YRKESHÖGSKOLAN ARCADA AB BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE

Transkript

1 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA AB BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE

2 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 ARCADA EN MÖTESPLATS FÖR NYTÄNKANDE OCH HÅLLBAR UTVECKLING Arcada strävar som mångbranschhögskola att vara i framkanten av utvecklingen och jobbar målmedvetet inom utbildning, forskning och innovation. Genom att utbilda morgondagens experter, skapa kunskap och innovationer som svarar till omvärldens behov och genom öppen samverkan med samhällets alla aktörer bidrar vi till en hållbar samhällsutveckling.

3 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Rektors rapport... 4 Styrelsens verksamhetsberättelse Yrkeshögskolan Arcada Ab Högskolesektorn i förändring Verksamheten Styrning Organisation Utbildning och forskning Finansiell ställning Intäkter Lönsamhet Kassaflöde och balansräkning Förmögenhetsförvaltning Forskning Intern kontroll Risker och osäkerhetsfaktorer Personal Förvaltning och ledning Bolagsstämman Styrelsen Revisorer Rektor Ledningsgruppen Aktier, aktiekapital och inlösen av aktier Väsentliga händelser efter räkenskapsperiodens utgång Framtidsutsikter Styrelsens förslag till disposition av vinstmedel Bolagsstämma... 9 Resultaträkning Balansräkning Finansieringsanalys Noter till bokslutet Styrelsens och verkställande direktörens underskrifter Revisionsberättelse... 23

4 4 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 REKTORS RAPPORT TILL VERKSAMHETSBERÄTTELSEN 2016 ETT ÅR AV STABILISERING OCH FRAMGÅNG Bokslutet för 2016 uppvisar en positiv utveckling på nästan alla punkter. Det operativa underskottet är 70 % mindre än året innan och också betydligt lägre än budgeterat. Efter finansnetto uppvisar Högskolan ett positivt resultat på euro. Det långsiktiga arbetet för att anpassa verksamheten till den kraftigt nedskurna offentliga finansieringen har varit framgångsrikt. För det här ska högskolans hela personal och även studenterna ha en eloge. Att den här ansträngningen dessutom har genomförts utan att det gått ut över kvaliteten bekräftas av att Arcada placerade sig främst i en jämförelse där yrkeshögskolorna bedömdes på basis av finansieringsindikatorernas utfall år Den positiva utvecklingen har emellertid i huvudsak åstadkommits genom inbesparingar och anpassning till en lägre nivå på den statliga finansieringen. Omsättningen har mellan 2014 och 2016 minskat med 1,9 miljoner euro eller drygt 10 %. Utvecklingen är inte hållbar i ett längre perspektiv. Speciell uppmärksamhet kommer vi under de kommande åren att fästa vid tillväxt. REKTOR HENRIK WOLFF Ett nytt resultatavtal för högskolans verksamhet slöts med undervisnings- och kulturministeriet hösten På det hela taget är vi nöjda med utfallet. Nivån på den s.k. strategifinansieringen, det element i finansieringsmodellen som vi kommer överens om i avtalsförhandlingarna, är den högsta i landet i förhållande till högskolans storlek. Vi ser det här som ett tecken på ett stort förtroende för Arcada från ministeriets sida. Däremot blev vi inte beviljade den nivå på examensvolymerna (examenstaken) som vi eftersträvade. Tillsammans med Novia har vi 4,4 % av nybörjarplatserna på bachelor-nivå, vilket ligger betydligt under den finlandssvenska befolkningsandelen och motsvarar inte heller den efterfråga på utbildning som Arcada har. I och med att servicesamhället inte är organiserat på språklig grund, är efterfrågan på svenskkunnig personal i själva verket större än den svenska befolkningsandelen. Bristen på svenskkunnig vårdpersonal är redan i dag uppenbar och kan komma att accentueras i och med vårdreformen. Vi har en skyldighet att arbeta för en substantiell korrigering av examenstaken. Efter att förhandlingarna om en samgång med Novia avslutades resultatlösa hösten 2015, har Arcada verkat för att förstärka högskolesamarbetet inom huvudstadsregionen. Det lagförslag, som när detta skrivs behandlas i riksdagen, gällande utvidgade möjligheter till samarbete och arbetsfördelning också inom den examensinriktade undervisningen, kommer att ge Arcada helt nya möjligheter att fokusera på våra specifika kompetensområden. Samverkan inom Helsingforsalliansen, och i synnerhet med Hanken och Helsingfors universitet inklusive Svenska social- och kommunalhögskolan, har stor potential och har utvecklats väl. Detsamma kan sägas om kampussamarbetet med Diakonihögskolan Diak. Också arbetsfördelningen med Novia kommer att förbättras. Den aktuella lagpropositionen underlättar Arcadas arbete för kvalitet och konkurrenskraft inom utbildning, forskning och innovation, trots de begränsningar som den relativa litenheten innebär.

5 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE Utflyttningen av finlandssvenskar till Sverige har under senare tid ökat kraftigt, i synnerhet från huvudstadsregionen. Speciellt i Stockholmstrakten finns i dag en ny koloni av unga utbildade finlandssvenskar. Arcada har strategiskt arbetat för att stärka sin profil som en nordiskt inriktad högskola. Sverige får nu en särskild tyngd i förverkligandet av strategin. Arcada har etablerat sig som en betydande professionshögskola i Finland med en tydlig profil. År 2016 förstärkte ytterligare bilden av Arcada i den nationella kontexten. Fokus ska nu riktas på det nordiska och speciellt på närvaron i Sverige. Allt arbete i en högskola står och faller på en engagerad och utvecklingsinriktad personal samt på motiverade och intresserade studenter. Jag vill i detta sammanhang tacka alla som bidragit till de objektiva framgångarna och till det goda interna klimatet i vår högskola. Helsingfors, mars 2017 Henrik Wolff rektor ÅR 2016 ANTAL UTEXAMINERADE/BRANSCH Bransch Idrott, social- och hälsovård Teknik Kultur och media Ekonomi och turism Totalt sökande i gemensamma ansökan 81 studenter åkte på utbyte (över tre månader) 64 utländska studenter avlade utbytessudier på Arcada avlagda studiepoäng via öppna yrkeshögskolan

6 6 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 STYRELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE YRKESHÖGSKOLAN ARCADA AB Yrkeshögskolan Arcada Ab:s verksamhetsområde är att upprätthålla och bedriva högskoleverksamhet och forsknings- och utvecklingsarbete. Utöver det kan bolaget för sitt ändamål bedriva sådan affärsverksamhet som stöder fullgörandet av dess ändamål, äga och hyra fastigheter och lägenheter samt äga värdepapper. Bolaget kan ta emot bidrag och donationer. Bolagets ändamål är inte att bedriva verksamhet i vinstsyfte och bolaget får inte dela ut eller ge annan ekonomisk fördel till en aktieägare eller någon annan som deltar i verksamheten. Utdelning av bolagets medel bör göras i enlighet med yrkeshögskolelagen. Vid delning av bolagets tillgångar har staten rätt till en andel som motsvarar dess kapitaliseringsandel i bolaget. Yrkeshögskolan Arcada Ab ägs av Stiftelsen Arcada sr, vars ändamål är att främja högskoleutbildning på svenska. 2. HÖGSKOLESEKTORN I FÖRÄNDRING De strukturella förändringarna inom högskoleväsendet, och i synnerhet vad gäller yrkeshögskolorna, fortsätter. Den nya trenden är att universitet övertar aktiemajoriteten i yrkeshögskolor. Vad denna dotterbolagsekonomi kommer att ha för konsekvenser för yrkeshögskolorna och en fungerande diversitet är svårt att förutse. I Finland finns i dag 37 högskolor,14 universitet och 23 yrkeshögskolor, underställda undervisnings- och kulturministeriet. Utöver detta finns det tre högskolor underställda andra ministerier och Ålands landskapsstyrelse. 3. VERKSAMHETEN 3.1 Styrning Staten styr högskoleverksamheten via lagstiftning, koncession, finansiering och de avtal som högskolorna vart fjärde år uppgör med undervisnings- och kulturministeriet. Högskolornas finansieringsmodell reviderades från början av innevarande år. Förändringarna har i genomsnitt varit negativa för Arcada. I den senaste utkomna årliga jämförelsen mellan högskolorna, på basis av utfallen på finansieringsindikatorerna relaterade till de storleksbaserade förväntningarna, presterade Arcada bäst av alla yrkeshögskolor i landet. Det senaste avtalet mellan Arcada och undervisnings- och kulturministeriet för perioden förhandlades fram under året och undertecknades i december I avtalet förbinder sig Arcada bland annat till att förenkla och försnabba antagningsrutinerna, utveckla samarbetet och arbetsfördelningen mellan de svenska högskolorna samt intensifiera det nordiska samarbetet. 3.2 Organisation Undervisnings- och forskningsverksamheten vid Arcada är organiserad i följande enheter: Institutionen för ekonomi och affärsanalys Institutionen för energi- och materialteknologi Institutionen för hälsa och välfärd Institutionen för kultur och kommunikation Fortbildningsenheten Utöver dessa finns stödfunktioner och administrativa enheter. 3.3 Utbildnings och forskning År 2016 studerade (2 443) examensstudenter på Arcada. Av examensstudenterna var 333 (360) utländska studenter. Sammanlagt fick 415 studenter examensbetyg 2016, jämfört med 459 studenter året innan. Bland de utexaminerade avlade 381 (429) studenter bachelorexamen, medan 34 (30) studenter avlade masterexamen. Tabell 1. Antalet utexaminerade/utbildningsområde Styrområde Teknik Service (idrott och turism) Mediakultur och kulturproducentskap Informations- och kommunikationsteknik Hälsa och välfärd Företagsekonomi Totalt Arcadas utbildningar på svenska och engelska lockade i den gemensamma ansökan (3 985) sökande, varav (1 606) sökte till Arcada som första preferens. Minskningen i antalet sökande berodde dels på att årskullarna är mindre, dels på den ansökningsavgift på 100 euro som infördes 2016 för de studenter som kom från länder utanför EU/EES-området. Intresset för engelskspråkig masterutbildning och öppen yrkeshögskoleutbildning var fortsättningsvis stort. Vid öppna yrkeshögskolan (ÖYH) vid Arcada studerade ifjol sammanlagt 521 studenter, som avlade totalt (8 145) studiepoäng. Sammanlagt 81 (92) studenter åkte på utbyte (över tre månader) utomlands och 64 (71) utländska studenter avlade sina utbytesstudier på Arcada. Inom ramarna för Arcadas forsknings- och utvecklingsverksamhet utgavs 2016 sammanlagt 133 (116) publikationer och 41 (56) produktioner. Arcada externa forskningsfinansiering uppgick till k (1 833 k ). Detta motsvarar 10 % (11 %) av högskolans totalfinansiering.

7 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE Tabell 2. Indikatorutfallen Indikator Utexaminerade varav Bachelor varav Master Av utl. avlagda examina Öppna YH studiepoäng Andel som avlagt minst 55 studiepoäng Studentmobilitet Personalmobilitet (2015 >5 dagars resor, 2016 alla) Extern FoU-finansiering k Antal publikationer Antal FoU-studiepoäng FINANSIELL STÄLLNING 4.1 Intäkter Omsättningen uppgick till k ( k ) varav k eller 85 % ( k eller 85 %) utgjordes av statsunderstöd och k eller 11 % (1 874 k eller 11 %) av projektfinansiering. Försäljningsintäkterna var 483 k (588 k ), intäkterna från koncernbolag 1 k (1 k ), övriga intäkter 119 k (88 k ) samt rörelsens övriga intäkter utanför omsättningen 64 k (49 k ). 4.2 Lönsamhet Verksamhetsåret uppvisade ett överskott om 176 k (151 k ) trots att omsättningen, på grund av minskat statsunderstöd, minskade med -476 k. Personalkostnaderna minskade med 270 k genom naturlig avgång och effektiverad verksamhet medan den positiva utvecklingen på placeringsmarknaden under slutet av året gav ett finansnetto om 272 k (471 k ). Tabell 3. Centrala nyckeltal Nyckeltal Omsättning (k ) Rörelseresultat (k ) Rörelseresultat (% av omsättningen) -0,6% -1,9% -2,5% Vinst/förlust (k ) Vinst/förlust (% av omsättningen) 1,1% 0,9% -2,5% Avkastning på eget kapital 3,8% 3,9% -13,3% Avkastning på investerat kapital 0,3% 2,0% -3,3% Soliditet 58,2% 57,2% 45,3% Quick Ratio 0,5 0,5 0,7 4.3 Kassaflöde och balansräkning Rörelseverksamhetens kassaflöde var -275 k (-201 k ). Investeringarna i immateriella och materiella tillgångar uppgick till 405 k (217 k ). Andelen pågående externt finansierade projekt är högre än föregående år vilket leder till högre fordringar som belastar kassaflödet. I det främmande kapitalet ingår inga räntebärande skulder. 4.4 Förmögenhetsförvaltning Yrkeshögskolan Arcada Ab:s kassaplaceringar ligger huvudsakligen i placeringsfonder. Förvaltningen sker gemensamt i stiftelsekoncernen. Bolagets portfölj hade marknadsvärdet k (5 569 k ). 4.5 Forskning Under 2016 uppgick kostnaderna för forskning och utveckling (FoU) till k (3 401 k ), inklusive kostnaden för högre yrkeshögskoleutbildning samt andelen av gemensamma kostnader. Personalkostnadernas andel av FoU-verksamhetens helhetskostnader var k (2 085 k ). Den externt finansierade FoU-verksamheten, som uppgick till (1 833 k ), har finansierats med medel beviljade av Stiftelsen Arcadas fonder - Fonden för teknisk undervisning och forskning, A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning och studentstipendiefonderna totalt k (949 k ), statsmedel 8 k (317 k ) och övriga externa medel 654 k (567 k ). 5. INTERN KONTROLL Avsikten med den interna kontrollen är att säkerställa att verksamheten är ändamålsenlig och effektiv i syfte att nå uppställda mål, att bolaget följer lagar, förordningar och interna regelverk och att informationen som Arcada publicerar är tillförlitlig och korrekt. Till den interna kontrollen hör också riskbedömning och -hantering. Den interna kontrollen har kontinuerligt utvärderats och effektiverats. Styrelsen för Yrkeshögskolan Arcada Ab ansvarar tillsammans med rektor för den interna kontrollen. 6. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Den bristande långsiktigheten i den offentliga finansieringen utgör fortsättningsvis en risk för högskolans verksamhet. Statsfinansieringen till yrkeshögskolorna fortsätter att sjunka, dock nu i långsammare takt. Från 2012 till 2016 har statsfinansieringen till Arcada minskat med 17%. Den prestationsbaserade finansieringsmodellen gör att det är svårt att förutse hur finansieringen utvecklas för en enskild högskolas del. Arcada har hittills hört till dem som vunnit på modellen. Vi räknar dock med att effekten på längre sikt skall utjämnas. Osäkerheten i den offentliga ekonomin utgör ett substantiellt osäkerhetsmoment. Den globala politiska instabiliteten innebär en ny osäkerhet. Brexits effekter på europeisk forsknings- och undervisningsfinansiering är sannolikt negativa för det finländska högskoleväsendet. En förutsättning för en hållbar utveckling för högskolans del är en ökad omsättning, genom att bredda målgruppen för utbildningsverksamheten och att öka den externa forskningsfinansieringen.

8 8 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE PERSONAL Då det lagstadgade kravet på pedagogisk behörighet för undervisande personal vid yrkeshögskolor slopades slogs det fast att Arcada fortsättningsvis kommer att ha en kravnivå för pedagogisk kompetens. Ett samarbete mellan Helsingforsalliansens högskolor kring högskolepedagogisk fortbildning har inletts och härtill har Arcada gått in för en modell för visad pedagogisk kompetens som ger behörighet att undervisa på Arcada. Ett projekt för arbetshälsa har pågått under hela året. Projektet genomfördes i samarbete med externa aktörer och fokuserade på HR-frågor i chefsarbetet. Inom ramen för projektet gjordes två pulstagningar med frågor kring trivsel och arbetshälsa. Dessa är nu en del av vardagen och återkopplingen integreras i utvecklingsarbetet. Fortbildningsfokus för personalen har legat på digitalisering, såväl gällande undervisning som stödfunktioner. Tabell 4. Uppgifter om personalen 8. FÖRVALTNING OCH LEDNING I förvaltningen av Högskolan iakttas gällande lagstiftning för yrkeshögskolor och aktiebolag, högskolans verksamhetstillstånd (koncession), bolagsordningen och i tillämpliga delar den finska koden för god förvaltning i aktiebolag som administreras av Värdepappersmarknadsföreningen rf. 8.1 Bolagsstämman Ordinarie bolagsstämma hölls den 30 mars Styrelsen Antal anställda i medeltal (årsverken) Löner och arvoden (keuro) Styrelsen svarar för bolagets förvaltning och för att bolagets verksamhet är ändamålsenligt organiserad samt svarar för att tillsynen över bolagets bokföring och medelsförvaltningen är ordnad på behörigt sätt. Styrelsen hade under år 2016 följande sammansättning: Överlärare h.c. Arne Wessberg (ordförande) Professor Kristina Lindström (viceordförande) Professor Stefan Bengtsson (t.o.m ) PM Anna Bertills Studerande Elin Blomqvist Professor Per-Edvin Persson Överlärare Carl-Johan Rosenbröijer Professor Moira von Wright (fr.o.m ) Styrelsen, främre raden från vänster: Carl-Johan Rosenbröijer, Kristina Lindström, Anna Härmä (sekreterare) och Per-Edvin Persson. Bakre raden från vänster: Henrik Wolff, Moira von Wright och Arne Wessberg. Från bilden fattas Anna Bertills. 8.3 Revisorer Som bolagets revisor har år 2016 fungerat CGR Bengt Nyholm med revisionssamfundet Ernst & Young Oy som revisorssuppleant. 8.4 Rektor Arcadas rektor är FL Henrik Wolff, som även fungerar som aktiebolagets verkställande direktör. 8.5 Ledningsgruppen Arcadas ledningsgrupp stöder rektor i ledningen och planeringen av verksamheten och utvecklandet av kvaliteten på Arcada. Ledningsgruppen följer kontinuerligt med att verksamheten når de uppställda målen och vidtar vid behov korrigeringsåtgärder. Högskolans ledningsgrupp har under 2016 haft följande sammansättning: Rektor Henrik Wolff (ordförande) Prefekt, prorektor Camilla Wikström-Grotell Prefekt Kaj-Mikael Björk Prefekt Mikael Paronen Prefekt Nathalie Hyde-Clarke Utvecklingsdirektör Jan-Erik Krusberg Studie- och personalchef Annika Stadius Ekonomidirektör Klas Nyström Fortbildningschef Lars Wessman Därtill har chefsjurist Anna Härmä och kommunikationschef Gunilla Sjöberg deltagit i ledningsgruppens sammanträden. Rektorsassistent Susanne Sahlgren har fungerat som ledningsgruppens sekreterare. Högskolans rektor föredrar ärendena vid styrelsens möten. Chefsjurist Anna Härmä har fungerat som styrelsens sekreterare. Styrelsen sammanträdde till 6 möten år 2016.

9 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE AKTIER, AKTIEKAPITAL OCH INLÖSEN AV AKTIER 12. STYRELSENS FÖRSLAG TILL DISPOSITION AV VINSTMEDEL Antalet aktier i Yrkeshögskolan Arcada Ab är fem och en aktie medför en röst i alla ärenden som behandlas på bolagsstämman. Aktiekapitalet uppgår till Stiftelsen Arcada innehade 2016 samtliga aktier i bolaget. Bolagsordningen omfattar inlösningsklausul. Räkenskapsperiodens vinst uppgår till ,98. Styrelsen föreslår att ingen dividend utdelas och att resultatet överförs till kontot för vinstmedel. 13. BOLAGSSTÄMMA 10. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RÄKENSKAPSPERIODENS UTGÅNG Ordinarie bolagsstämma hålls den 30 mars 2017 kl i Arcada, Jan-Magnus Janssons plats 1, Helsingfors. Ansökningen till den engelskspråkiga examensutbildningen på bachelornivå genomfördes i januari. Ett speciellt intresse riktades mot sökande från länder utanför EU/EEA-området, i och med införandet av studieavgifter. På nationell nivå minskade antalet ansökningar från de berörda länderna med 30 %, medan antalet sökande till Arcada ökade med 10 %. Hur den här positiva utvecklingen materialiseras i aktiva studerande kan noteras först när hela antagningsprocessen är slutförd och de godkända har bekräftat sin studieplats. Ett specifikt problem hänför sig till Migris behandlingstider för visumansökningar, vilka för studenternas vidkommande är orimligt långa. 11. FRAMTIDSUTSIKTER Förändringstrycket på högskolestrukturerna i Finland är betydande. Antalet högskolor är stort. Den internationella konkurrenskraften inom forskning och innovationsverksamhet i Finland har utvecklats negativt. Arcada har en etablerad position inom högskoleväsendet. Den starka efterfrågan på utbildning och de goda resultatutfallen på finansieringsindikatorerna gör att högskolan har goda förutsättningar att möta framtidens utmaningar. Högskolans litenhet och svårigheten att uppnå tillräcklig kritisk massa skapar en sårbarhet. Arcada strävar efter att stärka sin position inom den tvåspråkiga högskolemiljön i huvudstadsregionen. Arbetet för en hållbar framtid för högskolan utgår från tillväxt, samordning och arbetsfördelning. Arcada håller sig i framkanten av förändringen.

10 10 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 RESULTATRÄKNING Not OMSÄTTNING , ,49 Övriga intäkter , ,86 Material och tjänster , ,41 Material, förnödenheter och varor , ,85 Köpta tjänster , ,56 Personalkostnader , ,71 Löner och arvoden , ,65 Lönebikostnader Pensionskostnader , ,98 Övriga lönebikostnader , ,08 Avskrivningar enligt plan , ,51 Övriga rörelsekostnader , ,10 Rörelseförlust , ,38 Finansiella intäkter och kostnader , ,44 Intäkter från placeringar , ,23 Ränteintäkter och finansiella intäkter , ,29 Nedskrivningar av placeringar 0, ,42 Räntekostnader och övriga finansiella kostnader , ,66 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT , ,06

11 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE BALANSRÄKNING AKTIVA Not BESTÅENDE AKTIVA Imateriella tillgångar Immateriella rättigheter ,69 0,00 Materiella tillgångar Maskiner och inventarier , ,81 Aktier och andelar , ,34 RÖRLIGA AKTIVA Fordringar Kortfristiga fordringar , ,76 Kassa- och banktillgodohavanden , ,84 AKTIVA totalt , ,75 PASSIVA Eget kapital Aktiekapital , ,00 Fonden för inbetalt fritt eget kapital , ,09 Resultat från tidigare år , ,43 Årets resultat , , , ,72 Främmande kapital Kortfristigt främmande kapital , ,03 PASSIVA totalt , ,75

12 12 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 FINANSIERINGSANALYS Vinst (förlust) före extraordinära poster , ,06 Avskrivningar enligt plan , ,51 Finansiella intäkter och kostnader , ,44 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital , ,87 Förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av kortfristiga räntefria rörelsefordringar , ,01 Ökning (+)/minskning (-) av kortfristiga räntefria skulder 4 540, ,45 Rörelseverksamhetens kassaflöde före finansiella poster och skatter , ,31 Betalda räntor och övriga betalda finansiella kostnader , ,66 Rörelseverksamhetens kassaflöde (A) , ,97 Investeringarnas kassaflöde Investeringar i materiella och immateriella tillgångar , ,50 Investeringar i övriga placeringar , ,76 Överlåtelseinkomster från övriga placeringar , ,81 Återbetalning av lånefordringar , ,29 Erhållna dividender från investeringar 0, ,00 Investeringarnas kassaflöde (B) , ,16 Finansieringens kassaflöde Ökning av fonden för inbetalt fritt eget kapital 0, ,00 Finansieringens kassaflöde (C) 0, ,00 Förändring av likvida medel (A+B+C), ökning (+) / minskning (-) , ,13 Likvida medel vid räkenskapsperiodens början , ,97 Likvida medel vid räkenskapsperiodens slut , , , ,13

13 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE NOTER TILL BOKSLUTET ÄGARFÖRHÅLLANDEN Yrkeshögskolan Arcada Ab ägs till 100 % av Stiftelsen Arcada sr med hemort i Helsingfors. Koncernbokslut uppgörs av moderstiftelsen och kan erhållas hos Stiftelsen Arcada sr, Jan-Magnus Janssons plats 1, HELSINGFORS. VÄRDERINGSPRINCIPER Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångar har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggninstillgångarnas ekonomiska livstid. Avskrivningstider Maskiner och inventarier IT-utrustning Övriga materiella tillgångar 10 år 3 år 3 15 år Periodisering av pensionskostnader Pensionsskyddet sköts av ett utomstående pensionsbolag. Pensionskostnader bokförs som kostnad under det år de uppstår. Understöd och stipendier Projekt- och övriga understöd har intäktsförts till den del kostnader har uppstått i motsvarande sammanhang. Erhållna bidrag som inte använts har upptagits bland kortfristiga skulder. ÖVRIGA NOTER De i Undervisnings- och kulturministeriets nya kodverk stipulerade tilläggsuppgifterna gällande affärsverksamhet och specifikation av intäkter och kostnader har upptagits som noterna 4.1 respektive 4.2. I den funktionsindelade specifikationen indelas yrkeshögskolans verksamhet i följande tre områden: 1. Utbildning Examensutbildning samt öppen yrkeshögskoleundervisning Uppdragsutbildning och fortbildning 2. Forsknings- och utvecklingsverksamhet (FoU) Högre yrkeshögskoleutbildning FoU-verksamhet 3. Övrig samhällelig verksamhet Alumnverksamhet Uthyrning Försäljning tjänster och varor Härtill görs ytterligare en uppdelning i basuppgift och affärsverksamhet.

14 14 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE OMSÄTTNING Statsunderstöd ordinarie verksamhet , ,04 Specialstatsunderstöd , ,17 Projektfinansiering Extra statsunderstöd för projekt 8 516, ,16 Övrig offentlig finansiering , ,00 Tekes , ,99 Finlands Akademi , ,00 Inhemska fonder, stiftelser , ,54 Socialfonder , ,41 Företagsfinansiering 3 276,00 0,00 EU-finansiering , ,89 Övrig utländsk finansiering , ,84 Projektfinansiering FoU , ,83 Projektfinansiering övriga projekt , ,66 Avgifter och ersättningar , ,72 Försäljningsintäkter , ,07 Intäkter från koncernbolag 1 800,00 900,00 Omsättning totalt , , ÖVRIGA INTÄKTER Hyresintäkter 0, ,00 Övriga rörelseintäkter , ,58 Hyresintäkt koncernbolag , , , ,86

15 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE MATERIAL OCH TJÄNSTER Material, förnödenheter och varor Biblioteket , ,97 Övriga , , , ,85 Köpta tjänster Praktik för studenter , ,97 Köpta tjänster undervisning & FoU , , , , PERSONALKOSTNADER OCH ANTAL ANSTÄLLDA Löner , ,65 Pensionskostnader , ,98 Övriga lönebikostnader , , , ,71 Styrelsens och verkställande direktörens löner och arvoden , ,44 Antal anställda i genomsnitt ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER Administrativa kostnader , ,62 Köpta tjänster , ,58 Revisionsarvoden , ,20 Resor och konferenser , ,97 Resestipendier till studenter , ,31 Övriga personalkostnader , ,17 IT-kostnader , ,75 Övriga driftskostnader , ,46 Marknadsföring och information , ,61 Maskiner, apparater, tillbehör , ,35 Fastighetskostnader , ,08 Övriga rörelsekostnader totalt , ,10 Arvoden till revisorer Revision , ,20 Övriga tjänster , , , ,20

16 16 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Intäkter från placeringar bland bestående aktiva Av företag utanför koncernen Dividender 0, ,00 Försäljningsintäkter , ,23 Återställning nedskrivningar av placeringar , , ,23 Ränteintäkter och finansiella intäkter Av företag utanför koncernen Ränteintäkter och finansiella intäker , , , ,29 Nedskrivning av placeringar bland bestående aktiva Nedskrivningar av placeringar 0, ,42 0, ,42 Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Till företag utanför koncernen Räntor , ,47 Övrigt -756, , , , IMMATERIELLA TILLGÅNGAR Immateriella rättigheter Anskaffningsutgift 1.1 0,00 0,00 Ökningar/minskningar ,69 0,00 Anskaffningsutgift ,69 0,00 Avskrivningar under perioden 0,00 0,00 Bokföringsvärde 1.1 0,00 0,00 Bokföringsvärde ,69 0,00

17 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE MATERIELLA TILLGÅNGAR Maskiner och inventarier Anskaffningsutgift , ,90 Ökningar/minskningar , ,84 Anskaffningsutgift , ,74 Ackumulerade avskrivningar , ,42 Avskrivningar under perioden , ,51 Ackumulerade avskrivningar , ,93 Bokföringsvärde , ,48 Bokföringsvärde , ,81 Övriga materiella tillgångar Anskaffningsutgift , ,01 Ökningar/minskningar 0, ,24 Anskaffningsutgift , ,77 Ackumulerade avskrivningar , ,77 Avskrivningar under perioden 0,00 0,00 Ackumulerade avskrivningar , ,77 Bokföringsvärde 1.1 0, ,24 Bokföringsvärde ,00 0,00 Pågående nyanskaffningar Anskaffningsutgift 1.1 0, ,00 Ökningar/minskningar 0, ,00 Anskaffningsutgift ,00 0,00 TOTALT Anskaffningsutgift , ,91 Ökningar/minskningar , ,60 Anskaffningsutgift , ,51 Ackumulerade avskrivningar , ,19 Avskrivningar under perioden , ,51 Ackumulerade avskrivningar , ,70 Bokföringsvärde , ,72 Bokföringsvärde , , AKTIER OCH ANDELAR Antal Anskaffningsutgift Bokföringsvärde Marknadsvärde CSC Tieteen Tietotekniikan keskus 1,00 1,00 1,00 Ab Det finlandssvenska kompetenscentret , , ,00 Placeringsfonder , , , , , ,44

18 18 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE FORDRINGAR Kortfristiga fordringar Fordringar hos företag inom samma koncern Kundfordringar , ,15 Övriga fordringar , , , ,15 Fordringar hos övriga företag Kundfordringar , ,02 Fordran projekt , ,39 Arbetsgivarens försäkringspremier ,87 0,00 Övriga aktiva resultatregleringar , , , ,61 Kortfristiga fordringar totalt , , EGET KAPITAL Aktiekapital , ,00 Aktiekapital , ,00 Bundet eget kapital totalt , ,00 Fond för inbetalt fritt eget kapital , ,09 Kapitaltillskott 0, ,00 Fond för inbetalt fritt eget kapital , ,09 Resultat från tidigare år , ,43 Räkenskapsperiodens resultat , ,06 Fritt eget kapital totalt , ,72 Eget kapital totalt , ,72

19 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE FRÄMMANDE KAPITAL Kortfristigt främmande kapital Skulder till företag inom samma koncern Leverantörskulder , ,52 Skulder till övriga företag Övriga leverantörsskulder , ,68 Övriga kortfristiga skulder , ,97 Periodiserade projektunderstöd , ,88 Upplupna semesterlöner , ,00 Övriga passiva resultatregleringar , , , ,51 Kortfristigt främmande kapital totalt , ,03 LEASINGANSVAR Förfaller inkommande år , ,58 Förfaller senare , , , ,53 HYRESANSVAR Förfaller inkommande år , ,00 Förfaller senare , , , ,00

20 20 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE SPECIFIKATION AV INTÄKTER OCH KOSTNADER ENLIGT VERKSAMHETSOMRÅDE Basuppgift Affärsverksamhet Totalt (Specifikation euro) Utbildningsverksamhet Intäkter Basfinansiering Stöd och understöd Avgifter och ersättningar Övrig omsättning 0 0 Övriga intäkter av verksamheten Kostnader Material och tjänster Personalkostnader Avskrivningar Övriga verksamhetskostnader Andel av gemensamma kostnader Utbildningsverks. sammanlagt Fou-verksamhet Intäkter Basfinansiering Stöd och understöd Övrig omsättning Övriga intäkter av verksamheten Kostnader Material och tjänster Personalkostnader Avskrivningar Övriga verksamhetskostnader Andel av gemensamma kostnader FoU-verksamheten sammanlagt Övrig samhällelig verksamhet Intäkter Stöd och understöd Övrig omsättning Övriga intäkter av verksamheten Kostnader Material och tjänster Personalkostnader Övriga verksamhetskostnader Andel av gemensamma kostnader Övrig samhällelig verks. sam

21 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE SPECIFIKATION (FORTS.) Basuppgift Affärsverksamhet Totalt (Specifikation euro) Resultaträkningens rörelsevinst /förlust Poster efter rörelsevinsten/-förlusten Räkenskapsperiodens vinst/förlust AFFÄRSVERKSAMHETENS RESULTATRÄKNING OMSÄTTNING , ,06 Övriga intäkter , ,00 Material och tjänster , ,12 Material, förnödenheter och varor , ,66 Köpta tjänster , ,46 Personalkostnader , ,72 Löner och arvoden , ,34 Lönebikostnader Pensionskostnader , ,65 Övriga lönebikostnader , ,73 Avskrivningar enligt plan 0,00 0,00 Övriga rörelsekostnader , ,18 Rörelseförlust , ,96 Finansiella intäkter och kostnader -32,75-36,65 Räntekostnader och övriga finansiella kostnader -32,75-36,65 RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT , ,61

22 22 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 STYRELSENS OCH VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS UNDERSKRIFTER Helsingfors, den 21 mars 2017 Arne Wessberg Kristina Lindström Anna Bertills Ordförande Viceordförande Elin Blomqvist Per-Edvin Persson Carl-Johan Rosebröijer Moira von Wright Henrik Wolff Verkställande direktör REVISIONSANTECKNING Över utförd revision har idag avgivits berättelse. Helsingfors, den 23 mars 2017 Bengt Nyholm CGR FÖRTECKNING ÖVER ANVÄNDA BOKFÖRINGSBÖCKER Bokföringsböcker Dag- och huvudbok Reskontraspecifikationer Verifikatslag Inköpsfakturor Försäljningsfakturor Kassaverifikat Löneverifikat Memorialverifikat Arkiveringssätt Elektroniskt Elektroniskt Elektroniskt Elektroniskt Papper Papper Papper

23 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE REVISIONSBERÄTTELSE Till bolagsstämman i Yrkeshögskolan Arcada Ab Revision av bokslutet Uttalande Vi har utfört en revision av bokslutet för Yrkeshögskolan Arcada Ab (fo-nummer ) för räkenskapsperioden Bokslutet omfattar balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet. Enligt vår uppfattning ger bokslutet en rättvisande bild av bolagets ekonomiska ställning samt av resultatet av dess verksamhet i enlighet med i Finland ikraftvarande stadganden gällande upprättande av bokslut och det uppfyller de lagstadgade kraven. Grund för uttalandet Vi har utfört vår revision i enlighet med god revisionssed i Finland. Våra skyldigheter enligt god revisionssed beskrivs närmare i avsnittet Revisorns skyldigheter vid revision av bokslutet. Vi är oberoende i förhållande till bolaget enligt de etiska kraven i Finland som gäller den av oss utförda revisionen och vi har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för bokslutet Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och för att bokslutet ger en rättvisande bild i enlighet med i Finland ikraftvarande stadganden gällande upprättande av bokslut samt uppfyller de lagstadgade kraven. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta ett bokslut som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av bokslutet ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om man avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har något realistiskt alternativ till att göra något av detta. Revisorns skyldigheter vid revision av bokslutet Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida bokslutet som helhet innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i bokslutet. Som del av en revision enligt god revisionssed använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom: identifierar och bedömer vi riskerna för väsentliga felaktigheter i bokslutet, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för våra uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på fel, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll. skaffar vi oss en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för vår revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala oss om effektiviteten i den interna kontrollen. utvärderar vi lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i ledningens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar. drar vi en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av bokslutet. Vi drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om vi drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste vi i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i bokslutet om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om bokslutet. Våra slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten. utvärderar vi den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i bokslutet, däribland upplysningarna, och om bokslutet återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

24 24 YRKESHÖGSKOLAN ARCADA BOKSLUT OCH VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 Övriga rapporteringsskyldigheter Övrig information Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för den övriga informationen. Övrig information omfattar informationen i verksamhetsberättelsen. Vårt uttalande om bokslutet täcker inte övrig information. Vår skyldighet är att läsa informationen i verksamhetsberättelsen i samband med revisionen av bokslutet och i samband med detta göra en bedömning av om det finns väsentliga motstridigheter mellan informationen i verksamhetsberättelsen och bokslutet eller den uppfattning vi har inhämtat under revisionen eller om informationen i verksamhetsberättelsen i övrigt verkar innehålla väsentliga felaktigheter. Det är ytterligare vår skyldighet att bedöma om verksamhetsberättelsen har upprättats enligt gällande bestämmelser. Enligt vår uppfattning är uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet enhetliga och verksamhetsberättelsen har upprättats i enlighet med bestämmelserna om upprättande av verksamhetsberättelse. Om vi utgående från vårt arbete drar slutsatsen att det förekommer en väsentlig felaktighet i informationen i verksamhetsberättelsen bör vi rapportera detta. Vi har ingenting att rapportera gällande detta. Helsingfors Ernst & Young Ab revisionssamfund Bengt Nyholm

25 KONTAKTUPPGIFTER Arcada Jan-Magnus Janssons plats Helsingfors Tfn Fax FO-nummer: