FASTIGHETS AB MARSTAD INNEHÅLLSFÖRTECKNING

Transkript

1 Fastighets Ab Marstad Årsredovisning 2015

2

3 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: INNEHÅLLSFÖRTECKNING Denna balansbok innehåller: Verksamhetsberättelse 1-2 Bokslut: Resultaträkning 3 Balansräkning 4-5 Noter 6-8 Datering och underskrifter 9 Förteckning över bokföringsböckerna och verifikationsslagen samt förvaringssättet 10

4 Styrelsens verksamhetsberättelse Allmän översikt Verksamhetsåret , bolagets 37 år, har varit ett mycket bra år. Bolaget har gynnats av ett fortsatt synnerligen lågt och fördelaktigt ränteläge. Det har under året inte funnits några vakanser i fastigheterna förutom de lägenheter som varit under renovering. Den genomsnittliga kötiden för att hyra en lägenhet har varit drygt 3 månader (5 månader). Ett ökat utbud på den lokala bostadsmarknaden har märkts av, vilket medfört merarbete i uthyrningen. Bolaget har under året drabbats av vattenläckage i fastigheterna Lillängsvägen 8 och Örtvägen 36, vilket medfört att fyra lägenheter därigenom behövt renoveras. Lillängsvägen 8 har även drabbats av vattenöversvämning i källaren då dagoch dräneringsvatten trängt in, vilket medfört torknings- och reparationsarbeten. Kostnaderna för nämnda skadefall har i viss mån täckts av bolagets fastighetsförsäkringar. Den sista december 2015 utökades fastighetsbeståndet genom köp av fastigheten Edlagården. Bolaget äger 618 lägenheter med en total uthyrningsbar yta om kvadratmeter. Ekonomisk översikt Bolagets omsättning steg under räkenskapsperioden med 2,2 procent till 4,215 miljoner euro (4,122 miljoner euro). Bolagets rörelseresultat uppgick till 1,174 miljoner euro (1,083 miljoner euro). Hyrorna höjdes den med i genomsnitt 1,1 procent i hela fastighetsbeståndet, undantaget Lotsgatan 6. Kreditförlusterna uppgick till euro (6 710 euro). Det finansiella nettot uppgick till euro ( euro). Bolagets vinst blev euro ( euro). Under räkenskapsperioden återbetalade bolaget euro ur fonden för fritt inbetalt eget kapital till ägaren Mariehamns stad. Nyckeltal ekonomi: Omsättning 4,215 4,122 3,727 3,668 3,557 (milj. euro) Rörelseresultat 1,174 1,083 1,025 0,898 0,884 (milj. euro) Avkastning på eget 7,26 4,27 3,76 1,39 1,18 kapital % Avkastning på investerat 2,31 2,12 2,10 1,96 1,95 kapital % Soliditet % 18,94 17,95 16,91 18,07 18,38 Invest. (milj. euro) 1,187 1,110 5,162 2,248 0,424 Personal Antalet anställda i bolaget under året har i medeltal varit 6,8 (6,8) personer fördelat med 2,8 (2,8) på kontoret och 4 (4) på fastighetsskötsel och städning, varav 2,8 kvinnor och 4 män. Bolaget köper tjänster för ekonomiadministration från externt bolag. Personalkostnadernas förhållande till omsättningen var 10,4 procent (10,8 procent). Investering Bolagets investeringar under året uppgick till 1,187 miljoner euro (1,110 miljoner euro). I huvudsak handlar det om köp av fastigheten Edlagården för euro samt grundrenoveringar på fastigheterna Lindstigen 3, Väktargränd 9 och Odalvägen 12 samt förnyelse av vitvaror fördelat över hela fastighetsbeståndet. Under året har även en av bolagets äldre arbetsbilar bytts ut mot en nyare begagnad. Finansiering Bolagets finansiering är fördelad mellan Ålands landskapsregering, Nordea, Pohjola Bank och Ålandsbanken. De långfristiga lånen uppgick per den sista december 2015 till 40,237 miljoner euro (41,303 miljoner euro). Bolaget erhåller räntestöd från Ålands Landskapsregering och följer reglerna för räntestödslån. Risker Bolagets resultat är beroende av utbud och efterfrågan på hyreslägenheter på den lokala marknaden. Arbetsmarknadsläget på Åland samt 1

5 in- och utflyttning är faktorer som kan påverka bolagets verksamhet och resultat. Hög arbetslöshet och låg inflyttning kan leda till minskad efterfrågan på hyreslägenheter. Ökad nyproduktion på bostadsmarknaden kan leda till överutbud av bostäder vilket i förlängningen kan leda till vakanser i fastigheterna och en press nedåt på hyresnivåerna. Bolaget är utsatt för finansiell risk beroende av förändringar i ränteläget och hyresgästernas betalningsförmåga. Risken kopplad till högt ränteläge minskas delvis med räntestödslånen. För att minska kreditrisken kopplad till uteblivna hyresbetalningar gör bolaget kreditupplysning på nya hyresgäster samt uppbär en depositionsavgift före inflyttning. Miljö Bolaget är miljöcertifierat enligt ISO Det sker ett kontinuerligt arbete med att minska miljöpåverkan genom att arbeta med åtgärder för att minska energi- och vattenförbrukningen i fastigheterna. Kontinuerligt görs uppgradering av styr- och reglerteknik samt åtföljande injustering och styrning av värme och ventilation. Samtliga fastigheter, förutom Odalvägen 12, är anslutna till stadens fjärrvärmenät. Det långsiktiga arbetet med värme- och ventilationsjusteringar har under den senaste femårsperioden medfört betydande inbesparingar i värmeförbrukningen. Nyckeltal miljö: Värmeförbrukning per kvm, faktisk graddagskorrigerad Elförbrukning per kvm Vattenförbrukning per kvm bostadsyta ,46 112,8 17, liter 96,5 110,4 17, liter 102,7 110,9 16, liter 118,9 119,9 16, liter 113,0 124,2 16, liter Bolagsstämma Ordinarie bolagsstämma hölls den 25 mars 2015 på restaurang Nautical i Mariehamn. Stämman återvalde sittande styrelsemedlemmar Ola Andersson, Lennart Isaksson, Lillan Holmberg, Sandra Grönlund och Stig Andersson till ordinarie styrelsemedlemmar. Ola Andersson valdes till styrelsens ordförande och Lennart Isaksson till vice ordförande. Stämman valde revisorssamfundet KPMG Oy Ab till revisor med David Mattsson, CGR, som ansvarig revisor, revisorssamfundet KPMG Oy Ab fungerar som revisorssuppleant. En extra bolagsstämma hölls den 10 juni 2015 på restaurang Nautical, vid vilken det beslöts att återbetala medel ur fonden för inbetalt fritt eget kapital till ägaren Mariehamns stad. Styrelsen har sammanträtt till 6 protokollförda möten under verksamhetsåret. Framtidsutsikter Bolaget arbetar vidare med målsättningen att se till att det finns ett tillräckligt antal prisvärda hyreslägenheter av normal standard med god kvalitet och servicenivå i Mariehamn. Bolaget upplever ett allmänt ökat utbud av och hyresbostäder på marknaden och en något avtagande efterfrågan. Prognosen är att samtliga lägenheter är fullt uthyrda men med kortare kötider. Ränteläget förväntas vara fortsatt lågt under 2016 vilket har en positiv inverkan på resultatet. Årets resultat Bolagets resultat visar en vinst på euro efter gjorda avskrivningar och bokslutsdispositioner. Styrelsen föreslår att ingen dividend utdelas. Bolagets resultat och ekonomiska ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. 2

6 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: RESULTATRÄKNING Not OMSÄTTNING Vederlag , ,69 Hyror och arrenden 2 613, ,00 Serviceintäkter , ,59 OMSÄTTNING TOTALT , ,28 Övriga intäkter av fastighet , ,22 Personalkostnader 1 Löner och arvoden , ,41 Lönebikostnader Pensionskostnader , ,82 Övriga lönebikostnader , ,13 Sa Personalkostnader , ,36 Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar enligt plan , ,59 Sa Avskrivningar och nedskrivningar , ,59 Övriga kostnader Fastighetens övriga skötselkostnader Förvaltning , ,28 Drift och underhåll , ,06 Städning , ,83 Värme , ,53 Vatten och avloppsvatten , ,63 El och gas , ,11 Avfallshantering , ,04 Skadeförsäkringar , ,82 Fastighetsskatt , ,56 Hyror och arrenden , ,76 Reparationer , ,40 Övriga skötselkostnader , ,30 Sa fastighetens övriga skötselkostnader , ,32 Kreditförluster , ,16 Sa Övriga kostnader , ,48 RÖRELSEVINST (-FÖRLUST) , ,07 Finansiella intäkter och kostnader 4 Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter 1 550, ,72 Räntekostnader och övriga finansiella kostnader , ,88 Sa Finansiella intäkter och kostnader , ,16 VINST (FÖRLUST) FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER , ,91 VINST (FÖRLUST) FÖRE BOKSLUTS- DISPOSITIONER OCH SKATTER , ,91 RÄKENSKAPSPERIODENS VINST (FÖRLUST) , ,91 3

7 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: BALANSRÄKNING Not A K T I V A BESTÅENDE AKTIVA Materiella tillgångar Byggnader och konstruktioner Ägda byggnader och konstruktioner , ,14 Maskiner och inventarier , ,20 Övriga materiella tillgångar , ,81 Sa Materiella tillgångar , ,15 Placeringar Andelar i företag inom samma koncern , ,68 Övriga aktier och andelar , ,50 Sa Placeringar , ,18 SA BESTÅENDE AKTIVA , ,33 RÖRLIGA AKTIVA Kortfristiga fordringar Fordringar på fastighetens intäkter , ,61 Fordringar hos företag inom samma koncern 0,00 42,05 Övriga fordringar 973, ,66 Resultatregleringar 230, ,24 Sa Kortfristiga fordringar , ,56 Sa Fordringar , ,56 Kassa och bank , ,88 SA RÖRLIGA AKTIVA , ,44 S A A K T I V A , ,77 4

8 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: BALANSRÄKNING Not P A S S I V A EGET KAPITAL 6 Aktiekapital , ,00 Övrigt eget kapital 356,16 356,16 Övriga fonder Fonden för fritt inbetalt eget kapital , ,00 Sa Övriga fonder , ,00 Balanserad vinst (förlust) från tidigare räkenskapsperioder , ,30 Räkenskapsperiodens vinst (förlust) , ,91 SA EGET KAPITAL , ,37 FRÄMMANDE KAPITAL Långfristigt 7 Skulder till kreditinstitut , ,01 Övriga skulder , ,13 Sa Långfristigt , ,14 Kortfristigt Skulder till kreditinstitut , ,15 Leverantörsskulder , ,17 Skulder till företag inom samma koncern , ,06 Övriga skulder , ,31 Resultatregleringar , ,57 Sa Kortfristigt , ,26 SA FRÄMMANDE KAPITAL , ,40 S A P A S S I V A , ,77 5

9 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: BOKSLUTSPRINCIPER Värderingsprinciper och värderingsmetoder Värdering av anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats både lineärt och degressivt, de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livslängd. Byggnader och konstruktioner 2 % Maskiner och inventarier 25 % Datautrustning 3 år Motorfordon 5 år Gårdsanläggningar 10 år Principer för koncernbokslut Mariehamns Stad äger Fastighets Ab Marstad till 100%, därför uppgörs inget koncernbokslut. NOTER RESULTATRÄKNING 1 Genomsnittliga antalet anställda Kontor 2,80 2,80 Fastighetsskötsel/städning 4,00 4,00 Totalt 6,80 6,80 2 Avskrivningar enligt plan Byggnader , ,44 Maskiner och inventarier , ,39 Gårdsanläggningar 4 164, ,76 Totalt , ,59 3 Revisorns arvode Revisonsarvoden KPMG 1 674, , , ,00 6

10 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: NOTER RESULTATRÄKNING 4 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 1 550, ,21 Räntekostnader , ,70 Garantiprovisioner , ,74 Låneskötselkostnader -100, ,20 Övriga räntor -28,85-2,83 Finansiella intäkter och kostnader totalt , ,26 NOTER BALANSRÄKNING 5 Placeringar inom koncernen Ägarandel Eget kapital Årets Resultat Bokf värde FAB Dalnäs 60% , , ,55 6 Eget kapital Aktiekapital , ,00 Aktiekapital , ,00 Övriga fonder ,16 356,16 Övriga fonder ,16 356,16 Fonden för fritt eget kapital , ,00 Återbetalning ,00 0,00 Fonden för fritt eget kapital , ,00 Balanserad vinst , ,00 Föregående periods resultat , ,30 Balanserad vinst , ,30 Räkenskapsperiodens vinst , ,91 Eget kapital totalt , ,37 7 Lån som förfaller senare än efter fem år Nordea Bank , ,64 Ålands Landskapsregering , ,81 Ålandsbanken Abp , ,00 Pohjola Bank plc , ,45 Totalt , ,90 7 (10) 7

11 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Skulder mot vilka inteckningar i fastigheter ställts som säkerhet Inteckningar i legorätt Ålands Landskapsregering , ,13 Ålandsbanken Abp , ,00 Inteckningar som säkerhet totalt , ,13 Skulder mot vilka företagsinteckningar ställts som säkerhet Ålandsbanken Abp , ,00 Inteckningar som säkerhet totalt ,00 0,00 8

12 9

13 FASTIGHETS AB MARSTAD FO nummer: FÖRTECKNING ÖVER BOKFÖRINGSBÖCKERNA OCH VERIFIKATIONSSLAGEN SAMT FÖRVARINGSSÄTTET Använda bokföringsböcker Balansbok Verifikationslista Huvudbok Hyresreskontrans faktura- och prestationsdagböcker Leverantörsreskontrans faktura och prestationsdagböcker Lönebokföring inbunden på papper digitalt digitalt digitalt digitalt på papper Verifikationsslag och förvaringssätt Serie Huvudbokföringsverifikat pappersverifikat Bokslutsverifikat pappersverifikat Hyresreskontra digitalt Leverantörsreskontra digitalt Bokföringsmaterialet som arkiveras i elektronisk form i enlighet med HIM:s beslut 47/1998 är sparat hos Ålands Företagsbyrå Ab, som sköter företagets bokföring. Datamedium som har använts för permanent förvaring och dess innehåll finns beskrivna i separat beskrivning. Beskrivningen förvaras hos Ålands Företagsbyrå Ab. 10

14 Marstads fastigheter Måsvägen 8, byggnadsår 1979/ lägenheter, 2117 m² Odalvägen 12,byggnadsår lägenheter, 1269 m² Måsvägen 5, byggnadsår 1980/ lägenheter, 2171 m² Lindstigen 3ABC, byggnadsår lägenheter, 1950 m² Måsvägen 6, byggnadsår 1982/ lägenheter, 1574 m² Grindmattesvägen 2, byggnadsår lägenheter, 1041 m² Måsvägen 3, byggnadsår 1982/ lägenheter, 1574 m² Väktargränd 9A, byggnadsår lägenheter, 582 m² Örtvägen 36, byggnadsår lägenheter, 1026 m² Skeppargatan 2, byggnadsår lägenheter, 1770 m² 11 Örtvägen 34, byggnadsår lägenheter, 1223 m² Havsgatan 10-12, byggnadsår lägenheter, 797 m²

15 Marstads fastigheter Storagatan 22 3 lägenheter, 160 m² Lotsgatan 11, byggnadsår lägenheter, 1518 m² Ljungvägen 21, byggnadsår lägenheter, 618 m² Lotsgatan 8ABC, byggnadsår lägenheter, 4146 m² Örtvägen 30, byggnadsår lägenheter, 1775 m² Lotsgatan 6, byggnadsår lägenheter, 2627 m² Grantorpsvägen 7, Johannebovägen 10 byggnadsår 2004, 48 lägenheter, 2576 m² Mariegatan 31-33, byggnadsår 1972/ lägenheter, 1220 m² Lillängsvägen 8, byggnadsår lägenheter, 662 m² Lotsgatan 9, byggnadsår lägenheter, 1376 m² 12

16 Mariehamns Tryckeri Ab 2016