Årsbokslut för Röda Korset Storsjökretsen Räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31 Innehållsförteckning: Sida Förvaltningsberättelse 2016 1 Resultaträkning 2 Balansräkning 3-4 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 5 Noter 6-7 Underskrifter 8
Röda Korset Storsjökretsen 1(8) Förvaltningsberättelse 2016 Styrelsen för Röda Korset Storsjökretsen får härmed lämna årsredovisning för räkenskapsåret 2016-01-01-2016-12-31. Verksamhet Verksamheten redovisas i särskild handling Verksamhetsberättelse 2016, vilken undertecknats av styrelsen och biläggs årsredovisningen. Framtida utveckling Vår nya verksamhetschef började i mars och har gjort ett jättearbete med att bringa ordning och reda i rutiner och verksamheter. Regelverk och system följs nu upp och dokumenteras. I juni upptäckte vi problem i vår ekonomiska redovisning. Lösningen blev att lägga ut hela redovisningen externt. Bokföringsbyrån fann det nödvändigt att gå igenom hela året för att få rätt utgångspunkter. Omfattande ändringar blev följden. Vi har också i januari 2017 haft en internrevision från Röda Korset som innebar att en inhyrd revisor från PWC har gått igenom vår redovisning. Det innebar ytterligare rättningar och resultatet är en kraftig förlust i verksamheten. Vi har haft ett par pensionsavgångar med överlappande personal och även kontroll av hela bokföringen har inneburit fördyringar som påverkat resultatet. Vi vet nu på grund av ovanstående exakt var vi står och ser med tillförsikt fram emot att få till ett bättre resultat 2017. Vi har anslutit oss till Röda Korsets SecondHandkoncept. Det innebär att vi deltar i ett antal kampanjer tillsammans med alla andra minst 4 gånger per år. Skyltmaterial och gemensam marknadsföring kommer att ske. Vi tror att det kommer att medföra ökad försäljning i butiken. Ekonomisk översikt 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 Balanserat resultat 1 788 561 1 509 337 1 346 603 1 346 095 1 585 215 Årets resultat -504 337 279 224 162 734 508-239 120 Summa 1 284 224 1 788 561 1 509 337 1 346 603 1 346 095 Dispositioner beträffande vinst eller förlust Belopp i kr Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel: balanserat resultat 1 788 561 årets resultat -504 337 Totalt 1 284 224 disponeras för balanseras i ny räkning 1 284 224 Summa 1 284 224 Kretsens resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.
Röda Korset Storsjökretsen 2(8) Resultaträkning Belopp i kr Not Nettoomsättning 1 8 703 730 7 893 647 Övriga rörelseintäkter 2 84 900 85 079 8 788 630 7 978 726 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -1 261 844-866 147 Handelsvaror 52 122 32 052 Övriga externa kostnader -3 305 254-2 774 055 Personalkostnader 5-4 704 220-4 013 370 Av/nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -70 968-74 235 Rörelseresultat -501 534 282 971 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 365 489 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 168-2 208 Resultat efter finansiella poster -504 337 281 252 Bokslutsdispositioner - -2 028 Resultat före skatt -504 337 279 224 Årets resultat -504 337 279 224
Röda Korset Storsjökretsen 3(8) Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 6 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 522 197 413 751 522 197 413 751 Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos intresseföretag 1 082 661 1 151 850 1 082 661 1 151 850 Summa anläggningstillgångar 1 604 858 1 565 601 Omsättningstillgångar Varulager mm Färdiga varor och handelsvaror 117 122 65 000 117 122 65 000 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 30 975 92 512 Övriga fordringar 104 878-101 104 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 710 249 952 153 563 241 360 Kassa och bank 357 821 566 358 Summa omsättningstillgångar 628 506 872 718 SUMMA TILLGÅNGAR 2 233 364 2 438 319
Röda Korset Storsjökretsen 4(8) Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Eget kapital i ideella föreningar och stiftelser 131 098 131 098 131 098 131 098 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 1 502 920 1 346 603 Vinst eller förlust föregående år 279 224 156 317 Årets resultat -504 337 279 224 1 277 807 1 782 144 Summa eget kapital 1 408 905 1 913 242 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 255 047 239 920 Skatteskulder 59 842 29 883 Övriga kortfristiga skulder 162 470 124 654 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 347 100 130 620 824 459 525 077 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 233 364 2 438 319
Röda Korset Storsjökretsen 5(8) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2008:1 (K2-reglerna). Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas som tillgång i balansräkningen när de på basis av tillgänglig information är sannolikt att den framtida ekonomiska nyttan som är förknippad med innehavet tillfaller företaget och att anskaffningsvärdet för tillgången kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Tillkommande utgifter Tillkommande utgifter läggs till anskaffningsvärdet till den del tillgångens prestanda förbättras i förhållande till den nivå som gällde då den ursprungligen anskaffades. Alla andra tillkommande utgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Varulager Varulagret, värderat enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2000:3 är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt först in- först ut- principen, respektive verkligt värde. Fordringar Fordringar är redovisade till anskaffningsvärde minskat med eventuell nedskrivning. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknande livslängd. Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Byggnadsinventarier 10 Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver.
Röda Korset Storsjökretsen 6(8) Noter Not 1 Nettoomsättning per rörelsegren och geografisk marknad Nettoomsättning per rörelsegren Försäljning butik 4 816 047 4 652 797 Försäljning café 1 427 710 1 393 257 Första Hjälpens uppdrag 107 899 102 549 Upplupna intäkter 17 710 - Kursintäkter 9 290 - Insamlade medel 49 190 99 476 Övriga intäktskorrigeringar -41 518 - Övrigt 88 061 2 289 Summa 6 474 389 6 250 368 Not 2 Övriga rörelseintäkter Medlemsavgifter 48 150 40 684 Anställningsstöd 1 497 336 1 306 061 Anordnarbidrag 336 110 272 550 Övriga bidrag 31 940 27 931 Återbetald moms 333 515 - Hyresintäkter 43 500 - Övriga intäkter 23 690 85 079 Summa 2 314 241 1 732 305 Not 3 Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter 1 261 844 866 147 Förändring lager -52 122 32 052 Lokalkostnader 1 783 799 1 759 142 Förbrukningsmaterial -Inventarier, arbetskläder, bilar mm 559 023 337 342 Frivilliga 257 712 279 918 Administration 274 832 53 383 Övrigt rörelsekostnader 429 889 345 054 Summa 4 514 977 3 673 038 Not 4 Finansiella poster Ränteintäkter -365-489 Räntekostnader 3 168 2 208 Summa 2 803 1 719
Röda Korset Storsjökretsen 7(8) Not 5 Anställda och personalkostnader Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar: 3 421 609 2 921 713 Sociala kostnader, särskild löneskatt, AMF 1 227 867 1 045 136 Övriga personalkostnader 54 744 46 521 Summa 4 704 220 4 013 370 Not 6 Anläggningstillgångar Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 655 992 655 992 -Nyanskaffningar 179 414 835 406 655 992 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -242 241-168 006 -Årets avskrivning enligt plan -70 968-74 235-313 209-242 241 Redovisat värde vid årets slut 522 197 413 751 Not 7 Finansiella anläggningstillgångar Långfristig placering av likvida medel 1 082 661 1 151 850 1 082 661 1 151 850
Röda Korset Storsjökretsen 8(8) Underskrifter Östersund / 2017 Erik Lindahl Elisabeth Tjärnlund Anna Martin