BILAGA XIII RAPPORTERING OM LIKVIDITET (DEL 1 av 5: LIKVIDA TILLGÅNGAR) 1. Likvida tillgångar 1.1. Allmänna kommentarer 1. Detta är en sammanfattande mall som innehåller information om tillgångar för övervakning av det likviditetstäckningskrav som anges i artikel 412 i förordning (EU) nr 575/2013. Poster som inte behöver anges av instituten är markerade med grått. 2. I denna mall ska tillgångar rapporteras i ett av följande sex avsnitt: 3. Tillgångar som uppfyller kraven i artiklarna 416 och 417: tillgångar som har fastställts vara likvida för rapporteringsändamål i förordning (EU) nr 575/2013 och som uppfyller de operativa kraven för innehav av likvida tillgångar. 4. Tillgångar som uppfyller kraven i artikel 416.1 b och d, men som inte uppfyller kraven i artikel 417 b och c i förordning (EU) nr 575/2013. 5. Poster som omfattas av kompletterande rapportering av likvida tillgångar enligt bilaga III i förordning (EU) nr 575/2013. 6. Tillgångar som inte uppfyller kraven i artikel 416 i förordning (EU) nr 575/2013 men som uppfyller kraven i artikel 417 b och c i förordning (EU) nr 575/2013. 7. Hantering av jurisdiktioner med otillräckliga likvida tillgångar. 8. Rapportering av tillgångar som överensstämmer med sharialagstiftning som ett alternativ till tillgångar enligt artikel 509.2 i. 1.2. Särskilda kommentarer 9. För posterna 1.1 1.2 ska instituten rapportera de berörda beloppen i kolumn 030. 10. För posterna 1.3 1.4 ska instituten rapportera tillgångarnas marknadsvärde i kolumn 010 och värdet enligt artikel 418 i kolumn 020 för varje tillgångskategori. 11. För posten 1.5 ska instituten rapportera det outnyttjade beloppet i kolumn 040. 12. För posten 1.6.1/1.6.2 ska instituten rapportera de berörda beloppen i kolumn 030/040. 13. För posterna 1.7 2.2, i enlighet med artikel 416.1 sista stycket i förordning (EU) nr 575/2013 och i väntan på en enhetlig definition i enlighet med artikel 460 av hög och extremt hög likviditets- och kreditkvalitet, ska instituten själva i en bestämd valuta identifiera omsättningsbara tillgångar som är av extremt hög respektive hög likviditets- och kreditkvalitet och rapportera deras marknadsvärde i kolumnerna 010 och 030 samt värdet enligt artikel 418 i kolumnerna 020 och 040. 14. För posterna 1.3 1.4 och 1.7 1.14 ska instituten endast rapportera tillgångar som uppfyller samtliga operativa krav som avses i artikel 417 i förordning (EU) nr 575/2013.
15. För posterna 2.1 2.2 ska instituten rapportera tillgångar som annars skulle kvalificera för att rapporteras i avsnitt 1.1 1.14, men som inte uppfyller de operativa krav som avses i artikel 417 b och c i förordning (EU) nr 575/2013. 16. För posterna 1.1 2.2 med undantag för post 1.5 ska instituten endast rapportera tillgångar som uppfyller samtliga krav som avses i artikel 416.3 i förordning (EU) nr 575/2013. 17. För posterna 3.1 3.12 ska instituten endast rapportera tillgångar som omfattas av kompletterande rapportering av likvida tillgångar i enlighet med bilaga III i förordning (EU) nr 575/2013. Alla poster med undantag för de poster som avses i avsnitt 3.1, 3.2 och 3.9 ska uppfylla de villkor som anges i sista stycket i den bilagan. 18. För posterna 4.1 4.12.3 ska instituten endast rapportera tillgångar som inte uppfyller kraven i artikel 416 i förordning (EU) nr 575/2013 men som fortfarande uppfyller kraven i artikel 417 b och c i förordning (EU) nr 575/2013. 19. För posterna 5.1 5.2 ska instituten endast rapportera poster som avser de undantag som anges i artikel 419.2 i förordning (EU) nr 575/2013 för valutor med begränsningar för de likvida tillgångarnas tillgänglighet. 20. För posterna 6.1 6.1.3 ska endast banker som uppfyller kraven i sharialagstiftning rapportera poster som är finansiella produkter som överensstämmer med sharialagstiftning som ett alternativ till tillgångar som skulle vara kvalificerade som likvida tillgångar i enlighet med artikel 416 i förordning (EU) nr 575/2013. 21. Värdet på de likvida tillgångarna för samtliga poster i mallen, med undantag för 1.1 1.2.1, 1.5 1.6.2, 3.1 3.2, 3.9 3.10 och 5.2, ska vara marknadsvärdet och värdet efter tillämpning av de relevanta nedsättningarna. För posterna 1.1 1.2.1, 1.6 1.6.2, 3.1 3.2, 3.10 och 5.2 ska postens belopp rapporteras. För posterna 1.5 och 3.9 ska kreditens outnyttjade belopp rapporteras. Undermall för likvida tillgångar 1.2.1. Instruktioner för särskilda rader Rad 010-390 Rättsliga hänvisningar och instruktioner 1. TILLGÅNGAR SOM UPPFYLLER KRAVEN I ARTIKLARNA 416 OCH 417 I FÖRORDNING (EU) NR 575/2013 Tillgångar som rapporteras i detta avsnitt har uttryckligen fastställts kunna vara av hög eller extremt hög likviditets- och kreditkvalitet. Förordning (EU) nr 575/2013 1.1 Kontanta medel Artikel 416.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 010 020 Det totala beloppet för kontanta medel inklusive mynt och sedlar/valuta. Anmärkning: Kontanta medel insatta hos andra institut ska inte rapporteras här, utan i stället rapporteras i kategorin säkerheter i mall 1.3 Inflöden om de är kvalificerade som fordringar inom de närmaste 30 dagarna. 1.2 Exponeringar mot centralbanker 2
Artikel 416.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala beloppet för exponeringar mot centralbanker. 1.2.1 Exponeringar som kan tas ut under stressperioder 030 Artikel 416.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 040-110 040-050 1.3 Övriga överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av Artikel 416.1 c i förordning (EU) nr 575/2013 1.3.1 Överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av den nationella regeringen i en medlemsstat, en region med befogenhet att uppbära och driva in skatt eller ett tredjeland i den nationella eller regionala regeringens valuta, om institutet har en likviditetsrisk i den medlemsstaten eller det tredjelandet som det täcker genom att inneha dessa likvida tillgångar Artikel 416.1 c i i förordning (EU) nr 575/2013 1.3.1.1 som utgör fordringar 040 Tillgångar som anges i 1.3.1 och som utgör fordringar på ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c i 1.3.1.2 som garanteras av 050 060-070 Tillgångar som anges i 1.3.1 och som garanteras av ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c i 1.3.2 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av centralbanker och offentliga organ som inte tillhör den nationella regeringen, i centralbankens och de offentliga organens valuta Artikel 416.1 c ii i förordning (EU) nr 575/2013 1.3.2.1 som utgör fordringar 060 Tillgångar som anges i 1.3.2 och som utgör fordringar på ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c ii 1.3.2.2 som garanteras av 070 080-090 Tillgångar som anges i 1.3.2 och som garanteras av ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c ii 1.3.3 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av Banken för internationell betalningsutjämning, Internationella valutafonden, kommissionen och multilaterala utvecklingsbanker Artikel 416.1 c iii i förordning (EU) nr 575/2013 3
1.3.3.1 som utgör fordringar 080 Tillgångar som anges i 1.3.3 och som utgör fordringar på ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c iii 1.3.3.2 som garanteras av 090 100-110 Tillgångar som anges i 1.3.3 och som garanteras av ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c iii 1.3.4 överlåtbara tillgångar som utgör fordringar på eller som garanteras av Europeiska finansiella stabiliseringsfaciliteten och Europeiska stabilitetsmekanismen Artikel 416.1 c iv i förordning (EU) nr 575/2013 1.3.4.1 som utgör fordringar 100 Tillgångar som anges i 1.3.4 och som utgör fordringar på ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c iv 1.3.4.2 som garanteras av 110 120-140 120 130 140 150 Tillgångar som anges i 1.3.4 och som garanteras av ovannämnda motparter enligt artikel 416.1 c iv 1.4 totala andelar i fonder med underliggande tillgångar som anges i artikel 416.1 Artikel 416.6 i förordning (EU) nr 575/2013 1.4.1 underliggande tillgångar i artikel 416.1 a 1.4.2.2 underliggande tillgångar i artikel 416.1 b och c 1.4.3 underliggande tillgångar i artikel 416.1 d 1.5 standbykreditmöjligheter i reserv som beviljats av centralbanker inom ramen för penningpolitiken i den mån som dessa faciliteter inte täcks av någon säkerhet genom likvida tillgångar och förutom likviditetsstöd i krislägen Artikel 416.1 e i förordning (EU) nr 575/2013 160-170 1.6 insättningar hos det centrala kreditinstitutet och annan lagstadgad eller på avtalsmässig grund tillgänglig likvid finansiering från ett centralt kreditinstitut eller centrala kreditinstitut som är medlemmar i det nätverk som avses i artikel 113.7 eller omfattas av det undantag som fastställs i artikel 10 i förordning (EU) nr 575/2013, i den mån som denna finansiering inte är säkerställd genom likvida tillgångar 4
Artikel 416.1 f i förordning (EU) nr 575/2013 Om kreditinstitutet ingår i ett nätverk enligt bestämmelser i lag, bolagsordning eller motsvarande, den lagstadgade eller obligatoriska minimiinsättningen hos det centrala kreditinstitutet och annan lagstadgad eller på avtalsmässig grund tillgänglig likvid finansiering från det centrala kreditinstitutet. 160 170 180 1.6.1 insättningar 1.6.2 på avtalsmässig grund tillgänglig finansiering 1.7 Tillgångar som har emitterats av ett kreditinstitut som har inrättats av den nationella eller regionala regeringen i en medlemsstat Artikel 416.2 a iii i förordning (EU) nr 575/2013 1.8 obligationer från icke-finansiella bolag 190-210 190 200 210 Artikel 416.1 b eller d i förordning (EU) nr 575/2013 Obligationer från icke-finansiella bolag ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med artikel 122 i förordning (EU) nr 575/2013. 1.8.1 kreditkvalitetssteg 1 1.8.2 kreditkvalitetssteg 2 1.8.3 kreditkvalitetssteg 3 1.9 obligationer som är emitterade av ett kreditinstitut och som är berättigade till den behandling som anges i artikel 129.4 eller 129.5 220-240 220 230 240 250-270 Artikel 416.2 a i i förordning (EU) nr 575/2013 Obligationer som är berättigade till den behandling som anges i artikel 129.4 eller 129.5 ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med artikel 129.4 eller 129.5 i förordning (EU) nr 575/2013. 1.9.1 kreditkvalitetssteg 1 1.9.2 kreditkvalitetssteg 2 1.9.3 kreditkvalitetssteg 3 1.10 instrument med bakomliggande tillgångar emitterade av ett kreditinstitut om de visar sig vara av högsta kreditkvalitet fastställd av EBA i enlighet med kriterierna i artikel 509.3, 509.4 och 509.5 Artikel 416.2 a i i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med 5
avdelning 2 kapitel 5 och artiklarna 123, 124, 125 och 126 i förordning (EU) nr 575/2013. 250 260 270 1.10.1 kreditkvalitetssteg 1 1.10.2 kreditkvalitetssteg 2 1.10.3 kreditkvalitetssteg 3 1.11 Instrument med privata hypotekslån som säkerhet (RMBS) som rapporteras på raderna 1.10.1, 1.10.2 och 1.10.3 280-300 280 290 300 Artikel 416.2 a i i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med avdelning 2 kapitel 5 och artiklarna 123, 124, 125 och 126 i förordning (EU) nr 575/2013. 1.11.1 kreditkvalitetssteg 1 1.11.2 kreditkvalitetssteg 2 1.11.3 kreditkvalitetssteg 3 1.12 andra obligationer än de obligationer som avses i 1.9, enligt definitionen i artikel 52.4 i direktiv 2009/65/EG 310-330 310 320 330 Artikel 416.2 a ii i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med artikel 129.4 eller 129.5 i förordning (EU) nr 575/2013. 1.12.1 kreditkvalitetssteg 1 1.12.2 kreditkvalitetssteg 2 1.12.3 kreditkvalitetssteg 3 1.13 Andra överlåtbara tillgångar av extremt hög likviditetsoch kreditkvalitet 340-360 Artikel 416.1 b i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med del III avdelning 2 kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013. Här ska endast rapporteras de poster som inte anges på ovanstående rader. 340 1.13.1 kreditkvalitetssteg 1 6
350 360 1.13.2 kreditkvalitetssteg 2 1.13.3 kreditkvalitetssteg 3 1.14 Andra överlåtbara tillgångar av hög likviditets- och kreditkvalitet Artikel 416.1 d i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med del III avdelning 2 kapitel 2 i förordning (EU) nr 575/2013. Här ska endast rapporteras de poster som inte anges på ovanstående rader. 370 380 390 1.14.1 kreditkvalitetssteg 1 1.14.2 kreditkvalitetssteg 2 1.14.3 kreditkvalitetssteg 3 2. TILLGÅNGAR SOM UPPFYLLER KRAVEN I ARTIKEL 416.1 b OCH d, MEN INTE UPPFYLLER KRAVEN I ARTIKEL 417 b OCH c I FÖRORDNING (EU) NR 575/2013 400-410 400 410 Poster ska endast rapporteras i en av nedanstående underkategorier. Detta gäller även om båda bestämmelserna inte är uppfyllda. 2.1 Tillgångar som inte kontrolleras av en funktion för likviditetsförvaltning Artikel 417 c i förordning (EU) nr 575/2013 2.2 tillgångar som inte rättsligt och i praktiken lätt och snabbt när som helst under de närmaste 30 dagarna likvideras genom direkt försäljning eller via en enkel repa på en godkänd repomarknad Artikel 417 b i förordning (EU) nr 575/2013 3. Poster som omfattas av kompletterande rapportering av likvida tillgångar 420-610 420 Instituten ska endast rapportera tillgångar som omfattas av kompletterande rapportering av likvida tillgångar i enlighet med bilaga III i förordning (EU) nr 575/2013. Alla poster med undantag för de poster som avses i avsnitt 3.1, 3.2 och 3.9 ska uppfylla de villkor som anges i sista stycket i den bilagan. 3.1 Kontanta medel 7
Bilaga III punkt 1 i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala beloppet för kontanta medel inklusive mynt och sedlar/valuta. Här ska endast sådana kontanta medel rapporteras som inte uppfyller minst ett av villkoren i artikel 416.3 c, d och e och som därför inte kan rapporteras under rapporteringspost 1.1. Anmärkning: Kontanta medel insatta hos andra institut ska inte rapporteras här, utan i stället rapporteras i kategorin säkerheter i mall 1.3 Inflöden om de är kvalificerade som fordringar inom de närmaste 30 dagarna. 3.2 Centralbanksexponeringar, i den omfattning dessa exponeringar kan utnyttjas under perioder av stress Bilaga III punkt 2 i förordning (EU) nr 575/2013 430 Det totala beloppet för centralbanksexponeringar, i den omfattning som dessa exponeringar kan utnyttjas under perioder av stress. Här ska endast sådana exponeringar rapporteras som inte uppfyller minst ett av villkoren i punkterna c, d och e och som därför inte kan rapporteras under rapporteringspost 1.3. 3.3 överlåtbara värdepapper som har 0 % riskvikt och som inte är någon skyldighet för ett institut eller någon av dess anknutna enheter 440-480 440 450 460 470 Bilaga III punkt 3 i förordning (EU) nr 575/2013 Värdepapper som har 0% riskvikt och som utgör fordringar på eller som garanteras av den nationella regeringen i en medlemsstat eller ett tredjeland enligt bilaga III punkt 5. Varav: 3.3.1 som representerar fordringar på stater Bilaga III punkt 3 i förordning (EU) nr 575/2013 3.3.2 fordringar som garanteras av stater Bilaga III punkt 3 i förordning (EU) nr 575/2013 3.3.3 som utgör fordringar på eller som garanteras av centralbanker Bilaga III punkt 3 i förordning (EU) nr 575/2013 3.3.4 som representerar fordringar på eller fordringar som garanteras av icke-statliga offentliga organ, regioner med befogenhet att uppbära och driva in skatt samt lokala myndigheter Bilaga III punkt 3 i förordning (EU) nr 575/2013 480 3.3.5 som utgör fordringar på eller som garanteras av Banken för internationell betalningsutjämning, Internationella valutafonden, Europeiska unionen, Europeiska finansiella stabiliseringsfaciliteten, Europeiska stabilitetsmekanismen eller multilaterala utvecklingsbanker 8
Bilaga III punkt 3 i förordning (EU) nr 575/2013 490 3.4 andra överlåtbara värdepapper än dem som avses i punkt 3.3, vilka representerar fordringar på eller fordringar som garanteras av stater eller centralbanker och är utställda i den inhemska valutan av staten eller centralbanken i den valuta och i det land där likviditetsrisken tas eller utställda i utländska valutor, om innehavet av denna skuld motsvarar likviditetsbehoven i bankens verksamhet i detta tredjeland Bilaga III punkt 4 i förordning (EU) nr 575/2013 3.5 överlåtbara värdepapper som har 20 % riskvikt och som inte är någon skyldighet för ett institut eller någon av dess anknutna enheter 500-550 500 510 520 530 Bilaga III punkt 5 i förordning (EU) nr 575/2013 Värdepapper som har 20 % riskvikt och som utgör fordringar på eller som garanteras av den nationella regeringen i en medlemsstat eller ett tredjeland enligt bilaga III punkt 5. Varav: 3.5.1 som representerar fordringar på stater Bilaga III punkt 5 i förordning (EU) nr 575/2013 3.5.2 fordringar som garanteras av stater Bilaga III punkt 5 i förordning (EU) nr 575/2013 3.5.3 som utgör fordringar på eller som garanteras av centralbanker Bilaga III punkt 5 i förordning (EU) nr 575/2013 3.5.4 som representerar fordringar på eller fordringar som garanteras av icke-statliga offentliga organ, regioner med befogenhet att uppbära och driva in skatt samt lokala myndigheter Bilaga III punkt 5 i förordning (EU) nr 575/2013 540 3.5.5 som utgör fordringar på eller som garanteras av Banken för internationell betalningsutjämning, Internationella valutafonden, Europeiska unionen, Europeiska finansiella stabiliseringsfaciliteten, Europeiska stabilitetsmekanismen eller multilaterala utvecklingsbanker Bilaga III punkt 5 i förordning (EU) nr 575/2013 550 3.6 andra överlåtbara värdepapper än dem som avses i punkterna 3.3 3.5.6, vilka är kvalificerade för 20 % riskvikt eller bättre enligt del tre avdelning II kapitel 2 eller är internt klassificerade med motsvarande kreditkvalitet och som uppfyller något av de villkor som anges i bilaga III punkt 6 i förordning (EU) nr 575/2013 9
Bilaga III punkt 6 i förordning (EU) nr 575/2013 560 3.7 andra överlåtbara värdepapper än dem som avses i punkterna 3.3 3.6, vilka är kvalificerade för 50 % riskvikt eller bättre enligt del tre avdelning II kapitel 2 eller är internt klassificerade med motsvarande kreditkvalitet och inte representerar någon fordring på ett specialföretag för värdepapperisering, ett institut eller någon av institutets anknutna enheter Bilaga III punkt 7 i förordning (EU) nr 575/2013 570 3.8 andra överlåtbara värdepapper än dem som avses i punkterna 3.3 3.7, vilka säkras med tillgångar som är kvalificerade för 35 % riskvikt eller bättre enligt del tre avdelning II kapitel 2 eller är internt klassificerade med motsvarande kreditkvalitet och är fullt ut säkrade genom panträtt i bostadsfastighet i enlighet med artikel 125 Bilaga III punkt 8 i förordning (EU) nr 575/2013 580 3.9 standbykreditmöjligheter i reserv som beviljats av centralbanker inom ramen för penningpolitiken i den mån som dessa faciliteter inte täcks av någon säkerhet genom likvida tillgångar och förutom likviditetsstöd i krislägen Bilaga III punkt 9 i förordning (EU) nr 575/2013 Endast om detta inte har rapporterats under rapporteringspost 1.5. 590 3.10 Rättsliga eller lagstadgade minimiinsättningar hos det centrala kreditinstitutet och annan lagstadgad eller på avtalsmässig grund tillgänglig likvid finansiering från det centrala kreditinstitutet eller de centrala kreditinstituten som är medlemmar i det nätverk som avses i artikel 113.7 eller omfattas av det undantag som fastställs i artikel 10, i den mån som denna finansiering inte är säkerställd genom likvida tillgångar, om kreditinstitutet ingår i ett nätverk i enlighet med rättsliga eller lagstadgade bestämmelser Bilaga III punkt 10 i förordning (EU) nr 575/2013 Denna post ska endast inkluderas om detta inte har rapporterats under rapporteringspost 1.6. 600 3.11 börshandlade, centralt clearade aktier som ingår i ett större aktieindex, uttryckta i medlemsstatens inhemska valuta och inte emitterade av ett institut eller någon av dess anknutna enheter Bilaga III punkt 11 i förordning (EU) nr 575/2013 610 3.12 guld noterat på en erkänd börs, förvarat på tilldelad plats Bilaga III punkt 12 i förordning (EU) nr 575/2013 10
620-850 4 TILLGÅNGAR SOM INTE UPPFYLLER KRAVEN I ARTIKEL 416 I FÖRORDNING (EU) NR 575/2013 men som fortfarande uppfyller kraven i artikel 417 b och c i förordning (EU) nr 575/2013 4.1 Obligationer från finansiella bolag Artikel 416.2 i förordning (EU) nr 575/2013 620-640 Obligationer som är emitterade av ett värdepappersföretag, ett försäkringsföretag, ett finansiellt holdingföretag, ett blandat finansiellt holdingföretag eller någon annan enhet som utför en eller flera av de verksamheter som är förtecknade i bilaga I till direktiv 2013/36/EU. Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med artikel 120.1 i förordning (EU) nr 575/2013. 620 630 640 4.1.1 kreditkvalitetssteg 1 4.1.2 kreditkvalitetssteg 2 4.1.3 kreditkvalitetssteg 3 4.2 egna emissioner 650-670 650 660 670 680-700 680 690 700 Artikel 416.3 b i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med artikel 120.1 i förordning (EU) nr 575/2013. 4.2.1 kreditkvalitetssteg 1 4.2.2 kreditkvalitetssteg 2 4.2.3 kreditkvalitetssteg 3 4.3 kreditinstituts emissioner utan säkerhet FÖRORDNING (EU) NR 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med artikel 120.1 i förordning (EU) nr 575/2013. 4.3.1 kreditkvalitetssteg 1 4.3.2 kreditkvalitetssteg 2 4.3.3 kreditkvalitetssteg 3 4.4 värdepapper med bakomliggande tillgångar som inte redan har rapporterats i 1.10 1.11.3 710-730 710 720 Artikel 416.4 b i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med del III avdelning 2 kapitel 5 och artikel 125 i förordning (EU) nr 575/2013. 4.4.1 kreditkvalitetssteg 1 4.4.2 kreditkvalitetssteg 2 11
730 4.4.3 kreditkvalitetssteg 3 4.5 värdepapper med privata hypotekslån som säkerhet (RMBS) som inte redan har rapporterats i 1.10 1.11.3 740-760 740 750 760 770 780 790 800 810 820 830-850 830 840 Artikel 509.3 a i förordning (EU) nr 575/2013 Dessa poster ska rapporteras per kreditkvalitet i enlighet med del III avdelning 2 kapitel 5 och artikel 125 i förordning (EU) nr 575/2013. 4.5.1 kreditkvalitetssteg 1 4.5.2 kreditkvalitetssteg 2 4.5.3 kreditkvalitetssteg 3 4.6 aktier som är noterade på en erkänd börs och aktieinstrument kopplade till större index, som inte är egna emissioner eller som har emitterats av finansiella institut Artiklarna 416.4 a och 509.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 4.7 guld som inte har rapporterats ovan under 3.1.2 Artiklarna 416.4 a och 509.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 4.8 garanterade obligationer som inte redan har rapporterats ovan Artikel 509.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 4.9 säkerställda obligationer som inte redan har rapporterats ovan Artikel 509.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 4.10 företagsobligationer som inte redan har rapporterats ovan Artikel 509.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 4.11 fonder baserade på de tillgångar som rapporteras i 4.6 4.10 Artikel 509.3 c i förordning (EU) nr 575/2013 4.12 andra kategorier av värdepapper och lån som är godtagbara för centralbanker Artikel 509.3 b i förordning (EU) nr 575/2013 4.12.1 lokala statsobligationer Artikel 509.3 b i förordning (EU) nr 575/2013 4.12.2 företagscertifikat 12
Artikel 509.3 b i förordning (EU) nr 575/2013 850 860-870 860 4.12.3 kreditfordringar Artikel 416.4 c i förordning (EU) nr 575/2013 5 Behandling av jurisdiktioner med otillräckliga likvida tillgångar av hög kvalitet Artikel 419.2 i förordning (EU) nr 575/2013 5.1 Tillämpning av undantag A (utländsk valuta) Artikel 419.2 a i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala tillgångsbeloppet som innehas enligt undantag A 5.2 Tillämpning av undantag B (kreditlina från den berörda centralbanken) 870 880-900 880 890 900 Artikel 419.2 b i förordning (EU) nr 575/2013 Det totala beloppet för den outnyttjade kreditlina som innehas enligt undantag B 6 Rapportering av tillgångar som uppfyller kraven i sharialagstiftning som ett alternativ till tillgångar enligt 509.2 i Artikel 509.2 i i förordning (EU) nr 575/2013 6.1 kreditkvalitetssteg 1 6.1 kreditkvalitetssteg 2 6.1 kreditkvalitetssteg 3 13