1 FASTIGHETS AB ANDALUCIA DEL MAR, FREDRIK Org nr 556203-0279 ÅRSREDOVISNING för räkenskapsåret 2015
Årsredovisning 2015 2 Styrelsen för får härmed avge årsredovisning för tiden 1 januari - 31 december 2015. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Bolagets syfte är att äga och förvalta en lägenhet i Comunidaderna Andalucia del Mar, Marbella, Spanien och mot ersättning upplåta nyttjanderätten till lägenheten åt aktieägarna. Bolaget äger tillsammans med 27 andra suveräna svenska aktiebolag ett spanskt servicebolag, Nordic Andalucia Management SL, NAM, med säte i Marbella som, via anställd personal, tillhandahåller service i Spanien. Målsättningen med verksamheten är att lägenheten skall bibehålla standard och kvalité, samt att med varsamhet utveckla boendemiljön. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Under verksamhetsåret 2015 har styrelsen fortsatt sitt arbete med att upprätthålla lägenhetens totala standard och fräschör. De extra tvätt- och städprogrammen har bibehållits. Information till ägarna sker kontinuerligt genom Ordförandebrev och via bolagets hemsida, www.andaluciadelmar.se. Servicebolaget NAM har ytterligare utvecklat sin verksamhet och service till ägarna. Reparationsarbeterna ligger väl i fas med styrelsens ambitioner och dekorationerna har slutförts per vecka 2, 2016. Comunidaden installerade bredband, WiFi, under 2010 och täckningen förbättrades ytterligare under 2011. Tyvärr hjälpte inte detta varför NAM under år 2015 infört en egen, bättre och snabbare WiFi-lösning via egen fiber som ägarna idag synes nöjda med. I samband med detta har även IP-TV installerats vilket ökat utbudet av TV-kanaler. Under året har arbetet med att skapa en ny hemsida för FAM pågått intensivt. Den nya hemsidan www.andaluciadelmar.se introducerades i februari 2015. Ambitionen är att så långt som möjligt övergå till att ge ägarna all information via hemsidan varför styrelsen beslutat att starta med detta projekt från den 1 januari 2017. Den svenska kronan har sjunkit mot euron även under år 2015. Budgeterad eurokurs för år 2015 var 9,30 kr (9,00). Snitteurokursen under år 2015 var ca 9,33 varför budgetkursen för 2016 har höjts till 9,40 kr. Efter att budgetkursen för år 2016 satts har den svenska Riksbanken åter sänkt den redan negativa räntan i Sverige vilket åter försvagat kronan ytterligare. Eurokursens utveckling under år 2016 är idag mycket svårbedömd vilket ökar osäkerheten i budgeten. Mycket stora extrakostnader har under åren 2010 till 2015 debiterats från båda Comunidaderna vilket påverkat resepektive års veckoavgifter negativt. I Comunidad 1 (Hus 1 och 2 mot Avenida Lola Flores) är det extrakostnader för hissar och tätning av läckande terrasser mot garaget som extradebiterats under 2015. Trots dessa extradebiteringar har Comunidad 1 förbrukat ca 52 000 euro utöver sin budget och har vid ingången av 2016 en negativ kassa. Comunidaden höjer därför extradebiteringarna ytterligare år 2016 med ca 21% vilket negativt påverkar våra veckoavgifter.
3 I Comunidad 2 (Hus 3, 4 och 5) har arbetet med att täta terrasser mm mot garaget fortsatt och garaget har färdigställts under hösten 2014. Detta till trots så fortsätter tätningarna av terrasserna med extradebiteringar både år 2015 och 2016. Mycket har även debiterats för målning av Block 5 vilket inte genomförts. Besked har kommit att dessa målningar skall påbörjas i april 2016 och att övriga Block skall målas om fram till år 2018. Extradebiteringarna här utgör hela 147 180 (178 400) Euro! För 2016 föreslås extradebiteringar med 110 000 Euro men sänker den totala avgiften med 9,9 %. Båda Comunidaderna gör i december 2016 en första debitering med halva den beräknade kostnaden för att starta projektet med att bygga om entrén till Andalucia del Mar med projektstart i januari 2017. Samtliga kända Comunidadkostnader är medtagna i veckoavgifterna för år 2016. Investeringar 2015 Styrelsen har under året arbetat efter de beslut som fattades på årsstämman den 13 juni 2015. Linne, porslin och övrigt husgeråd har kompletterats efter behov. Mindre reparationer och underhåll har skett löpande. Salongens terrassgolv har lagts om. I gästbadrummet har bidén tagits bort och en avlastningsvagn satts in. I badrummet har även vattentanken bytts ut akut/obudgeterat. Soffan har fått högre ben, som flera ägare framfört önskemål om. Stereon har bytts ut akut/obudgeterat. Samtliga planerade åtgärder är utförda. Händelser och förändringar under året samt efter årets utgång i sammandrag * Rutinerna i servicebolaget NAM i Spanien har vidareutvecklats och servicenivån har ökat. Vi har nu ett väl intrimmat serviceteam i NAM * Fortsatta satsningar på tvätt- och städ har genomförts under året * Lägenheterna har kompletterats med mindre inventarier * Listan över ej utförda reparationer är historiskt kort. * Beläggningsgraden och uthyrningsnivåerna är fortsatt mycket höga. * Bilpoolen har under 2015 ytterligare förnyats med 5 helt nya bilar, Hyundai ix 20 som snabbt blev populära hos ägarna. * Comunidaderna har debiterat höga extraavgifter under 2015 och fortsätter med detta under 2016 * Första avgiften för att bygga om entrén tas in i november 2016 * Den höga eurokursen påverkar veckoavgifterna negativt och kursutvecklingen under år 2016 är osäker * Styrelsen har beslutat om att använda bolagets kassa för att sänka såväl veckoavgifter som investeringskostnader * Egen snabbare WiFi och IP-TV med stort kanalutbud har installerats i lägenheten * FAMs nya hemsida www.andaluciadelmar.se har lanserats * Antalet veckor som bytt ägare uppgår till 4 st. * Ägarna har år 2016 röstat på det av styrelsen presenterade mest omfattande förbättringsalternativet
4 Styrelsens arbetssätt Styrelsen är utsedd att för aktieägarnas räkning förvalta lägenheten. Styrelsen beslutar därför om bolagets och servicebolagets strategi, organisation, förvaltning och ekonomi enligt aktiebolagslagen. Bolaget har ingen VD eller annan anställd personal varför Ordföranden arbetar i en ledande roll. Styrelsens ledamöter har under året arbetat utifrån olika beslutande ansvarsdelar. Ordföranden, Peter Klerell, har det övergripande ansvaret för styrelsearbetet, verksamhetens administration, ekonomi och planering. Ann-Katrin Malmström ansvarar för den spanska veksamheten innebärande bl.a att som Ordförande i NAM driva samtliga spanska frågor, inventera lägenheternas status, framlägga och genomföra förslag gällande förnyelse, investeringar, renoveringar svara för byggnadstekniska frågor, samt följa upp och granska gjorda beställningar inom detta område. Elisabeth Micucci är hemsidesansvarig och ansvarig för information på svenska och engelska. Förändringen är gjord för att ytterligare stärka informationen till aktieägarna och snabba upp nyheterna via hemsidan. Bolagets hemsida www.andaluciadelmar.se, uppdateras i huvudsak av Elisabeth Micucci, Ann Katrin Malmström, Lars Eklund och Peter Klerell. Lars Eklund är styrelsens sekreterare och ansvarar för säljlistan och förmedling i samband med försäljningar. Erik Westin ansvarar för indrivning av kundfordringar. Katarina Wiberg och Anders Göransson är aktiva suppleanter som löpande delges all information och deltar i alla styrelsesammanträden. Styrelsen har under 2015 sammanträtt 7 gånger. Nomineringskommitté För förslag till val av styrelseledamöter och suppleanter utses årligen på årsstämman en Nomineringskommitté. Ordförande i Nomineringskommittéen är Jan-Olof Mark med Anders Alvemo och Peter Köhler som ledamöter. Svar på enkät avseende investeringar i budget 2016 Andelen svar som inkommit per sista svarsdagen uppgår till 19 veckor (37,2 %). Svar från 6 ägare. Samtliga ägare som svarat på enkäten föreslår att styrelsen arbetar efter Förslag 2, Grundavgift, inkluderande budgeterade reparationer och underhåll samt återanskaffning av linne och husgeråd för totalt 6 815 kr. Det inkluderar byte av lås på balkongdörrarna (1 000 kr) samt nytt tak för varmvattenberedaren i gästbadrummet (2 990). I master badrum kommer handfat och möbel att bytas ut pga de fuktskador som uppstått vid golvet. Vissa mindre kompletteringar kommer även att göras.
5 Ekonomi Flerårsöversikt 2 0 1 5 2 0 1 4 2 0 1 3 2 0 1 2 2 0 1 1 Avgift per vecka inkl bil tvätt 4 600 4 000 3 700 3 500 3 840 Ovillkorat aktieägartillskott / v 0 0 0 0 0 Nettoomsättning 248 729 205 023 183 395 191 306 202 895 Rörelsen kostnader -266 346-217 990-227 240-217 229-229 151 Rörelsen resultat -17 617-12 967-43 845-25 923-26 256 Resultat efter finansiella poster -22 668-12 031-36 051-16 995-22 055 Soliditet 99% 99% 99% 99% 100% Bolagets ekonomi och avgifter Den spanska ekonomiska krisen har under ett antal år negativt påverkat våra veckoavgifter då skatter, avgifter, el mm nu höjts i mycket stor omfattning. Även om Spanien fortsatt har problem tycks nu den värsta delen av de finansiella delarna av krisen vara över. Tyvärr har stora extradebiteringar fortsatt drabbat oss från Comunidaderna. I Sverige har Riksbanken ytterligare sänkt den regan negativa räntan vilket försvagat kronkursen mot Euron vilket ger en direkt negativ effekt på veckoavgifterna som styrelsen inte styr över. Veckoavgifterna har trots detta lyckats hållas på en rimlig nivå. Samtliga FAM-bolag har idag byggt upp en bra ekonomi och en god kassa. Styrelsen har beslutat att även under år 2015 och 2016, så långt möjligt, ge aktieägarna reveny av detta och inte överkapitalisera bolaget. Idag har bolaget ett starkt eget kapital efter de tillkommande ovillkorade aktieägartillskott som skett varför styrelsen idag medvetet kan driva bolaget med förlust men med koncentration på "cash-flow" så att bolaget utan problem kan betala sina åtaganden men ändå bygga upp kassan något för framtida investeringar. Avskrivningarna (som genererar cash-flow och ingår i veckoavgiften) uppgår år 2016 till ca 21 000 kr. Styrelsen beslutade att år 2015 använda upp till halva bolagets avskrivning till att sänka veckoavgiften 2015 i det veckoavgiftsförslag, som presenterades och godkändes av årsstämman. För år 2016 förslår styrelsen åter att halva avskrivningen reducerar veckoavgiften samt att, i de fall detta är möjligt, att veckoavgiften ytterligare reduceras. Det ovillkorade aktieägartillskottet ges år 2015 ett fribelopp om 2 800 kr för investeringar i inventarie och för år 2016 föreslås ett fribelopp om 8 930 kr. Belopp utöver detta debiteras likt tidigare år. Förslagen kommer att tillställas årsstämman för beslut.
6 Veckoavgifter och ovillkorade aktieägartillskott Den preliminära veckoavgiften för år 2015 inklusive bil, tvätt och städavgifter var 4 600 kr. Styrelsen föreslår att den slutliga veckoavgiften för 2015 fastställes till 4 600 kr samt att det ovillkorade aktieägaretillskottet fastställes till 0 kr per vecka. För 2016 föreslår styrelsen en veckoavgift efter subvention om preliminärt 4 350 kr. Då aktieägarna enligt investeringsenkäten önskar investeringar år 2016 inom fribeloppet föreslås ett ovillkorat aktieägartillskott om 0 kr per vecka för att finansiera investeringarna i enlighet med investeringsenkätsvaren. Styrelsen föreslår vidare att beslut fattas om första fakturering av veckoavgiften för år 2017. Beloppet som föreslås uppgår till 3 800 kr per vecka. Styrelsen kommer noga att följa den ekonomiska utvecklingen i bolaget med inriktning på att antagen budget ska hållas. Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel balanserat resultat -215 034 årets förlust -22 668-237 702 behandlas så att I ny räkning överföres -237 702 samt att från föregående år balanserat aktieägartillskott 441 456 samt under året erhållit aktieägartillskott 0 balanseras i ny räkning 441 456 Totalt balanseras i ny räkning 203 754 Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.
7 Fastighets AB Andalucia del Mar Fredrik 150101 140101 RESULTATRÄKNING NOT -151231-141231 Rörelseintäkter Nettoomsättning 234 600 204 000 Övriga rörelseintäkter 14 129 1 023 Summa rörelseintäkter 248 729 205 023 Rörelsekostnader Övriga externa kostnader -245 526-194 470 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 1-20 820-23 520 Summa rörelsekostnader -266 346-217 990 Rörelseresultat -17 617-12 967 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 1 737 Räntekostnader och liknande resultatposter -5 051-801 Summa finansiella poster -5 051 936 Resultat efter finaniella poster -22 668-12 031 Resultat före skatt -22 668-12 031 Skatt 0 0 Årets resultat -22 668-12 031
8 Fastighets AB Andalucia del Mar Fredrik BALANSRÄKNING NOT 151231 141231 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2 389 988 392 238 Inventarier 3, 4, 5, 6 174 555 193 125 Summa materiella lanläggningstillgångar 564 543 585 363 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 16 449 16 449 Andra långfristiga fordringar 36 770 38 299 Summa finansiella anläggningstillgångar 53 219 54 748 Summa anläggningstillgångar 617 762 640 111 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar 8 103 268 112 688 Förutbetalda kostnader 1 582 86 Summa kortfristiga fordringar 104 850 112 774 Kassa och bank Kassa och bank 14 184 7 959 Summa Kassa och bank 14 184 7 959 Summa omsättningstillgångar 119 034 120 733 SUMMA TILLGÅNGAR 736 796 760 844
Fastighets AB Andalucia del Mar Fredrik 9 EGET KAPITAL OCH SKULDER NOT 151231 141231 Eget kapital 9 Bundet eget kapital Aktiekapital 300 000 300 000 Reservfond 225 963 225 963 Summa bundet eget kapital 525 963 525 963 Fritt eget kapital Balanserat resultat 226 422 238 453 Årets resultat -22 668-12 031 Summa fritt eget kapital 203 754 226 422 Summa eget kapital 729 717 752 385 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 079 8 459 Summa kortfristiga skulder 7 079 8 459 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 736 796 760 844 Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga
10 Fastighets AB Andalucia del Mar Fredrik TILLÄGGSUPPLYSNINGAR VÄRDERINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1, årsredovisning i mindre bolag. Redovisningsreglerna är oförändrade. Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I Bolagets nettoomsättning ingår årets debiterade veckoavgifter med tillägg för indrivna och avdrag för nedskrivna fordringar. Även regleringen av de slutliga veckoavgifterna för föregående år som fastställts av årsstämman ingår. Uthyrningar, ägarregistreringar mm är övriga rörelseintäkter. NOTER Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner och ersättningar har inte utbetalats. Några förpliktelser som avser pensioner eller liknande förmåner till nuvarande eller tidigare styrelseledamöter och deras suppleanter förekommer ej. Kostnader för styrelsens arbete inklusive arvoden, resor, traktamenten, 2015 2014 telefoni, it och övriga utlägg uppgår till 10 514 8 038 1 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 0,50% Inventarier 12,50% Air Condition 10,00% Bad och Kök 4,00% Från räkenskapsåret 2006 reduceras de fullt avskrivna inventariernas anskaffningsvärden genom att motsvarande belopp kvittas mot de ackumulerade avskrivningarna. Detta för att, på ett korrektare sätt, visa de gällande värdena av de anskaffade inventarierna.
11 2 Byggnader 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 449 944 449 944 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 449 944 449 944 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -57 706-55 456 Årets avskrivningar -2 250-2 250 Utgående ackumulerade avskrivningar -59 956-57 706 Utgående redovisat värde 389 988 392 238 3 Inventarier 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 81 938 99 160 Inköp 0 27 911 Försäljningar / utrangeringar -21 599-45 133 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 60 339 81 938 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -40 929-75 820 Försäljningar / utrangeringar 21 599 45 133 Årets avskrivningar -7 542-10 242 Utgående ackumulerade avskrivningar -26 872-40 929 Utgående redovisat värde 33 467 41 009 4 Kök 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 109 446 109 446 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 109 446 109 446 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -43 780-39 402 Årets avskrivningar -4 378-4 378 Utgående ackumulerade avskrivningar -48 158-43 780 Utgående redovisat värde 61 288 65 666
12 5 Bad 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 166 250 166 250 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 166 250 166 250 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -79 800-73 150 Årets avskrivningar -6 650-6 650 Utgående ackumulerade avskrivningar -86 450-79 800 Utgående redovisat värde 79 800 86 450 6 Air Condition 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 25 483 25 483 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 25 483 25 483 Ackumulerade avskrivningar Ingående avskrivningar -25 483-25 483 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -25 483-25 483 Utgående redovisat värde 0 0 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav Aktier: 1/28 -del (296 aktier) i Nordic Andalucia Management S.L. med ett aktiekapital på EURO 50 062. 151231 141231 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 16 449 16 449 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 449 16 449 Utgående redovisat värde 16 449 16 449 8 Övriga fordringar 151231 141231 Likvidavräkning (Kassa) 103 268 112 688
13 9 Förändring av eget kapital Antal aktier. 150 st Aktiekapital Reservfond Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång 300 000 225 963 238 453-12 031 Vinstdisposition enligt årsstämmans beslut -12 031 12 031 Årets resultat -22 668 Belopp vid årets utgång 300 000 225 963 226 422-22 668 Reservfond avser av aktieägarna tillskjutna medel utöver inbetalt aktiekapital. Av Balanserat resultat avser 441 456 kr (441 456 kr) ovillkorade aktieägartillskott. Stockholm den 26 april 2016 Peter Klerell Ordförande Ann-Katrin Malmström Erik Westin Lars Eklund Elisabeth Micucci REVISORSPÅTECKNING Min revisionsberättelse har avgivits den 26 april 2016 Anne Lengholt Auktoriserad revisor