TAXOR OCH AVGIFTER BUDGET 2016-2019 Beslutad av kommunfullmäktige 151/2015 2015-11-26
Innehåll Inledning... 4 Taxor och avgifter i Marks kommun... 5 Kommunstyrelsen... 7 Förändrade taxor... 7 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 10 Barn- och utbildningsnämnden... 11 Förändrade taxor... 11 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 13 Taxeintäkter, belopp i tkr... 13 Kultur- och fritidsnämnden... 14 Förändrade taxor... 14 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 16 Taxeintäkter, belopp i tkr... 19 Miljönämnden... 20 Förändrade taxor... 20 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 23 Taxeintäkter, belopp i tkr... 23 Plan- och byggnadsnämnden... 24 Förändrade taxor... 24 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 27 Taxeintäkter, belopp i tkr... 28 2
Socialnämnden... 29 Förändrade taxor... 29 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 34 Taxeintäkter, belopp i tkr... 40 Teknik- och servicenämnden... 41 Förändrade taxor... 41 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 44 Taxeintäkter, belopp i tkr... 45 Äldreomsorgsnämnden... 46 Förändrade taxor... 46 Sammandrag av samtliga taxor och avgifter... 46 Taxeintäkter, belopp i tkr... 51 Bilaga 1: Badavgifter... 52 Bilaga 2: Taxa för Marks kommuns allmänna vatten- och avloppsanläggning... 54 3
Inledning Nämnder och styrelser ser över samtliga taxor och avgifter årligen. Eventuella förslag till förändringar ska inarbetas i nämndens budgetförslag och fastställs av kommunfullmäktige. Endast i undantagsfall behandlas taxor och avgifter vid andra tillfällen under året eftersom dessa, tillsammans med skatter och utjämning utgör en viktig del av finansieringen av kommunens verksamheter I detta dokument redovisas vilka taxor som finns i Marks kommun. Därefter följer en redovisning per nämnd med förslag till förändrade taxor och avgifter, en förteckning av nämndens samtliga taxor och avgifter samt en sammanställning av nämndens taxeintäkter. Särskilt omfattande taxor redovisas i bilaga. Med avgift avses i detta sammanhang priset på en vara eller tjänst. Taxa omfattar även regler för avgiftsuttag, olika föreskrifter mm. Beloppen fastställs exklusive mervärdesskatt (moms) för att undvika att nya beslut behöver tas på grund av förändringar av mervärdesskatten. Priser ska dock alltid presenteras för kund och brukare inklusive eventuell moms så att det klart framgår vilket belopp som kommer att debiteras. 4
Taxor och avgifter i Marks kommun I Marks kommun finns följande taxor. Kommunstyrelsen Prenumeration av kommunfullmäktiges handlingar Taxa för parkeringsköp Taxa för mark till verksamheter Tomtpristaxa aktarrende Kopia av allmän handling ordbruksarrende Barn- och utbildningsnämnden Taxa för förskola och skolbarnsomsorg Kultur- och fritidsnämnden Avgifter och hyror för kommunala lokaler för fritidsändamål Avgifter för Rydals Museum Avgifter inom biblioteksverksamheten Avgifter för lotteritillstånd Musik- och kulturskoletaxa Miljönämnden Miljöbalkstaxan Livsmedelstaxa Plan- och byggnadsnämnden Plan- och bygglovstaxan Taxa för tillsyn och prövning av strandskydd och kulturreservat enligt miljöbalken 5
Socialnämnden Avgifter inom äldre- och handikappomsorgen, särskilt boende Avgift för matkostnad vid korttidsvistelse/förlängd skolbarnsomsorg Ansökningsavgifter serveringstillstånd enligt alkohollagen Tillsynsavgifter enligt alkohollagen Tillsynsavgifter enligt alkohol- och tobakslagen Kontroll avgift för läkemedelsförsäljning i enskilda verksamheter Teknik- och servicenämnden Taxa för torgplatser Taxa för parkeringsplatser Taxa för hushållsvatten i tank Brukningsavgifter för industriellt avloppsvatten Felparkeringsavgifter Kontrollavgift för parkering på kvartersmark Renhållningstaxa VA-taxa Taxa för reproarbeten Uthyrning av plats på gemensamma skyltar Avgift vid schaktning på allmän plats Gravplatsavgift på kommunal begravningsplats för sällskapsdjur Äldreomsorgsnämnden Avgifter inom äldre- och handikappomsorgen, eget boende Matdistribution/abonnemang, eget boende samt avgifter på äldreboendenas restauranger Avgifter inom äldre- och handikappomsorgen, särskilt boende Avgift för vaccination Färdtjänstavgifter Kontrollavgift för läkemedelsförsäljning i enskilda verksamheter 6
Kommunstyrelsen Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Taxa för Södra Älvsborgs Räddningstjänstförbund myndighetsutövning Tillsyn enligt Lagen skydd mot olyckor, grundavgift Tillsyn enligt Lagen skydd mot olyckor, timavgift Tillsyn enligt Lagen brandfarliga och explosiva varor, grundavgift Tillsyn enligt Lagen brandfarliga och explosiva varor, timavgift Hantering av tillstånd enligt Lagen brandfarliga och explosiva varor, timavgift 1 570 kr 1 617 kr 910 kr 937 kr 1 570 kr 1 617 kr 910 kr 937 kr 910 kr 937 kr aktarrende 100 kr/ha 110 kr/ha ordbruksarrende Se nedan Se nedan Lägenhetsarrende Se nedan Se nedan Anläggningsarrende Se nedan Se nedan Taxa för Södra Älvsborgs Räddningstjänstförbunds (SÄRF) myndighetsutövning Marks kommun är sedan 2010 medlem i SÄRF vilket innebär att räddningstjänsten i kommunen sedan detta datum är överfört till räddningsförbundet. Enligt en dom i högsta förvaltningsdomstolen (HDF) ska ingående medlemskommuner inte kommunalförbundet besluta om taxa som grundas på bemyndigande till en kommun i lag eller förordning. Detta innebär att kommunfullmäktige har att fatta beslut om taxa inom SARFs verksamhetsområde. Det är direktionen för SÄRF som lämnar förslag på till nya taxor. Den 2 oktober ska direktionen behandla taxor för 2016 och kommer då att få ovanstående förslag 7
Taxa för arrende och nyttjanderätter Det behövs en enhetlig taxa för jordbruksarrenden för att kunna leva upp till likabehandlingsprincipen. De arrendeavgifter som nu tas ut varierar kraftigt utan att det framgår orsaken till den stora variationen. Det framtagna förslaget för arrendeavgifter för jordbruksmark baseras på statistik från ordbruksverket och på information från näraliggande kommuner. ordbruksverkets statistik för arrendeavgifter för åkermark avser 2014 inom Götalands skogsbygder. Avgiften för betesmark baseras på avgifter för landet som helhet. De näraliggande kommunerna har gett en viss ledning. Tyvärr har svarsfrekvensen varit låg beroende på att flera kommuner nu ser över sina arrendeavgifter. ämförelse försvåras även av att marken indelas på olika sätt. Statistik för upplåtelse av jakt har hämtats från www.hittajakt.se. Arrendeavgiften för jordbruksarrenden bör vara marknadsmässig. Då jordbruksmarken varierar i kvalitet föreslås en indelning i fyra klasser. I indelningen tas hänsyn till flera kriterier såsom dränering, hinder och topografi. När förslaget om enhetlig taxa för arrenden har beslutats kommer den att tillämpas för nya arrenden samt vid omförhandling av befintliga arrenden. Någon avsikt att omförhandla pågående arrenden finns inte för närvarande. För upplåtelse av jakträtt föreslås en höjning av taxan från 100 kr/ha som har gällt från 2005 till 110 kr/ha. Förslag till arrendetaxa att gälla från och med 2016-01-01 vid omförhandling av befintliga arrenden samt för nya arrenden 8
Alla arrendeavtal ska innehålla en klausul om årlig uppräkning av arrendetaxan i enlighet med konsumentprisindex ((1980=100), fastställda tal). ordbruksarrende Hinder=öppna diken, bergknallar, träd som inkräktar på området, sten, brunnar, elstolpar, större vattensjukt område o.d. ordbruksmark innehåller åkermark och/eller betesmark. Taxa/år ordbruksmark, kategori 1 (plant, stor yta utan hinder) 1000 kr/ha ordbruksmark, kategori 2 (plant/relativt plant inga eller få hinder) 750 kr/ha ordbruksmark, kategori 3 (kuperat och/eller flera hinder) 500 kr/ha ordbruksmark, kategori 4 (mycket kuperat och/eller många hinder eller industrimark) 250 kr/ha Övriga arrenden Trädgårdsodling för privatperson 350 kr/upplåtelse Master för tele, teknikbod o.d. 10 000 kr/år akträtt 110 kr/ha 9
Sammandrag av samtliga taxor och avgifter Taxa/ Taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Prenumeration av KF:s handlingar 180:-/år plus moms 1994 gäller fro m 1995 x Taxa för parkeringsköp Avser rätten att utnyttja kommunägdkvartersmark i anslutning till flerbostadsfastighet 40.000:- - 55.000:- 1993-06 x Taxa för mark till verksamheter 2014-1215 x Tomtpristaxa för småhus 2014-1215 x aktarrende 100.-/ha 2004-08 Se ovan 110 kr/ha Kopia av allmänhandling ordbruksarrende Lägenhetsarrende Anläggningsarrende 2:-/kopia +porto. Avgiftunder 20:- debiteras ej 2001-06 x Se ovan Se ovan Se ovan Se ovan Se ovan Se ovan 10
Barn- och utbildningsnämnden Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Förskola, fritidshem Marks kommun använder den nationella maxtaxan, vilket innebär att vårdnadshavaren betalar en viss procent av hushållets bruttoinkomst. Taxan beräknas på en maximal inkomst om 42 000 kr för hushållet. Avgiften för plats i förskola och fritidshem beräknas från 2016-01- 01 på en maxinkomst efter index enligt förordning 2001:160 Taxan för 2016 beräknas på en maximal inkomst om 43 760 kr för hushållet. Från 1 juli 2015 är det förordningen (2001:160) som reglerar maxtaxan förändrad genom att maxinkomsten ska indexeras. Mark har sedan 2002 varit ansluten till reformen Maxtaxa. Det innebär att kommunen erhåller ett årligt statsbidrag som ska kompensera den intäktsförlust en maxtaxa beräknas ge. Maxtaxan är konstruerad så att vårdnadshavare med plats i förskola och fritidshem betalar en viss procent av hushållets bruttoinkomst i avgift. Den högsta avgiften är 3 % av inkomsten för ett barn i förskolan. Den maximala bruttoinkomsten är idag 42 000 kronor och har gällt sedan 2004, vilket ger en avgift på 1 260 kronor för ett förskolebarn. Från 1 juli 2015 är förordningen (2001:160) som reglerar maxtaxan förändrad genom att maxinkomsten indexeras. Indexuppräkningen baseras på inkomstindex enligt 58 kap. 10 12 socialförsäkringsbalken. 5 i förordningen lyder Som avgiftsgrundande inkomst per månad räknas inte den del av in-komsten som överstiger ett belopp som beräknas genom att bastalet 42 000 kronor multipliceras med ett tal som motsvarar kvoten mellan det inkomstindex enligt 58 kap. 10 12 socialförsäkringsbalken som fastställts för bidragsåret och det som fastställts för bidragsåret 2014. Beloppet avrundas till närmaste tiotal kronor. Maxinkomsten för 2016 har fastställts till 43 760 kronor, en höjning med 4,2 % jämfört med den maxinkomst på 42 000 kronor som fastställdes 2004. Den genomsnittliga förvärvsinkomsten i Västra Götaland var år 2004 (när nuvarande inkomsttak infördes): 229 000 och år 2013: 288 000 i åldersgruppen 20-64 år. Det motsvarar en genomsnittlig inkomstökning på 26 % medan avgiften för förskola och fritidshem legat oförändrad under samma period. Det statsbidrag kommunerna får som kompensation för intäktsbortfall beroende på maxtaxan minskas enligt regeringens budgetproposition från hösten 2014 de kommande åren. Skulle Mark behålla det gamla inkomsttaket på 42 000 kronor blir de totala intäkterna, avgifter från vårdnadshavare och statsbidrag, lägre än idag. 11
En avgift som indexregleras kommer troligen förändras varje år. Vårdnadshavare är idag ovana att taxan ändras, det är därför viktigt att barn- och utbildningsförvaltningen informerar tydligt om avgiftsförändringarna så snart de blir kända. Av förordningen som reglerar maxtaxan framgår också att Statens skolverk ska senast den 1 oktober året före bidragsåret lämna uppgift till varje kommun om högsta avgiftsgrundande inkomst per månad enligt 5 och det högsta avgiftsbeloppet per månad för det första, andra respektive tredje barnet i förskolan respektive fritidshemmet enligt 3 och 5. I samband med att maxinkomsten på detta sätt meddelas kommunen ska barn- och utbildningsförvaltningen informera om de nya beloppen på kommunens hemsida. Nedan visas hur nuvarande avgifter förändras med indexberäkning 2016. Maxtaxa tom 2015 Maxtaxa 2016 Maxtaxa tom 2015 Maxtaxa 2016 Inkomst 42 000 43 760 42 000 43 760 Förskola 1-2 år Förskola 3-5 år max 15 timmar juni-augusti Procent Avgiftstak Avgiftstak Procent Avgiftstak Avgiftstak Barn 1 3 1 260 1 313 Barn 1 1,5 630 656 Barn 2 2 840 875 Barn 2 1 420 438 Barn 3 1 420 438 Barn 3 0,5 210 219 Förskola 3-5 år Fritidshem (från september det år barnet fyller tre år) (från augusti det år barnet fyller sex år) Procent Avgiftstak Avgiftstak Procent Avgiftstak Avgiftstak Barn 1 2,25 945 985 Barn 1 2 840 875 Barn 2 1,55 651 678 Barn 2 1 420 438 Barn 3 0,8 336 350 Barn 3 1 420 438 Förslaget på ny taxa är att avgiften för plats i förskola och fritidshem beräknas från 2016-01-01 på en maxinkomst efter index enligt förordning 2001:160. 12
Sammandrag av samtliga taxor och avgifter Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Förskola, fritidshem Marks kommun använder den nationella maxtaxan, vilket innebär att vårdnadshavaren betalar en viss procent av hushållets bruttoinkomst. Taxan beräknas på en maximal inkomst om 42 tkr för hushållet. Som mest 1 260 kr per månad för ett barn i förskolan och 840 kr för ett barn i fritidshem. 201311 Avgiften för plats i förskola och fritidshem beräknas från 2016-01-01 på en maxinkomst efter index enligt förordning 2001:160. Som mest 1 313 kr för ett barn i förskola och 875 kr för ett barn i fritidshem. Taxeintäkter, belopp i tkr Taxa Utfall 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Barnomsorg 22 412 24 027 22 500 23 000 Summa (tkr) 22 412 24 027 22 500 23 000 13
Kultur- och fritidsnämnden Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Avgifter Rydals museum/entré utanför ordinarie arbetstid 50 :-/person 60 :-/person Kostnadsökning som inte fullt ut kan kompenseras med indexhöjning Avgifter Kaskad se bilaga se bilaga ---------- ---------- Kulturskolan, ettämneskurs 520:-/termin 530:-/termin ---------- ---------- Kulturskolan, grundförberedande kurs Kulturskolan, högre kurs (för de elever som vill satsa extra) 330:-/termin 335:-/termin ---------- ---------- 1 110:-/termin 1 120:-/termin ---------- ---------- Kulturskolan, vuxenavgift 855:-/termin 865:-/termin ---------- ---------- Förråd Ny taxa, se nedan Ny taxa se nedan Samlingslokaler Ändrad definition av grupp 1 och grupp 2 vid uthyrning av samlingslokaler Avgifterna för Kultur- och fritidsnämndens verksamhet ska uppräknas med konsumentprisindex. Vissa av ovanstående avgifter ovan uppräknas med högre belopp än index. Detta motiveras av att kostnadsökningen för verksamheten legat över index samt att för några avgifter har indexuppräkning inte gjorts varje år. Flera avgifter är så pass små att indexuppräkning varje år skulle ge avgifter på ojämna belopp. För uthyrning av samlingslokaler är avgiften beroende på vem som hyr och ändamålet med mötet. Definitionen på den grupp som har lägre avgifter föreslås ändras från inträdesfria föreningsmöten, politiska, religiösa och kulturella arrangemang samt till studieförbundens kursverksamhet till föreningar med säte i Marks kommun samt studieförbundens kursverksamhet. Gäller inträdesfria arrangemang. 14
Uthyrning av förråd Kultur- och fritidsnämnden föreslår att förråden i kommunens idrottshallar och gymnastiksalar avgiftsbeläggs. Förvaltningen har idag inte tillräcklig kontroll över dessa förråd. Det finns en stor efterfrågan på dessa. Genom en översyn samt att förråden avgiftesbeläggs uppnås en bättre styrning vad avser tilldelning av förråd. Nämnden föreslår följande taxor. Beloppen avser årshyra per kvadratmeter Förrådstyp Förråd i hallar äldre än 5 år Förråd i hallar 5 år eller yngre Förråd/materielrum 175 kronor 225 kronor Tvättrum 175 kronor 225 kronor Klubbrum 350 kronor 400 kronor Kansli/expedition 475 kronor 525 kronor 15
Sammandrag av samtliga taxor och avgifter Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Avgifter och hyror för kommunala lokaler för fritidsändamål Taxan avser: Se bilaga - idrottsplatser Se separat lista Delvis 2013-06 - idrottshallar Se separat lista Delvis 2012-11 - gymnastiksalar Se separat lista Delvis 2010-11 - Kaskad och utebassänger - lokaler Kunskapens Hus - övriga lokaler, samlingslokaler Se separat lista Delvis 2012-11 Se bilaga Se separat lista 2009-07 Se separat lista Delvis 2013-06 Se bilaga, vissa ändringar -lägerplats Dräggsjön Lägerplats per kväll 290:-, lägerplats med stuga per kväll 405:-, Läge-rplats per dygn 610:-, Läger-plats med stuga per dygn 980:- 2009-07 - Förråd i idrottshallar och gymnastiksalar Ny taxa 2016. Taxan ska användas för effektivare styrning/tilldelning av förråden Varierar beroende på typ av förråd och ålder på lokalen där förrådet ligger Avgifter Rydals Museum Entréavgift under ordinarie öppettid Entréavgift utanför ordinarie arbetstid 0:- 2009-07 50:-/person 60:-/person 16
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Guidade visningar Bokad introduktion, max 50 personer, max 20 minuter 300:- Delvis 2012-11 Bokad visning, max 30 personer, max 45 minuter 500:- Bokad visning, utanför ordinarie arbetstid 800:- Skolklasser, förskola/fritids Inom Mark, besök på muséet 0:- Inom Mark, besök i skola per tillfälle 260:- Annan kommun, intro, max 50 personer, max 20 minuter 200:- Annan kommun, visning, max 25 personer, max 45 minuter 300:- Folkhögskolor, högskolor m.m. Bokad introduktion 200:- Bokad visning 300:- Avgifter, bibliotek Påminnelseavgift 1:a, skickas ut när lånetiden överskridits med en vecka 20:-/ 2:a, skickas ut när lånetiden 17
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 överskridits med ytterligare 10 dagar 20:-/ 3:e skickas ut när lånetiden överskridits med ytterligare 14 dagar 40:- Lån av DVD 3 dagar 20:- Avgifter för lotteritillstånd Musik- och kulturskoletaxa Grupp- och enskild undervisning till barn. Upp till två barn/familj debiteras avgift. Ytterligare barn är avgiftsfria. Grund/förberedan de kurs 420:- 2013-11 520:-/termin 2009-11 530:-/termin 330:-/termin 2011-11 335:-/termin Förråd i idrottshallar och gymnastiksalar Högre kurs 1110:-/termin 2013-11 1 120:-/termin Instrumenthyra 173:-/termin 2005-11 Vuxenavgift 855:-/termin 2007-11 865:-/termin Ny taxa 2016. Taxan ska användas för effektivare styrning/tilldelning av förråden Varierar beroende på typ av förråd och ålder på lokalen där förrådet ligger 18
Taxeintäkter, belopp i tkr Taxa Utfall 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Folkhälsa 0 0 0 0 Kulturskolan 735 725 725 725 Kultur- och fritid 7 312 6 594 6 594 6 604 Bibliotek 148 140 140 140 Summa (tkr) 8 195 7 459 7 459 7 469 Folkhälsan har inga taxor och avgifter. Samtliga verksamheter väntas i nuläget få in taxor och avgifter i enlighet med budget. 19
Miljönämnden Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Miljöbalkstaxan Taxan består av tabellverk där olika verksamheter klassificeras beroende på vilken tidsåtgång verksamheten bedöms kräva för livmedelskontrollen. Avgiften som verksamheten ska betala beräknas som tidsåtgången multiplicerat med fastställd timtaxa. Timtaxan för 2015 är 824 kr. Uppräkning sker med KPI Timtaxa för 2016 fastställs 850 kr. Uppräkning sker därefter årligen med prisindex för kommunal verksamhet (PKV). Även fasta avgifter i taxan räknas upp med PKV. PKV tar större hänsyn till lönetvecklingen och är därför mer rättvisande för kostnadsökningen för den avgiftsbelagda verksamheten. Föreslagen timdebitering 850 kr/tim är en uppräkning enligt PKV (3,1 %) från 824 kr/tim för 2015. Livsmedelstaxan Taxan består av tabellverk där olika verksamheter klassificeras beroende på vilken tidsåtgång verksamheten bedöms kräva för livmedelskontrollen. Avgiften som verksamheten ska betala beräknas som tidsåtgången multiplicerat med fastställd timtaxa. Timtaxan för 2015 är 1050 kr för årlig kontroll och 720 kr för extra offentligt kontroll. Uppräkning sker med KPI. Timtaxa för 2016 fastställs 1088 kr för årlig kontroll och 738 kr för extra offentligt kontroll. Uppräkning sker därefter årligen med prisindex för kommunal verksamhet (PKV). PKV tar större hänsyn till lönetvecklingen och är därför mer rättvisande för kostnadsökningen för den avgiftsbelagda verksamheten. Föreslagen timdebitering 1088 kr/tim för 2016 är en uppräkning enligt PKV (3,1 %) från nuvarande 1050kr/tim och för extra offentlig kontroll med samma uppräkning från 720 kr till 738 kr. Miljöbalkstaxan. Taxebilaga 2, Avgiftsklasser för miljöfarlig verksamhet och hälsoskyddsverksamheter Avsnitt som berör fordonstvättar: 50.1002 Anläggning för tvättning av 1. fler än 250 personbilar per kalenderår. 2. Fler än 50 andra motorfordon per kalenderår Avsnitt som berör fordonstvättar: 50.1002 Anläggning för tvättning av 1. fler än 250 personbilar per kalenderår. 2. Fler än 50 andra motordrivna fordon per kalenderår Skrivfel i nuvarande taxa. Korrekt ordalydelse ska vara motordrivna fordon. Sådant skrivfel kräver nytt beslut av kommunfullmäktige Taxa för livsmedelskontroll Livmedelstaxan ska indexuppräknas årligen. Enligt nuvarande taxa sker uppräkning med konsumentprisindex (KPI). Detta index speglar emellertid inte verksamhetens kostnadsutveckling. Detta konstateras bland annat vid en revision genomförd av Livsmedelsverket. I revisionen pekar verket på att miljönämnden inte kan visa att den hade full kostnadstäckning för livsmedelskontrollen, detta huvudsakligen beroende på att taxan inte följt kostnadsutvecklingen de 20
senaste åren. Sveriges kommuner och landsting, SKL, tillhandahåller ett index, prisindex för kommunal verksamhet (PKV) som är avsett att användas av kommunerna som underlag vid beräkning av kostnadernas utveckling i fasta löner och priser. Miljönämnden föreslår att indexuppräkning sker med detta index i stället för KPI. Timtaxorna för 2016 föreslås fastställas 1 088 kronor för livsmedelskontroll och 738 kronor för extra offentlig kontroll. Nuvarande timtaxa är 1050 kronor och 720 kronor. Den föreslagna timtaxan beräknas tillämpas tillsammans med klassningssystemetet ger full kostnadstäckning för alla de kostnader som kommunen har för sin livsmedelskontroll. Taxa för prövning och tillsyn inom miljöbalkens område För miljöbalkstaxan är förhållandet det samma som för livsmedelstaxan, det vill säga indexuppräkning ska ske med konsumentprisindex. Miljönämnden föreslår att uppräkning istället sker med prisindex för kommunal verksamhet (PKV) samt timtaxan för 2016 föreslås fastställas till 850 kronor. Nuvarande timtaxa är 824 kronor. Även fasta avgifter i taxorna föreslås uppräknas enligt PKV. Förslaget innebär att 6 och 8 i taxan ändras enligt följande Nuvarande text: 6 Vid tillämpning av denna taxa är timtaxan 824 kronor per hel timme handläggningstid Ny text 2016: 6 Vid tillämpning av denna taxa är timtaxan 850 kronor per hel timme handläggningstid Nuvarande text: 8 Miljönämnden får för varje kalenderår (avgiftsår) besluta att höja de i denna taxa antagna fasta avgifterna och timavgifterna med en procentsats som motsvarar de tolv senaste månadernas förändring i konsumentprisindex (totalindex) räknat fram till den 1 oktober året före avgiftsåret. Basmånad för indexuppräkning är oktober månad 2013. Ny text 2016: 8 Miljönämnden får för varje kalenderår (avgiftsår) besluta att höja de i denna taxa antagna fasta avgifterna och timavgifterna med en procentsats som maximalt motsvarar de tolv senaste månadernas förändring i enligt Prisindex för kommunal verksamhet, PKV. 21
ämförelse med andra kommuner Nedan redovisas en jämförelser avseende timtaxa för 2015 enligt miljöbalken och för livmedelskontroll för ett antal kommuner Kommun/Förbund Timavgift mb Timavgift livsm Timavgift livsmedel extrakont. 1 Partille 700 820 820 2 Ale 762 992 992 3 Kungsbacka 790 1100 790 4 Herrljunga 810 1067 915 5 Ulricehamn 810 1 000 1 000 6 Marks kommun 824 1 050 720 7 Falkenberg 828 1 073 885 8 Svenljunga 830 1210 1210 9 Tranemo 830 1 150 1 000 10 Vårgårda 830 978 978 11 Bollebygd 860 1200 1200 12 Varberg 871 1 046 871 13 Hässleholm 880 880 880 14 Halmstad 906 1 103 909 15 Borås 912 1057 16 Alingsås 950 1 070 850 17 Göteborg 1 100 22
Sammandrag av samtliga taxor och avgifter Taxa/ taxeområde Livsmedelstaxa för åtgärder enligt Livsmedelverkets föreskrifter Taxa för tillsyn och prövning enligt miljöbalken Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 1050 kr/tim för årlig kontroll och 720 kr/tim för extra offentlig kontroll. Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) 824 kr/tim 2012-11 Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) 2012-11 1088 kr/tim samt 738 kr/tim för extra offentlig kontroll. Indexuppräkning enligt PKV av timtaxa och fasta avgifter. 850 kr/tim. Indexuppräkning enligt PKV av timtaxa och fasta avgifter. Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Taxeintäkter, belopp i tkr Taxa Utfall 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Livsmedelstaxa 1 315 1 304 1 304 1 344 Miljöbalkstaxa 3 171 3 915 3 915 4 037 Summa (tkr) 4 486 5 219 5 219 5 381 23
Plan- och byggnadsnämnden Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Plan- och bygglovstaxa,: Indexuppräkning Indexuppräkning av avgiften sker med dagens taxekonstruktion utifrån konsumentprisindex, (milliprisbasbelopp förkortat mpbb) Vid timdebiterade avgifter fasställs timdebiteringen 850 kronor för 2016. Indexuppräkningen som idag utgår från mpbb görs istället utifrån PKV. Gäller såväl timbaserade som övriga taxor. PKV tar större hänsyn till löneutvecklingen och är därför mer rättvisande för kostnadsökningen för den avgiftsbelagda verksamheten. Föreslagen timdebitering 850 kr/tim är en uppräkning enligt PKV (3.1 %) från 824 kr/tim för 2015. Plan- och bygglovstaxa,: Planavgift för planuppdrag, Planavgift beräknas på Byggrätt/Areal Förslag: Avgiften beräknas utifrån timkostnad x uppskattat antal timmar. Slutregleras efter att detaljplanen är antagen, genom avstämning av faktiskt nedlagd arbetstid med max +/-20 % i förhållande till den i planavtalet mellan exploatör och förvaltning, beräknade arbetstiden. Förändringen innebär att avgiften är relaterad till faktiska kostnader för framtagandet av detaljplanen, planens komplexitet och typ av planprocess är avgörande för tidsåtgången. Plan- och bygglovstaxa,: Planavgift som betalas som bygglov Planavgiften baseras på yta. I dag tas ingen avgift ut för tillbyggnader under 50 kvm Halv planavgift tas ut för tillbyggnader mellan 25 och 50 kvm. Plan-och bygglovstaxan: Avgift för bygglov och startavgift för solceller och solfångare Idag utgår en avgift motsvarande mindre fasadändring utifrån formeln OF x (HF1+ HF2) x mpbb, där OF är 2, HF1 är 11 samt HF2 är 10. Avgiften för bygglov inkl. startbesked för montering av solceller och solfångare är idag 1869 kr. Förslag: Ingen avgift utgår för bygglov respektive startbesked. D.v.s. OF = 0 Utifrån antalet bygglovärenden för solceller och solfångare 2013 skulle förslaget innebära minskade intäkter till PBN på motsvarande 10 000 kr. Plan-och bygglovstaxan: Bygglovsavgift för gårdverk (små vindkraftverk) Avgiften för bygglov för vindkraftverk uppgår idag till 24 475kr utifrån formeln HF1 x mpbb där HF1 är 550 för normala vindkraftverk. Till detta tillkommer avgift för startbesked. Nydefinierad ärendetyp med motsvarande avgiftsnivå som jämförbara kommuner. Med HF1 = 200 blir bygglovavgiften 8900 kr med 2014 års mpbb. Förslaget innebär i första hand en anpassning av nuvarande taxa i förhållande till en nyärendetyp. Under 2012-2014 har inga ansökningar om bygglov för gårdsverk inkommit. Plan-och bygglovstaxan: Förhandsbesked Idag beräknas avgiften för förhandsbesked utifrån formeln HF1 x mpbb där HF1 är 100, oberoende av hur många byggrätter förhandsbeskedet avser. Avgiften är idag 4450 kr Förslaget är att avgift skall utgå för tillkommande byggrätter motsvarande 75 % av grundavgiften på 100 x pbb per enhet, vilket för 2014 motsvarar 3 338 kr för respektive tillkommande byggrätt Förslaget innebär delvis en återgång till tidigare proportionalitetsstyrda avgift. Baserat på antalet förhandsbesked som omfattade fler än ett bostadshus under 2013 skulle förslaget innebära en intäktsökning med ca 40 000 kr. 24
Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Taxa för tillsyn och prövning av strandskydd och kulturreservat enligt miljöbalken Indexuppräkning av taxa sker med konsumentprisindex. Förslaget är att indexuppräkning sker med PKV PKV tar större hänsyn till löneutvecklingen och är därför mer rättvisande för kostnadsökningen för den avgiftsbelagda verksamheten Plan- och bygglovstaxa Indexuppräkning Avgifterna för i plan- och bygglovstaxan indexuppräknas för närvarande med utgångspunkt i konsumentprisindex (milliprisbasbelopp, förkortat mpbb)). Detta index speglar emellertid inte verksamhetens kostnadsutveckling. Sveriges kommuner och landsting, SKL, tillhandahåller ett index, prisindex för kommunal verksamhet (PKV) som är avsett att användas av kommunerna som underlag vid beräkning av kostnadernas utveckling i fasta löner och priser. Plan- och byggnadsnämnden föreslår att indexuppräkning sker med detta index i stället för KPI. Timtaxorna för 2016 föreslås fastställas 850 kronor. Vid övergång av indexuppräkning av ej timabaserade avgifter från index enligt mpbb till PKV gäller följande: mpbb för 2015, 44,5 räknas upp med PKV för 2016 enligt senaste prognos från SKL, 3,1 % till 45,88. I taxan för 2016 ersätts mpbb med 45,88 kronor. Indexuppräkning sker därefter utifrån det prognosticerade PKV-index som publiceras av SKL under hösten året före det år som taxan ska gälla. Planavgift för planuppdrag Planavgift tas ut på olika sätt. För planuppdrag som initieras av exploatör tecknas ett planavtal. Avgiften beräknas då med utgångspunkt i vilken areal som projektet omfattar. Det innebär att större projekt får proportionellt högre avgift än de som omfattar mindre yta. Avgift bör istället baseras på indexerat timpris. Planprocessens komplexitet styr antalet timmar och därmed planavgiften. En uppskattning av avgiften görs när planavtal tecknas. Avgiften slutregleras efter att detaljplanen är antagen, genom avstämning av faktiskt nedlagd arbetstid med max +/-20 % i förhållande till den i planavtalet mellan exploatör och förvaltning, beräknade arbetstiden. Planavgift som betalas som bygglov. Planavgiften som tas ut som bygglovs baseras på yta. I dag tas ingen avgift ut på tillbyggnader under 50 kvm. Nämnden föreslår att halv avgift tas ut på tillbyggnader mellan 25 och 50 kvm. 25
Avgift för bygglov och startavgift för solceller och solfångare. Dessa avgifter föreslås utgå ur taxan. Beräknat intäktsbortfall 10 000 kronor per år. Bygglovsavgift för gårdverk (små vindkraftverk) För små vindkraftverk, så kallade gårdsverk, är avgiften för bygglov inklusive startbesked 24 475 kronor. Med en annan beräkningsmodell baserad på genomsnittlig handläggningstid ger avgift 8 900 kronor, bägge avgifterna i 2014 års prisnivå. Plan- och byggnadsnämnden har inte fått in några ansökningar om gårdsverk de senaste åren. Avgiften för förhandsbesked Avgiften är lika oberoende av hur många byggrätter förhandsbeskedet avser, idag 4 450 kr. En rättvisare taxa utgår från att för tillkommande byggrätter är avgiften 3 338 kr för varje tillkommande byggrätt. Exempel på avgiftsförändring med den föreslagna taxan Avser Avgift 2015 Avgift 2016 Förändring Bygglov och startbesked för ändrad användning av gäststuga till fritidshus 9 456 kr 9 749 kr 293 kr/3,1 % Bygglov och startbesked för nybyggnad av ett 140 m2 enbostadshus 23 048 23 762 714 kr/3,1 % Taxa för tillsyn och prövning av strandskydd och kulturreservat enligt miljöbalken I nu gällande taxa görs indexuppräkning utifrån konsumentprisindex. Nämnden föreslår att indexuppräkning istället sker utifrån prisindex för kommunal verksamhet (PKV) som är ett bättre mått på verksamhetens kostnadsutveckling. 26
Sammandrag av samtliga taxor och avgifter Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Senaste ändring av taxan i KF (åååå-mm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Plan-och bygglovstaxan 2013-12 Förändrad indexuppräkning. Förändring vad avser planavgift för planuppdrag, bygglovavgift för byggnader mindre än 25 kvm solceller/solfångare, gårdsverk. Samt avgift för förhandsbesked Taxa för tillsyn och prövning av strandskydd och kulturreservat enligt miljöbalken Taxan baseras på miljöbalkstaxans timdebitering och att handläggningstiden beräknas till 8 timmar. 6592 kr 2014-12 Indexuppräkning med PKV Taxa för tillsyn och prövning av strandskydd och kulturreservat enligt miljöbalken Förlängning av strandskyddsdispens: Taxan ska baseras på miljöbalkstaxans timdebitering som år 2014 uppgår till 824 kr per timme och handläggningstide n ska beräknas till 4 timmar. 3 246 kr 2014-12 Indexuppräkning med PKV Taxa för tillsyn och prövning av strandskydd och kulturreservat enligt miljöbalken Återkallande av ärende: Timdebit. max 8 timmar. Taxan ska baseras på miljöbalkstaxans timdebitering 824 kr/tim 2014-12 Indexuppräkning med PKV 27
Taxeintäkter, belopp i tkr Taxa Utfall 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Planverksamhet 1 028 600 600 619 Kart- och mätverksamhet 363 300 300 306 Bygglovsverksamhet * 3 155 2 800 3 355 3459 Summa (tkr) * 4 546 3 700 4 255 4 384 *)I utfall 2014 har bidrag om 305 tkr tidigare felaktigt ingått i bygglovsverksamheten och summan, i budget och prognos 2015 ingick bidraget med 315 tkr. Dessa poster är nu justerade för att ge en korrekt bild och jämförelse med budget 2016. 28
Socialnämnden Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Ansöknings-avgifter serveringstillstånd enligt alkohollagen Stadigvarande tillstånd för servering eller provsmakning. 8 000 kr 8 600 kr Förslag för år 2016 är en uppräkning för åren 2014-2016 med prisindex kommunal verksamhet. Taxeuppräkning från 2017 sker i enlighet (PKV).. Ändrade ägarförhållanden, mer än 25 % förändring av ägandet i verksamheten. Ändring av styrelseledamot, firmatecknare, VD, platschef och liknande personer utan aktieinnehav eller med aktieinnehav mindre än 25 %. Ny bolagsform, samma person Utvidgat av serveringsyta i befintligt tillstånd Utökad serveringstid, ändring i tillstånd Förändringar i befintliga tillstånd, ej gällande yta. Tillfälligt tillstånd för servering eller provsmakning till allmänheten Tillfälligt tillstånd för servering i slutet sällskap Tillfälligt utökad serveringstid, tillfälligt utökat serveringsområde, 5 000 kr 5 400 kr ---------- ---------- 5 000 kr 5 400 kr ---------- ---------- 3 700 kr 4 000 kr ---------- ---------- 3 700 kr 4 000 kr ---------- ---------- 2 600 kr 2 800 kr ---------- ---------- 2 600 kr 2 800 kr ---------- ---------- 4 200 kr 4 500 kr ---------- ---------- 500 kr 500 kr ---------- ---------- 500 kr 500 kr ---------- ---------- 29
Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer tillfällig uteservering Tillsyn enligt alkohollagen- Fast tillsynsavgift Ansökan om stadigvarande serveringstillstånd för gemensamt serveringsutrymme (per sökande) Ansökan om tillfälligt serveringstillstånd för gemensamt serveringsutrymme (per sökande) Kunskapsprov per person och tillfälle Förseningsavgift, restaurangrapport Fast tillsynsavgift vid stadigvarande servering till allmänheten Fast tillsynsavgift vid stadigvarande servering i slutet sällskap 2 500 kr 2 700 kr ---------- ---------- 1 000 kr 1 100 kr ---------- ---------- 1 000 kr 1 100 kr ---------- ---------- Ny avgift 1 000 kr ---------- ---------- 2 500 kr 2 700 kr ---------- ---------- 2 500 kr 2 700 kr ---------- ---------- Tillsyn enligt alkohollagen- Rörlig tillsynsavgift vid servering till allmänheten utifrån årsomsättning - 250 000 2 500 kr 250 001-500 000 3 800 kr 500 001-1 000 000 4 900 kr 1 000 001-2 000 000 6 900 kr 2 000 001-4 000 000 8 100 kr 4 000 001-6 000 000 9 400 kr 2 700 kr ---------- ---------- 4 100 kr ---------- ---------- 5 300 kr ---------- ---------- 7 500 kr ---------- ---------- 8 700 kr ---------- ---------- 10 100 kr ---------- ---------- 30
Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer 6 000 001-8 000 000 10 600 kr 11 400 kr ---------- ---------- 8 001 000-12 000 000 13 800 kr 12 000 001-16 000 000 16 600 kr 14 800 kr ---------- ---------- 17 900 kr ---------- ---------- 16 000 001-18 900 kr 20 300 kr ---------- ---------- Tillsynsavgifter enligt alkohol- och tobakslagen Folköl* 1 800 kr 1 900 kr ---------- ---------- Tobak* 1 800 kr 1 900 kr ---------- ---------- Folköl och tobak* 2 400 kr 2 600 kr ---------- ---------- * Halv avgift det år anmälan inkommit efter 1 juli Ansöknings- och tillsynsavgifter enligt alkohollagen Socialnämnden föreslår med stöd av 8 kap. 10 alkohollagen (2010:1622) förändrade taxor avseende ansöknings- och tillsynsavgifterna för serveringstillstånd. Marks kommun har sedan flera år haft ett avtal med Fritids- och Folkhälsoförvaltningen i Borås Stad om gemensam handläggning av serveringstillstånd. I avtalet fanns tidigare inskrivet att kommuner som omfattas av avtalet skall sträva efter lika avgifter för ansökningar och tillsyn Taxeintäkter tillföll, med några undantag, Borås Stad. Utöver taxeintäkterna erhöll Borås en avgift som betalades direkt av de kommuner som omfattades av avtalet vilket innebar att en del av verksamheten var skattefinansierad. 2014 var denna avgift 60 000 kronor. Detta avtal är sedan februari 2015 ersatt med ett avtal där Borås stad är utför, precis som i tidigare avtal merparten handläggning av serveringstillstånd. Taxeintäkterna tillfaller i det nya avtalet Marks kommun, taxesättningen blir därmed frikopplat från avtalet med Borås. Socialnämnden föreslår ovanstående taxor att gälla från och med 2016. Nuvarande taxor fastställdes 2012-06-01. Taxorna har alltså vari desamma för 2013, 2014 och 2015. De föreslagna taxorna för 2016 innebär höjningar på mellan 7 och 8 %, i enstaka fall 10 % eftersom taxan avrundas till närmaste 100 kr. Utslaget på tre år blir 2,5 till 3 %. Taxan föreslås därefter följa prisindex för kommunal verksamhet (PKV). Detta index är framtaget av Sveriges kommuner och landsting och är avsett att användas av kommunerna som underlag vid beräkning av kostnadernas utveckling i fasta löner och priser. Detta index har under samma period stigit med 2,4%. 31
Nedan redovisas en jämförelse med andra kommuner avseende ett urval av avgifter för ansöknings- tillsynsavgifter för serveringstillstånd. serveringstillstånd. I tabellen jämförs förslaget för 2016 med andra kommuners taxor för 2015. Mark Förslag 2016 Härryda 2015 Ulricehamn 2015 Svenljunga 2015 Vårgårda 2015 Ansökningsavgifter Stadigvarande tillstånd för servering eller provsmakning. 8 600 8 000 7 500 8 500 8 000 Utvidgat tillstånd 4 000 3 600 2 400 3 300 Tillfälligt tillstånd för servering eller provsmakning till allmänheten 4 500 5 300 3 300 4 250 5 400 Fast tillsynsavgift Fast tillsynsavgift vid stadigvarande serv-ering till allmänheten 2 700 1 800-7 100 1 000-1 500 2 550 1 500 Rörlig tillsynsavgift vid servering till allmänheten utifrån årsomsättning Omsättning, tkr Avgift Omsättning, tkr Avgift Omsättning, tkr Avgift Omsättning, tkr Avgift Omsättning, tkr Avgift -100 800-5 0-250 2 700 100-250 1 600 5-50 850-250 2 000 250-500 4 100-500 2 200 250-500 2 400 50-150 1 700 250-500 3 000 500-1 000 5 300 500-1 000 3 600 500-1 000 3 200 150-250 2 550 500-1 000 4 000 1 000-2 000 7 500 1 000-2 000 4 900 1 000-2 000 4 000 250-500 3 400 1 000-2 000 5 000 2 000-4 000 8 700 2 000-4000 6 200 2 000-4 000 4 800 500-1000 5 100 2 000-4 000 6 000 4 000-6 000 10 100 4 000-6 000 7 100 4 000-6 000 5 600 1 000-2 000 6 800 4 000-7 000 6 000-8 000 11 400 6 000-8000 8 500 6 000-8 000 6 400 2 000-4 000 8 500 8 000-12 000 14 800 8 000-10 000 9 800 12 000-16 000 17 900 10 000-12 000 16 000-20 300 12 000-14 200 8 000 12 000 7 200 11 100 12 000-8 000 4 000 6 000 6 000 10 200 11 900 32
Tillsynsavgifter enligt alkohol och tobakslagen För tillsynsavgifter enligt alkohol och tobakslagen föreslås att taxan följer prisindex för kommunal verksamhet (PKV) från och med 2017. För 2016 föreslås taxor enligt ovan. 33
Sammandrag av samtliga taxor och avgifter Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Index-reglering Om a, ange vilket index Senast e ändring av taxan i KF (ååååmm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering ) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Avgifter inom äldre- och handikappomsorgen, särskilt boende Serviceavgift/brukare 1780 kr/mån Följer årligt belopp för högkostnads-skydd fastställt av regeringen; 1/12 av 0,48*prisbasbeloppet 2007-11 Enligt regeringsbeslut som meddelas av Socialstyrelsen vanligen i november. Serviceavgift/brukare bostad i sådant särskilt boende som inte utgör ett hyresförhållande (Psykiatri) 1854 kr/mån ---------- ---------- 2007-11 ---------- ---------- Egenavgift vid stöd- och hjälpinsatser av behandlingskaraktär för personer med missbruksproblematik 100 kr per dygn 2014-12 Följer västra götalandsregionens egenavgift. Avgift för matkostnad vid korttidsvistelse /förlängd skolbarnomsorg 0-7 år frukost 8:- /lunch 22:- /mellanmål 10:- /kvällsmat 10:- N 2009-11 X 8-15 år frukost 10:-/lunch 30:- N 2009-11 X 34
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Index-reglering Om a, ange vilket index Senast e ändring av taxan i KF (ååååmm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering ) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 /mellanmål 10:- /kvällsmat 15:- 16-20 år frukost 13:-/lunch 36:- /mellanmål 10:- /kvällsmat 18:- N 2009-11 X 21 år och äldre frukost 20:-/lunch 41:- /mellanmål 10:- /kvällsmat 21:- N 2009-11 X Ansökningsavgifter serveringstillstånd enligt alkohollagen Stadigvarande tillstånd för servering eller provsmakning. Ändrade ägarförhållanden, mer än 25 % förändring av ägandet i verksamheten. Regleras att följa 'Taxeuppräk avtal om gemensam* ning i 8 000 kr handläggning av enlighet med 8 600 kr serveringstillstånd prisindex med Fritids- och kommunal folkhälsoförvaltningen verksamhet i Borås 2012-04 (PKV). Förslag för år 2016 är 5 000 kr *) Borås stad, en 5 400 kr Svenljunga-, uppräkning Bollebygd- och Marks för åren kommun 2014-2016. 35
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Index-reglering Om a, ange vilket index Senast e ändring av taxan i KF (ååååmm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering ) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Ändring av styrelseledamot, firmatecknare, VD, platschef och liknande personer utan aktieinnehav eller med aktieinnehav mindre än 25 %. 5 000 kr 5 400 kr Ny bolagsform, samma person 3 700 kr 4 000 kr Utvidgat av serveringsyta i befintligt tillstånd 3 700 kr 4 000 kr Utökad serveringstid, ändring i tillstånd 3 700 kr 2 800 kr Förändringar i befintliga tillstånd, ej gällande yta. Tillfälligt tillstånd för servering eller provsmakning till allmänheten 2 600 kr Regleras att följa avtal om gemensam* handläggning av serveringstillstånd med Fritids- och folkhälsoförvaltningen i Borås 2 800 kr 4 200 kr *) Borås stad, Svenljunga-, 4 500 kr Bollebygd- och Marks 36
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Index-reglering Om a, ange vilket index Senast e ändring av taxan i KF (ååååmm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering ) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Tillfälligt tillstånd för servering i slutet sällskap 500 kr kommun 500 kr Tillfälligt utökad serveringstid, tillfälligt utökat serveringsområde, tillfällig uteservering 500 kr Regleras att följa avtal om gemensam* handläggning av serveringstillstånd med Fritids- och folkhälsoförvaltningen i Borås 500 kr Ansökan om stadigvarande serveringstillstånd för gemensamt serveringsutrymme (per sökande) 2 500 kr *) Borås stad, Svenljunga-, Bollebygd- och Marks kommun 2 700 kr Ansökan om tillfälligt serveringstillstånd för gemensamt serveringsutrymme (per sökande) 1 000 kr 1 100 kr Kunskapsprov per person och tillfälle 1000 kr 1 100 kr 37
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Index-reglering Om a, ange vilket index Senast e ändring av taxan i KF (ååååmm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering ) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 Förseningsavgift, restaurangrapport Ny avgift 1 000 kr Tillsyn enligt alkohollagen Fast tillsynsavgift Fast tillsynsavgift vid stadigvarande servering till allmänheten Fast tillsynsavgift vid stadigvarande servering i slutet sällskap Rörlig tillsynsavgift vid servering till allmänheten utifrån årsomsättning Regleras att följa avtal om gemensam* handläggning av serveringstillstånd med Fritids- och folkhälsoförvaltningen i Borås Taxeuppräkning i enlighet med prisindex kommunal 2 500 kr 2 700 kr verksamhet 2012-04 (PKV). Förslag för år 2016 är *) Borås stad, 2 500 kr en Svenljunga-, 2 700 kr uppräkning Bollebygd- och Marks för åren kommun 2014-2016. 0-250 000 2 500 kr 2 700 kr 250 001-500 000 3 800 kr 4 100 kr 500 001-1 000 000 1 000 001-2 000 000 4 900 kr 5 300 kr 6 900 kr 7 500 kr 38
Taxa/ taxeområde Kort beskrivning av taxan Belopp 2015 Index-reglering Om a, ange vilket index Senast e ändring av taxan i KF (ååååmm) Förslag till ny taxa 2016 (samt kort motivering ) Nytt taxebelopp 2016 efter indexuppräkning eller uppräkning på annat fastställt sätt (om uppräkning, ange vilket index/sätt) Oförändrad taxa 2016 2 000 001 4 000 000 8 100 kr 8 700 kr 4 000 001-6 000 000 9 400 kr 10 100 kr 6 000 001-8 000 000 10 600 kr 11 400 kr 8 000 001 12 000 000 13 800 kr 14 800 kr 12 000 001-16 000 000 16 600 kr 17 900 kr 16 000 001 18 900 kr 20 300 kr Tillsynsavgifter enligt alkoholoch tobakslagen Folköl* 1 800 kr 2012-04 'Taxeuppräk ning i enlighet med prisindex kommunal verksamhet (PKV). Förslag för år 2016 är en uppräkning för åren 2014-2016. 1 900 kr Tobak* 1 800 kr 1 900 kr Folköl och tobak* 2 400 kr 1 900 kr *Halv avgift det år anmälan inkommit Kontrollavgift för läkemedelsförsäljning i enskilda verksamheter. 800 kr/år 2013-11 Indexreglering enligt förändring i prisbasbeloppet 2016. Publiceras vid halvårsskiftet 2015 39
Taxeintäkter, belopp i tkr Taxa Utfall 2014 Budget 2015 Prognos 2015 Budget 2016 Omsorgsavgifter 397 285 285 290 Kost 1 374 1 244 1 250 1 255 Tillsyn alkohol, tobak, läkemedel 80 50 50 50 Summa (tkr) 1 851 1 579 1 585 Omsorgsavgifter Budgeten för år 2016 är uppräknad enligt anvisningar. I beloppet ingår en kostnadspost för avgiftsreducering motsvarande 450 tkr för år 2015 och 460 tkr för år 2016. Prognos för år 2015 är en budget i balans baserat på utfallet under årets första kvartal. Tillsyn alkohol, tobak och läkemedel Vad gäller intäkterna för tillsynsavgifter finns ännu inget utfall för år 2015 att grunda någon prognos på. Prognosen vilar istället på att intäkterna följer samma utfall som år 2014. Kost Prognosen för år 2015 baseras på en uppskattning efter första kvartalet som visar en budget i balans 40
Teknik- och servicenämnden Förändrade taxor Taxa Taxa 2015 Taxa 2016 Kommentarer Vatten- och avloppstaxa Brukningsavgifter för industriellt avloppsvatten Se bilaga Se bilaga För 2016 föreslås en höjning av taxan med 5 %. För de följande åren kommer också en årlig höjning av 5 % att behövas. Behovet av ökade intäkter beror på kraftigt ökade kapitalkostnader till följd av stora investeringar gällande ombyggnad av vattenverket i Örby, renovering av Skene avloppsreningsverk samt nya överföringsledningar. ämfört med andra närliggande kommuner är Marks taxa relativt låg. Exempelvis Borås planerar för kraftiga taxehöjningar framöver. För 2016 föreslås en höjning med 5 % i enlighet med höjning av ordinarie VA-taxa. Vatten- och avloppstaxa I enlighet med den av fullmäktige fastställda VA-försörjningsplanen ska VA-kollektivet, genom teknik- och servicenämnden, de närmaste åren genomföra stora investeringar i bl.a. överföringsledningar, nya vattenverk samt omfattande renovering av Skene reningsverk. Detta föranleder en höjning av va-taxan de närmaste åren. Teknik- och Serviceförvaltningen har tagit fram ett förslag till VA-taxa 2016 som innebär en höjning med ca 5 % jämfört med 2015. Den föreslagna taxehöjningen ger inte full kostnadstäckning. De väsentligaste taxeförändringarna framgår av nedanstående tabell där punkt 5.1 avser bostadsfastighet och liknande och punkt 6.1 avser annan fastighet. Komplett taxa redovisas i separat dokument. 41
Förslag till förändring: Punkt Beskrivning Taxa 2015 (exkl moms) Taxa 2016 (exkl moms) Taxa 2016 (inkl moms) 5.1 a) en avgift avseende upprättande av varje uppsättning förbindelsepunkter för V, S och Df. 99 700 kr 104 700 kr 130 875 kr 5.1 b) en avgift för var och en av lägenheterna nr 1 t o m nr 15 42 000 kr 44 100 kr 55 125 kr en avgift för varje därpå följande lägenhet fr o m nr 16 t o m nr 30. Fr o m lägenhet nr 31 tas ingen avgift ut. 20 300 kr 21 300 kr 26 625 kr 5.1 c) en grundavgift för bortledande av Df, om bortledande av dagvatten sker utan att förbindelsepunkt upprättats. 9 200 kr 9 700 kr 12 125 kr 6.1 a) en avgift avseende upprättande av varje uppsättning förbindelsepunkter för V, S och Df. 138 500 kr 145 500 kr 181 875 kr 6.1 b) en avgift per m 2 tomtyta för delen 0-10 000 m2. 28,80 kr 30 kr 37,50 kr 6.1 b) En avgift per m 2 tomtyta för delen 10 001-30 000 m2. Fr o m 30 000 m2 tas 18,40 kr 19,40 kr ingen avgift ut. 24,25 kr 6.1 c) en grundavgift för bortledande av Df, om bortledande av dagvatten sker utan att 13 300 kr 14 000 kr förbindelsepunkt för Df upprättats. 17 500 kr 9 en avgift per m 2 allmän platsmark för anordnande av dagvattenbortledning 38 kr 40 kr 50 kr 14.1 a) en fast avgift per år och fastighet 1 852 kr 1 946 kr 2 432 kr 14.1 b1) en avgift per år och lägenhet för bostadsfastighet (villor och flerbostadshus). 487 kr 512 kr 640 kr 14.1 b2) en avgift per år och bruttoareaenhet för fastighet jämställd med bostadsfastighet och utrymmen och annan fastighet enligt 3. För definition av lägenhet se 3. 382 kr 400 kr 500 kr From ekv. lägenhet nr 51 tas ingen avgift ut. 14.1 c) för mätare med pulsräkneverk tillkommer en avgift per år om 223 kr 234 kr 293 kr 14.1 d) en avgift per m 3 levererat vatten 22,98 kr 24,13 kr 30,16 kr 14.1 e) en avgift per år och varje påbörjad 100-tal m 2 tomtyta 38,40 kr 40 kr 50 kr Punkt Beskrivning Taxa 2015 (utan moms) Taxa 2016 (utan moms) Taxa 2016 (inkl moms9 15 en avgift per m 2 allmän platsmark för bortledning av dagvatten 0,34 kr 0,36 kr 0,45 kr 19* en avgift för varje påbörjad hyresmånad av brandpost* --- 200 kr 250 kr 19* En avgift per m 3 levererat vatten --- 9,65 kr 12,06 kr 42