 823 Utgående eget kapital 2013-12- 31 14 957 23 559-2 113-24 763 11 640 Ingående eget kapital 2014-01- 01 14 957 23 559-2 113-24 763 11 640 Periodens totalresultat 306-3 144-2 838 Utgående eget kapital 2014-06- 30 14 957 23 559-1 807-27 907 8 802 Ingående eget kapital 2014-07- 01 14 957 23 559-1 807-27 907 8 802 Periodens totalresultat - 176-783 - 959 Utgående eget kapital 2014-09- 30 14 957 23 559-1 983-28 690 7 843 Koncernens rapport över kassaflöden 2014-07- 01 2013-07- 01 2014-01- 01 2013-01- 01 Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-09- 30 2014-09- 30 2013-09- 30 Kassaflöde från den löpande verksamheten - 886-1 027-3 440-5 090 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 487-13 - 781-13 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 000 2 000 9 971 Periodens kassaflöde 627-1 040-2 221 4 868 Likvida medel vid periodens början 142 6 223 2 921 312 Omräkningsdifferens konsolidering dotterbolag - 153-221 - 84-218 Likvida medel vid periodens slut 616 4 962 616 4 962 5/12
Nyckeltal Koncernen 2014-07- 01 2013-07- 01 2014-01- 01 2013-01- 01 2014-09- 30 2013-09- 30 2014-09- 30 2013-09- 30 Rörelsemarginal neg neg neg neg Soliditet 65% 90% 65% 90% Räntabilitet på eget kapital - 9,41% - 6,95% - 40,31% - 22,22% Eget kapital per aktie, kronor 0,14 0,23 0,14 0,23 Antal aktier vid periodens ingång 57 525 000 57 525 000 57 525 000 57 525 000 Antal aktier vid periodens utgång 57 525 000 57 525 000 57 525 000 57 525 000 Genomsnittligt antal aktier under perioden 57 525 000 57 525 000 57 525 000 57 525 000 Börskurs per aktie vid periodens utgång 0,43 0,05 0,43 0,05 Definitioner nyckeltal Rörelsemarginal Soliditet Räntabilitet på eget kapital Resultat per aktie, kronor Eget kapital per aktie, kronor Rörelseresultat i procent av omsättningen Eget kapital i procent av balansomslutningen Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier Eget kapital dividerat med antal utestående aktier 6/12
Resultaträkning - moderföretaget 2014-07- 01 2013-07- 01 2014-01- 01 2013-01- 01 Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-09- 30 2014-09- 30 2013-09- 30 Nettoomsättning 273 296 824 882 Summa intäkter 273 296 824 882 RÖRELSENS KOSTNADER Övriga externa kostnader - 194-240 - 669-808 Personalkostnader - 231-284 - 787-813 Rörelseresultat - 152-228 - 632-739 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag - - 16 - Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 49 75 145 197 Räntekostnader och liknande resultatposter - 32-32 Resultat efter finansiella poster - 135-153 - 503-542 Skatt på årets resultat Årets resultat - 135-153 - 503-542 7/12
Balansräkning - moderföretaget Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-12- 31 2013-09- 30 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 11 22 22 Långfristiga fordringar hos koncernföretag 4 737 4 737 4 737 Summa finansiella anläggningstillgångar 4 748 4 759 4 759 Summa anläggningstillgångar 4 748 4 759 4 759 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 8 867 4 594 7 756 Övriga omsättningstillgångar 126 119 186 Kassa och bank 599 2 879 4 951 Summa omsättningstillgångar 9 592 7 592 12 893 SUMMA TILLGÅNGAR 14 340 12 351 17 652 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 277 11 780 16 971 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 515 99 279 Räntebärande skulder 2 000 - - Övriga korta icke räntebärande 548 472 402 skulder 3 063 571 681 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 340 12 351 17 652 8/12
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser - moderföretaget Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-12- 31 2013-09- 30 Ställda säkerheter 109 109 109 Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Sammanställning över förändringar i eget kapital - moderföretaget Balanserat Aktie- Pågående Fria resultat Summa kapital nyemission fonder inkl årets eget kapital Moderföretaget Ingående eget kapital 2013-01- 01 4 986 9 971 2 441 115 17 513 Nyemission registrerad 9 971-9 971 Periodens resultat - 5 733-5 733 Utgående eget kapital 2013-12- 31 14 957 2 441-5 618 11 780 Ingående eget kapital 2014-01- 01 14 957 2 441-5 618 11 780 Periodens resultat - 368-368 Utgående eget kapital 2014-06- 30 14 957 2 441-5 986 11 412 Ingående eget kapital 2014-07- 01 14 957 2 441-5 986 11 412 Periodens resultat - 135-135 Utgående eget kapital 2014-09- 30 14 957 2 441-6 121 11 277 Kassaflödesanalys i sammandrag - moderföretaget 2014-07- 01 2013-07- 01 2014-01- 01 2013-01- 01 Belopp i tkr 2014-09- 30 2013-09- 30 2014-09- 30 2013-09- 30 Kassaflöde från den löpande verksamheten - 406-209 - 1 002-1 632 Kassaflöde från investeringsverksamheten - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten 873-935 - 1 278 6 430 Periodens kassaflöde 467-1 144-2 280 4 798 Likvida medel vid periodens början 132 6 095 2 879 153 Likvida medel vid periodens slut 599 4 951 599 4 951 9/12
Rapportering per segment Pokerloco Malta Limited, Loco Online Entertainment N.V, Curacao och Loco Marketing Parters Sociedad Anonima, Costa Rica, erhåller sina intäkter från spelverksamheten. Moderbolaget Net Gaming Europe AB erhåller sina intäkter från konsulttjänster inom IT, marknadsföring och management. I segmentet övrigt ingår de vilande dotterbolagen Valdemo Trading Limited, Cypern och Eurobet Operation Limited, Malta, samt under räkenskapsåret 2013 även Stingbet Malta Limited som under räkenskapsåret har upplösts genom likvidation. Dessutom ingår elimineringar av koncerninterna transaktioner i segmentet övrigt. Belopp i TSEK Net Spelverk- 2014-01- 01 - - 2014-09- 30 Gaming samhet Övrigt Summa Intäkter 824 2 864-824 2 864 Aktiverat arbete för egen räkning 474 474 Driftskostnader spelverksamhet - 1 162-1 162 Bruttoresultat spelverksamhet 824 1 702-824 1 702 Rörelseresultat - 632-3 290 26-3 896 Resultat före skatt - 503-3 435 11-3 927 Resultat efter skatt - 503-3 435 11-3 927 Tillgångar 14 340 11 396 2 25 738 varav koncerninterna tillgångar - 13 615-73 - - 13 688 Tillgångar exkl koncerninterna 725 11 323 2 12 050 tillgångar Skulder 3 063 14 879 2 273 20 215 varav koncerninterna skulder - 13 741-2 267-16 008 Skulder exkl koncerninterna skulder 3 063 1 138 6 4 207 Net Spelverk- 2013-01- 01 - - 2013-09- 30 Gaming samhet Övrigt Summa Intäkter 882 2 403-882 2 403 Driftskostnader spelverksamhet - 1 243-1 243 Bruttoresultat spelverksamhet 882 1 160-882 1 160 Rörelseresultat - 740-2 572-61 - 3 373 Resultat före skatt - 542-2 716-66 - 3 324 Resultat efter skatt - 542-2 716-66 - 3 324 Tillgångar 17 653 10 721 6 28 380 varav koncerninterna tillgångar - 12 515-1 508 - - 14 023 Tillgångar exkl koncerninterna 5 138 9 213 6 14 357 tillgångar Skulder 681 14 786 2 273 17 740 varav koncerninterna skulder - 14 071-2 266-16 337 Skulder exkl koncerninterna skulder 681 715 7 1 403 10/12
Närståendetransaktioner 2014-07- 01 2013-07- 01 2014-01- 01 2013-01- 01 Moderbolaget 2014-09- 30 2013-09- 30 2014-09- 30 2013-09- 30 Försäljning av tjänster till dotterbolag 273 296 824 882 Ränteintäkter från dotterbolag 49 48 144 144 Fordringar på dotterbolag 16 477 15 366 Ack nedskrivningar fordringar på dotterföretag - 2 873-2 873 Bokfört värde fordringar på dotterföretag 13 604 12 493 11/12
Kommande finansiella rapporter Bokslutskommuniké: 26 februari 2015 Redovisningsprinciper Denna kvartalsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delrapportering. Koncernredovisningen har upprättats i enlighet med internationella redovisningsstandarder, IFRS. Denna delårsrapport har ej granskats av bolagets revisorer. Stockholm den 20 november 2014 Styrelsen För närmare information, kontakta Marcus Teilman, VD, telefon +46 8 410 380 44 eller mobil +46 708 17 57 77 marcus.teilman@netgaming.se 12/12