2017 Årsrapport Fjärrvärme. Mark Kraftvärme AB

Transkript

1 2017 Årsrapport Fjärrvärme Mark Kraftvärme AB 1 / 21

2 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter) * Allmänt om verksamheten: Mark Kraftvärme AB med säte i Marks kommun producerar och försäljer fjärrvärme och fjärrånga samt service till kunderna och dessutom produceras el till elnätet. Fjärrvärme finns i Fritsla, Kinna, Skene, Örby och i Hyssna. Produktionen sker från Assbergsverket i Skene, Snickarens Panncentral i Kinna, Fritsla Panncentral i centrala Fritsla och Hyssna Panncentral. Därtill finns en reservcentral i Skene Lasarett och en reservanläggning i Örby Pumpstation. Mark Kraftvärme AB har under året fortsatt uppdraget med att utveckla och förvalta kommunens stadsnät för elektronisk fiberkommunikation. * Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret: Mark Kraftvärme AB:s verksamhet har under året som vanligt fungerat mycket säkert och har levererat värme och ånga enligt de behov som kunderna har haft. Elproduktionen är beroende av värmeförbrukningen och ångleveranserna vilket påverkar mängden producerad el. Tolv stycken nya fjärrvärmeanslutningar har gjorts under året. Bolaget har under året planerat och genomfört en ombyggnad och byte av brikettpanna i Rydal åt Marks Fastighets AB. Sedan maj månad finns även ett avtal som innebär att Mark Kraftvärme AB sköter driften av värmeanläggningen i Rydal åt Marks Fastighets AB. Fjärrvärmeverksamhetens investeringar för 2017 om 18,2 mnkr avser nya rökgaseconomiser på fastbränslepannan på Assbergsverket, om- och tillbyggnad kontor och förråd på Assbergsverket, utbyte av processdator på Fritsla Panncentral samt fjärrvärmeförtätningar. Bolaget har även installerat solceller på Assbergsverkets bränslelagers ena sida. Den nya anläggningar har en effekt på 21,1 kw, vilket beräknas kunna producera MWh solel under ett år. * Egna aktier: Bolaget innehar inga egna aktier. Mark Kraftvärme AB ägs av Spinnerskan i Mark AB till 100%. Spinnerskan i Mark AB ägs i sin tur av Marks kommun till 100 %. * Flerårsöversikt EKONOMI (Mkr) Rörelsens intäkter 77,5 74,0 72,8 74,4 75,9 Rörelsens kostnader -85,1-66,9-64,1-64,4-68,0 RÖRELSERESULTAT -7,6 7,1 8,7 10,1 7,9 Finansiella poster -5,1-5,7-7,3-7,9-7,8 RESULTAT -12,7 1,4 1,4 2,1 0,1 Nettoomsättning 73,2 72,4 71,6 71,6 75,0 Soliditet (%) 32,3 33,7 29,1 28,0 28,4 Investeringar i anläggningstillgångar 18,2 5,0 13,5 4,6 10,2 Graddagar i förhållande till normalår (%) Försäljning fjärrvärme (Gwh) 92,6 94,6 91,5 88,0 97,4 Försäljning el (Gwh) 10,6 11,8 10,1 10,2 10,9 Antal anställda Antal fjärrvärmeanläggningar Marks kommun har beslutat om ett avkastningskrav på 3% på eget kapital för Mark Kraftvärme AB och detta har bolaget utgått ifrån i planeringen vid utbyggnad av både fjärrvärme och stadsnät. För 2017 sänktes avkastningskravet tillfälligt till 1,9 % enligt beslut av kommunfullmäktige Enligt redovisningsregelverket K3 skall bolaget årligen göra en nedskrivningsprövning av materiella anläggningstillgångar och i samband med utförd nedskrivningsprövning kan bolaget långsiktigt visa på en marknadsavkastning av 5,9 % inom fjärrvärmeverksamheten och har därigenom uppfyllt kommunens krav. Enligt K3-modellen är marknadens avkastningskrav 7 % på eget kapital inom fjärrvärmeverksamheten och detta har medfört en nedskrivning, för år 2017, av fjärrvärmeverksamhetens materiella anläggningstillgångar med 14 mnkr. * Resultatdisposition Disposition av 2017 års resultat enligt den fastställda resultaträkningen är att balansera vinsten kronor i ny räkning. 2 / 21

3 Förvaltningsberättelse Byte av redovisningsprincip: Redovisningsprinciperna är oförändrade mot föregående år. Miljöinformation: Bolagets strävan att bidra till Marks kommuns lokala miljömål har fortsatt och idag är Mark Kraftvärme AB med sina fyra tillståndspliktiga anläggningar i Mark: Assbergsverket i Skene, Snickarens Panncentral i Kinna, Fritsla Panncentral och Hyssna Panncentral, det företag i kommunen som gjort mest för att minska utsläppen av fossilt CO2 och partiklar från förbränningen. Tillståndsvillkoren för Assbergsverket gäller maximalt utsläpp av stoft, CO- och NOx-värden i rökgasen, utsläpp av kondensatvatten samt ljudnivån vid närliggande bostäder. Den årliga importminskningen av eldningsolja till kommunens centralorter är av storleksordningen m3 sedan bolaget byggt ut fjärrvärme i centralorterna Kinna, Skene, Örby, Fritsla och Hyssna. Under året har förbrukningen av eldningsolja uppgått till 89,8 m3, vilket gör att bolaget har producerat fossilfri fjärrvärme till 99,3 %. Utsläpp av fossilt CO2 har uppgått till 2,4 gram per försåld KWh. Fossilandelen för fjärrvärmeproduktionen är en av de lägsta som bolaget haft i produktionen under de senaste åren och detta beror till största delen på få större driftstörningar. Askan från bioeldningen har, under 2017, genom Askungen Vital AB:s försorg spridits i skogarna, totalt ton, vilket är 99,9 % av all producerad aska från bioeldningen och resterande aska har transporterats till Sobacken för deponi. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen:: Bolaget kommer under 2018 och 2019 att investera i en ny roster, till Assbergsverkets kraftvärmepanna. Denna investering skall innehålla funktionsansvar för pannans miljödata och skall även omfatta styrsystemet. Detta är ett stort och komplicerat arbete. Under 2018 kommer fiberutbyggnaden att fortsätta enligt planering och beräknas i slutet på 2018 i det närmaste färdigutbyggd. Övriga upplysningar: I årsrapporten redovisas enbart kraftvärmeverksamheten. Fiberverksamheten som startade upp under år 2015 är exkluderad. 3 / 21

4 Materiella anläggningstillgångar Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter) Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT Summa materiella anläggningstillgångar Ingående anskaffningsvärde NO Inköp NO Försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Utgående anskaffningsvärden NO Ingående avskrivningar NO Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar NO Årets avskrivningar NO Utgående ackumulerade avskrivningar NO Ingående uppskrivningar NO Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Omklassificeringar mm NO Årets uppskrivningar NO Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto NO Ingående nedskrivningar NO Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar NO Återförd nedskrivning NO Omklassificeringar NO Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde) Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde) NO NO Redovisat värde NO / 21

5 Anläggningstillgångar specifikation Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska) Anskaffningsvärde Ack. avskrivningar enligt plan Planenligt restvärde Byggnader och mark Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installation Pågående nyanläggningar och förskott avs. materiella AT Värmeproduktionsanläggningar NO Kraftvärmeproduktionsanläggningar Summa NO Distributionsanläggningar NO Övrigt (Ska specificeras) Solcellsanläggning NO Kontorsbyggnad NO Summa materiella anläggningstillgångar NO NO / 21

6 Byggnadsår distr.anl. Byggnationsår distributionsanläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska) Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd Procent av total ledningslängd talet eller tidigare AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL talet AL Summa AL / 21

7 Not Resultaträkning Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning (tkr) Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR Intäkter anslutningsavgifter RR Intäkter elcertifikat RR Intäkter utsläppsrätter RR Övrigt (ska specificeras) RR7115 RR7117 RR7119 Summa övrigt RR Nettoomsättning RR / 21

8 Resultaträkning Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Nettoomsättning RR Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning RR Aktiverat arbete för egen räkning RR Övriga rörelseintäkter 1 RR Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR Råvaror och förnödenheter RR Övriga externa kostnader 3 RR Personalkostnader 5 RR Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar RR RR Övriga rörelsekostnader 2 RR Summa rörelsekostnader RR Rörelseresultat RR Resultat från finansiella investeringar: Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag) RR Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar RR Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR Summa finansiella poster RR Resultat efter finansiella poster RR Extraordinära intäkter RR Extraordinära kostnader RR Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag TU Lämnade koncernbidrag TU Förändring av periodiseringsfond TU Förändring av överavskrivningar TU Övriga bokslutsdispositioner TU Summa bokslutsdispositioner TU Resultat före skatt RR Skatt på årets resultat 9 RR Övriga skatter RR Årets resultat RR / 21

9 Balansräkning Tillgångar TILLGÅNGAR (tkr) Tecknat men ej inbetalt kapital BR Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten BR Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR Hyresrätter och liknande rättigheter BR Goodwill BR Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR Summa immateriella anläggningstillgångar BR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark NO Inventarier, verktyg och installation NO Maskiner och andra tekniska anläggningar NO Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar NO Summa materiella anläggningstillgångar BR Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag BR Fordringar hos koncernföretag BR Andelar i intresseföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Andra långfristiga värdepappersinnehav BR Lån till delägare eller närstående BR Andra långfristiga fordringar BR Summa finansiella anläggningstillgångar BR Summa anläggningstillgångar BR Varulager m.m Råvaror och förnödenheter BR Varor under tillverkning BR Färdiga varor och handelsvaror BR Övriga lagertillgångar BR Pågående arbete för annans räkning BR Förskott till leverantörer BR Summa varulager m.m. BR Kortfristiga fordringar Kundfordringar BR Fordringar hos koncernföretag BR Fordringar hos intresseföretag BR Övriga fordringar BR Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR Summa kortfristiga fordringar BR Kortfristiga placeringar Andelar i koncernföretag BR Övriga kortfristiga placeringar BR Summa kortfristiga placeringar BR Kassa och bank Kassa och bank BR Redovisningsmedel BR Summa kassa och bank BR Summa omsättningstillgångar BR SUMMA TILLGÅNGAR BR / 21

10 Balansräkning EK och Skulder EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) Bundet eget kapital Aktiekapital BR Ej registrerat aktiekapital BR Uppskrivningsfond BR Reservfond BR Andra fonder BR Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR Summa bundet eget kapital 11 BR Fritt eget kapital Överkursfond BR Balanserat resultat BR Årets resultat RR Summa fritt eget kapital 11 BR Eget kapital BR Obeskattade reserver BR Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR Avsättningar till skatter BR Övriga avsättningar BR Summa avsättningar BR Långfristiga skulder Obligationslån BR Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Övriga skulder BR Summa långfristiga skulder 12 BR Kortfristiga skulder Checkräkningskredit BR Skulder till kreditinstitut BR Förskott från kunder BR Pågående arbete för annans räkning BR Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR Leverantörsskulder BR Växelskulder BR Skulder till koncernföretag BR Skulder till intresseföretag BR Skatteskulder BR Övriga kortfristiga skulder BR Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR Summa kortfristiga skulder BR SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser: Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig BR BR Ansvarsförbindelser BR Övriga ansvarsförbindelser BR Beräkning av sysselsatt kapital: SUMMA TILLGÅNGAR BR Justerade skulder BR Räntebärande skulder BR = SYSSELSATT KAPITAL BR / 21

11 Kassaflödesanalys Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger. x Kassaflödesanalys (tkr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster RR Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF KF Betald inkomstskatt KF Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: KF Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF Kassaflöde från den löpande verksamheten KF Investeringsverksamheten Lämnade kapitaltillskott KF Lämnade koncernbidrag KF Förvärv av aktier i dotterföretag KF Avyttring av aktier i dotterföretag KF Förvärv av rörelse/inkråm KF Avyttring av rörelse/inkråm KF Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF Förvärv av finansiella tillgångar KF Avyttring av finansiella tillgångar KF Kassaflöde från investeringsverksamheten KF Finansieringsverksamheten Nyemission KF Erhållna aktieägartillskott KF Utbetald utdelning KF Erhållna koncernbidrag KF Lämnade koncernbidrag KF Upptagna lån KF Amortering av lån KF Förändring av checkräkningskredit KF Kassaflöde från finansieringverksamheten KF Årets kassaflöde KF Likvida medel vid årets början KF Kursdifferens i likvida medel KF Likvida medel vid årets slut KF Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar av tillgångar KF Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF Avsättningar till pensioner KF Övriga avsättningar KF Orealiserade valutakursdifferenser KF Andra ej likviditetspåverkande poster KF Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF / 21

12 Särskild rapport Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) Leverans av värme för uppvärmning (MWh) 1.1 Levererad värme inom koncernen FV Levererad värme till intresseföretag FV Levererad värme inom den juridiska personen FV Levererad värme externt FV Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh) 2.1 Levererad el inom koncernen FV Levererad el till intresseföretag FV Levererad el inom den juridiska personen FV Levererad el externt FV Totalt levererad el FV / 21

13 Redovisnings- och värderingsprinciper Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter) * Redovisnings- och värderingsprinciper: Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Mark Kraftvärme AB är ett mindre bolag. * Avskrivningsprinciper: Antal år, 2017 Antal år, 2016 Panncentral, Skene Lasarett Pannor, Snickaren, Örby Pumphus och Hyssna Oljepannor, Assbergsverket Assbergsverkets bio- och biokraftpannor Fritslaverkets pannor Fjärrvärmeledningar Byggnader Inventarier och verktyg Markanläggningar 20 0 * Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.: Mark Kraftvärme AB producerar och försäljer fjärrvärme och fjärrånga samt producerar el till elnätet. Bolaget har även uppdraget att att utveckla och förvalta kommunens stadsnät för elektronisk fiberkommunikation. Fjärrvärmeverksamheten särredovisas genom att den utgör en egen resultat- och balansenhet. * Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar: Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter. Övriga upplysningar: 13 / 21

14 Not - Leasing Leasing Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått. Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tkr) 2017 Specificera: TUL201 0 TUL202 0 TUL203 0 TUL204 0 TUL205 0 Totalt 0 Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tkr) 2017 Specificera: TUL302 0 TUL303 0 TUL304 0 TUL305 0 TUL306 0 Totalt 0 14 / 21

15 Tilläggsupplysningar 1-3 Noter till resultaträkning 1. Övriga rörelseintäkter (tkr) Specificera: Hyresintäkter TU Intäkter serviceavtal TU Intäkter utfört arbete/tjänster TU Övriga intäkter TU Totalt Övriga rörelsekostnader (tkr) Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga externa kostnader (tkr) Specificera: Driftskostnader TU Underhållskostnader TU Leasingkostnader TU Revisionskostnader TU Totalt / 21

16 Tilläggsupplysningar 4-7 Noter till resultaträkning 4. Medelantal anställda Män TU Kvinnor TU Totalt TU Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr) Styrelse och VD TU Övriga anställda TU Totalt TU Sociala kostnader TU varav pensionskostnad TU varav pensionskostnad för styrelse och VD TU Totalt löner och sociala kostnader TU Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr) Utdelning TU Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU Nedskrivningar TU Återförda nedskrivningar TU Övrigt TU Totalt TU Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) Ränteintäkter från koncernföretag TU Övriga ränteintäkter TU Övrigt TU Totalt TU / 21

17 Tilläggsupplysningar 8-10 Noter till resultaträkning 8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) Räntekostnader till koncernföretag TU Övriga räntekostnader TU Övrigt TU Totalt TU Skatt på årets resultat (tkr) Aktuell skatt för året TU Upplösning av avsättning för skatter TU Uppskjuten skatt TU Övrigt TU Totalt TU Noter till balansräkning 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr) Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 21

18 Tilläggsupplysningar 11 Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift) Aktiekapital Uppskrivningsfond Andra fonder Inbetalda insatser och emissionsinsatser (ek. för) Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt eget kapital Belopp vid årets ingång Resultatdisposition enligt bolagsstämman: Utdelning 0 0 Balanseras i ny räkning Fondemission Nyemission Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång 0 0 Årets resultat Medlemsinsatser (ek. för.) 0 Förlagsinsatser (ek. för.) 0 Övrigt Belopp vid periodens utgång / 21

19 Tilläggsupplysningar Noter till balansräkning 12. Långfristiga skulder (tkr) Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU Totalt TU Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr) Förutbetalda intäkter nätavgifter TU Övriga interimsposter TU Totalt TU / 21

20 Tilläggsupplysningar Noter till resultat- eller balansräkning 14. Övriga upplysningar Specificera: Korr.post då skatteeffekt på koncernnivå 0 kr TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt Övriga upplysningar Specificera: TU TU TU TU Totalt / 21

21 Underskrifter Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter Skene Skene Bengt-Allan Frost VD Skene Lars-Olof Sandberg Ordförande Skene Rolf Wallerdal Vice Ordförande Bengt Ferm Ledamot Skene Skene Stig Andreasson Ledamot Anita Lomander Ledamot Mitt revisorsintyg beträffande denna årsrapport har avlämnats Peter Sjöberg Auktoriserad revisor 21 / 21