Årsredovisning SEB Life and Pension Holding AB

Transkript

1 Årsredovisning 2018 SEB Life and Pension Holding AB

2 Innehåll Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Eget kapital 6 Noter 7 Not 1 Väsentliga redovisnings- och värderingsprinciper 7 Not 2 Personalkostnader 8 Not 3 Intäkter från andelar i koncernföretag 8 Not 4 Intäkter från övriga fordringar som är anläggningstillgångar 8 Not 5 Ränteintäkter och övriga intäkter 8 Not 6 Räntekostnader och övriga kostnader 8 Not 7 Bokslutsdisposition 8 Not 8 Skatt 9 Not 9 Förbättringsutgifter på annans fastighet 9 Not 10 Andelar i koncernföretag 10 Not 11 Övriga finansiella placeringstillgångar 11 Not 12 Fordringar hos koncernföretag och närstående företag 11 Not 13 Efterställda skulder 11 Not 14 Skulder till koncernföretag och närstående företag 11 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11 Not 16 Personal 12 Not 17 Styrelse och ledande befattningshavare 12 Not 18 Ersättning till revisorerna 12 Not 19 Hållbarhetsrapport 12

3 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för SEB Life and Pension Holding AB ( Bolaget ) får härmed avge årsredovisning för Bolagets verksamhetsår Bolaget är ett helägt dotterbolag till Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) ( SEB ), organisationsnummer , Stockholm. SEB Life and Pension Holding AB Bolaget har sitt säte i Stockholm och har till uppgift att effektivisera kapitalförsörjning och samordna livförsäkringsverksamheten inom SEB-koncernen. Bolagets verksamhet utgörs huvudsakligen av förvaltning av aktier i dotterbolag. Verksamheten är numera indelad i tre affärsområden: Sverige, International och Baltikum då Bolagets danska affärsområde med dess bolag såldes i juni månad. Bolaget äger Gamla Livförsäkringsaktiebolaget SEB Trygg Liv (publ) ( Gamla Liv ). I Gamla Liv bedrivs traditionell livförsäkringsverksamhet. Gamla Liv är stängt för nyteckning sedan 1997 och drivs enligt ömsesidiga principer och med försäkringstagarna genom Trygg-Stiftelsen som indirekt beslutande part för verksamheten väsentliga frågor. Trygg-Stiftelsens inflytande baseras dels på ägande, dels på särskilda regler för sammansättningen av styrelsen i Gamla Liv. Försäkringstagarna i Gamla Liv utser via en fullmäktigeorganisation styrelsen i Trygg-Stiftelsen. I och med att Gamla Liv inte är vinstutdelande och att Bolaget inte har bestämmande inflytande avseende utformningen av Gamla Livs finansiella och operativa verksamhet konsolideras inte Gamla Liv i SEB-koncernen. Affärsområde Sverige Inom affärsområde Sverige har Bolaget ett dotterbolag: SEB Pension och Försäkring AB ( PFAB ). PFAB äger 25 procent av FörsäkringsGirot Sverige AB. PFAB bedriver försäkringsverksamhet inom fondförsäkring, traditionell livförsäkring samt riskförsäkring. PFAB har i uppdrag att utföra försäkringsadministration åt Gamla Liv. Affärsområde International Affärsområde International består av två dotterbolag: SEB Life International Assurance Company DAC ( Life International ) och Eskimo (ABC) Holdings Limited ( Life Eskimo ). I Life International bedrivs fondförsäkringsverksamhet. Den tidigare livförsäkringsverksamheten i Life Eskimo överläts under 2013 till Life International och bolaget är vilande. Affärsområde Baltikum Affärsområde Baltikum består av tre dotterbolag och en filial: AB SEB gyvybės draudimas, Litauen ( SEB Life, Litauen ); AS SEB Elu-ja Pensionikindlustus ( SEB Life, Estland ) och AAS SEB Dzīvības apdrošināšana ( SEB Life, Lettland ). I de tre baltiska dotterbolagen SEB Life, Litauen, SEB Life, Estland och SEB Life, Lettland bedrivs fondförsäkringsverksamhet, riskverksamhet samt traditionell livförsäkringsverksamhet som är vinstutdelande. 1

4 Bolaget har en filial i Riga, Lettland, vars verksamhet består i att samordna livförsäkringsverksamheten i de baltiska länderna. Händelser under räkenskapsåret I början av året fattades beslut om att konsolidera livförsäkringsverksamheterna i de tre baltiska bolagen i det lettiska bolaget med filialer i Estland och Litauen. Beslut fattades även att lägga ned Bolagets filial i Riga. Förändringen beräknas vara genomförd under tredje kvartalet Den 7 juni såldes de danska dotterbolagen, SEB Administration A/S och SEB Pensionsforsikring A/S, till Danica Pension i Danmark. Försäljningspriset uppgick till Mkr. I samband med försäljningen lämnades en extra utdelning på Mkr. Vidare återbetalades förlagslånet på Mkr till Bolaget. Realisationsvinsten på aktierna uppgick till Mkr. Bolaget har valutasäkrat sina nettoinvesteringar i de utländska verksamheterna. Valutaresultatet har under året varit negativt för Bolaget. Under andra kvartalet 2018 har följande dotterbolag lämnat utdelning till Bolaget: PFAB Mkr, SEB Pension Danmark Mkr och Life International, Irland 154 Mkr. Bolaget har i sin tur lämnat en ordinär utdelning på Mkr och en extra utdelning på Mkr till moderbolaget SEB. Bolaget har vidare återbetalat förlagslånet från SEB med Mkr samt upptagit ett nytt förlagslån på Mkr. 2

5 Ekonomisk översikt Resultat, Mkr Rörelseresultat Resultat efter finansiella poster Årets resultat Ekonomisk ställning, Mkr Finansiella anläggningstillgångar Efterställda skulder Eget kapital Nyckeltal Soliditet, procent Förslag till resultatdisposition Vid årsstämman den 15 juni 2018 i Bolaget beslutades i enlighet med styrelsens och verkställande direktörens förslag att disponera i 2017 års balansräkning redovisade fria medel kronor, att till aktieägaren utdela kronor och i ny räkning balansera kronor. Vid extra bolagsstämma den 21 juni 2018 beslutade bolagstämman att bolaget ska göra en extra utdelning om (2 916,67 kr per aktie) till aktieägaren. Utbetalningen gjordes den 26 juni Till bolagsstämmans förfogande står enligt balansräkningen kronor. Ingen överföring till bundna reserver föreslås. Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: Balanserat resultat Årets resultat Att disponera Till aktieägaren utdelas (1 250 kronor per aktie) Till nästa år balanseras Resultatet av årets verksamhet och Bolagets ställning per 31 december 2018 framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med därtill fogade kommentarer. Den föreslagna utdelningen till aktieägaren reducerar Bolagets soliditet till 57 procent och SEB Life and Pension Holding-koncernens soliditet till 2 procent. Efter den föreslagna utdelningen uppgår solvenskvoten för försäkringsgruppen till 1,16. Soliditeten och solvensen är mot bakgrund av att Bolagets verksamhet fortsatt bedrivs med lönsamhet betryggande. Likviditeten i Bolaget och koncernen bedöms kunna upprätthållas på en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är att den föreslagna utdelningen ej hindrar Bolaget, eller övriga i koncernen ingående bolag, från att fullgöra sina förpliktelser på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga investeringar. Den föreslagna utdelningen kan därmed försvaras med hänsyn till vad som stadgas i 17 kap stycket, aktiebolagslagen (försiktighetsregeln). 3

6 Resultaträkning Tkr Not Personalkostnader Övriga externa kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Intäkter från andelar i koncernföretag Intäkter från övriga fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkter och övriga intäkter Räntekostnader och övriga kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdisposition Skatt på årets resultat och övriga skatter Årets resultat

7 Balansräkning Tkr Not TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Förbättringsutgifter på annans fastighet Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Övriga finansiella placeringstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag och närstående företag Uppskjuten skattefordran Fordran inkomstskatt och avkastningsskatt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga fordringar Kassa och bank SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL Aktiekapital Reservfond Balanserad vinst Årets resultat Efterställda skulder Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag och närstående företag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR SKULDER

8 Eget kapital Aktiekapitalet är aktier med ett kvotvärde av 100 kronor per aktie. Tkr Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Periodens resultat Totalt Ingående balans per 1 januari Föregående års vinstdisposition Årets omräkningsdifferens Personaloptionsprogram Lämnad utdelning till SEB Periodens resultat Utgående balans per 31 december

9 Noter Not 1 Väsentliga redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tillgångar och skulder i utländsk valuta redovisas till balansdagens valutakurser. Derivat redovisas till verkligt värde via resultaträkningen. Andelar i dotterbolag redovisas till anskaffningsvärde. Har andelarna på balansdagen ett lägre värde än anskaffningsvärdet skrivs de ned till detta lägre värde, om värdenedgången antas vara bestående. Bolaget är ett helägt dotterföretag till SEB i vars koncernredovisning Bolaget med tillhörande dotterföretag konsolideras. Med närstående företag menas företag inom SEB-koncernen som inte är dotterbolag till Bolaget och med koncernföretag menas dotterbolag till Bolaget. I och med att dotterbolaget Gamla Liv ej är vinstutdelande och att Bolaget ej har bestämmande inflytande avseende utformningen av Gamla Livs finansiella och operativa strategier konsolideras inte Gamla Liv i SEB-koncernen. Svenska kronor är funktionell valuta och rapporteringsvaluta. Koncernbidrag Koncernbidrag som lämnas och tas emot redovisas som bokslutsdisposition över resultaträkningen. Skatter Bolaget beskattas enligt inkomstskattelagen. Inkomstskatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt och redovisas över resultatet. Aktuell skatt är skatt som hänför sig till periodens skattepliktiga resultat. Uppskjuten skatt uppstår på grund av temporära skillnader mellan en tillgångs eller skulds skattepliktiga värde och bokförda värde. Uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Realiserade och orealiserade värdeförändringar Realisationsvinster och realisationsförluster definieras som skillnaden mellan försäljningspris och anskaffningsvärde. Sådana förändringar som förklaras av valutakursförändringar redovisas som valutakursvinst eller valutakursförlust under posten Ränteintäkter och övriga intäkter, alternativt Räntekostnader och övriga kostnader. 7

10 Not 2 Personalkostnader Personal anställd i Bolaget, se även not 17, Not 3 Intäkter från andelar i koncernföretag Tkr, Mottagen utdelning från dotterbolag: SEB Pension och Försäkring AB SEB Pensionsforsikring A/S SEB Life International Assurance Company DAC Total Not 4 Intäkter från övriga fordringar som är anläggningstillgångar Ränteintäkt förlagslån - SEB Pensionsforsikring A/S Not 5 Ränteintäkter och övriga intäkter Externt Valutasäkring närstående företag Realisationsvinst, försäljning SEB Administration A/S och SEB Pensionsforsikring A/S Total Not 6 Räntekostnader och övriga kostnader Koncernföretag - 3 Valutasäkring närstående företag Räntekostnader närstående företag Total Not 7 Bokslutsdisposition Koncernbidrag

11 Not 8 Skatt Uppskjuten skatt Aktuell skatt Total Not 9 Förbättringsutgifter på annans fastighet Ingående ackumulerat anskaffningsvärde 1 jan Årets investeringar - - Årets omräkningsdifferenser Utgående ackumulerat anskaffningsvärde 31 dec Ingående ackumulerade avskrivningar 1 jan Årets avskrivningar Årets omräkningsdifferenser 6 4 Utgående ackumulerade avskrivningar 31 dec Ingående redovisat värde, netto Utgående redovisat värde, netto Den uppskjutna skatten är till övervägande del hänförlig de orealiserade valutaresultat som används till valutasäkring av eget kapital. 9

12 Not 10 Andelar i koncernföretag Bokfört värde (Tkr) Aktier i dotterbolag Org. nr Säte Andelar % SEB Pension och Försäkring AB Stockholm SEB Pensionsforsikring A/S - Köpenhamn, Danmark SEB Life International Assurance Company DAC - Dublin, Irland SEB Administration A/S - Köpenhamn, Danmark AB SEB gyvybės draudimas - Vilnius, Litauen Eskimo (ABC) Holdings Limited - Dublin, Irland AS SEB Elu-ja Pensionikindlustus - Tallinn, Estland AAS SEB Dzīvības apdrošināšana - Riga, Lettland Gamla Livförsäkringsaktiebolaget SEB Trygg Liv (publ) Stockholm , Utöver det bokförda värdet på aktierna i dotterbolagen finns övervärden i deras verksamheter i form av nuvärden på förväntade framtida vinster från tecknade försäkringsavtal. 10

13 Not 11 Övriga finansiella placeringstillgångar Förlagslån SEB Pensionsforsikring A/S Not 12 Fordringar hos koncernföretag och närstående företag Koncernföretag Närstående företag Not 13 Efterställda skulder Förlagslån SEB Lånet förfaller den 28 juni Räntan bestäms enligt avtalet till en årlig ränta baserad på STIBOR nittio dagar med ett tillägg på 1.90 procentenheter. Räntan likvidregleras kvartalsvis. Not 14 Skulder till koncernföretag och närstående företag Närstående företag Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Närstående företag Externt Total Avser koncernbidrag 3 Avser valutalån för säkring av eget kapital i utländska dotterbolag. 4 Avser upplupen ränta på valutalånen. 11

14 Not 16 Personal Bolagets tjänstemän består av personal anställd i Riga och Stockholm. Medelantalet anställda Tjänstemän varav kvinnor varav män Not 17 Styrelse och ledande befattningshavare Styrelseledamöter Antal på balansdagen 3 3 Varav män 3 3 Verkställande direktör och andra ledande befattningshavare Antal på balansdagen 1 1 Varav män 1 1 Verkställande direktören Bolagets nuvarande VD är anställd i SEB Pension och Försäkring AB, där upplysningar lämnas. Styrelsen Årsstämman beslöt att arvode skulle utgå med kronor till den externa ledamoten och inget arvode till övriga styrelseledamöter. Not 18 Ersättning till revisorerna PricewaterhouseCoopers AB Revisionsuppdraget Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget Skatterådgivning Övriga tjänster Totalt Not 19 Hållbarhetsrapport Moderbolaget Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), organisationsnummer upprättar årligen en hållbarhetsrapport. Länk till hållbarhetsrapport: 12

15 Solna den april 2019 Mats Torstendahl Per-Anders Cleve Peter Nilsson Ordförande David Teare Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den PricewaterhouseCoopers AB Eva Fällén Auktoriserad revisor 13