Årsredovisning för Flästa Källa AB (publ) Räkenskapsåret 2015-01-01-2015-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 3-4 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 4 Noter 5-7 Underskrifter 8 Fastställelseintyg Undertecknad styrelseledamot i Flästa Källa AB (publ) intygar härmed dels att denna kopia av årsredovisningen överensstämmer med originalet, dels att resultat- och balansräkningen fastställts på årsstämma 2016-06-16. Stämman beslöt också att godkänna styrelsens förslag till resultatdisposition. Jag intygar även att kopian av revisionsberättelsen överensstämmer med originalet. Bollnäs den 16 juni 2016 Olle Eriksson Styrelseordförande
Flästa Källa AB (publ) 1(8) Förvaltningsberättelse Styrelsen för Flästa Källa AB (publ), får härmed avge årsredovisning för 2015. Allmänt om verksamheten Företaget har sedan starten 2008 arbetat med utveckling av produkt och varumärke, samt planering av en anläggning för förpackning av naturligt mineralvatten. De balanserade tillgångarna består till stor del i utgifter för marknadsbearbetning. Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning 2013-12-31 Nettoomsättning - - - Resultat efter finansiella poster -85 777,0-1 686 481,0-58 404,0 Soliditet % 96,9 97,5 94,8 Belopp i kr Definitioner, se not 7 Väsentliga händelser under räkenskapsåret Styrelsen och bolagsstämman har under 2015 beslutat, och genomfört, en sänkning av bolagets aktiekapital. Detta har skett utan indragning av antalet aktier vilket innebär att kvotvärdet (tidigare benämnt nominellt värde) på varje aktie uppgår till 10,86 kronor mot tidigare 100 kronor. Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat 152 794 årets resultat -85 778 Totalt 67 016 disponeras för balanseras i ny räkning 67 016 Summa 67 016 Vad beträffar resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter
Flästa Källa AB (publ) 2(8) Resultaträkning Belopp i kr Not 2015-01-01-2014-01-01- Övriga rörelseintäkter 2 62 285 150 000 62 285 150 000 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -148 070-217 467 Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar - -1 919 014 Rörelseresultat -85 785-1 986 481 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 8 31 Räntekostnader och liknande resultatposter - -4 Resultat efter finansiella poster -85 777-1 986 454 Resultat före skatt -85 777-1 986 454 Årets resultat -85 777-1 986 454
Flästa Källa AB (publ) 3(8) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 62 285 - Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt likn rättigheter 4 204 093 204 093 266 378 204 093 Materiella anläggningstillgångar Pågående nyanläggning 5 238 585 238 585 238 585 238 585 Summa anläggningstillgångar 504 963 442 678 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 489 25 044 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 511 4 969 14 000 30 013 Kassa och bank 66 301 196 663 Summa omsättningstillgångar 80 301 226 676 SUMMA TILLGÅNGAR 585 264 669 354
Flästa Källa AB (publ) 4(8) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (46050 aktier) 500 000 4 605 000 500 000 4 605 000 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 152 794-1 965 753 Årets resultat -85 777-1 986 454 67 017-3 952 207 Summa eget kapital 567 017 652 793 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 1 688 - Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 559 16 561 18 247 16 561 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 585 264 669 354 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Ställda säkerheter för egna skulder och avsättningar Inga Inga Övriga ställda panter och säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga
Flästa Källa AB (publ) 5(8) Noter Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har för första gångenupprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). K3 tillämpas för första gången Då det är första gången detta samlade regelverk tillämpas innebär det byte av redovisningsprincip. Vid övergången till K3 har bestämmelserna i kapitel 35 Första gången detta allmänna råd beaktats vilka kräver att företaget tillämpar K3 retroaktivt. Detta har inte varit aktuellt för några poster i företaget, varför jämförelsesiffrorna från 2014 inte har omräknats enligt K3. Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella tillgångar som förvärvats av företaget är redovisade till anskaffningsvärde minus ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. Utgifter för internt genererad goodwill och varumärken redovisas i resultaträkningen som kostnad då de uppkommer. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Not 2 Övriga rörelseintäkter 2015-01-01-2014-01-01- Regionalt bidrag till företagsutveckling 62 285 150 000 Summa 62 285 150 000 Beviljat regionalt bidrag 140 000 kronor, beslutdatum 2015-02-16. För investeringsperioden 2014-11-21 -- 2016-02-16. Redovisat och beviljat bidrag per 2015-08-11, 55 250 kronor. Oredovisat bidrag som är inom investeringsperioden, 7035 kronor per den 31 december 2015.
Flästa Källa AB (publ) 6(8) Not 3 Anställda och personalkostnader Bolaget har ej haft några anställda. Inga löner eller andra ersättningar har utbetalats. Not 4 Koncessioner, patent, licenser, varumärken och likn rättigheter Ackumulerade anskaffningsvärden -Vid årets början 204 093 2 066 607 -Nyanskaffningar 56 500 -Nedskrivning -1 919 014 Vid årets slut 204 093 204 093 Ackumulerade avskrivningar Vid årets slut - - Redovisat värde vid årets slut 204 093 204 093 Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar Ackumulerade anskaffningsvärden -Byggprojektering, förhandsbesked vid årets början 238 585 233 479 -Nyanskaffningar - 5 106 Vid årets slut 238 585 238 585 Ackumulerade avskrivningar Vid årets slut - - Redovisat värde vid årets slut 238 585 238 585 Not 6 Eget kapital Aktie- Fritt eget kapital kapital Vid årets början 4 605 000-3 952 206 Disposition enl årsstämmobeslut Nedsättning av aktiekapital för förlusttäckning -4 105 000 4 105 000 Årets resultat -85 778 Vid årets slut 500 000 67 016 Eftersom förstagångsanvändandet av K3 inte inneburit någon justering av det egna kapitalet så har ingen särskild upplysning lämnats för ingångsbalansräkningens Eget kapital.
Flästa Källa AB (publ) 7(8) Not 7 Nyckeltalsdefinitioner Balansomslutning: Totala tillgångar. Soliditet: (Totalt eget kapital + 78 % av obeskattade reserver) / Totala tillgångar.
Flästa Källa AB (publ) 8(8) Underskrifter Bollnäs den 16 juni 2016 Olle Eriksson Styrelseordförande Torbjörn Rosén Verkställande direktör Lars Olsson Karin Eriksson Veronica Sedaghati Min revisionsberättelse har lämnats den Jan Svensk Godkänd revisor