Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosgården

Transkript

1 2018 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosgården

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Rosgården Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2007 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Årsavgifterna planeras att höjas. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Delägarförvaltning. Föreningens andel är 45,44 procent. Samfälligheten förvaltar gemensamma vägar, undercentral samt vissa p-ytor. Styrelsen Rolf Petrus Genberg Bernt Egron Jansson Bertil Erik Jansson Fredrik Emanuel Valentin Vennerberg Glen Anders Ärnils Olavi Erik Lahti Karl Ingvar Mattsson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Bertil Erik Jansson, Olavi Erik Lahti, Karl Ingvar Mattsson, Fredrik Emanuel Valentin Vennerberg och Glen Anders Ärnils. Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Sida 1 av 14

3 Revisor Carina Sternesjö Ordinarie Extern Oudit Revision AB Valberedning Tor Enger Sture Pettersson Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Säte Enköping Korsängen 20: Enköping Fullvärdesförsäkring finns via IF. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 2005 och består av 2 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 57 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2007 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År spolning av stammar 2018 årlig service av tvättstugeutrustning 2018 Planerat underhåll År Kommentar OVK 2019 Underhållsplan justering mark vid entréer 2019 rengöring yttertak 2019 Underhållsplan målning plank 2019 Underhållsplan Sida 2 av 14

4 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör EL Fastighetsskötsel Hissar TV distributör Ekonomisk förvaltning Service TV Leverantör Liden Data Eón Upplands Boservice KONE AB Boxer SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Bildproffset Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är mycket god. Löpande verksamhet visar på ett positivt resultat. Nya regler tvingar varje bostadsrättsförening att göra väldigt stora avskrivningar, men vår kassa är stabil. Årsavgiften höjdes inte under 2018, men en avgiftshöjning med 2 % från är beslutad. Ett lån omförhandlades under 2018 och ett lån skall omförhandlas under januari Amortering på föreningens lån sker enligt plan. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter 0 1 Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14

5 Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 6% Avskrivningar 27% Kapitalkostnader 17% Reparationer 3% Periodiskt underhåll 2% Årsavgifter 94% Övrig drift 25% Fastighetsavgift 2% Taxebundna kostnader 24% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Spolning av avloppsstammarna har utförts. Adventsgranen restes traditionsenligt och medlemmarna minglade med glögg och pepparkakor. Den årliga besiktningen av byggnaderna, som ska ske enligt stadgarna har utförts löpande under året- Medlemsinformation Medlemslägenheter: 57 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 86 Tillkommande medlemmar: 8 Avgående medlemmar: 8 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 86 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Sida 4 av 14

6 Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 1 Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Summa materiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Förutbetalda kostnader och upplupna Not intäkter Summa kortfristiga fordringar SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not 12, Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not 12, kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 av 14

10 Noter Belopp anges i kronor om inte annat anges. Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 120 år 120 år Fastighetsförbättring 40 år 40 år Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror parkering Hyror garage Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Fakturerade kostnader Försäkringsersättning Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Tvättstuga Källare Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Fönster Mark/gård/utemiljö Övrigt Periodiskt underhåll Garage/parkering Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Samfällighetsavgift Kabel-TV Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 10 av 14

12 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Tidningar facklitteratur Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 11 av 14

13 Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Fordringar Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Sida 12 av 14

14 Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken ,350 % Handelsbanken ,430 % Handelsbanken ,230 % Handelsbanken ,540 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 14 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER El Värme Vatten Extern revisor Arvoden Sociala avgifter Ränta Avgifter och hyror Not 15 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT OVK, obligatorisk ventilationskontroll kommer att utföras (enligt lag skall den utföras vart 6:e år) Rengöring av yttertak Målning av plank Justering mark vid entréer Sida 13 av 14

15

16

17

18

19 Budget BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror parkering Hyror garage Öresutjämning Försäkringsersättning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Myndighetstillsyn Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Tvättstuga Källare Lås VVS Mark/gård/utemiljö Övrigt Periodiskt underhåll Byggnad Garage/parkering Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftskostnader Försäkring Samfällighetsavgift Kabel-TV Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

20 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Tidningar facklitteratur Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Bilersättning skattefri Bilersättning skattepliktig Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Låneräntor Räntekostnader skattekonto Övriga räntekostnader RESULTAT Sida 2 av 2