Delårsrapport. Januari-mars Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

Transkript

1 Delårsrapport Januari-mars 2012 Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

2 Januari-mars 2012 i sammandrag nettoomsättning MSEK Om inget annat anges avser alla angivna belopp miljoner kronor. Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år. Summa intäkter inklusive erhållen merkostnadsersättning uppgick till (1 743) miljoner kronor, varav nettoomsättningen uppgick till 604 (627) miljoner kronor. Rörelseresultatet uppgick till -31 (6) miljoner kronor. Resultat efter finansiella poster uppgick till -6 (16) miljoner kronor. Antalet arbetade timmar för anställda med funktionsnedsättning uppgick till 6,5 (6,3) miljoner timmar motsvarande (18 271) personer inom kärnuppdraget vid delårsperiodens slut. Därutöver hade Samhall 220 (210) personer anställda med 75 procents sjukersättning, 15 (11) personer som tidigare hade 75 procents sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt de nya sjukförsäkringsreglerna tagit slut, och 2 personer gällande utvecklingsanställda enligt nytt uppdrag till Samhall från staten gällande personer som varit långtidssjukskrivna. Dessutom hade Samhall vid delårsperiodens slut (1 051) personer i praktik inom jobb- och utvecklingsgarantins fas 1 och 2 och 86 personer i introduktionspraktik till utvecklingsanställning inom statens nya uppdrag för personer som varit långtidssjukskrivna. Under delårsperioden rekryterades 318 (327) personer till kärnuppdraget. 4 (12) personer anställdes med 75 procents sjukersättning, och 2 (1) personer genom utvecklingsanställning. 680 (625) personer bereddes dessutom praktik inom jobb- och utvecklingsgarantins fas 1 och 2 och 86 personer hade introduktionspraktik inom Samhalls nya uppdrag gällande långtidssjukskrivna, dvs utvecklingsanställningar. Rekrytering från prioriterade grupper (personer med psykiska funktionsnedsättningar, personer med utvecklingsstörning eller neuropsykologisk funktionsnedsättning och personer med mer än en funktionsnedsättning som tillsammans medför omfattande nedsättning av arbetsförmågan) uppgick till 43 (40) procent. Antalet anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget som övergått till anställning hos annan arbetsgivare uppgick till 171 (306) personer, vilket i rullande 12-månadersvärden motsvarade 5,0 (6,1) procent av tillsvidareanställda i kärnuppdraget. Räntabiliteten på genomsnittligt eget kapital uppgick i rullande 12-månadersvärden till 7 (15) procent och soliditeten till 45 (44) procent Q2-10 Q2-11 Q3-10 Q3-11 Q4-10 Q4-11 Q1-11 Q1-12 Rörelseresultat MSEK 14 Q2-10 Q2-11 Q3-10 Q3-11 Q4-10 Q4-11 Q1-11 Q1-12 6,1 % 6,1 % ,4 % ,7 % ,0 % Övergångar antal % 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2, ,0 50 Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Q Antal Rullande 12-månadersvärden Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

3 Kommentarer till utvecklingen av nettoomsättningen under första kvartalet Nettoomsättningen under första kvartalet minskade med 23 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Omsättningsminskning skedde inom alla affärsområden men var störst inom Bemannade lösningar. Minskningen berodde i huvudsak på volymförändringar, medan minskningen inom affärsområde Industriproduktion var en planerad neddragning. Kommentarer till rörelseresultatet under första kvartalet Rörelseresultatet under första kvartalet uppgick till -31 (6) miljoner kronor vilket var 37 miljoner kronor lägre jämfört med samma period föregående år. Resultatet påverkades främst av högre lönekostnader uppgående till 41 miljoner kronor på grund av högre antal anställda i kärnuppdraget, förstärkning av de centrala funktionerna men också på en försämrad omsättning och bruttovinst. Föregående års resultat påverkades positivt av tillfälligt lägre kollektivavtalade avgifter uppgående till cirka 12 miljoner kronor. Kommentarer till övergångsresultatet under första kvartalet Antalet övergångar under första kvartalet uppgick till 171 (306) personer. Föregående års utfall påverkades kraftigt av 54 övergångar i samband med att ett större uppdrag övergick till ett annat företag samt av ändrad brytdag för redovisningen. Åtgärder kommer att vidtas för att säkra övergångsmålet för helåret Affärsområdena Tjänster och Bemannade lösningar där arbetet sker ute hos kund hade under första kvartalet det största antalet övergångar med 66 respektive 71 personer. Nyckeltal SOCIAL REDOVISNING Q Q Förändring Helår 2011 Övergångar, kärnuppdraget antal Övergångar, kärnuppdraget 1) % 5,0 6,1-1,1 5,7 Rekrytering från prioriterade grupper % Antal arbetade timmar för personer med funktionsnedsättning, kärnuppdraget tusen Antal anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget antal Antal anställda med 75 % sjukersättning antal Antal utvecklingsanställda 2) antal Antal anställda, Arbetsmarknadstjänster 3) antal Antal direkt anställda antal Totalt antal anställda antal Personer i introduktionspraktik, utvecklingsanställda vid periodens slut antal Personer inom jobb- och utvecklingsgarantin, vid periodens slut antal Sjukfrånvaro, anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget % 13,9 13,2 0,7 12,0 Sjukfrånvaro, direkt anställda % 3,1 2,8 0,3 2,5 EKONOMISK REDOVISNING Nettoomsättning msek Merkostnadsersättning msek Bruttovinst 4) msek Rörelseresultat msek Resultat efter finansiella poster msek Bruttovinstmarginal % 71,9 69,7 2,2 70,5 Kassalikviditet % Soliditet % Resultat per aktie kronor -1,2 3,2-4,4 25,2 Räntabilitet på genomsnittligt eget kapital 1) % Vinstmarginal 1) % 0,9 7,1-6,2 2,4 1) Rullande 12-månadersvärden. 2) Avser tidsbegränsade utvecklingsanställningar för personer som varit långtidssjukskrivna enligt ett särskilt uppdrag från staten. 3) Avser personer som tidigare hade 75 procents sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt de nya sjukförsäkringsreglerna tagit slut. 4) Avser nettot av nettoomsättning minus råvaror och förnödenheter samt förändring av produkter i arbete och färdiga varor. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

4 VD-ord När böckerna för första kvartalet har stängts finns det en del både positivt och negativt att reflektera över. Först vill jag nämna den stora respons vi fått med anledning av Samhalls deltagande i programmet Chefen Undercover som visades i TV4 i februari. Över personer såg programmet vilket gav oss en fantastisk möjlighet att visa upp den unika kombination av kundnytta, samhällsnytta och individnytta som Samhall levererar. Vi tror också, genom den positiva återkoppling som kommit via både sociala medier och i möten med vår omvärld, att vårt deltagande ökade kunskapen om och förståelsen för situationen för personer med funktionsnedsättning på arbetsmarknaden i stort. Våra medarbetare klev fram som goda ambassadörer för företaget, samtidigt som de tydligt illustrerade den dolda kraft som finns tillgänglig på arbetsmarknaden, men som så många arbetsgivare förbiser. Programmet har följts upp genom ett antal både interna och externa aktiviteter ute i landet, bland annat på CSR- och hållbarhetstemat. Allt från regionala seminarier, marknadsaktiviteter och opinionsbildning. Vi märker ett kraftigt ökat intresse för vår verksamhet och våra frågor. Positivt är också att vi under första kvartalet kunnat erbjuda arbete och praktik åt ytterligare personer med funktionsnedsättning. Rekryteringen ökade totalt med 125 personer jämfört med samma period föregående år. 766 personer bereddes praktik inom jobb- och utvecklingsgarantins fas 1 och 2 samt statens nya uppdrag riktat till personer som varit långtidssjukskrivna. Det senare uppdraget startade den 1 januari och under kvartalet har 86 personer varit på introduktionspraktik och 2 personer har fått en anställning. Att vi inte når högre antal övergångar under första kvartalet är en besvikelse. Antalet uppgick till 171 personer vilket är 135 färre än samma period föregående år. Kraftfulla åtgärder har vidtagits för att nå årsmålet för övergångar på 6 procent. På kort sikt ligger fokus på att öka den externa praktiken. Ett mer långsiktigt åtgärdsprogram för att kvalitetssäkra och utveckla övergångsprocessen pågår parallellt. Omsättningen har inte uppnått förväntade nivåer och underskrider föregående års omsättning med 23 miljoner kronor. De stora satsningar som inleddes under 2011 på försäljningsorganisationen har fortsatt även under första kvartalet. Säljare har successivt anställts under årets första månader och ett antal kommer även att påbörja sin anställning under andra kvartalet. Jag har därför förhoppningar om att den negativa trenden ska kunna vändas. Dock bedömer jag att vi först under senare delen av året kan se effekterna av satsningarna. I grunden handlar ökade affärsvolymer om att säkra jobben så att än fler har möjlighet att få en anställning i Samhall. Rörelseresultatet i första kvartalet, som uppgick till -31 miljoner kronor, är 37 miljoner kronor lägre än föregående år. Det har främst påverkats av att antalet anställda inom kärnuppdraget ökat. Då Samhall styrs av antalet arbetade timmar kan antalet anställda variera över tiden beroende på antalet arbetade timmar per dag och anställd. Föregående år hade vi också intäkter av engångskaraktär som förbättrade resultatet. Väsentliga händelser under första kvartalet Den 6 februari sändes TV programmet Chefen Undercover. Över personer såg programmet, vilket innebar en fantastisk möjlighet att visa upp vad Samhall gör, vilka kompetenta medarbetare Samhall har och samtidigt öka kunskapen om situationen för personer med funktionsnedsättning på arbetsmarknaden. Programmet gav en fantastisk respons och flera företag har hört av sig för att utveckla nya samarbeten med Samhall. Företagsledningen har under första kvartalet rest runt i regionerna och träffat representanter från kommuner och näringsliv för att berätta om Samhalls verksamhet. Dessa möten har visat att intresset för Samhall har ökat det senaste året och gett Samhall bra möjligheter att visa den dolda kraft som finns hos anställda med funktionsnedsättning. Den 1 mars minskade antalet regioner i Samhall från åtta till sju genom att region Faluns arbetsområden delades upp på de fyra närliggande regionerna Göteborg, Sundsvall, Linköping och Stockholm. Väsentliga händelser efter balansdagens utgång Inga väsentliga händelser har inträffat efter balansdagens utgång som påverkar bolagets resultat och ställning per den 31 mars. I slutet av april publicerade Försäkringskassan parametrar för beräkning av ersättning gällande högkostnadsskydd för sjuklönekostnader. Parametrarna är oförändrade jämfört med år 2011, då Samhalls ersättning uppgick till cirka 24 miljoner kronor, för tiden 1 juli till 31 december Ersättning hänförbar till år 2011 kommer väsentligt att påverka resultatet i andra kvartalet. Stockholm i april 2012 Monica Lingegård, verkställande direktör Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

5 Samhalls uppdrag Social redovisning Samhalls uppdrag från staten är att utveckla och visa anställningsbarheten hos personer med funktionsnedsättning. Det långsiktiga syftet är att på ett hållbart och konkurrensneutralt sätt förbättra situationen på arbetsmarknaden för personer med funktionsnedsättning genom arbete. Genom detta bryter Samhall utanförskap och bidrar till ett hållbart samhälle utifrån mångfald och integration. Samhall utgör också en viktig rekryteringsbas för andra arbetsgivare inom näringsliv och offentlig sektor över hela Sverige. Därmed är Samhall en viktig del av den svenska arbetsmarknadspolitiken. Genom Samhall får fler personer med funktionsnedsättning möjlighet att vara delaktiga och bidra i arbetslivet och samhället samt gå vidare till andra arbetsgivare, så kallade övergångar. Samhall ska erbjuda arbete över hela landet med en mångfald av arbetsuppgifter. Arbetsförmedlingen disponerar de arbetstillfällen som Samhall åstadkommer inom ramen för statens uppdrag och avgör vem som ska få möjlighet till en Samhallanställning. Staten har angivit följande mål för Samhall inom kärnuppdraget gällande personal: Antal arbetstillfällen för personer med funktionsnedsättning, uttryckt i minsta volym arbetstimmar (24,4 miljoner). Andelen rekrytering från prioriterade grupper (40 procent). Övergångar från Samhall till annan arbetsgivare (6 procent). Dessutom finns för Samhalls ekonomi ambitionsmål över en konjunkturcykel, uttryckt i ett räntabilitets- och ett soliditetsmått. Samhalls verksamhet ska ge ett ekonomiskt överskott så att möjligheterna att genomföra uppdraget säkras långsiktigt. Aktierna medför inte rätt till utdelning. Vinstmedlen balanseras i ny räkning för främjande av bolagets fortsatta verksamhet. Antalet anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget uppgick vid delårsperiodens slut till (18 271) varav (8 615) kvinnor, motsvarande 47 (47) procent. anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget Antal Q2-10 Q2-11 Q3-10 Q3-11 Q4-10 Q4-11 Q1-11 Q1-12 Medelantalet årsanställda (heltider) för personer med funktionsnedsättning beräknas statistiskt med utgångspunkt från arbetad tid, tjänstgöringsgrad samt personalsammansättning. För anställda i kärnuppdraget uppgick medelantalet årsanställda till (14 435) varav (6 465) kvinnor (965) personer med funktionsnedsättning har under delårsperioden nyanställts, börjat arbetsträna inom jobb- och utvecklingsgarantin eller inom statens nya uppdrag gällande utvecklingsanställningar. Hållbar utveckling Samhall vill ge personer med funktionsnedsättning nya möjligheter på arbetsmarknaden. Utveckling genom arbete för denna målgrupp är Samhalls viktigaste bidrag till en hållbar utveckling. Det är därför viktigt att redovisa vår kompetens och vårt arbetssätt samt resultatet och effekterna för verksamheten och den enskilde individen. Det är avgörande för Samhalls trovärdighet och långsiktiga överlevnad. Hållbara lösningar ska vara en naturlig och uttalad del av Samhalls erbjudande till kunderna och vara en tydlig del i vår marknadskommunikation. Därför måste hållbarhet också ingå i produktutvecklingen. Samhall kan även minska sina egna kostnader genom att på ett hållbart sätt öka effektiviteten och minska riskerna i verksamheten. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

6 Genomströmning talets personalgenomströmning. Jämfört med första kvartalet föregående år är det en ökning med drygt 10 procent. För ökningen står introduktionspraktiken till utvecklingsanställning samt jobb- och utvecklingsgarantin fas 1 och 2. Inflödet under resterande del av året kommer kraftigt att öka, bland annat som en följd av statens nya uppdrag med utvecklingsanställningar och dess introduktionspraktik inför eventuell anställning. IN Nyrekryteringar i kärnuppdraget 318 Återgångar 99 Övriga återanställningar i kärnuppdraget 3 Summa IN i kärnuppdraget 420 Nyanställda 75% sjukersättning 4 Nyanställda utvecklingsanställda 2 Totalt anställda IN 426 Jobb- och utvecklingsgarantin 680 Introduktionspraktik inför utvecklingsanställning 86 TOTALT IN Antal anställda Antal tillsvidareantställda FA Antal visstidsanställda FA 234 Utgående balans anställda i kärnuppdraget Anställda med 75% sjukersättning 220 Utvecklingsanställda med tidigare 75% sjukersättning 15 Utvecklingsanställda 2 Utgående balans anställda totalt UT Övergångar -171 Ålderspension -140 Tidsbegränsad anställning upphör -127 Sjukersättning -60 Övriga avgångar -113 Summa UT kärnuppdraget -611 Avgångar med 75% sjukersättning -7 Avgångar Utvecklingsanställda tidigare anställda med 75 % sjukersättning -6 Totalt anställda UT -624 Avgångar jobb- och utvecklingsgarantin -546 TOTALT UT Totalt antal anställda uppgick vid delårsperiodens slut till (19 630) varav (1 138) direkt anställda. Direkt anställda rekryteras från den reguljära arbetsmarknaden och har varierande lednings- och tjänstemannauppgifter i Samhalls verksamhet. anställda Antal Rekryteringar från prioriterade grupper, enligt den bedömning som gjorts av Arbetsförmedlingen, uppgick vid delårsperiodens slut till 43 (40) procent av antalet nyanställda personer i kärnuppdraget. Andelen rekryteringar från prioriterade grupper gällande kvinnor uppgick till 46 (44) procent. Antalet arbetade timmar i kärnuppdraget uppgick i första kvartalet till (6 266) tusen timmar, varav för kvinnor (2 716). Personer med 75% sjukersättning Utvecklingsanställda Arbetsmarknadstjänster Samhalls uppdrag är att utveckla personer med funktionsnedsättning för att öka deras anställningsbarhet hos andra företag. Det är därför positivt med en hög personalomsättning så att fler personer med funktionsnedsättning får möjlighet till anställning och utveckling inom Samhall. Den höga personalomsättningen innebär en stor arbetsmängd men bidrar också kraftigt till verksamhetens måluppfyllelse. Nedanstående graf visar första kvarantal timmar i kärnuppdraget tusen Direkt anställda Anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget Q2-10 Q2-11 Q3-10 Q3-11 Q4-10 Q4-11 Q1-11 Q1-12 Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

7 Övergångsarbete En väsentlig del av Samhalls uppdrag är att medarbetarna ska lämna Samhall till anställning hos andra arbetsgivare, så kallad övergång, och att Samhall ska rusta dem för detta. Genom utveckling i arbetet hos Samhall och genom övergång till anställning hos andra arbetsgivare bidrar Samhall till att möta efterfrågan på arbetskraft. Samhall har personal över hela Sverige och har unika möjligheter att matcha rätt medarbetare till kundens behov. Bland annat via Samhalls hemsida kan företag anmäla intresse av rekrytering. Övergångarna påverkas av konjunkturen, men är i minst lika hög utsträckning beroende av övergångsarbetet i Samhall och av samverkan med Arbetsförmedlingen, framför allt när det gäller lönebidrag till den nya arbetsgivaren. Extern praktik är en viktig förutsättning för övergång. Antalet övergångar till anställning utanför Samhall uppgick vid delårsperiodens slut till 171 (306) personer. Detta motsvarade i rullande 12-månadersvärden 5,0 (6,1) procent av tillsvidareanställda i kärnuppdraget. Föregående års utfall påverkades kraftigt med 54 övergångar i samband med att ett större uppdrag övergick till ett annat företag samt av ändrad brytdag för redovisningen. Bidragande orsaker till det svaga övergångsresultatet är att arbetsgivare varit försiktiga att anställa i en osäker konjunktur, svårigheter att matcha personer till uppdrag och för få personer i extern praktik under senare delen av år Se vidare under avsnittet Medarbetarutveckling. Övergångarna bland kvinnor minskade jämfört med föregående år och uppgick i rullande 12-månadersvärden till 3,9 (4,5) procent av personalstyrkan motsvarande 59 (118) personer. Antalet övergångar bland män minskade också och uppgick till 5,9 (7,6) procent eller 112 (188) personer. Historiskt har övergångarna bland kvinnor alltid varit lägre än bland män. Samhall ska enligt avtalet med staten verka för att öka andelen kvinnliga anställda som lämnar bolaget. Kraftfulla åtgärder har inletts för att säkra övergångsmålet för helåret Bland annat kommer övergångsprocessen att ses över, volymen för extern praktik höjas och säljkåren ska arbeta aktivt i kundkontakterna med att lyfta fram den kompetens som Samhalls medarbetare har. De medarbetare som lämnar Samhall för övergång har rätt att gå tillbaka till Samhall inom ett år (återgång). Återgångsrätten finns reglerad i de kollektivavtal som gäller för anställda i Samhalls kärnuppdrag och finns också med i det årliga avtalet med staten. Antalet återgångar under delårsperioden uppgick till 99 (101) personer, av dessa har 7 (4) återvänt från årets övergångar motsvarande 4 procent. Antalet kvinnor som återkommit uppgick till 31 (40) personer varav 2 återvänt från årets övergångar. Återgångarna från övergångar 2011 uppgår ackumulerat till 33 procent. De flesta återgångar beror på att visstidsanställningar inte förlängts hos den nye arbetsgivaren. Medarbetarutveckling Medarbetarutveckling är den samlade processen från rekrytering till det man lämnar sin anställning. Här ingår rekrytering, introduktion, utbildning, arbete med sjukfrånvaro och rehabilitering, matchning till lämpliga och utvecklande arbetsuppgifter samt de slutliga förberedelserna för och genomförande av övergång. För att utveckla hela medarbetarprocessen har ett brett utvecklingsarbete inletts där fokus ligger på individen och på första linjens chefer (personalledare). När det gäller genomförda individrelaterade utvecklingsaktiviteter under första kvartalet kan noteras en ökning jämfört med samma period föregående år. För anställda i kärnuppdraget har utvecklingstiden, som framför allt består av tid för utbildning, ökat med 2 procentenheter och uppgick till 8 (6) procent av den kontrakterade tiden. Även den externa praktiken ökade med timmar. EXTERN PRAKTIK antal Q1-11 Q2-11 Q3-11 Q4-11 Q1-12 Den externa praktiken är en viktig förberedelse för övergång. Erfarenheten pekar mot att det behövs minst tre gånger så många personer på extern praktik som övergångsmålet. Under första kvartalet hade 954 (784) personer varit på praktik, vilket är 22 procent fler än samma period föregående år. Av dessa har 88 personer, motsvarande 9 procent, blivit en övergång under första kvartalet Även andelen beredda till övergång ökade med 1 procentenhet jämfört med föregående år till 20 procent av personalstyrkan i kärnuppdraget. I stället för uppsägningar satsar Samhall på kompetensutveckling vid brist på arbetsuppgifter för anställda i kärnuppdraget. Utvecklingsinsatserna finansieras med överskott från tidigare år och den statliga merkostnadsersättningen. Antalet anställda som hade brist på arbetsuppgifter uppgick vid delårsperiodens slut till personer vilket är en ökning med personer. Utvecklingsaktiviteterna för dessa personer uppgick till 31 (20) procent av arbetstiden jämfört med 8 (6) procent för samtliga anställda. Totalt hade 84 procent av de anställda i kärnuppdraget arbete vid delårsperiodens utgång, medan 16 procent hade brist på arbetsuppgifter och fick olika kompletterande utvecklingsinsatser Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

8 Sjukfrånvaro Ett av Samhalls hållbarhetsmål är att sänka sjukfrånvaron. Sjukfrånvaron bland anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget ökade under första kvartalet med 0,7 procentenheter jämfört med föregående år och uppgick till 13,9 (13,2) procent av den kontrakterade tiden. Den långa sjukfrånvaron över 59 dagar ökade mest, men även den medellånga och den korta sjukfrånvaron var högre än motsvarande period föregående år. Sjukfrånvaron bland anställda i kärnuppdraget ökade mer bland kvinnor än bland män och uppgick till 16,5 (15,5) procent för kvinnorna och 11,7 (11,3) procent för männen. För direkt anställda har sjukfrånvaron också ökat. Den ligger fortfarande på en mycket låg nivå och uppgick vid delårsperiodens slut till 3,1 (2,8) procent. Influensaperioden, främst i februari, påverkade sjukfrånvaron, som följer sjuktalen i riket. Sammanlagda sjuklönekostnader ökade jämfört med föregående år och uppgick till 51 (46) miljoner kronor varav för anställda med funktionsnedsättning 50 miljoner kronor. För att vända den negativa trenden för sjukfrånvaron har sjukfrånvaro- och rehabiliteringsprocessen börjat ses över med fokus på chefens ansvar och betydelsen av snabba insatser för att få tillbaka medarbetare så fort som möjligt i arbetet. Förstärkta utbildningsinsatser kommer även att genomföras under året för första linjens chefer (personalledare). Sjukfrånvaro anställda med funktionsnedsättning i Kärnuppdraget % ,1 5,1 2,5 5,5 11,8 5,2 2,4 4,2 13,2 5,1 2,7 5,4 > 59 dagar dagar 1-14 dagar Totalt 13,9 Q Q Q Q ,2 2,8 5, Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

9 Ekonomisk redovisning Affärer och segmentsrapportering Samhalls affärsverksamhet utgör grunden för att utveckla personer med funktionsnedsättning genom arbete. Kunduppdragen, som ger arbetsuppgifter som genererar personalutveckling, blir därmed vägen till att säkra kärnuppdraget. Samhalls affärer är organiserade i fem affärsområden: Industriproduktion, Förpackning /Montering, Tjänster, Bemannade lösningar och Arbetsmarknadstjänster. Personer som haft brist på arbetsuppgifter redovisas inte i något affärsområde. Dessa personer ingår i en personalpool i respektive arbetsområde för att öka fokus på såväl personalutveckling som behovet av affärsutveckling. För ytterligare upplysningar om Samhalls affärer hänvisas till senaste avgivna årsredovisning. Upplysningar om bolagets primära segment - rörelsegrenar Nettoomsättning och merkostnadsersättning per rörelsegren, msek* Q Q HELÅR 2011 Industriproduktion Förpackning/Montering Tjänster Bemannade lösningar Gemensamma intäkter / Ofördelat Elimineringar ** SUMMA INTÄKTER Rörelsersultat per rörelsegren, MSEK* Q Q HELÅR 2011 Industriproduktion Förpackning/Montering Tjänster Bemannade lösningar Gemensamma intäkter och kostnader / Ofördelat Elimineringar ** Totalt * Inkluderar interna intäkter som elimineras på företagsnivå. ** Intäkter och kostnader mellan resultatenheter som inte har fördelats. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

10 Första kvartalet 2012 Inom Industriproduktion uppgick nettoomsättningen exklusive merkostnadsersättning till 210 miljoner kronor vilket är en minskning med 6 miljoner kronor eller cirka 3 procent jämfört med samma period föregående år. Den lägre omsättningen berodde på volymanpassningar. Rörelseresultatet uppgick till -3 (-6) miljoner kronor. En förbättrad bruttovinstmarginal på 6 procent, beroende på produktmixen, har bidragit till att förlusten minskade jämfört med föregående år. Nettoomsättningen exklusive merkostnadsersättning inom Förpackning/Montering minskade med 2 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år till 37 miljoner kronor, vilket motsvarade en minskning på drygt 5 procent. Rörelseresultatet uppgick till -27 (-28) miljoner kronor. En ökad bruttovinstmarginal på 1 procentenhet, samt högre bruttovinst per heltidsanställd, bidrog till det något minskade underskottet. Nettoomsättningen exklusive merkostnadsersättning inom Tjänster minskade jämfört med föregående år med 7 miljoner kronor till 243 miljoner kronor, vilket motsvarade en minskning på cirka 3 procent. Främst berodde den minskade nettoomsättningen på volymförändringar. Rörelseresultatet uppgick till -13 (7) miljoner kronor. En något förbättrad bruttovinstmarginal har inte kunnat kompensera för ökade kostnader, i huvudsak beroende på lönekostnadsökningar. Nettoomsättningen exklusive merkostnadsersättning inom Bemannade lösningar minskade jämfört med föregående år med 8 miljoner kronor till 114 miljoner kronor, motsvarande en minskning på knappt 7 procent som i huvudsak berodde på volymförändringar. Rörelseresultatet uppgick till -1 (17) miljoner kronor. Inte heller i detta affärsområde har kostnaderna kunnat anpassas till lägre affärsvolymer. Intäkter från jobb- och utvecklingsgarantin (fas 1 och 2) inom affärsområde Arbetsmarknadstjänster redovisas som en övrig intäkt och uppgick under första kvartalet till 21 (18) miljoner kronor. Affärsområdet uppfyller inte väsentlighetskriteriet för ett fristående segment och redovisas därför inom gemensamma intäkter och kostnader. Anställda med brist på arbetsuppgifter i kärnuppdraget uppgick vid delårsperiodens slut till 16 (10) procent av de anställda i kärnuppdraget. Under delårsperiodens slut bedöms resultatet, bland annat genom särskilda insatser, vara belastat med cirka 41 (32) miljoner kronor för personer med låg sysselsättning. Detta redovisas inom gemensamma intäkter och kostnader. samhalls anställda inom kärnuppdraget % Bemannade lösningar Tjänster Förpackning/Montering Industriproduktion Personer som har brist på arbetsuppgifter Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

11 Nettoomsättning och bruttovinst Nettoomsättningen under första kvartalet uppgick till 604 (627) miljoner kronor, vilket är en minskning med 23 miljoner kronor eller knappt 4 procent jämfört med samma period föregående år. Omsättningen minskade för alla affärsområden, men minskningen är störst inom Tjänster och Bemannade lösningar som haft en negativ utveckling uppgående till sammantaget 4 procent. Den totala omsättningsminskningen berodde huvudsakligen på volymminskningar samt en planerad minskning inom Industriproduktion. Bruttovinsten under första kvartalet minskade med 3 miljoner kronor jämfört med föregående år, motsvarande knappt 1 procent. Bruttovinstmarginalen ökade dock med 2,2 procentenheter till 71,9 procent, genom en förbättrad bruttovinstmarginal inom Industriproduktion, som berodde på produktmixen. nettoomsättning per affärsområde MSEK 400 Merkostnadsersättningen under första kvartalet uppgick till (1 093) miljoner kronor. Rörelseresultat Rörelseresultatet under första kvartalet uppgick till -31 (6) miljoner kronor. Resultatet efter finansiella poster uppgick till -6 (16) miljoner kronor. Resultatet efter bokslutsdispositioner och skatt uppgick till -6 (16) miljoner kronor. Rörelseresultatet för delårsperioden påverkades främst av högre personalkostnader, uppgående till 41 miljoner kronor, på grund av högre antal anställda jämfört med föregående år i kärnuppdraget, förstärkning av de centrala funktionerna och även genom en försämrad omsättning och bruttovinst. Föregående års resultat påverkades positivt av tillfälligt sänkta kollektivavtalade avgifter uppgående till cirka 12 miljoner kronor. Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till 0 (0) miljoner kronor Industriproduktion Förpackning/Montering Tjänster Bemannade lösningar Q Q Merkostnadsersättning Merkostnadsersättningen är en ersättning som utges av staten för att Samhall genomför sitt arbetsmarknadspolitiska kärnuppdrag, att utveckla personer med funktionsnedsättning. Ersättningen ska täcka de merkostnader som är unika för verksamheten jämfört med andra företag. Merkostnadsersättningen ska täcka både individrelaterade och strukturella kostnader som Samhall har i form av lägre arbetstakt, personalutveckling, anställningstrygghet, anpassad arbetsmiljö såväl individuellt som generellt, övergångsarbete, geografisk spridning, hög personalrörlighet och mångfalden av uppdrag. Merkostnadsersättningen beslutas för ett år i taget och betalas ut månadsvis och redovisas bland rörelsens intäkter med hänsyn till dess karaktär av ersättning för utfört uppdrag. Erhållen merkostnadsersättning intäktsförs under löpande år med utgångspunkt från merkostnadsersättningens andel av lönekostnaderna för anställda i kärnuppdraget beräknat på årsbasis. Ersättningen får inte användas för att konkurrera med för låga priser på varor och tjänster. Prissättningen inom Samhall följer svensk konkurrenslagstiftning och EU:s konkurrensregler. 114 Avkastning och soliditet Staten har två ekonomiska ambitionsmål för Samhall över en konjunkturcykel, 7 procents avkastning på eget kapital och en soliditet på minst 30 procent över en konjunkturcykel. Samhall uppnådde en avkastning för delårsperioden i rullande 12-månadersvärden om 7 (15) procent och en soliditet på 45 (44) procent. Genom ägarkravet på ekonomiskt överskott över en konjunkturcykel kan Samhall långsiktigt säkra möjligheterna att genomföra sitt uppdrag. Överskottet stannar i företaget och används till investeringar och insatser för medarbetarnas utveckling. Detta gör det möjligt att inte säga upp anställda med funktionsnedsättning under en konjunktursvacka om affärsintäkterna minskar. Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar uppgick i första kvartalet till 9 (4) miljoner kronor och avyttringar av anläggningstillgångar till 0 (0) miljoner kronor. Kassaflöde Samhalls likvida medel, i form av kassa och bank, samt kortfristiga placeringar i finansiella instrument uppgick vid delårsperiodens slut till (2 441) miljoner kronor. Periodens kassaflöde uppgick till 90 (166) miljoner kronor. Jämfört med föregående år påverkades kassaflödet främst av det försämrade resultatet. Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 99 (170) miljoner kronor. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

12 Riskhantering och osäkerhetsfaktorer Riskhantering inom Samhall är en del av den strategiska planeringen och ska bidra till att uppsatta mål nås, samtidigt som negativa operationella eller finansiella effekter undviks. Samhall fastställer årligen en riskhanteringsplan grundad på en riskanalys utifrån upprättat riskregister. För varje risk finns en strategi och åtgärder för hantering av risken samt ansvarig för uppföljningen. Riskhantering bedrivs på både strategisk och operativ nivå i företaget och är en integrerad del i personalutvecklingsoch affärsprocesserna samt i de administrativa stödprocesserna. Risker inventeras och värderas inom sex områden: Arbetsmarknadspolitik och samhälle, Försäljning/Marknad, Affärsprocessen, Organisation och förmåga, Ekonomi och finans samt Varumärke och förtroende. Inom styrelsen finns ett revisionsutskott som bland annat har till uppgift att för styrelsens räkning följa Samhalls övergripande riskhantering. För att på ett tydligt sätt koppla riskhanteringen till måluppfyllelsen finns även en riskkommitté på ledningsnivå, med ansvar att analysera risksituationen samt prioritera och vidta åtgärder samt insatser för att säkra att bolaget ska nå sin målbild. De risker som identifierats som mest väsentliga finns för närvarande inom Affärsprocessen samt Försäljning/Marknad. För närmare redogörelse av bolagets risker hänvisas till senast avlämnade årsredovisning. Framtida utveckling Genom riksdagsbeslut har merkostnadsersättningen till Samhall för år 2012 fastställts till miljoner kronor vilket är samma nivå som år Enligt statens mål ska antalet övergångar till anställning hos annan arbetsgivare under helåret 2012 uppgå till 6 procent av antalet tillsvidareanställda inom kärnuppdraget. Det vidtas nu kraftfulla åtgärder för att nå årsmålet för övergångar på 6 procent. Det fastställda antalet timmar för helåret 2012 ska enligt statens mål uppgå till minst 24,4 miljoner timmar. Om antalet timmar vid utgången av år 2012 understiger 24,4 miljoner timmar ska återbetalning av merkostnadsersättningen ske i proportion till underskridandet. Om antalet timmar överstiger 24,4 miljoner timmar utgår ingen merkostnadsersättning för överskridandet. Timvolymen för helåret 2012 bedöms kunna uppnås. Rekrytering från prioriterade grupper för helåret 2012 ska uppgå till minst 40 procent vilket bedöms kunna uppnås. Genom ett särskilt uppdrag kommer Samhall inom affärsområdet Arbetsmarknadstjänster erbjuda jobb och utveckling till utvecklingsanställda. Vid utgången av år 2012 beräknas antalet personer inom detta uppdrag uppgå till Dessutom beräknas drygt platser finnas inom jobb- och utvecklingsgarantins fas 1 och 2. Den finansiella oron inom Euro-området och det försämrade konjunkturläget under senare delen av år 2011 har fortsatt under år 2012 och prognoserna för tillväxt är fortsatt låg. Även Samhall bedöms påverkas negativt och då främst inom Bemannade lösningar. Förstärkningen av försäljningsorganisationen skapar positiva förutsättningar för affärstillväxt, men bedöms få genomslag först under senare delen av år Att öka affärstillväxten och produktiviteten i bolaget är därför avgörande för det ekonomiska utfallet under år Kommande avtalsrörelse är också en osäkerhet. Resultatet för år 2012 bedöms bli kring ett nollresultat och därmed inte nå upp till en räntabilitet på 7 procent för det enskilda året. Redovisningsprinciper Denna rapport har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nummer 20, Delårsrapportering. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i denna rapport som i den senast avgivna årsredovisningen. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

13 Resultaträkning i sammandrag MSEK Q Q Helår 2011 Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete och färdiga varor Merkostnadsersättning Övriga rörelseintäkter SUMMA INTÄKTER Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar SUMMA KOSTNADER RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner RESULTAT FÖRE SKATT Skatt på årets resultat Skatt justerad från föregående år PERIODENS RESULTAT Resultat per aktie* i kronor -1,2 3,2 25,2 *Antalet aktier för samtliga perioder uppgår till fem miljoner. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

14 Balansräkning i sammandrag MSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och inventarier Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Fritt eget kapital Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser 0,4 0,5 0,5 Samhall har rätt till ersättningar från Försäkringskassan gällande ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader 2011, vilka inte har redovisats. Fordrans storlek är beroende av dels sjuklönetalen i riket för år 2011 dels av Samhalls totala löner och sjuklönekostnader under år Para- metrar som fordran skall beräknas efter fastställdes först i slutet av april. Per balansdagen saknar därför Samhall information som gör det möjligt att uppskatta det förväntade beloppet med rimlig tillförlitlighet varför fordran inte har redovisats. Förändring i eget kapital i sammandrag MSEK Eget kapital vid periodens ingång, 1 januari Periodens resultat Eget kapital vid periodens utgång Totalt antal aktier uppgår till Samtliga aktier innehas av staten. Aktierna medför inte rätt till utdelning. Uppkommer vinst ska vinstmedlen balanseras i ny räkning för främjande av bolagets fortsatta verksamhet. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

15 Kassaflödesanalys i sammandrag MSEK Q Q HELÅR 2011 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Justering av marknadsvärdet på kortfristiga placeringar redovisades tidigare inte i periodens kassaflöde, men ingår nu i övriga ej likviditetspåverkande poster. Föregående års värden har räknats om enligt den nya principen. Periodens orealiserade vinster uppgick till 13 miljoner kronor. Kvartalsdata SOCIAL REDOVISNING Q Q Q Q Q Q Q Q Övergångar, kärnuppdraget antal Övergångar i procent, kärnuppdraget 1) % 5,7 5,7 5,4 6,1 6,1 6,4 5,7 5,0 Rekrytering från prioriterade grupper % Antal arbetade timmar, kärnuppdraget tusen Antal anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget antal Antal anställda med 75 % sjukersättning antal Antal anställda, Arbetsmarknadstjänster 2) antal Antal utvecklingsanställda 3) antal Antal direkt anställda antal Totalt anställda antal Antal personer i introduktionspraktik (utvecklingsanställda), vid periodens slut antal Personer, jobb- och utvecklingsgarantin vid periodens slut antal Sjukfrånvaro, anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget % 10,2 9,9 12,5 13,2 11,1 10,8 12,8 13,9 Sjukfrånvaro, direkt anställda % 2,2 2,0 2,6 2,8 2,3 2,4 2,4 3,1 EKONOMISK REDovisning Nettoomsättning msek Merkostnadsersättning msek Bruttovinst 4) msek Rörelseresultat msek Resultat efter finansiella poster msek Bruttovinstmarginal % 70,9 72,7 69,8 69,7 69,6 72,3 70,6 71,9 Kassalikviditet % Kassaflöde 5) msek Soliditet % ) Mätt i rullande 12-månadersvärden. 2) Avser personer som tidigare hade 75 % sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt de nya sjukförsäkringsreglerna tagit slut. 3) Avser tidsbegränsade utvecklingsanställningar för personer som varit långtidssjukskrivna enligt ett särskilt uppdrag från staten. 4) Avser nettot av nettoomsättning minus råvaror och förnödenheter samt förändring av produkter i arbete och färdiga varor. 5) Justering av marknadsvärdet på kortfristiga placeringar redovisades tidigare inte i periodens kassaflöde, men ingår nu i övriga ej likviditetspåverkande poster. Kvartalsdata har räknats om enligt den nya principen. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

16 Kommande rapporttillfällen Delårsrapport för perioden januari-juni 2012 kommer att publiceras den 15 augusti Delårsrapport för perioden januari-september 2012 kommer att publiceras den 24 oktober Bokslutskommuniké för perioden januari-december 2012 kommer att publiceras den 31 januari Undertecknande Verkställande direktören har bemyndigande av styrelsen att underteckna denna delårsrapport. Stockholm den 25 april 2012 Monica Lingegård Verkställande direktör Denna rapport har ej varit föremål för översiktligt granskning av bolagets revisorer. Samhall är ledande leverantör av personalintensiva tjänster, som städning, tillverkning, lager och logistik, fastighets- och markskötsel, förpackning samt äldreomsorg. Samhall har medarbetare på 250 orter och omsätter årligen cirka 7 miljarder kronor. Bolaget ägs av staten och har uppdraget att producera efterfrågade varor och tjänster, och genom detta skapa utvecklande arbeten åt personer med funktionsnedsättning. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars

17 Samhall AB Klarabergsviadukten 90 Box Stockholm Tel Fax Organisationsnummer: Säte: Stockholm Kontaktperson beträffande denna Delårsrapport: Ekonomichef Katarina Wester tel Samhall AB (publ) Delårsrapport januari-mars