Three Gates AB (publ) Delårsrapport för perioden 1 januari 2019 till 30 juni 2019

Transkript

1 Three Gates AB (publ) Delårsrapport för perioden 1 januari 2019 till 30 juni Three Gates AB - Org. nr

2 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 1 JANUARI 2019 TILL 30 JUNI 2019 Nettoomsättningen under delåret uppgick till 710 TSEK (1 133 TSEK). Omsättningen under andra kvartalet uppgick till 121 TSEK (92 TSEK). Rörelseresultatet före finansiella poster uppgick till TSEK ( TSEK). Rörelseresultatet före finansiella poster under andra kvartalet uppgick till TSEK ( TSEK). Resultatet efter finansiella poster uppgick till TSEK ( TSEK). Resultatet efter finansiella poster under andra kvartalet uppgick till TSEK ( TSEK). Resultatet per aktie uppgick till -0,95 SEK (-1,66 SEK) under perioden. Resultatet per aktie under andra kvartalet uppgick till -0,57 SEK (-0,89 SEK). Det egna kapitalet är förbrukat och bolaget avser att kalla till kontrollstämma inom kort. Bolaget förbereder en företrädesemission för att återställa det egna kapitalet, stärka balansräkningen och säkra fortsatt drift. Målsättningen är att emissionen ska garanteras till 75 %, dels genom teckningsförbindelser och dels genom garantiavtal. Bolaget bedömer att garantin kommer att fastställas inom kort. Under perioden har nytt licensavtal ingåtts med Atari för spelen Asteroids, Fatal Run och Submarine Commander. Under perioden har Project Blue Book: The Game mjuklanserats i Storbritannien. Efter perioden har ett strategiskt partneravtal ingåtts med SuperScale för Project Blue Book: the Game och kommande titlar inom Hidden Object-genren. Efter perioden har rättigheterna till Robloxspelet Runecraft förvärvats. Med Bolaget eller Three Gates avses Three Gates AB med org.nr Uppgifter inom parentes avser föregående år. 2 Three Gates AB - Org. nr

3 VD har ordet Verksamheten Kommande lanseringar Produktportfölj Händelser under perioden Händelser efter perioden Allmänt Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Förändring av eget kapital Noter Three Gates AB - Org. nr

4 VD HAR ORDET Arbetet under det andra kvartalet har varit inriktat på den kommande globala lanseringen av Project Blue Book: the Game, där vi har ett mycket bra samarbete med SuperScale. Efter att ha utvärderat olika möjliga förläggare och andra partners till spelet har vi slutligen landat i att fördjupa samarbetet genom ett strategiskt partneravtal, där SuperScale kommer att finansiera och utföra user acquisition ( UA ) under den pågående mjuklanseringen och kommande globala lanseringen av spelet. Under den globala lanseringen kommer UAbudgeten omfatta upp till 1 miljon US dollar per månad. Avtalet omfattar så väl Project Blue Book: The Game som kommande titlar inom Hidden Object -genren. Tillsammans med SuperScale utvecklar vi ett system för att på ett effektivt sätt producera många titlar framöver. Vidare kommer SuperScale att bistå med UA-testning under mjuklanseringen, utförandet av UA-annonsering, hantering av UA-kampanjer under den globala lanseringen, bekosta och utföra Live Operations (event, turneringar, kampanjer och andra uppdateringar av spelet som driver spelarengagemanget), optimering av monetariseringssystem och AppStore-optimering. Vi har även förvärvat spelet Runecraft för Roblox, som är en mycket bra möjlighet för Bolaget. Roblox är en av de snabbast växande och mest intressanta segmenten inom spel. Utvecklarna väntas tjäna över 100 miljoner US dollar på plattformen under 2019, så med det här projektet, som primärt har finansierats av vår partner, får Three Gates tillgång till en spännande marknadsplats till mycket begränsad risk. Som ett led i att säkra Bolagets finansiella ställning har vi fört diskussioner om eventuella samgåenden och djupare samarbeten med ett antal andra aktörer på spelmarknaden. Dessa diskussioner fortgår löpande. Ett besparingsprogram har inletts, som kommer att resultera i reducerade personalkostnader med närmare 40 %, samtidigt som tillräcklig produktionskapacitet upprätthålls för att fullföra Bolagets utgivningsplan. Samtliga grundare reducerar sina löner i besparingsprogrammet. För att stärka balansräkningen, tillföra nödvändigt rörelsekapital och sänka den finansiella risken i Bolaget förbereder vi nu en företrädesemission. Målsättningen är att emissionen ska garanteras till 75 %, dels genom teckningsförbindelser och dels genom garantiavtal. Vi har fått ett positivt gensvar från potentiella garanter och bedömningen är att garantin ska kunna fastställas inom kort. Med det tillkommande kapitalet och vårt partnerskap med SuperScale kommer Three Gates få kapacitet att leverera fler produkter till marknaden och öka antalet intäktsströmmar framöver. Arbetet mot den globala lanseringen av Project Blue Book: the Game fortskrider och senare kommer Runecraft för Roblox och Asteroids. Don Geyer VD, Three Gates AB 4 Three Gates AB - Org. nr

5 VERKSAMHETEN Three Gates är en svensk spelstudio med visionen att bli en av de ledande europeiska oberoende spelutvecklarna. På basis av mer än 30 års kombinerad branscherfarenhet och utgivning av hundratals speltitlar, har grundaren och bolagets VD Don Geyer och rådgivaren och styrelseledamoten Sean Kauppinen byggt upp ett vidsträckt globalt nätverk inom spelindustrin. Med en erfaren ledningsgrupp och ett skickligt tekniskt team har Three Gates etablerat sig som en seriös och pålitlig partner för ledande förläggare och distributörer av spel, med kapaciteten att utveckla spel för alla plattformar för distribution i global skala. Bolaget har en offensiv utgivningsplan med flera intressanta spel i portföljen. Project Blue Book: The Game mjuklanserades för mobil i Storbritannien i slutet av april to Glory Bullriding, the official game of the PBR lanserades digitalt för Xbox och PlayStation i slutet av juli 2018 och för fysisk distribution i slutet av oktober 2018, fiskespelet Mainstream Fishing har lanserats i slutet av september 2017 och FPS-spelet Offensive Combat Redux! lanserades via Steam i augusti Under det tredje kvartalet 2016 lanserades mobilversionen av 8 to Glory. 5 Three Gates AB - Org. nr

6 PRODUKTLANSERINGAR Under de senaste fem åren har Three Gates arbetat fram en effektiv och flexibel spelutvecklingsprocess. Studion har under de två senaste åren fokuserat på att utveckla grundläggande spelteknik, bygga upp ett högklassigt utvecklingsteam och etablera samarbeten med starka partners. Resultatet är en portfölj med attraktiva spelprodukter och en plan för regelbundna utgivningar i samarbete med etablerade förläggare och distributörer med global räckvidd. KOMMANDE LANSERINGAR UNDER Project Blue Book Beskrivning: Ett spännande free-to-play Hidden Object Adventure-spel från A+E Television Networks baserat på The History Channel's tv-serie Project Blue Book. Spela som en kriminalare ålagd att utreda faktiska Project Blue Book-fall från 50- och 60-talet och dra dina egna slutsatser om besöken från yttre rymden. Projektfas: Beta Nedlagd utvecklingstid: 10 månader Förväntad lansering: Mjuklanserat Plattformar: ios Apple, Gplay Android, FB, PC Monetarisering mobile, facebook and PC: Free to play/ reklam / mikrotransaktioner Partner: A+E Networks Digital Media group, History Channel, SuperScale ATARI Asteroids Royale Beskrivning: Asteroids Royale är en modern version av ett av världens mest kända och ikoniska spel. Projektfas: Alfa Nedlagd utvecklingstid: 12 månader Förväntad lansering: 2019 Plattformar: ios Apple, Gplay Android Monetarisering konsol: Free to play/ reklam / mikrotransaktioner Partners: Atari 6 6 Three Gates AB - Org. nr

7 7 Three Gates AB - Org. nr

8 Runecraft Roblox Beskrivning: Roblox RuneCraft är ett actionfyllt rollspel, där spelaren tar sig an rollen som krigare, jägare eller magiker, och utforskar farliga områden och använder sina färdigheter för att bekämpa fienden. Projektfas: Fungerande demo Nedlagd utvecklingstid: Externt utvecklat Förväntad lansering: TBD Plattformar: TBD Monetarisering: Roblox Store: Free to play/ mikrotransaktioner ATARI Submarine Commander Beskrivning: TBD Projektfas: Design Nedlagd utvecklingstid: 1 månad Förväntad lansering: TBD Plattformar: TBD Monetarisering konsol: TBD Partners: Atari ATARI Fatal Run Beskrivning: TBD Projektfas: Design Nedlagd utvecklingstid: 1 månad Förväntad lansering: TBD Plattformar: TBD Monetarisering konsol: TBD Partners: Atari Mainstream Fishing Konsol Beskrivning: Mainstream Fishing är ett realistiskt strömfiskespel baserat på Three Gates unika system för rörligt vatten. Spelaren avancerar genom flera nivåer och utmaningen är att läsa vattnets rörelser och finna rätt plats att kasta. Spelet innehåller även utrustningsuppgraderingar, troférum och system för fiskeuppfödning. Projektfas: Fungerande demo Nedlagd utvecklingstid: 32 månader Förväntad lansering: TBD Plattformar: TBD Monetarisering konsol: Engångsbetalning, segmenterad digital nedladdning Partner: Söker partner 8 Three Gates AB - Org. nr

9 BOLAGETS PRODUKTPORTFÖLJ 8 to Glory Konsol Beskrivning: 8 to Glory är ett tjurridningsspel som placerar spelaren mitt i händelsernas centrum. Spelet utvecklas i samarbete med PBR (Professional Bull Riders), vilket ger spelaren möjlighet att delta i de riktiga PBR-turneringarna och evenemangen och gestalta de riktiga toppryttarna och ta sig an de riktiga tjurarna i ett mobilspel fyllt av action och spänning. Projektfas: Lanserad Nedlagd utvecklingstid: 18 månader Förväntad lansering: Lanserad Plattformar: PlayStation, Xbox Monetarisering konsol: Engångsbetalning, segmenterad digital nedladdning Partners: Endeavor och Pro Bull Riders 8 to Glory Mobil Beskrivning: 8 to Glory är ett tjurridningsspel som placerar spelaren mitt i händelsernas centrum. Spelet utvecklas i samarbete med PBR (Professional Bull Riders), vilket ger spelaren möjlighet att delta i de riktiga PBR-turneringarna och evenemangen och gestalta de riktiga toppryttarna och ta sig an de riktiga tjurarna i ett mobilspel fyllt av action och spänning. Projektfas: Lanserad med kontinuerliga uppdateringar Nedlagd utvecklingstid: 24 månader Förväntad lansering: Lanserad med kontinuerliga uppdateringar Plattformar: ios Apple, Gplay Android Monetarisering mobil: Free to play/ reklam / mikrotransaktioner Partner: Endeavor och Pro Bull Riders Mainstream Fishing Mobil Beskrivning: Mainstream Fishing är ett realistiskt strömfiskespel baserat på Three Gates unika system för rörligt vatten. Spelaren avancerar genom flera nivåer och utmaningen är att läsa vattnets rörelser och finna rätt plats att kasta. Spelet innehåller även utrustningsuppgraderingar, troférum och system för fiskuppfödning. Projektfas: Mjuklansering med kontinuerliga uppdateringar Nedlagd utvecklingstid: 35 månader Förväntad lansering: Mjuklansering med kontinuerliga uppdateringar Plattformar: ios Apple, Gplay Android Monetarisering mobil: Free to play/ reklam / mikrotransaktioner Partner: Rarity Investments LLC, Scottsdale Arizona, USA No Limit Golf Beskrivning: Mobilspelet kombinerar golf och virtuell gambling på ett innovativt, underhållande och socialt sätt. Three Gates AB får dels en fast ersättning för utvecklingsarbetet, dels aktier i INOV8 Golf. Projektfas: Mjuklansering med kontinuerliga uppdateringar Nedlagd utvecklingstid: 17 månader Förväntad lansering: Mjuklansering med kontinuerliga uppdateringar Plattformar: ios Apple, Gplay Android Monetarisering mobil: Free to play/ reklam Partner: Innov8Golf 9 Three Gates AB - Org. nr

10 Offensive Combat Redux! Beskrivning: Offensive Combat: Redux! är ett satiriskt, ohämmat online FPSspel, med en mängd olika banor designade för snabbt spel och varierande spelstilar. Spelet är en uppdatering av FPS-spelet Offensive Combat och utmärker sig genom sin unika atmosfär och humor. Projektfas: Lanserad Nedlagd utvecklingstid: 18 månader Förväntad lansering: Lanserad med planerade uppdateringar Plattformar: Steam, Humble Store Facebook Gameroom Monetarisering: Engångsbetalningar, digital nedladdning. Partner: SlapShot Games LLC Three Gates AB - Org. nr

11 HÄNDELSER UNDER PERIODEN Ett nytt licensavtal har ingåtts i april med Atari för spelen Asteroids, Fatal Run och Submarine Commander. Under perioden har Project Blue Book: The Game mjuklanserats i Storbritannien. HÄNDELSER EFTER PERIODEN Efter perioden har ett strategiskt partneravtal ingåtts med SuperScale för Project Blue Book: the Game och kommande titlar inom Hidden Object-genren. Efter perioden har rättigheterna till Robloxspelet Runecraft förvärvats. 11 Three Gates AB - Org. nr

12 ALLMÄNT Försäljning och resultat Nettoomsättningen uppgick till 710 TSEK (1 133 TSEK). Nettoomsättningen under andra kvartalet uppgick till 121 TSEK (92 TSEK). Det redovisade resultatet för perioden uppgick till TSEK ( TSEK). Det redovisade resultatet under andra kvartalet uppgick till TSEK ( TSEK). Resultatet per aktie under perioden uppgick till -0,95 SEK per aktie (-1,66 SEK). Resultatet per aktie under andra kvartalet uppgick till -0,57 SEK per aktie (-0,89 SEK). Beräknat på det genomsnittliga antalet aktier uppgick resultatet till -0,95 SEK (-2,42 SEK). Beräknat på det genomsnittliga antalet aktier uppgick resultatet under andra kvartalet till -0,57 SEK (-1,30 SEK). Investeringar Three Gates totala investeringar under perioden uppgick till TSEK (2 475 TSEK) och avsåg immateriella anläggningstillgångar med TSEK (2 475 TSEK) såsom licenser och balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och vad avser materiella anläggningstillgångar 0 TSEK ( 0 TSEK) såsom inventarier och verktyg. Three Gates totala investeringar under andra kvartalet uppgick till TSEK (1 590TSEK) och avsåg immateriella anläggningstillgångar med TSEK (1 590 TSEK) såsom Licenser och balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och vad avser materiella anläggningstillgångar. Avskrivningar Periodens resultat har belastats med TSEK (726 TSEK) i avskrivningar och nerskrivningar varav 25 TSEK (25 TSEK) avser avskrivningar på inventarier, verktyg och installationer, TSEK (701 TSEK) avser avskrivningar på tidigare års balanserade utgifter för utvecklingsarbete samt 0 TSEK (0 TSEK) avser avskrivning av goodwill. Resultatet under andra kvartalet har belastats med 970 TSEK (363 TSEK) i avskrivningar och nerskrivningar varav 12 TSEK (12 TSEK) avser avskrivningar på inventarier, verktyg och installationer, 958 TSEK (351 TSEK) avser avskrivningar på tidigare års balanserade utgifter för utvecklingsarbete samt 0 TSEK (0 TSEK) avser avskrivning av goodwill. Likviditet och finansiering Bolaget hade vid periodens utgång 53 TSEK (383 TSEK) i likvida medel och inga utnyttjade krediter. Three Gates saknar i dagsläget helt långfristiga skulder. Eget kapital, aktiekapital och antal aktier Per den 30 juni 2019 uppgick Three Gates egna kapital till -728 TSEK (6 623 TSEK). Bolagets soliditet uppgick den 30 juni 2019 till -5,46 procent (48,98 procent). Three Gates aktiekapital är fördelat på aktier med ett kvotvärde om SEK 0,55. Samtliga aktier utgörs av samma serie och äger samma rätt till röst och vinst i bolaget. 12 Three Gates AB - Org. nr

13 Aktiekapitalets utveckling Ackumulerat Ackumulerat Registreringsdatum Aktiekapital aktiekapital Antal aktier antal aktier Kvotvärde Bolagets bildande , , ,00 Nyemission, Aktiesplit , , ,10 Nyemission , , ,10 Nyemission , , ,55 Nyemission , , ,55 Nyemission , , ,55 Nyemission , , ,55 Nyemission , , ,55 Nyemission , , ,55 Nyemission , , ,55 Inkomstskatter Three Gates redovisar mot bakgrund av Bolagets ställning inte värdet av underskottsavdrag som en tillgång i balansräkningen förrän pågående utvecklingsarbeten färdigställs och börjar generera intäkter. Det ackumulerade skattemässiga underskottet uppgår per den 30 juni 2019 till TSEK. Listning Three Gates aktier handlas sedan den 16 september 2016 på NGM Nordic MTF under kortnamnet GATE MTF och med ISIN-kod SE Three Gates saknar avtal om likviditetsgaranti. Styrelsen har gjort bedömningen att det stora antalet aktieägare är tillräckligt för att möjliggöra en fungerande handel. Ägarstruktur Bolaget har cirka 500 aktieägare. De största ägarna i Bolaget per och enligt senast kända förhållanden framgår av nedanstående uppställning. Namn Aktier Ägarandel Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension ,40 % Motionworx i Visby AB ,18 % Minotaurus Energi AS ,92 % John Fällström ,06 % Jonas Wagner ,30 % Martin Ekdal (privat och genom bolag) ,94 % Viktor Modigh (genom bolag) ,51 % Don Geyer ,37 % Kjell Robert Andersson ,03 % Sven Ardström ,02 % Övriga cirka 500 aktieägare ,27 % Summa: ,00% 13 Three Gates AB - Org. nr

14 Insynspersoners innehav i bolaget Per den 30 juni 2019 hade följande insynspersoner nedanstående aktieinnehav registrerade direkt och indirekt. Namn Befattning Aktier Förändring Ägarandel Viktor Modigh Styrelseordförande ,51 % Joakim Dahl Styrelseledamot ,56 % Martin Ekdal Styrelseledamot ,94 % Sean Kauppinen Styrelseledamot ,20 % Matthew Wilson Styrelseledamot ,62 % Don Geyer VD ,37 % Håkan Mattsson Studiochef ,82 % Marcus Gezelius Teknologichef ,40 % Anställda Per den 30 juni 2019 hade Three Gates 14 anställda, varav 13 män och 1 kvinnor. (16 anställda, varav 14 män och 2 kvinnor). Vision Three Gates vision är att bli en av de ledande europeiska oberoende spelutvecklarna. De kommande åren är målsättningen att uppnå en omsättning på minst 50 miljoner kr, med en vinstmarginal på minst 50 %. Med den potential som finns i Three Gates nuvarande produktportfölj och genom en vidareutveckling av redan etablerade samarbeten ser Bolaget goda möjligheter att nå målsättningen. Framtid Styrelsen för Three Gates bedömer att framtidsutsikterna är mycket goda med de framsteg som gjorts under perioden och med de investeringar inom försäljning, produktion och produktutveckling som görs. Styrelsen väljer emellertid inte att gå ut med någon prognos för kommande period. Optionsprogram Three Gates har ett incitamentsprogram för anställda som omfattar teckningsoptioner 2018/2021 på i huvudsak följande villkor. Varje teckningsoption ger rätt att under tiden 1 juni 31 december 2021 teckna en ny aktie i bolaget till en teckningskurs om 10,00 kr per aktie. Bolaget har även ett incitamentsprogram för styrelseledamöter som omfattar teckningsoptioner 2018/2021 på i huvudsak följande villkor. Varje teckningsoption ger rätt att under tiden 1 juni 31 december 2021 teckna en ny aktie i bolaget till en teckningskurs om 10,00 kr per aktie. Fullt utnyttjade medför incitamentsprogrammen en utspädning på ca 6,7 % av bolagets aktier. 14 Three Gates AB - Org. nr

15 Redovisningsprinciper Delårsrapporten är upprättad enligt RFR 2 Redovisning för Juridiska personer, som utfärdats av Rådet för finansiell rapportering. Bolagets tillgångar och skulder upptas till anskaffningsvärdet respektive nominellt värde om ej annat framgår. Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärdet med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Inventarier, verktyg, installationer och goodwill fem (5) år. Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. Three Gates AB (publ) lämnar återkommande ekonomisk information enligt följande plan: Delårsrapport januari september 2019 (Q3 2019) Bokslutskommuniké Delårsrapport januari mars 2020 (Q1 2020) Årsstämma juni månad Delårsrapport januari juni 2020 (Q2 2020) För ytterligare information vänligen kontakta: IR- OCH PRESSFRÅGOR: E-post: ir@threegates.se ALLMÄNNA FRÅGOR: E-post: info@threegates.se Three Gates AB S:t Hansgatan Visby Om Three Gates AB Three Gates AB (publ) är ett oberoende spelutvecklingsbolag som grundades Bolaget producerar såväl egna spel som utvecklar spel och andra digitala produkter på uppdrag av externa företag. Bolaget har etablerade samarbeten med starka industripartners och en spännande produktportfölj med stor potential. Three Gates verkar på den globala marknaden och distribuerar sina spel världen över och har ett stort internationellt nätverk. För mer information se: 15 Three Gates AB - Org. nr

16 RESULTATRÄKNING Three Gates AB Org. nr kr Not Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter m m Rörelsens kostnader Köpta tjänster Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 10 Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Periodens resultat Three Gates AB - Org. nr

17 BALANSRÄKNING Three Gates AB Org. nr kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Koncessioner, patent, licenser, varumärken och liknande rättigheter Övriga immateriella anläggningstillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuell skattefordran Övriga fordringar Upparbetad men ej fakturerad intäkt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Three Gates AB - Org. nr

18 BALANSRÄKNING Three Gates AB Org. nr kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Fond för utvecklingsutgifter Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Leverantörsskulder Uppskjutna skatteskulder Övriga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Totala skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Three Gates AB - Org. nr

19 KASSAFLÖDESANALYS Three Gates AB Org. nr kr Not Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Erhållen ränta Betald ränta Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet Förändringar av rörelsekapitalet: Förändring av kundfordringar och andra fordringar Förändring av leverantörsskulder och andra skulder Nettokassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Erhållen ränta Erhållen utdelning Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemssion Upptagna lån Betald ränta Amortering av lån Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel inkluderat i grupp för avyttring Likvida medel vid periodens slut Three Gates AB - Org. nr

20 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL Three Gates AB Org. nr Fond för Överkurs- Balanserat Periodens Totalt eget Moderföretaget Aktiekapital utvecklingsarbete fond resultat resultat kapital Eget kapital vid periodens Omföring av föregående års resultat Omföring till fond för utvecklingsarbete Nyemission Periodens resultat Eget kapital vid periodens utgång Three Gates AB - Org. nr

21 NOTER NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Delårsrapporten är upprättad enligt RFR 2 Redovisning för Juridiska personer, som utfärdats av Rådet för finansiell rapportering. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar, avsättningar och skulder Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Intäktsredovisning Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas: 5år Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas: 3 år Inkomstskatt Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. 21 Three Gates AB - Org. nr

22 Upplysningar till enskilda poster NOT 2 MEDELANTAL ANSTÄLLDA Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 11,00 15,00 NOT 3 BALANSERADE UTVECKLINGSARBETEN OCH LIKNANDE ARBETEN Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Årets avskrivningar Utgående redovisat värde NOT 4 KONCESSIONER, PATENT, LICENSER, VARUMÄRKEN M.M Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Årets avskrivningar Utgående redovisat värde NOT 5 INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER Ingående anskaffningsvärde Försäljningar/utrangeringar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Årets avskrivningar Utgående redovisat värde NOT 6 DEFINITION AV NYCKELTAL Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder 22 Three Gates AB - Org. nr