Årsredovisning för LifeAssays AB Räkenskapsåret 2004-01-01-2004-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 5 Kassaflödesanalys 6 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 8 Noter 9 Underskrifter 11 Revisionsberättelse 12
LifeAssays AB 1(12) Förvaltningsberättelse Styrelsen för LifeAssays AB, får härmed avge årsredovisning för år 2004. Verksamhetsbeskrivning LifeAssays AB grundat år 2000 utvecklar morgondagens generation av Point of Care instrument, ett patientnära analysinstrument som kan utföra ett flertal analyser parallellt.teknologin erbjuder snabba analyser av protein, hormoner och bakterier i t.ex. blod. Instrumentet mäter inte bara noggrant och på kort tid, listan av analyser kan utökas allt eftersom behov uppstår. Att analyssvar ges inom 10 minuter på prover som i dag måste skickas till större laboratorium för analys kommer att ha stor betydelse både för läkare och för patienter. Bolaget befinner sig just nu i en fas där man går från utveckling till en produkt som i alla avseenden skall anpassas för att leva upp till de nuvarande och kommande krav som ställs på en medicinteknisk produkt för Point of Care (PoC) Marknaden. Bolaget noterades den 28 juni 2002 på NGM Equity. Året i korthet Mars 2004 Bolaget fick under första kvartalet ny VD, Dr. Dario Kriz. Tidigare VD, Susanne Nykvist, lämnade styrelsen. April 2004 På den ordinarie bolagsstämman 22 april 2004 valdes Dario Kriz, Arne Jakobsson, Björn Lundgren samt Maria Danfelter (nyval) till ledamöter i styrelsen. Maria Danfelter, Fil. Mag.Fysik samt Leg. Sjukhusfysiker född 1971, är verksam sedan 2000 som patentombud på ALBIHNS Malmö AB. Hon har inga andra styrelseuppdrag och innehar ej några aktier i LifeAssays AB. Styrelsen för LifeAssays AB beslutade på sitt konstituerande styrelsemöte att välja ny styrelseordförande. Till ordförande valdes styrelseledamoten Arne Jakobsson samt till VD omvaldes tidigare VD Dr. Dario Kriz. Juli 2004 Det svenska Patent- och Registreringsverket meddelade patent för Bolagets driftskompenserade magnetiska permeabilitetsdetektor. Augusti 2004 Det japanska bolag som kontaktat LifeAssays i slutet av andra kvartalet skrev under ett sekretessavtal med motivationen att de är intresserade av LifeAssays teknologi i syfte att uppnå licens- eller OEM-avtal alternativt förvärv. September 2004 Inlämning av nio regionala samt nationella ansökningar om patent avseende Bolagets patenterade driftskompenserade magnetiska permeabilitetsdetektor. Oktober 2004 Bolaget presenterade sin teknologi på en internationell investerarkonferens ( www.medtechinsight.com ) i Boston (USA). November 2004 Bolaget genomförde en nyemission om 8 000 000 B-aktier med teckningstiden 8-21 november 2004. Nyemissionen blev övertecknad till 29 % och förstärkte kassan med 2 Mkr före emissionskostnader (1.9 Mkr efter emissionskostnader). Representanter för LifeAssays och det japanska bolag med vilket ett sekretessavtal tecknats under augusti månad 2004 deltog i ett gemensamt arrangerat möte i Düsseldorf (Tyskland) på MEDICA mässan.
LifeAssays AB 2(12) Lifeassays verksamheten har helt varit inriktad på optimering och evaluering av ett blodreagenskit för CRP (för både högkänsligt och normalt mätområde). En pågående jämförande studie på patientprover från Universitetssjukhusen i Lund och Uppsala uppvisade lovande resultat. Målsättningen är att studien skall publiceras under år 2005 i en internationell vetenskaplig tidskrift. Personal Medelantalet anställda i bolaget uppgick till 5 varav 1 man. Information om utbetalda löner framgår av not 2. Investeringar Investeringar i immateriella tillgångar under året uppgick till 454 151 kr vilket i huvudsak avsåg patent. Investeringar i materiella tillgångar uppgick till 16 985 kr varav huvuddelen avsåg laboratorieutrustning. Ägarstruktur Antalet aktier i Bolaget uppgick per 2004-12-31 till 87 073 946 aktier. Aktiekursen (senaste betalkursen) per 2004-12-31 var 0,28 kr vilket ger ett börsvärde på 24,4 Mkr. Händelser efter räkenskapsårets utgång Några för bolaget väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång har ej inträffat. Ekonomisk översikt 2002-12-31 2001-12-31 2000-12-31 Resultat efter finansnetto (SEK) -4 062 795-4 467 959-4 559 771-1 614 816-238 812 Soliditet (%) 95 94 90 75 20 Avkastning på eget kapital (%) Neg Neg Neg Neg Neg Förslag till behandling av ansamlad förlust Belopp Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat -10 881 360 årets resultat -4 062 795 Totalt -14 944 155 disponeras för balanseras i ny räkning -14 944 155 Summa -14 944 155 Bolagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
LifeAssays AB 3(12) Resultaträkning Belopp i kr Not 2004-01-01-2003-01-01- Nettoomsättning 71 722 49 069 71 722 49 069 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1-1 637 771-2 628 583 Personalkostnader 2-2 243 730-1 678 188 Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3-297 910-244 570 Rörelseresultat -4 107 689-4 502 272 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 45 085 36 872 Räntekostnader och liknande resultatposter -191-2 559 Resultat efter finansiella poster -4 062 795-4 467 959 Resultat före skatt -4 062 795-4 467 959 Årets resultat -4 062 795-4 467 959
LifeAssays AB 4(12) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Koncessioner, patent och likn rättigheter 4 1 444 928 1 198 320 1 444 928 1 198 320 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 5 106 282 179 664 106 282 179 664 Summa anläggningstillgångar 1 551 210 1 377 984 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 16 500 16 250 Övriga fordringar 118 880 71 957 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 130 022 131 225 265 402 219 432 Kassa och bank 2 603 694 5 076 807 Summa omsättningstillgångar 2 869 096 5 296 239 SUMMA TILLGÅNGAR 4 420 306 6 674 223
LifeAssays AB 5(12) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (87 073 946 aktier à nom 0,02 kr) 1 741 479 1 581 479 Överkursfond 17 412 258 15 572 258 19 153 737 17 153 737 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust -10 881 360-6 413 401 Årets resultat -4 062 795-4 467 959-14 944 155-10 881 360 Summa eget kapital 4 209 582 6 272 377 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 45 352 114 972 Skatteskulder 16 881 20 028 Övriga skulder 66 410 67 996 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 82 081 198 850 210 724 401 846 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 420 306 6 674 223 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Summa Inga Inga Övriga ställda panter och säkerheter Summa Inga Inga Ansvarsförbindelser Summa Inga Inga
6(12) Kassaflödesanalys 2004-01-01-2003-01-01- Belopp i kr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -4 062 795-4 467 959 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 297 910 244 570-3 764 885-4 223 389 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -3 764 885-4 223 389 förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -45 971-76 449 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder -191 121 119 411 Kassaflöde från den löpande verksamheten -4 001 977-4 180 427 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -454 151-153 084 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -16 985-38 637 Kassaflöde från investeringsverksamheten -471 136-191 721 Finansieringsverksamheten Nyemission 2 000 000 8 140 486 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 000 000 8 140 486 Årets kassaflöde -2 473 113 3 768 338 Likvida medel vid årets början 5 076 807 1 308 469 Förändring likvida medel -2 473 113 3 768 338 Likvida medel vid årets slut 2 603 694 5 076 807
7(12) Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalys År 2004 År 2003 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet m m Avskrivningar av anläggningstillgångar 297 910 244 570 297 910 244 570 Likvida medel År 2004 År 2003 Kassa och bank 1 799 730 517 647 Kortfristiga placeringar, jämställda med likvida medel 803 964 4 559 160 2 603 694 5 076 807 Investeringar Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Under året förvärvades anläggningstillgångar för 454 151 kr varvav 0 kr finansierades genom ett finansiellt leasingavtal. Investeringar i materiella anläggningstillgångar Under året förvärvades anläggningstillgångar för 16 985 kr varav 0 kr finansierades genom ett finansiellt leasingavtal.
LifeAssays AB 8(12) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Värderingsprinciper m m Bolaget har vid upprättande av 2000-2004 års bokslut tillämpat nya Årsredovisningslagen (ÅRL) samt Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Bolaget har kostnadsindelad resultaträkning vilket innebär att rörelsens kostnader fördelas främst på handelsvaror, övriga externa kostnader, personalkostnader samt avskrivningar och nedskrivningar. Fordringar och skulder Fordringar har tagits upp till det belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan har beräknats på ursprungliga anskaffningsvärden med avskrivningssatser grundade på uppskattningar om tillgångarnas ekonomiska livslängd 3-10 år. Anläggningstillgångar % per år Immateriella anläggningstillgångar Patentkostnader 10 Materiella anläggningstillgångar Inventarier och maskiner 20-30 Definition av nyckeltal Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansnetto Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före extraordinära intäkter och kostnader, bokslutsdispositioner och skatt. Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt (28%) i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på eget kapital Nettoresultat i procent av justerat eget kapital.
LifeAssays AB 9(12) Noter Not 1 Arvode och kostnadsersättning till revisorer 2004-01-01-2003-01-01- /Åke Nilsson Revisionsbyrå AB/ Revisionsarvode 17 705 29 740 Summa 17 705 29 740 Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag. Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda 2004-01-01-2003-01-01- Män 1 1 Kvinnor 4 3 Totalt 5 4 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2004-01-01-2003-01-01- Styrelse och VD 445 495 403 401 (varav tantiem) - - Övriga anställda 1 217 300 793 482 (varav vinstandelar) - - Summa 1 662 795 1 196 883 Sociala kostnader 515 105 375 256 (varav pensionskostnader) 65 343 105 091 Utbildning 487 958 Summa 2 243 730 1 678 188 Av företagets pensionskostnader avser 3 570 (30 543 kronor) gruppen styrelse och VD. Not 3 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 2004-01-01-2003-01-01- Immateriella anläggningstillgångar 207 543 162 128 Materiella anläggningstillgångar 90 367 82 442 Summa 297 910 244 570
LifeAssays AB 10(12) Not 4 Koncessioner, patent, licenser, varumärken Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 1 621 278 1 468 194 -Nyanskaffningar 454 151 153 084 2 075 429 1 621 278 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -422 958-260 830 -Årets avskrivning enligt plan -207 543-162 128-630 501-422 958 Redovisat värde vid årets slut 1 444 928 1 198 320 Not 5 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 355 192 316 555 -Nyanskaffningar 16 985 38 637 -Avyttringar och utrangeringar - 372 177 355 192 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -175 528-93 086 -Avyttringar och utrangeringar - -Årets avskrivning enligt plan -90 367-82 442-265 895-175 528 Redovisat värde vid årets slut 106 282 179 664 Not 6 Eget kapital Aktie- Överkurs- Balanserad Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets början 1 581 479 15 572 258-6 413 401-4 467 959 Nyemission 160 000 1 840 000 Vinstdispostion enligt beslut av årets bolagsstämma -4 467 959 4 467 959 Årets resultat -4 062 795 Vid årets slut 1 741 479 17 412 258-10 881 360-4 062 795
LifeAssays AB 11(12) Underskrifter Lund den 23 mars 2005 Arne Jakobsson Styrelseordförande Dario Kriz Verkställande direktör och styrelseledamot Maria Danfelter Styrelseledamot Björn Lundgren Styrelseledamot Min revisionsberättelse har avgivits den 30 mars 2005 Åke Nilsson Auktoriserad revisor
12(12) Revisionsberättelse Till bolagsstämman i LifeAssays AB org nr Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i LifeAssays AB för år 2004. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Jag tillstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar förlusten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Kristianstad den 30 mars 2005 Åke Nilsson Auktoriserad revisor