Delårsrapport för perioden januari september 2012 Guideline Technology AB (publ)

Transkript

1 Pressmeddelande Stockholm, 19 november 2012 Delårsrapport för perioden januari september 2012 Guideline Technology AB (publ) Informationen är sådan som Guideline Technology AB (publ) skall offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 19 november 2012 kl 08:15. Tredje kvartalet (juli - september 2012) Nettoomsättningen för det tredje kvartalet uppgick till 25,5 (22,7) MSEK (17,7 (19,0) MSEK exklusive ABEM) Resultatet efter skatt för det tredje kvartalet uppgick till 3,8 (-15,2) MSEK (0,6 (-14,5) MSEK exklusive ABEM) Resultatet per aktie för det tredje kvartalet uppgick till 0,05 (-0,22) kr Resultatkommentar samt väsentliga händelser för tredje kvartalet Nettoomsättningen ökade tredje kvartalet med 13% jämfört med motsvarande period föregående år. Ökningen hänförs till omsättningen från förvärvade ABEM. (Oaktat tillskottet från ABEM minskade nettoomsättningen med 7%, framför allt beroende av försvagade valutakursrelationer i MALÅ). Resultatet efter skatt för det tredje kvartalet i de underliggande kärnverksamheterna var 5,0 MSEK medan moderbolaget påverkade resultatet negativt med -1,2 MSEK. SPC har mottagit förnyelse av mjukvarulicenser från Atlas Copco Secoroc samt sålt hårdvara för ett flertal EDGE system. Första nio månaderna (januari - september 2012) Nettoomsättningen för de första nio månaderna uppgick till 82,7 (58,4) MSEK (57,5 (54,7) MSEK exklusive ABEM) Resultatet efter skatt för de första nio månaderna uppgick till 7,3 (-16,6) MSEK (3,7 (-15,9) MSEK exklusive ABEM) Resultatet per aktie för de första nio månaderna uppgick till 0,10 (-0,26) kr Resultatkommentar samt väsentliga händelser för de första nio månaderna Nettoomsättningen ökade de första nio månaderna med 42% jämfört med motsvarande period föregående år. Ökningen hänförs till stabil orderingång i

2 dotterbolaget MALÅ samt omsättningen från ABEM. (Oaktat tillskottet från ABEM ökade nettoomsättningen med 5%) Resultatet efter skatt för de första nio månaderna har förbättrats med 6,9 MSEK jämfört med samma period föregående år (exklusive nedskrivningen på -17,0 MSEK under tredje kvartalet 2011). Resultatförbättringen hänförs till minskade overhead kostnader, positiva synergieffekter genom samverkan mellan MALÅ och ABEM samt förbättrade marginaler. SPC har fått samtliga mjukvarulicenser som såldes under 2011 förnyade under Väsentliga händelser efter periodens utgång Niclas Ingemarsson har avgått som VD, Jonas Moberg har utsetts till tf VD och Kjell Husby träder temporärt in som arbetande styrelseordförande Samriskbolaget SPC har återbetalat lån till ägarna Guideline AB och New Street Capital LLP om sammanlagt 1,3 MSEK Styrelsen har beslutat att reservera 3,8 MSEK i kvartal fyra 2012, som en konsekvens av att VD avgått

3 Guidelinekoncernen i korthet Guideline Technology AB (publ) verkar inom geoteknologi med tre verksamhetsområden. Dotterbolaget MALÅ Geoscience är verksamt inom området markradar. Dotterbolaget ABEM Instrument är verksamt inom områdena resistivitet och seismisk visualisering. Samriskbolaget SPC Technology som är verksamt inom området borroptimering, ägs till 50.1% av Guideline. Guidelines aktie är noterad på NGM Equity. Verksamhetens utveckling Guidelinekoncernen ser en stabilare intäktsutveckling beroende på att det finns fler intäktsgenererande kärnverksamheter än tidigare. Det leder till en jämnare intäktskurva för kvartal till kvartal medan koncernens olika delar alltjämt har ojämna försäljningscykler. Under tredje kvartalet 2012 ökade nettoomsättningen med 13% jämfört med motsvarande period föregående år. För de första nio månaderna ökade nettoomsättningen med 42% jämfört med motsvarande period föregående år. Ökad nettoomsättning är för årets första nio månader beroende på tillskottet från ABEM samt stabil orderingång i MALÅ. Orderingången i dotterbolaget ABEM har varit god under periodens senare del. Under tredje kvartalet har samriskbolaget SPC mottagit förnyelse av mjukvarulicenser för EDGE systemet från Atlas Copco Secoroc. Förnyelsen är en bekräftelse på att samarbetet mellan SPC och Atlas Copco Secoroc utvecklas positivt och enligt plan. I tillägg till mjukvarulicenser har SPC även sålt ett flertal EDGE system. Bolaget utvärderar nu de kommersiella möjligheterna för EDGE systemet inom gruvindustrin, till viss del för att minska beroendet av naturgasindustrin, som alltjämt pressas av låga gaspriser. Som en del av den satsningen bjöds SPC in, av Atlas Copco, att medverka vid MINEXPO mässan i Las Vegas i september, där EDGE presenterades för gruvindustrin. SPC kommer fortsätta sitt samarbete med Atlas Copco Secoroc för att utveckla och marknadsföra EDGE-teknologin för borroptimering. Tidigare under 2012 tillsköt Guideline och New Street Capital LLC ytterligare 350 ksek vardera (totalt 700 ksek) i form av ett lån till samriskbolaget SPC. Guidelines styrelse har sedan tidigare under 2012 beslutat att fokusera på de befintliga verksamheterna inom MALÅ, ABEM och samriskbolaget SPC. Som ett första led har ett omfattande omstruktureringsarbete påbörjats för att minska koncernens overheadkostnader och realisera synergier mellan dotterbolagen. MALÅ och ABEM har starka varumärken baserade på världsledande teknik inom markradar respektive geofysiska instrument. Lönsamheten i befintlig verksamhet ska förbättras genom att tillvarata samordningsvinster inom administration, produktion, inköp och marknadsföring. Parallellt med detta genomför bolaget ett strategiarbete för att identifiera globala tillväxtområden inom de marknader där vi idag är verksamma. Nettoomsättning och resultat Under tredje kvartalet 2012 uppgick koncernens nettoomsättning till 25,5 (22,7) MSEK och resultat efter skatt till 3,8 (-15,2) MSEK. Resultatet efter skatt för det tredje kvartalet i de underliggande kärnverksamheterna var 5,0 MSEK medan moderbolaget påverkade resultatet negativt med -1,2 MSEK. Under räkenskapsårets första nio månader 2012 uppgick koncernens nettoomsättning till 82,7 (58,4) MSEK och resultatet efter skatt uppgick till 7,3 (-16,6) MSEK. Nettoomsättningen i koncernen har, under de första nio månaderna, genererats till 65% av MALÅ, 30% ABEM och 5% via Guidelines ägarandel på 50,1% i samriskbolaget SPC. Nettoomsättningen under räkenskapsårets första nio månader har ökat med 24,4 MSEK i jämförelse med motsvarande period föregående år. Detta beroende framförallt på stabil orderingång i MALÅ samt tillskottet från ABEM. Koncernens fakturering sker till stor del i EUR och USD. Under tredje kvartalet 2012 påverkade valutakursförändringar nettoomsättningen med -1,6 MSEK jämfört med samma period föregående år och under årets första nio månader med -0,8 MSEK i jämförelse med motsvarande period föregående år. Omsättningen i MALÅ och ABEM har historiskt uppvisat ett säsongsvarierande mönster med ett starkare fjärde kvartal. Även om fortsatta säsongsvariationer förekommer, har effekterna under senare år minskat och

4 variationer mellan kvartalen påverkas även i hög grad av det allmänna konjunkturläget, valutakursförändringar samt enskilda större affärer. Finansiell ställning och kassaflöde Koncernens egna kapital uppgick per den 30 september 2012 till 113,0 (113,1) MSEK vilket motsvarar en soliditet på 76 (76) %. Räntebärande skulder uppgick till 11,2 (13,4) MSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick för tredje kvartalet till 9,2 (5,5) MSEK och för de första nio månaderna till 12,8 (8,0) MSEK. Det totala kassaflödet för tredje kvartalet uppgick till 5,9 (6,0) MSEK och för de första nio månaderna till 3,0 (5,5) MSEK. Såväl kassaflöde från den löpande verksamheten som totalt kassaflöde är positivt för tredje kvartalet 2012 samt för de första nio månaderna. Under de första nio månaderna 2012 har det skett en ökning i rörelsekapital i form av lagerminskning och minskade kundfordringar samtidigt som det skett minskning genom betalning av skulder. Sammantaget påverkar förändringar av rörelsekapital kassaflödet positivt under niomånadersperioden 2012 med 1,2 MSEK jämfört med 4,6 MSEK motsvarande period föregående år. Likvida medel var vid periodens slut 23,2 MSEK jämfört med 20,4 MSEK vid räkenskapsårets början. Under det första nio månaderna ökade således likvida medel med 2,8 MSEK. Outnyttjad checkkredit var vid rapportperiodens utgång 10,8 (13,5) MSEK. Investeringar Periodens investeringar uppgick till 6,2 (4,0) MSEK och omfattas i huvudsak av investeringar i utveckling av nya produkter i kärnverksamheterna. Finansiering Under de första nio månaderna 2012 (februari) har lån från Guideline AB och New Street Capital LLP om sammanlagt 0,7 MSEK tillförts samriskbolaget SPC. Under de första nio månaderna 2012 (januari) amorterade koncernen ett lån om 3 MSEK samt tog upp ett nytt lån om 3 MSEK med förbättrade villkor. Optionsprogram Det finns vid rapportperiodens utgång inga utestående optionsprogram. Antal utestående aktier Antalet aktier uppgår vid periodens utgång till Antalet aktier per den 31 december 2011 uppgick till Kr 0,20 0,10 0,00-0,10-0,20-0,30 Vinst per aktie 9 mån mån mån mån mån 2012

5 Personal I koncernen finns 62 (46) anställda. Fördelningen av personalen är enligt följande: 10 personer är verksamma inom administration och förvaltning (VD för moderbolag samt dotterbolag inkluderade), 12 personer är verksamma inom försäljning och marknadsföring, 16 personer är verksamma inom utveckling och 24 personer är verksamma inom produktion, service och support. Övrig personal är anlitad på konsultbasis. Transaktioner med närstående Under de första nio månaderna 2012 har följande transaktioner med närstående gjorts inom Guidelinekoncernen: Styrelseordförande Kjell Husby har utfört tjänster, utöver styrelsearvodet, till ett sammanlagt värde av 214 ksek. Överenskommelse om tjänster med närstående sker på marknadsmässiga villkor. Moderbolaget Verksamheten i Guideline Technology AB (publ) utgörs av koncernledningsfunktionen. Under tredje kvartalet redovisas intäkter om 1,2 (1,0) MSEK och för de första nio månaderna 3,6 (2,5) MSEK. Dessa består i sin helhet av fakturering av koncerngemensamma kostnader till dotterbolag. Resultat efter skatt för tredje kvartalet uppgår till -1,2 (-1,0) MSEK och för de första nio månaderna till -49,8 (-3,8) MSEK. Antalet anställda i moderbolaget är 3 (1) inklusive tidigare VD Peter Hjort. Väsentliga händelser efter rapportperiodens utgång Niclas Ingemarsson avgick som VD för Guideline Technology den 30 oktober2012. Han kvarstår formellt som anställd i bolaget till den 31 oktober Bolagets nuvarande vvd, Jonas Moberg, har utsetts till tf VD. Styrelseordförande Kjell Husby träder in som arbetande styrelseordförande för att, under en övergångsperiod, avlasta ledningen. Som en konsekvens av att bolagets VD avgått har styrelsen, efter rapportperiodens utgång, beslutat att reservera 3,8 MSEK i kvartal fyra Efter rapportperiodens utgång har samriskbolaget SPC återbetalat de lån bolaget tagit från ägarna Guideline AB och New Street Capital LLP om sammanlagt 1,3 MSEK. Framtida utveckling Dotterbolaget MALÅ har haft en god försäljningsutveckling under årets första nio månaderna på en marknad präglad av osäkerhet. Under resten av året förväntas osäkerheten bestå då Kinas tillväxt avtar, infrastruktursatsningar omprioriteras och eurozonen hämmas alltmer av finanspolitiska och sociala problem. Även om MALÅ med sin starka marknadsposition och sitt breda produktsortiment bedöms stå väl rustat inför denna utmaning så bedöms utsikterna under resten av 2012 som mer osäkra än tidigare. Dotterbolaget ABEM har haft en stark försäljningsutveckling de två senaste verksamhetsåren. Framförallt har detta skett genom tillkomsten av större projekt med längre ledtider. Under tredje kvartalet har orderingången i ABEM varit god, men det råder fortsatt osäkerhet om försäljningsutvecklingen för resten av Samriskbolaget SPC marknadsför produkten EDGE via Atlas Copco Secorocs globala säljorganisation vilket medger närhet till slutkund samtidigt som det innebär svårigheter för SPC att direkt påverka försäljningstakten. Gensvaret från befintliga kunder är bra både i Nordamerika och Sverige och vidareutvecklingen av EDGE fortsätter enligt plan. Samarbetet mellan SPC och Atlas Copco Secoroc regleras av ett ömsesidigt sekretessavtal, vilket begränsar möjligheterna till en detaljerad informationsgivning. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och enligt RFR 1, kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolaget tillämpar ÅRL och RFR 2.

6 Redovisningsprinciper som tillämpas för koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges nedan, med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen. Nya eller reviderade IFRS standarder eller IFRIC tolkningar som trätt i kraft sedan 1 januari 2012 har inte haft någon effekt på koncernens resultat- eller balansräkningar. Risker Guideline anser att världsekonomins utveckling är svårbedömd och att utsikterna för marknadernas utveckling vad gäller avsättning för dotterbolagen MALÅ och ABEMs produkter och tjänster är ovissa, men försiktigt optimistiska. Nedåtgående trender för EUR och USD har en dämpande effekt på Guidelines omsättning. Samriskbolaget SPC är beroende av ett utbrett användande av sänkborrhammare vid borrning efter naturgas. Ett sjunkande gaspris medför en ökad risk att borrbolagen ställer in delar av sina planerade borrprogram. Atlas Copco Secoroc säljer idag SPCs EDGE system exklusivt. Detta medför en ökad risk för SPC att nå uppsatta försäljningsmål. De olika risker som finns rörande koncernens verksamhet diskuteras mer utförligt i årsredovisningen för 2011 som finns att hämta på Bolagets hemsida. Kommande rapporttillfällen Bokslutskommuniké för verksamhetsåret 2012 lämnas den 18 februari Årsredovisningen 2012 hålls tillgänglig på bolagets hemsida den 29 april Delårsrapport för perioden januari-mars 2013 lämnas den 20 maj Årsstämma hålls den 29 maj 2013 enligt separat kallelse Delårsrapport för perioden januari-juni 2013 lämnas den 19 augusti Delårsrapport för perioden januari-september 2013 lämnas den 18 november Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm, den 19 november 2012 Kjell Husby Styrelsens ordförande Olle Grinder Ledamot Jonas Moberg tfvd/ledamot Peter Lindgren Ledamot För ytterligare information kontakta: Jonas Moberg, tfvd, Guideline Technology AB (publ) Telefon: E-post: info@guidelinetechnology.com

7 Granskningsrapport Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av rapporten för Guideline Technology AB (publ) för perioden januari till september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 19 november 2012 PricewaterhouseCoopers AB Claes Thimfors Auktoriserad revisor

8 Koncernresultaträkning Resultaträkningar (Belopp i ksek) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader Förändring i lager av färdiga produkter och produkter i arbete Råmaterial och förbrukningsmaterial Övriga externa kostnader 3) Personalkostnader Av- och nedskrivningar materiella och immateriella anläggningstillgångar 2) Övriga rörelsekostnader Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag 1) Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Dispositioner Skatt PERIODENS RESULTAT Hänförligt till: Moderbolagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande PERIODENS RESULTAT Resultat per aktie före utspädning, SEK 1) 0,05-0,22 0,10-0,26-0,35 Genomsnittligt antal aktier före utspädning, st RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Periodens resultat Periodens övriga totalresultat Omräkningsdifferenser Övrigt totalresultat netto efter skatt Periodens totalresultat Hänförligt till: Moderbolagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande PERIODENS TOTALRESULTAT ) Hänförligt till moderbolagets aktieägare. 2) Häri ingår nedskrivningr av värdet på tillgångar i Guideline AB och Datawell Energy Services AB, under helåret 2011 med 20,3 M SEK. 3) Häri ingår omstruktureringskostnad under kvartal fyra 2011 med 4,2 M SEK.

9 Koncernbalansräkningar Balansräkningar (Belopp i ksek) Tillgångar Goodw ill Övriga Immateriella anläggningsillgångar Materiella anläggningstillgångar Uppskjutna skattefordringar Varulager mm Kortfristiga fordringar Kassa och Bank Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder - räntebärande 1) Långfristiga skulder - ej räntebärande Kortfristiga skulder - räntebärande 1) Kortfristiga skulder, ej räntebärande Summa eget kapital och skulder ) Inga väsentliga förändringar har skett under perioden avseende ställda säkerheter och ansvarsförbindelser. Förändringar i eget kapital för koncernen Förändring av eget kapital (Belopp i ksek) Ingående balans Nyemissioner 1) Tillskott samägt bolag Tillskott innehavare utan bestämmande inflytande Omräkningsdifferenser Upplösning periodiseringsfond Periodens totalresultat Utgående balans Varav hänförligt till innehavare utan bestämmande inflytande ) Aktiekursen vid förvärvstillfället var 1,61 SEK och antal emitterade aktier var st ger emissionsbelopp ksek.

10 Kassaflödesanalys för koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Kassaflödesanalyser (Belopp i ksek) Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflödet från förändringar av rörelsekapital Kassaflödet från den löpande verksamheten Kassaflödet från investeringsverksamheten Kassaflödet från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Förändring i periodens kassaflöde Segmentsrapportering Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Intäkter (ksek) 1, 4) Mikroseismik Markradar Resistivitet och Seismik Borrsystem Ofördelat Koncernen Lönsamhetsmått (ksek) 2, 4) EBITDA för: Mikroseismik 3) Markradar Resistivitet och Seismik Borrsystem Summa EBITDA för rapporterbara segment Ofördelade koncernomkostn Nedskrivningar Avskrivningar Finansnetto Koncernens resultat före skatt Tillgångar (ksek) 4) Mikroseismik 3) Markradar Resistivitet och Seismik Borrsystem Ofördelat Koncernens tillgångar

11 Kassaflöde (ksek) 4) Mikroseismik 3) Markradar Resistivitet och Seismik Borrsystem Ofördelat Koncernens kassaflöde ) Någon försäljning mellan segmenten har ej skett under perioden. 2) Segmenten M arkradar och Resistivitet och Seismik har belastats med omstruktureringskostnader om vardera 2,1 M SEK under fjärde kvartalet ) Segment M ikroseismik har upphört per ) Segment Resistivitet och Seismik tillkom Nyckeltal för koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Koncernen Marginaler Summa rörelsens intäkter, ksek Rörelsemarginal % 15,8% -64,4% 9,9% -26,7% -25,9% Vinstmarginal % 15,2% -65,4% 9,6% -27,7% -26,4% Räntabilitet Avkastning på operativt kapital % 0,9% -3,6% 1,9% -3,7% -5,5% Avkastning på sysselsatt kapital % 0,8% -3,0% 1,7% -3,1% -4,7% Avkastning på Eget Kapital % 0,9% -3,5% 1,7% -3,7% -5,4% Kapitalstruktur Operativt kapital, ksek Sysselsatt kapital, ksek Eget Kapital, ksek Balansomslutning, ksek Räntebärande skuld, ksek Skuldsättningsgrad, ggr 0,10 0,12 0,10 0,12 0,14 Räntetäckningsgrad, ggr 26,12 neg 13,04 neg neg Soliditet, % 75,8% 75,8% 75,8% 75,8% 70,6% Investeringar Nettoinvesteringar i immateriella tillgångar, ksek Nettoinvesteringar i materiella tillgångar, ksek Medarbetare Antal anställda vid periodens slut, st Data per aktie Antal aktier vid periodens slut, st Antal utestående aktier efter utspädning, st Genomsnittligt antal aktier, st Resultat per aktie, kr 0,05-0,22 0,10-0,26-0,35 Eget kapital per aktie, kr 1) 1,51 1,50 1,51 1,50 1,41 Eget kapital per aktie efter utspädning, kr 1) 1,51 1,50 1,51 1,50 1,41 Kurs per aktie, kr 0,77 1,35 0,77 1,35 0,97 Aktiernas kvotvärde/ nominellt värde, kr 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 Totalt aktiekapital, kr ) Hänförligt till moderbolagets aktieägare

12 Moderbolagets resultaträkning (Belopp i ksek) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa intäkter Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar Summa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Resultat från andelar i koncernföretag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat efter finansiella poster Skatt PERIODENS RESULTAT 1) ) För redovisade rapportperioder överensstämmer moderbolagets resultat efter skatt med totalresultatet varför någon separat rapport över totalresultatet ej presenteras. Moderbolagets balansräkning (Belopp i ksek) Tillgångar Materiella anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag Uppskjutna skattefordringar Kortfristiga fordringar Kassa och Bank Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder - räntebärande 1) Långfristiga skulder Kortfristiga skulder - räntebärande 1) Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder ) Inga väsentliga förändringar har skett under perioden avseende ställda säkerheter och ansvarsförbindelser.

13 Definitioner nyckeltal för koncernen Marginaler Rörelsemarginal, % Rörelseresultat i procent av totala intäkter. Vinstmarginal, % Resultat efter finansnetto i procent av totala intäkter. Räntabilitet Avkastning på operativt kapital, % Rörelseresultat i procent av genomsnittligt operativt kapital. Genomsnittligt operativt kapital beräknas som ingående plus utgående operativt kapital dividerat med två. Avkastning på sysselsatt kapital, % Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Genomsnittligt sysselsatt kapital har beräknats som ingående plus utgående sysselsatt kapital dividerat med två. Avkastning på eget kapital, % Nettoresultat i procent av genomsnittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas som ingående plus utgående eget kapital dividerat med två. Eget kapital, ksek Eget kapital vid periodens slut. Räntebärande skuld, ksek Räntebärande skuld vid periodens slut. Soliditet, % Eget kapital inkl. minoritet i procent av balansomslutningen. Investeringar Nettoinvesteringar i immateriella anläggningstillg. ksek Periodens investeringar i immateriella anläggningstillgångar minskat med periodens försäljningar och utrangeringar. Medarbetare Antal anställda, st Antal anställda beräknad utifrån arbetad heltid vid periodens slut. Kapitalstruktur Operativt kapital, ksek Balansomslutningen minskad med icke räntebärande skulder, avsättningar, likvida medel och finansiella tillgångar. Data per aktie Antal aktier, st Antal utestående aktier vid periodens slut. Sysselsatt kapital, ksek Balansomslutningen minskat med icke räntebärande skulder och avsättningar. Genomsnittligt antal aktier, st Genomsnittligt antal aktier under perioden. Andel riskbärande kapital Redovisat eget kapital plus latent skatteskuld dividerat med balansomslutningen Resultat per aktie, SEK Resultat efter skatt, dividerat med genomsnittligt antal aktier för perioden. Räntetäckningsgrad Resultat efter finansiella poster plus finansiella kostnader dividerat med finansiella kostnader. Eget kapital per aktie, SEK Eget kapital vid periodens slut dividerat med antal aktier vid periodens slut. Skuldsättningsgrad Räntebärande skulder i förhållande till eget kapital P/E-tal, ggr Aktiekurs per 31/12 dividerat med resultat per aktie.