BOKSLUTSKOMMUNIKÉ Obducat AB (publ) Januari December 2012 Förbättrat resultat för helåret och kraftigt stärkt soliditet Fjärde kvartalet Periodens omsättning uppgick till 6,5 (11,0*) MSEK Bruttomarginalen uppgick till 73 (61*) % Periodens resultat efter skatt uppgick till -4,1 (-13,2*) MSEK. I resultatet ingår poster av engångskaraktär med 0 (-4,4) MSEK Periodens resultat per aktie uppgick till -0,22 (-0,72*) SEK Periodens kassaflöde efter investeringar uppgick till -2,6 (-0,2*) MSEK Orderingången uppgick till 2,6 (11,7*) MSEK Januari - December Omsättningen för perioden uppgick till 33,4 (33,7*) MSEK. För kvarvarande verksamheter uppgick omsättningen föregående år till 27,1 MSEK Bruttomarginalen uppgick till 72 (64*) % Periodens resultat efter skatt uppgick till 28,6 (-44,1*) MSEK. För kvarvarande verksamheter uppgick resultat efter skatt föregående år till -32,2 MSEK. I resultatet ingår poster av engångskaraktär med 33,8 (-6,5) MSEK Periodens resultat per aktie uppgick till 1,53** (-3,70*) SEK Periodens kassaflöde efter investeringar uppgick till -2,6 (-14,6*) MSEK Periodens orderingång uppgick till 15,9 (49,4*) MSEK. För kvarvarande verksamheter uppgick orderingången föregående år till 30,4 MSEK. Vid utgången av perioden uppgick orderstocken till 2,5 (17,0*) MSEK Rekonstruktion i moderbolaget Obducat AB avslutad juni 2012 Dotterbolaget Quantechnologies Nordic AB avyttrat med positivt resultat Bolaget har omlokaliserat verksamheten till Lund från Malmö Business Support Office etablerat i Shanghai, Kina Anmärkning * I jämförelsesiffrorna för föregående år ingår den avvecklade verksamheten i Obducat Camscan Ltd. För detaljerad information, se resultaträkningen på sidan 7 och not 2 på sidan 14. ** I periodens resultat ingår vinst från ackordsuppgörelse med 25,9 MSEK och vinst från avyttring av dotterbolag med 9,2 MSEK. (Samtliga belopp i efterföljande redovisningar är om annat ej anges uttryckta i ksek) 1(14)
Försäljning och marknad fjärde kvartalet Orderingången för fjärde kvartalet 2012 uppgick till 2,6 (11,7) MSEK. För kvarvarande verksamheter uppgick orderingången föregående år till 9,4 MSEK. Orsak till den låga orderingången är främst att beställningsprocessen hos kunderna i ett flertal fall drabbats av fördröjningar till följd av den ekonomiska oron i världen. Orderstocken uppgick vid rapportperiodens utgång till 2,5 (17,0) MSEK. För kvarvarande verksamheter uppgick orderstocken fjärde kvartalet föregående år till 17,0 MSEK. Januari - December Den samlade orderingången för perioden januari-december uppgick till 15,9 (49,4) MSEK vilket är lägre än förväntat. För kvarvarande verksamheter uppgick orderingången föregående år till 30,4 MSEK. I orderingången ingår systembeställningar från välrenommerade kunder såsom Peking University, Institute of Chemistry at Chinese Academy of Science samt ledande konsumentelektroniktillverkare i Japan såväl som Sydkorea. LED-industrin är fortsatt återhållsam avseende nyinvesteringar beroende på att volymtillväxten inte motsvarat den kapacitetsutbyggnad som skett. Detta har lett till att det idag finns en överkapacitet som i sin tur resulterat i en snabb prisreduktion med lägre lönsamhet som följd för flertalet LED-tillverkare. Utvecklingsarbetet med att förbättra effektiviteten i LED-chipen har tagit längre tid än förväntat. Under året har dock ett flertal framsteg konstaterats hos kunder. Obducat är delaktig i ett flertal samarbeten som syftar till att definiera en ny produktionsprocess för tillverkning av mikro- såväl som nanobaserade LED-chip. Kunderna i dessa projekt gör fortsatt bedömningen att investeringsbeslut kommer att fattas under 2013. I augusti månad etablerades i samarbete med Exportrådet ett Business Support Office i Shanghai i syfte att öka närvaro och aktivitetsnivå på den kinesiska marknaden. Avsikten är att ytterligare stärka den marknadsposition bolaget har i Kina och som bolaget bedömer har stor tillväxtpotential de kommande åren. Kontoret kommer att ta hand om försäljning och kundsupport på den kinesiska marknaden. Intäkter och resultat fjärde kvartalet Koncernens intäkter under perioden uppgick till 6.511 (10.958). För kvarvarande verksamheter uppgick periodens intäkter föregående år till 10.683. Koncernen genererade ett bruttoresultat om 4.733 (6.727) vilket motsvarade 73 (61) % bruttomarginal. Rörelseresultatet för perioden uppgick till -4.058 (-3.292), vilket belastats med avskrivningar uppgående till -2.057 (-3.135). I rörelseresultatet ingår poster av engångskaraktär med 0 (4.833) bestående av ackordsvinst i dotterbolag. Periodens resultat efter skatt var -4.138 (-13.191). Periodens resultat per aktie uppgick till -0,22 (-0,72) SEK. Januari - December Koncernens intäkter uppgick under perioden till 33.384 (33.721). För kvarvarande verksamheter uppgick periodens intäkter föregående år till 27.142. Koncernen genererade ett bruttoresultat om 24.174 (21.665) motsvarande en bruttomarginal på 72 (64) %. Rörelseresultatet för perioden blev 20.495 (-31.528), i vilket ingår avskrivningar med -8.711 (-12.807). För kvarvarande verksamheter uppgick periodens resultat föregående år till -23.128. I rörelseresultatet ingår poster av engångskaraktär med 24.656 (2.733) vari ingår ackordsvinst 25.863 (4.833) samt andra engångsposter om -1.207 (-2.100) vilka avser flyttning av kontor och produktion till Lund från Malmö samt intern omstrukturering. Periodens resultat per aktie uppgick till 1,53 (-3,70) SEK. Förbättringen i rörelseresultat jämfört med samma period föregående år är relaterad till den lägre kostnadsnivån efter genomförd omstrukturering samt avvecklingen av dotterbolaget Obducat Camscan Ltd. I finansnettot finns upptaget resultat av försäljning av dotterbolaget Quantechnologies Nordic AB med 9.153, se vidare not 3 på sid 14. 2(14)
Finansiering och likviditet fjärde kvartalet Vid periodens utgång uppgick eget kapital i koncernen till 37.924 att jämföra med 8.865 vid årets början. Soliditeten uppgick per den 31 december till 75%, jämfört med 16% vid årets början. Räntebärande skulder uppgår till 1.756 (307) och består av utnyttjad checkräkningskredit med limit om 2.000 samt leasingrelaterade skulder. Disponibel likviditet uppgick vid rapportperiodens utgång till 17 att jämföra med 1.135 vid årets början. Dessutom tillkommer ej utnyttjad del av checkräkningskredit med 244. I tillägg till checkräkningskrediten finns även en per årsskiftet ej utnyttjad fakturabelåningskredit uppgående till 2.000. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -841 (2.694). Exklusive den avvecklade verksamheten uppgick periodens kassaflöde från den löpande verksamheten föregående år till 4.231. Det totala kassaflödet efter investeringsverksamheten för perioden uppgick till -2.555 (-163). Per 2012-12-31 finns inga utestående teckningsoptioner, konvertibler eller andra instrument som kan medföra utspädning av resultat och kapital för aktieägarna. Januari - December Vid periodens utgång uppgick eget kapital i koncernen till 37.924 att jämföra med 8.865 vid årets början. Soliditeten uppgick per den 31 december till 75%, jämfört med 16% vid årets början. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -4.824 (-7.437). Kassaflödet efter investeringsverksamheten var -2.575 (-14.582). Kassaflödet för perioden har belastats med investeringar i aktiverade utvecklingsutgifter. Obducat AB ansökte i november 2011 om företagsrekonstruktion. Tingsrätten beslutade den 3 april 2012 om offentligt ackord avseende företagsrekonstruktionen i moderbolaget Obducat AB (publ). Tingsrättens beslut om offentligt ackord överklagades. Hovrätten meddelade inte prövningstillstånd vilket överklagades till högsta domstolen. Högsta domstolen beslutade den 21 juni 2012 att inte meddela prövningstillstånd för den överklagan av hovrättens beslut som inlämnades den 4 juni 2012 vilket medförde att hovrättens beslut stod fast. Tingsrättens beslut om ackord i Obducat AB (publ), fattat den 3 april 2012, vann laga kraft den 21 juni 2012 vilket innebar att rekonstruktionen i Obducat AB avslutades. Ackordsnivån fastställdes genom tingsrättens beslut till 25%. Utbetalning av ackordslikviden, som motsvarar ca 3 MSEK, gjordes den 20 augusti 2012, d.v.s. 60 dagar efter det att tingsrättens beslut vunnit laga kraft. En konsekvens av tingsrättens beslut om offentligt ackord, är att de efterställda konvertibellånen 2008/2011 samt 2011/2014 skrivits av då återbetalning inte längre är möjlig i enlighet med lagen om företagsrekonstruktion. Som en följd härav har konvertibellån KV7B avnoterats under året. Resultateffekten från ackordet uppgick till 25.863, se vidare not 1 på sidan 14. Bolaget har under fjärde kvartalet säkerställt en rörelsekapitalskredit om 2 MSEK samt en fakturabelåningskredit om 2 MSEK. Den bedömda produktionsvolymen som baseras på förväntad orderingång bedöms generera tillräcklig cash-flow för företagets löpande kostnader. Bolaget arbetar med att säkerställa det rörelsekapital som behövs för kapitalbindningen som blir följden av den planerade produktionsvolymen 2013. Företagsinteckningar om 2,0 MSEK har lämnats som säkerhet för bankfinansiering och 2,2 MSEK har lämnats som säkerhet för åtagande enligt hyreskontrakt. Företagsinteckningar om 0,4 MSEK finns i eget förvar. 3(14)
Investeringar fjärde kvartalet Koncernens investeringar uppgick till 1.714 (2.857). Investeringar exklusive den avvecklade verksamheten uppgick föregående år till 1.796. Investeringarna består i huvudsak av immateriella tillgångar i form av balanserade utvecklingsutgifter för utvecklingsarbeten samt patent, balanserade i enlighet med IAS 38 (International Accounting Standards). Januari - December Avyttring av dotterbolag genererade ett kassaflöde på 9.153 (-1.213). Utöver den under tredje kvartalet genomförda försäljningen av dotterbolag har investeringar under perioden uppgått till 6.904 (5.932). Investeringar exklusive den avvecklade verksamheten uppgick föregående år till 5.579. Merparten av dessa avser investeringar i immateriella tillgångar enligt ovan. Forskning och utveckling fjärde kvartalet Periodens resultat har belastats med totalt 2.000 (5.429) avseende forsknings- och utvecklingskostnader (exklusive FoU-relaterade avskrivningar). Motsvarande kostnad föregående år exklusive den avvecklade verksamheten uppgick till 4.492. Investeringar i form av balanserade utgifter för utveckling samt patent uppgår till 1.612 (1.926). Motsvarande investeringar i den kvarvarande verksamheten uppgick föregående år till 1.356. De totala forsknings- och utvecklingsinsatserna har under fjärde kvartalet minskat jämfört med samma period föregående år, vilket är en effekt av de genomförda kostnadsbesparingarna, som innebär ett större fokus på nya order samt kundfinansierad forskning och utveckling. Januari - December Periodens resultat inkluderar totalt 5.550 (27.184) avseende forsknings- och utvecklingskostnader (exklusive FoU relaterade avskrivningar). Investeringar i form av balanserade utgifter för utveckling samt patent har gjorts med 6.751 (5.827). Motsvarande investeringar i den kvarvarande verksamheten uppgick föregående år till 5.014. De totala forsknings- och utvecklingsinsatserna har under perioden minskat jämfört med samma period föregående år, vilket främst är en effekt av de genomförda kostnadsbesparingarna. Patent Patentskydd är av stor betydelse för Obducats verksamhet. Patenten har till uppgift att skapa skydd för rätten till de tekniklösningar bolaget utvecklar och marknadsför, vilka utgör en viktig del i basen för genererandet av framtida intäkter. Patenten ger också trygghet för bolagets kunder att använda Obducats tekniklösningar vid tillverkning av kommersiella produkter, vilka därmed kan säljas vidare med skydd av Obducats patent. Ett starkt patentskydd blir allt viktigare i takt med att NIL-marknaden utvecklas och växer kommersiellt. Obducats totala patentportfölj omfattar, vid avlämnandet av rapporten, totalt 186 pågående patentärenden vilka avser 43 uppfinningar. Antalet beviljade patent uppgår till 106. Transaktioner med närstående Moderbolaget tillhandahåller koncerngemensamma funktioner. Moderbolagets intäkter som avser administrativa tjänster samt nyttjandelicenser till moderbolagets patentportfölj är i sin helhet koncerninterna. Moderbolagets intäkter uppgick under fjärde kvartalet till 4.029 (2.616) samt för perioden januari December 16.155 (10.032). Under tredje kvartalet 2012 förvärvade moderbolaget dotterbolaget Obducat Technologies AB, tidigare dotterdotterbolag till moderbolaget. Köpeskillingen bestämdes till 156.223 vilket var i nivå med externt genomförd värdering. Den interna överlåtelsetransaktionen är i sin helhet eliminerad i koncernräkenskaperna. Utöver redogörelsen ovan har det inte förekommit några andra transaktioner med närstående. 4(14)
Organisation Vid periodens utgång hade koncernen totalt 20 (25) heltidsanställda varav 5 (5) kvinnor. Antalet heltidsanställda i den kvarvarande verksamheten uppgick föregående år till 25. Bolaget arbetar kontinuerligt med att anpassa organisationen till rådande marknadsförutsättningar. Externa faktorer Den globala finanskrisen bedöms fortsatt ha en negativ påverkan på investeringsförmågan hos företagets industriella kunder såväl som allokeringen av statsfinansiella medel till kunder inom segmentet universitet och institut. Bolaget gör i enlighet med fastställd valutapolicy, i de situationer när det är möjligt, valutasäkringar av prognostiserade flöden. Bedömningen är att bolagets verksamhet endast i begränsad omfattning påverkas av valutakursfluktuationer. Obducats aktie samt ägarförhållanden Antalet aktieägare uppgick per 2012-12-28 till 11 908 st. Antalet aktier uppgick samtidigt till sammanlagt 18 704 179 st. Härav utgör 646 247 st A-aktier (med vardera tio röster), medan resterande del är B-aktier (med vardera en röst). Ägarbilden per 2012-12-28 ser ut som följer: Namn A-aktier B-aktier Aktier Röster % Kapital % European Nano Invest AB 616 482 944 152 1 560 634 28,99% 8,34% Nordnet Pensionsförsäkring AB - 1 877 742 1 877 742 7,66% 10,04% Clearstream Banking (Luxemburg) - 1 121 224 1 121 224 4,57% 5,99% Försäkrings AB Avanza Pension - 1 114 991 1 114 991 4,55% 5,96% Per Olof Lodin - 635 389 635 389 2,59% 3,40% Bengt Göran Andersson - 561 626 561 626 2,29% 3,00% Bo Eriksson 233 137 233 137 0,95% 1,25% Henri Bergstrand m fam och bolag 19 618 29 826 49 444 0,92% 0,26% Ulf Bertheim - 186 960 186 960 0,76% 1,00% MIC Invest AB - 167 841 167 841 0,68% 0,90% Övriga aktieägare 10 147 11 185 044 11 195 191 46,04% 59,86% Totalt 646 247 18 057 932 18 704 179 100,00% 100,00% Risker och osäkerhetsfaktorer vid upprättandet av denna delårsrapport Koncernens riskbild beskrivs i årsredovisningen för 2011. Det förekommer inte några generella förändringar i denna riskbild. Bolaget har under fjärde kvartalet säkerställt en rörelsekapitalskredit om 2 MSEK samt en fakturabelåningskredit om 2 MSEK. Den bedömda produktionsvolymen som baseras på förväntad orderingång bedöms generera tillräcklig cash-flow för företagets löpande kostnader. Bolaget arbetar med att säkerställa det rörelsekapital som behövs för kapitalbindningen som blir följden av den planerade produktionsvolymen 2013. Utsikter De senaste årens genomförda omstruktureringsåtgärder har skapat förutsättningar för att generera positivt resultat. Åtgärderna har även bidragit till att bolagets balansräkning väsentligt har stärkts. Förutsättningarna för bolaget är därmed bättre vad gäller möjligheterna att säkerställa ytterligare buffert- och rörelsekapital vilket kommer att behövas för att hantera den förväntade expansionen av verksamheten. 5(14)
Obducat fokuserar primärt på LED-industrin samt kunder inom akademi och institut. Obducat deltar aktivt i ett flertal utvärderingsprojekt avseende mikro- och nano PSS baserad LED-produktion. Det finns idag en total produktionskapacitet om ca 24 miljoner substrat i LED-industrin vilket motsvarar en marknadspotential på drygt etthundra av Obducats Sindre 400 system. Konsekvensen av överkapaciteten inom LED-industrin (delar av produktionskedjan) i kombination med en restriktiv kreditgivning globalt försvårar kundernas finansiering av nyinvesteringar. LED-bolagen har en grundläggande positiv inställning till fortsatt tillväxt och bedömer att nyinvesteringar i litografikapacitet kommer att ske under 2013. Obducat gör bedömningen att en begynnande återhämtning i LED-industrin förbättrar möjligheterna att erhålla industriella orders. Omsättningen för 2013 förväntas därmed öka jämfört med 2012. Granskning Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer. Utdelningsförslag Styrelsen och verkställande direktören föreslår att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 2012. Kommande rapporttillfällen, årsstämma, kontakt mm Årsredovisning 2012 26 april 2013 Delårsrapport Q1 2013 (januari-mars) 17 maj 2013 Årsstämma 20 juni 2013 Delårsrapport Q2 2013 (januari-juni) 19 juli 2013 Delårsrapport Q3 2013 (januari-september) 25 oktober 2013 Bokslutskommuniké 2013 (januari-december) 14 februari 2014 Tidigare finansiella rapporter kan laddas ner från bolagets hemsida, www.obducat.com, eller beställas i tryckta/utskrivna versioner på info@obducat.com alternativt 046-10 16 00. För ytterligare information kontakta: Patrik Lundström, VD, 046-10 16 00 eller 0703-27 37 38 Henri Bergstrand, styrelseordförande, 046-10 16 00 eller 0708-88 72 45 6(14)
KONCERNEN Okt - Dec Okt - Dec Jan - Dec Jan - Dec RESULTATRÄKNING (ksek) 2012 2011 2012 2011 Intäkter 6 511 10 958 33 384 33 721 Kostnad för sålda varor -1 778-4 231-9 210-12 056 Bruttoresultat 4 733 6 727 24 174 21 665 Marknads- och försäljningskostnader -585-1 255-3 165-6 700 Administrationskostnader -3 742-2 264-13 365-10 766 Forsknings- och utvecklingskostnader -2 928-7 939-10 628-37 524 Övriga rörelseintäkter (not 1) 35 4 475 26 164 4 833 Övriga rörelsekostnader -1 571-3 036-2 685-3 036 Rörelseresultat -4 058-3 292 20 495-31 528 Ränteintäkter och liknande resultatposter - 11-32 Resultat från andelar i koncernföretag (not 3) 0-9 228 9 153-9 228 Räntekostnader och liknande resultatposter -80-682 -1 093-3 355 Resultat före skatt -4 138-13 191 28 555-44 079 Skatt - - - - Periodens resultat -4 138-13 191 28 555-44 079 Varav ingår resultat av avvecklad verksamhet (not 2) - -4 242 - -11 926 Övrigt totalresultat Valutakursdifferenser vid omräkning av utlandsverksamheter 23 4 765 143 4 642 Skatt för övrigt totalresultat - - - - Summa övrigt totalresultat 23 4 765 143 4 642 Summa totalresultat -4 115-8 426 28 698-39 437 I rörelseresultatet ingående avskrivningar -2 057-3 135-8 711-12 807 Periodens resultat per aktie (kr) -0,22-0,72 1,53-3,70 Okt - Dec Okt - Dec Jan - Dec Jan - Dec Genomsnittligt antal aktier 2012 2011 2012 2011 Genomsnittligt antal aktier 18 704 179 18 410 092 18 704 179 11 916 475 Antal aktier vid utgången av respektive period 18 704 179 18 410 092 18 704 179 18 410 092 7(14)
KONCERNEN BALANSRÄKNING (ksek) 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten 25 329 25 287 Patent 15 461 18 071 Maskiner och tekniska anläggningar 808 1 476 Inventarier 111 225 Totala anläggningstillgångar 41 708 45 059 Omsättningstillgångar Varulager 1 476 3 004 Kundfordringar 1 514 1 126 Övriga fordringar 3 744 2 375 Upparbetade men ej fakturerade intäkter 2 163 46 Förutbetalda kostnader 152 1 470 Andra finansiella tillgångar - Spärrmedel - 1 339 Kassa och bank 17 1 135 Totala omsättningstillgångar 9 066 10 495 TOTALA TILLGÅNGAR 50 774 55 554 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Pågående emission - 288 Aktiekapital 18 704 18 410 Övrigt tillskjutet kapital 395 147 394 792 Reserver 143 - Balanserat resultat -404 625-360 546 Periodens totalresultat 28 555-44 079 Totalt eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 37 924 8 865 Långfristiga skulder Konvertibelt förlagslån - 5 680 Totala långfristiga skulder - 5 680 Kortfristiga skulder Konvertibelt förlagslån - 11 169 Skulder till kreditinstitut 1 756 307 Leverantörsskulder 2 387 10 936 Övriga skulder 2 793 6 041 Fakturerade men ej upparbetade intäkter 380 5 462 Upplupna kostnader 5 534 7 094 Totala kortfristiga skulder 12 850 41 009 TOTALA SKULDER OCH EGET KAPITAL 50 774 55 554 8(14)
KONCERNEN Okt-Dec Okt - Dec Jan - Dec Jan - Dec KASSAFLÖDESANALYS (ksek) 2012 2011 2012 2011 Löpande verksamheten Resultat före skatt -4 138-13 191 28 555-44 079 Justering för poster som ej påverkar kassaflödet 3 526 10 497-23 991 20 458 Förändring av rörelsekapital -229 5 388-9 388 16 184 Kassaflöde från den löpande verksamheten -841 2 694-4 824-7 437 Investeringsverksamheten Avyttring av dotterbolag (not 3) - -1 213 9 153-1 213 Investeringar -1714-1 644-6 904-5 932 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 714-2 857 2 249-7 145 Summa kassaflöde efter investeringar -2 555-163 -2 575-14 582 Finansieringsverksamheten Förändring i konvertibelt förlagslån - - - 10 462 Optionsteckning - - 8 - Nyemission - 346-6 886 Nyemissionskostnader - -26 - -3 156 Förändring av skuld till kreditinstitut 1 716-1 970 1 449-1 782 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 716-1 650 1 457 12 410 Periodens kassaflöde -839-1 813-1 118-2 172 Ingående balans likvida medel 856 2 948 1 135 3 307 Utgående balans likvida medel 17 1 135 17 1 135 Förändring likvida medel -839-1 813-1 118-2 172 9(14)
KONCERNEN FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (ksek) Koncernens eget kapital Ej registrerat aktiekapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Omräkningsreserv Balanserat resultat Periodens totalresultat Summa Eget kapital 2010-12-31-69 354 334 463-4 642-289 654-70 892 38 629 Förändring 2011 Nedsättning av aktiekapital enligt beslut av stämma - -60 684 60 684 - - - - Nyemissionskostnader - - -3 156 - - - -3 156 Eget kapitaldel i konvertibelt lån - 780 - - - 780 Pågående nyemission - 9 740 1 948 - - - 11 688 Optionsteckning - - 15 - - - 15 Nyemission 288-58 - - - 346 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - - - -70 892 70 892 - Summa totalresultat - - - 4 642 - -44 079-39 437 Eget kapital 2011-12-31 288 18 410 394 792 - -360 546-44 079 8 865 Förändring 2012 Nyemission* -288 288 351 - - - 351 Konvertering av konvertibelt fölagslån 11/14 - - 1 - - - 1 Optionsteckning - 6 3 - - - 9 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - - - -44 079 44 079 - Summa totalresultat - - - 143-28 555 28 698 Eget kapital 2012-12-31-18 704 395 147 143-404 625 28 555 37 924 * Övrigt tillskjutet kapital 351 ksek avser återförd nyemissionskostnad 10(14)
MODERBOLAGET Moderbolaget har inte genererat någon koncernextern omsättning för perioden januari-december 2012. Resultatet före skatt uppgick för fjärde kvartalet till -5.324 (-1.734) och för perioden januari-december till 182.407 (-20.492). Moderbolaget har under tredje kvartalet investerat 156.223 (-) i förvärv av dotterbolag. Köpet som var koncerninternt avsåg förvärv av dotterdotterbolaget Obducat Technologies AB. Tredje kvartalet har ett dotterbolag sålts till extern part vilket resulterat i en vinst i moderbolaget om 164.349. Övriga investeringar uppgick till 462 (635) under fjärde kvartalet medan dessa uppgår till 1.739 (2.275) för perioden januaridecember. Dessa investeringar omfattade i allt väsentligt patentutgifter, vilka balanserats i enlighet med IAS 38. Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Jan-Dec RESULTATRÄKNING (ksek) 2012 2011 2012 2011 Intäkter 4 029 2 616 16 155 10 032 Kostnad för sålda varor - - - - Bruttoresultat 4 029 2 616 16 155 10 032 Marknads- och försäljningskostnader - - - - Administrationskostnader -2 564-3 107-8 550-11 315 Forsknings- och utvecklingskostnader -1 800-1 982-6 990-7 756 Övriga rörelseposter - -297-125 -86 Ackordsvinst 27-25 863 - Rörelseresultat -308-2 770 26 353-9 125 Ränteintäkter och liknande resultatposter 14 35 47 199 Vinst vid försäljning av dotterbolag - - 164 349 - Räntekostnader och liknande resultatposter -27-583 -1 317-2 650 Nedskrivning av aktier i dotterföretag -5 003 1 584-7 025-8 916 Resultat före skatt -5 324-1 734 182 407-20 492 Skatt - - - - Periodens resultat -5 324-1 734 182 407-20 492 Övrigt totalresultat - - - - Summa Totalresultat -5 324-1 734 182 407-20 492 I rörelseresultatet ingående avskrivningar -971-1 071-4 250-4 210 11(14)
MODERBOLAGET BALANSRÄKNING (ksek) 2012-12-31 2011-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Patent 15 108 17 544 Inventarier 111 186 Andelar i koncernföretag 156 424 4 708 Fordringar hos koncernföretag 26 795 4 329 Totala anläggningstillgångar 198 437 26 767 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag - 13 000 Övriga fordringar 38 505 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 152 1 051 Andra finansiella tillgångar - 1 339 Kassa och bank 17 239 Totala omsättningstillgångar 207 16 134 TOTALA TILLGÅNGAR 198 644 42 901 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Pågående emission - 288 Aktiekapital 18 704 18 410 Reservfond - 12 105 Totalt bundet eget kapital 18 704 30 803 Överkursfond 355 - Balanserat resultat -8 746-359 Periodens resultat 182 407-20 492 Totalt fritt eget kapital/ansaml förlust 174 016-20 851 Totalt eget kapital 192 720 9 952 Långfristiga skulder Konvertibelt förlagslån - 5 680 Totala långfristiga skulder - 5 680 Kortfristiga skulder Konvertibelt förlagslån - 11 169 Leverantörsskulder 578 9 580 Skulder till koncernföretag 200 310 Övriga skulder 2 346 2 864 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 800 3 346 Totala kortfristiga skulder 5 924 27 269 TOTALA SKULDER OCH EGET KAPITAL 198 644 42 901 12(14)
MODERBOLAGET FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL (ksek) Moderbolagets eget kapital Ej registrerat aktiekapital Aktiekapital Reservfond Överkursfond Balanserat resultat Periodens totalresultat Summa Eget kapital 2010-12-31-69 354 13 270 27 404 - -89 257 20 771 Förändring 2011 Nedsättning av aktiekapital enligt beslut av stämma - -60 684 - - 60 684 - - Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - -1 165-27 404-60 688 89 257 - Nyemissionskostnader - - - - -3 156 - -3 156 Nyemission 288 9 740 - - 2 801-12 829 Summa totalresultat - - - - - -20 492-20 492 Eget kapital 2011-12-31 288 18 410 12 105 0-359 -20 492 9 952 Förändring 2012 Nyemission* -288 288-351 - - 351 Konvertering av konvertibelt förlagslån 11/14 - - - 1 - - 1 Optionsteckning - 6-3 - - 9 Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma - - -12 105 - -8 387 20 492 - Summa totalresultat - - - - - 182 407 182 407 Eget kapital 2012-12-31-18 704-355 -8 746 182 407 192 720 * Övrigt tillskjutet kapital 351 ksek avser återförd nyemissionskostnad 13(14)
NOTER Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och IAS 34 Delårsrapportering samt rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer. För information om tillämpade redovisningsprinciper hänvisas till årsredovisningen för 2011. Nyheter i redovisningsstandards som trätt i kraft 1 januari 2012 har inte haft någon påverkan på koncernens redovisning per 2012-12-31. Delårsrapporten är liksom tidigare rapporter upprättad i enlighet med fortlevnadsprincipen. Redovisningsprinciperna är oförändrade med de som tillämpades 2011. Okt-Dec Okt-Dec Jan-Dec Helår 2012 2011 2012 2011 Not 1 Övriga rörelseintäkter Ackordsuppgörelse 27 4 833 7 239 4 833 Efterställt konvertibellån inkl ränta - - 18 624 - Övriga rörelseintäkter 8-358 301 - Summa 35 4 475 26 164 4 833 Not 2 Resultat av avvecklad verksamhet Nettoomsättning - 275-6 579 Kostnad för sålda varor - -111 - -4 252 Bruttoresultat - 164-2 327 Omkostnader - -1 192 - -10 737 Rörelseresultat - -1 028 - -8 410 Finansnetto - -3 214 - -3 516 Resultat före skatt - -4 242 - -11 926 Skatt - - - - Resultat efter skatt - -4 242 - -11 926 Not 3 Avyttring av dotterbolag Avyttring dotterbolag - -1 213 168 749-1 213 Nettotillgångar i avyttrade dotterbolag - 9 228-159 596 9 228 Förlust vid avyttring - -9 228 - -9 228 Likvideffekt avyttrade dotterbolag - -1 213 9 153-1 213 Styrelsens och verkställande direktörens intygande Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företaget Obducat AB:s och koncernens verksamhet, ställning och resultat per den 31 december 2012 samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Lund den 14 februari 2013 Obducat AB (publ) Org.nr. 556378-5632 Henri Bergstrand Ordförande Aril Isacson Lars Montelius André Bergstrand Ledamot Ledamot Ledamot Towliat Mohsen Ledamot Patrik Lundström VD 14(14)