2017 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Primusbacken
Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Primusbacken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2028. Inga större underhåll är planerade de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades 2001-11-25. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2003-03-18 och nuvarande stadgar registrerades 2003-03-18 hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Iman Bayazi Carl Erik Sture Bladh Helena Hellerqvist Rolf Anders Långberg Michael Edward Monaghan Dan Love Erik Rexhammar Annika Maria Tjernlund Jessica Maria Dorsander Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisorer Carina Toresson Ordinarie Extern Toresson Revision AB Ralf Toresson Suppleant Extern Toresson Revision AB Sida 1 av 16
Valberedning Jonna Johansson Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-29. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Primusköket 10 2003 Stockholm Fullvärdesförsäkring finns via Allians. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1939 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är 1939. Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 2 853 m², varav 2 853 m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 60 lägenheter med bostadsrätt samt 3 lägenheter och 1 lokal med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: 55 1 7 0 0 0 1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Ulf Thorén 0 m² Tills vidare Sida 2 av 16
Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2028. Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Kommentar Byte av Rökluckor 2017 Hus nr 20 Renovering av sockel på nr 20 2016 Brandsläckare/larm 2016 Genomfört Byte av tvättmaskin 2016 En maskin i nr 18 och en i nr 20 Byte av torktumlare 2016 Hus nr 18 Radonmätning 2015 Genomfört/godkänd Fönsterrenovering 2015 Genomfört Stamspolning 2015 Modernisering av hiss i nr 20 2015 Hissen i nr 20 är ombyggt Byte av maskiner i tvättstuga 2014 Byte av 2 maskiner i nr 20 OVK 2013-2014 Genomfört Ombyggnation av soprum 2012 Genomfört Installation av 2012 Genomfört höghastighetsbredband via AllTele Installation av nya entréporter 2011 Genomfört i december 2011 Spolning av stammar 2010 Installation av vattenbesparing 2009 Genomfört Installation av säkerhetsdörrar, ommålning av trapphus 2007-2008 Genomfört Planerat underhåll År Modernisering av hiss i nr 18 2017-2018 OVK 2019 Renovation fjärvärmare 2020 Energideklaration 2022 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Hiss och jour Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Leverantör ComHem & AllTele Otis SBC Åkerlunds Sida 3 av 16
Föreningens ekonomi FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 2 785 561 3 223 257 INBETALNINGAR Rörelseintäkter 2 536 629 2 281 281 Finansiella intäkter 116 793 Minskning kortfristiga fordringar 15 604 0 Ökning av kortfristiga skulder 67 197 0 2 619 546 2 282 074 UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar 2 207 936 1 736 293 Finansiella kostnader 195 950 113 451 Ökning av kortfristiga fordringar 0 9 978 Minskning av kortfristiga skulder 0 860 048 2 403 886 2 719 770 LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 3 001 220 2 785 561 ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 215 660-437 696 *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 20% Hyror 8% Övrig drift 26% Avskrivningar 11% Kapitalkostnader 7% Fastighetsavgift 3% Reparationer 19% Årsavgifter 72% Taxebundna kostnader 25% Periodiskt underhåll 9% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Nytt passersystem och tvättstugebokning har installerats i båda husen. En vattenskada i en lägenhet i nr 20s källare har åtgärdats. Sida 4 av 16
Medlemsinformation Medlemslägenheter: 60 st Överlåtelser under året: 7 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av säljare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 76 Tillkommande medlemmar: 11 Avgående medlemmar: 11 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 76 Flerårsöversikt Nyckeltal 2017 2016 2015 2014 Årsavgift/m² bostadsrättsyta 680 678 680 680 Hyror/m² hyresrättsyta 1 237 1 463 1 382 1 382 Lån/m² bostadsrättsyta 5 937 5 937 5 937 5 937 Elkostnad/m² totalyta 26 26 25 24 Värmekostnad/m² totalyta 143 142 133 113 Vattenkostnad/m² totalyta 37 40 30 22 Kapitalkostnader/m² totalyta 69 40 167 190 Soliditet (%) 74 74 73 74 Resultat efter finansiella poster (tkr) -161 139-1 349 10 Nettoomsättning (tkr) 2 142 2 179 2 176 2 172 Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 2 853 m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser 48 780 598 0 0 48 780 598 Upplåtelseavgifter 1 796 060 0 0 1 796 060 Fond för yttre underhåll 2 198 083 216 000-218 704 2 200 787 S:a bundet eget kapital 52 774 741 216 000-218 704 52 777 445 Fritt eget kapital Balanserat resultat -6 754 228-216 000 357 409-6 895 637 Årets resultat -160 766-160 766-138 705 138 705 S:a ansamlad förlust -6 914 994-376 766 218 704-6 756 932 S:a eget kapital 45 859 747-160 766 0 46 020 513 Sida 5 av 16
Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat -160 766 balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -6 538 228 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -216 000 summa balanserat resultat -6 914 994 Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas 249 935 att i ny räkning överförs -6 760 809 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16
Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016 RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not 2 2 141 513 2 179 071 Övriga rörelseintäkter Not 3 395 116 102 210 Summa rörelseintäkter 2 536 629 2 281 281 RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not 4-1 877 594-1 445 701 Övriga externa kostnader Not 5-251 490-211 736 Personalkostnader Not 6-78 852-78 856 Avskrivning av materiella Not 7-293 625-293 625 anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader -2 501 561-2 029 918 RÖRELSERESULTAT 35 068 251 363 FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 116 793 Räntekostnader och liknande resultatposter -195 950-113 451 Summa finansiella poster -195 834-112 658 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -160 766 138 705 ÅRETS RESULTAT -160 766 138 705 Sida 7 av 16
Balansräkning TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 8 59 300 198 59 593 823 Summa materiella anläggningstillgångar 59 300 198 59 593 823 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 9 3 500 3 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 3 500 3 500 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 59 303 698 59 597 323 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar 0 4 316 Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 1 184 142 979 271 Summa kortfristiga fordringar 1 184 142 983 587 KASSA OCH BANK Kassa och bank 1 898 020 1 898 520 Summa kassa och bank 1 898 020 1 898 520 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 3 082 162 2 882 107 SUMMA TILLGÅNGAR 62 385 861 62 479 430 Sida 8 av 16
Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser 50 576 658 50 576 658 Fond för yttre underhåll Not 11 2 198 083 2 200 787 Summa bundet eget kapital 52 774 741 52 777 445 Fritt eget kapital Balanserat resultat -6 754 228-6 895 637 Årets resultat -160 766 138 705 Summa fritt eget kapital -6 914 994-6 756 932 SUMMA EGET KAPITAL 45 859 747 46 020 513 LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12,13 16 000 000 16 000 000 Summa långfristiga skulder 16 000 000 16 000 000 KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder 166 322 132 102 Skatteskulder 162 729 158 193 Upplupna kostnader och förutbetalda Not 14 197 063 168 622 intäkter Summa kortfristiga skulder 526 114 458 917 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 62 385 861 62 479 430 Sida 9 av 16
Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar 2017 2016 Byggnader 200 år 200 år Tvättstuga Fullt avskriven 5 år Port/säkerhetsdörr 20 år 20 år Soprum/sophus 10 år 10 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING 2017 2016 Årsavgifter 1 833 185 1 828 528 Hyror bostäder 191 868 228 022 Hyror lokaler 6 000 6 000 Hyror förråd 3 600 3 600 Bredbandsintäkter 106 865 112 929 Öresutjämning -5-8 2 141 513 2 179 071 Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016 Försäkringsersättning 313 455 0 Återbäring försäkringsbolag 79 205 102 200 Övriga intäkter 2 456 10 395 116 102 210 Sida 10 av 16
Not 4 DRIFTKOSTNADER 2017 2016 Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad 50 050 49 500 Fastighetsskötsel beställning 16 509 20 228 Snöröjning/sandning 0 18 763 Städning entreprenad 50 164 53 064 Städning enligt beställning 23 774 10 692 Mattvätt/Hyrmattor 6 626 4 844 Hissbesiktning 6 386 3 269 Myndighetstillsyn 2 220 0 Bevakning 5 000 0 Gård 778 329 Serviceavtal 21 650 21 336 Förbrukningsmateriel 6 306 2 027 Störningsjour och larm 0 3 251 Brandskydd 275 23 166 189 738 210 470 Reparationer Hyreslägenheter 0 16 477 Tvättstuga 2 000 20 345 Källare 0 3 266 Entré/trapphus 8 117 0 Lås 6 402 0 VVS 4 288 0 Värmeanläggning/undercentral 0 10 969 Ventilation 0 24 269 Elinstallationer 3 664 1 913 Fasad 0 6 589 Garage/parkering 0 3 090 Skador/klotter/skadegörelse 0 6 047 Vattenskada 492 759 0 517 230 92 965 Periodiskt underhåll Tvättstuga 0 100 938 Entré/trapphus 0 66 250 Ventilation 99 000 0 Tele/TV/kabel-TV/porttelefon 150 935 0 Fönster 0 51 516 249 935 218 704 Taxebundna kostnader El 74 999 73 075 Värme 407 638 406 115 Vatten 106 859 113 454 Sophämtning/renhållning 58 126 57 468 Grovsopor 10 128 16 313 657 750 666 425 Övriga driftkostnader Försäkring 49 527 47 169 Kabel-TV 16 746 16 425 Bredband 113 824 113 660 180 097 177 254 Fastighetsskatt/Kommunal avgift 82 845 79 884 TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 877 594 1 445 701 Sida 11 av 16
Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016 Tele- och datakommunikation 3 143 750 Juridiska åtgärder 78 246 3 125 Inkassering avgift/hyra 2 550 4 675 Revisionsarvode extern revisor 14 875 14 875 Föreningskostnader 3 338 18 409 Styrelseomkostnader 11 868 11 320 Fritids- och trivselkostnader 0 814 Förvaltningsarvode 105 966 103 132 Förvaltningsarvoden övriga 0 3 688 Administration 16 887 3 904 Korttidsinventarier 6 900 37 344 Konsultarvode 1 617 3 600 Bostadsrätterna Sverige Ek För 6 100 6 100 251 490 211 736 Not 6 PERSONALKOSTNADER 2017 2016 Anställda och personalkostnader Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor 60 000 60 003 Sociala kostnader 18 852 18 853 78 852 78 856 Not 7 AVSKRIVNINGAR 2017 2016 Byggnad 230 206 230 206 Förbättringar 63 419 63 419 293 625 293 625 Sida 12 av 16
Not 8 BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31 Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 63 356 764 63 356 764 Utgående anskaffningsvärde 63 356 764 63 356 764 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början -3 762 941-3 469 316 Årets avskrivningar enligt plan -293 625-293 625 Utgående avskrivning enligt plan -4 056 566-3 762 941 Planenligt restvärde vid årets slut 59 300 198 59 593 823 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 16 176 648 16 176 648 Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad 33 000 000 33 000 000 Taxeringsvärde mark 39 000 000 39 000 000 72 000 000 72 000 000 Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder 72 000 000 72 000 000 72 000 000 72 000 000 Not 9 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV 2017-12-31 2016-12-31 Insats Bostadsrätterna Sverige 3 500 3 500 3 500 3 500 Not 10 ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31 Skattekonto 80 942 92 230 Klientmedel hos SBC 1 103 200 887 041 1 184 142 979 271 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31 Vid årets början 2 200 787 1 984 787 Reservering enligt stadgar 216 000 216 000 Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut -218 704 0 Vid årets slut 2 198 083 2 200 787 Sida 13 av 16
Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats 2017-12-31 Belopp 2017-12-31 Belopp 2016-12-31 Villkorsändringsdag Swedbank 0,670 % 8 000 000 8 000 000 Rörligt Swedbank 1,770 % 8 000 000 8 000 000 2022-01-25 Summa skulder till kreditinstitut 16 000 000 16 000 000 Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0 16 000 000 16 000 000 Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 16 000 000 kr. Sida 14 av 16
Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2017-12-31 2016-12-31 Fastighetsinteckningar 26 475 000 26 475 000 Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2017-12-31 2016-12-31 Ränta 25 225 803 Avgifter och hyror 171 838 167 819 197 063 168 622 Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Inga större underhållsarbeten planerade. Sida 15 av 16
Budget BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter 1 833 200 1 833 185 1 833 200 Hyror bostäder 165 400 191 868 228 000 Hyror lokaler 6 000 6 000 6 000 Hyror förråd 3 600 3 600 3 600 Bredbandsintäkter 106 100 106 865 107 900 Öresutjämning 0-5 0 Försäkringsersättning 0 313 455 0 Återbäring försäkringsbolag 0 79 205 0 Övriga intäkter 0 2 456 0 2 114 300 2 536 629 2 178 700 RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad -51 100-50 050-50 500 Fastighetsskötsel beställning -20 000-16 509-20 000 Snöröjning/sandning -20 000 0-5 000 Städning entreprenad -51 100-50 164-54 300 Städning enligt beställning -14 700-23 774-14 500 Mattvätt/Hyrmattor -4 900-6 626-4 900 Sotning 0-99 000 0 Hissbesiktning -3 300-6 386-3 300 Myndighetstillsyn 0-2 220 0 Bevakning 0-5 000 0 Gård -1 000-778 0 Serviceavtal -21 800-10 699-20 200 Förbrukningsmateriel -4 000-6 306-3 500 Störningsjour och larm 0 0-3 300 Brandskydd 0-275 0-191 900-277 787-179 500 Reparationer Fastighet förbättringar -300 000 0-200 000 Tvättstuga 0-2 000 0 Entré/trapphus 0-8 117 0 Lås 0-3 152 0 VVS 0-4 288 0 Elinstallationer 0-3 664 0 Hiss 0-10 951 0 Vattenskada 0-492 759 0-300 000-524 931-200 000 Periodiskt underhåll Byggnad 0-154 185 0 Tvättstuga -30 000 0 0 Ventilation -25 000 0 0 Tak -3 000 0 0 Mark/gård/utemiljö -10 000 0 0-68 000-154 185 0 Taxebundna kostnader El -75 700-74 999-72 300 Värme -420 100-407 638-397 100 Vatten -109 000-106 859-110 100 Sophämtning/renhållning -60 100-58 126-58 600 Grovsopor -16 000-10 128-16 000-680 900-657 750-654 100 Sida 1 av 2
BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017 RÖRELSEKOSTNADER Övriga driftskostnader Försäkring -50 500-49 527-48 100 Kabel-TV -17 000-16 746-16 700 Bredband -115 200-113 824-112 300-182 700-180 097-177 100 Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg. -85 300-82 845-82 900-85 300-82 845-82 900 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation -3 700-3 143-700 Juridiska åtgärder 0-78 246 0 Inkassering avgift/hyra 0-2 550 0 Revisionsarvode extern revisor -14 900-14 875-15 200 Föreningskostnader -4 000-3 338-18 500 Styrelseomkostnader -10 000-11 868-6 000 Fritids- och trivselkostnader -1 000 0-500 Förvaltningsarvode -107 200-105 966-107 200 Administration -3 000-16 887-3 000 Korttidsinventarier 0-6 900 0 Konsultarvode 0-1 617-10 000 Bostadsrätterna Sverige Ek För -6 100-6 100-6 200-149 900-251 490-167 300 Personalkostnader Styrelsearvode -60 000-120 000-60 000 Arbetsgivaravgifter -18 900-37 704-18 900-78 900-157 704-78 900 Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad -230 200-230 206-230 200 Förbättringar -52 900-63 419-63 400-283 100-293 625-293 600 SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 020 700-2 580 413-1 833 400 RÖRELSERESULTAT 93 600-43 784 345 300 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 77 0 Skatteränta ej skattepliktig 0 39 0 Låneräntor -264 000-195 447-116 800 Räntekostnader skattekonto 0-402 0 Övriga räntekostnader 0-101 0-264 000-195 834-116 800 RESULTAT -170 400-239 618 228 500 Sida 2 av 2