Årsredovisning och revisionsberättelse

Transkript

1 Årsredovisning och revisionsberättelse Avseende räkenskapsåret Brottkärrs Tennisförening,

2 Brottkärrs Tennisförening 1(12) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Härmed får styrelsen för Brottkärrs Tennisförening avge årsredovisning för räkenskapsåret Allmänt om verksamheten Under 2017 har verksamheten fortsatt öka i sitt omfång. Klubben är nu en av de största klubbarna i regionen och det är fler som spelar tennis på alla nivåer i klubben. Det som framför allt är glädjande är att vi kan ge så många barn och ungdomar i närområdet chansen att lära sig och utveckla sin tennis. Tennisverksamheten på klubben har utvecklats positivt. Vi har massor av ungdomar i vår tennisskola eller i vår juniorverksamhet och fler och fler deltar i tävlingar och seriespel. Vi har hunnit med att arrangera flera tävlingar bl a en vintertour tävling av hög kvalitet. Våra veteraner fortsätter att skörda framgångar och vi har vunnit lag-sm-brons i både Damer 50 och Herrar 45. Under året har vår organisation förändrats en del. När vi gick in i året hade vi två heltidsanställda, Niklas Sahlstedt (klubbchef/tränare) och Sofia Brun (huvudsak tennistränare). Sofia sa upp sin anställning i somras och vi gjorde då om upplägget inför hösten. Niklas var kvar som heltidsanställd klubbchef/tennistränare medan vi istället har haft två säsongsanställda tennistränare i Stellan Bardh och Oscar Sallmén. I tillägg har vi dessutom haft tränare som ersatts med timarvode. Vid årsmötet 2017 togs beslut att lägga om våra utebanor till ett modernt ClayTech-underlag. Vår plan var att göra det redan under våren 2017, men p g a en väldigt lång behandlingstid för bidragsansökan hos kommunen, kom vi inte igång med omläggningen förrän i september Detta förde dels med sig att vi fick använda våra gamla utjänade grusbanor en utesäsong till och dels att vi fick stuva om en hel del under hösten i våra träningscheman. Som en konsekvens fick vi också extra kostnader och minskade intäkter. Glädjande kan vi dock nu konstatera, efter att det nya underlaget har kommit på plats på bana 1 och efter rengöring av tältduken, att vi fått en helt annan miljö i vår Airdome den gångna vintern. Det har skapat ett ännu bättre sug att spela grustennis på vintern och lättare att fylla vår Airdome. Färdigställandet av hela den nya utomhusanläggningen, med nytt underlag även på bana 2 och nya staket, kommer att ske under våren så snart det blivit tillräckligt varmt. Vid förra årsrevisionen gjordes en anmärkning på den interna kontrollen och rutinerna för framför allt fakturering, medlemsregister, bokningssystem och deltagarlistor. Vi har därför satt extra fokus på detta område. Sedan tidigare har vi infört MatchI (bokningssystem) och Sportsadmin (ekonomin/faktureringssystem) vilket skapat bra förutsättningar. Under året har vi nu tagit fram och dokumenterat rutiner för hur uppdatering, avprickning, fakturering etc ska göras. Detta har vi nu succesivt börjat implementera och följa upp. Ekonomin i klubben har utvecklats positivt under året och resultatet är 130 tkr bättre än året innan. Efter avskrivningar är resultatet fortfarande negativt, och vi nådde inte upp till vår budget. En viktig faktor till avvikelsen är förseningen av ombyggnationen av utebanorna som påverkade resultatet negativt med 130 tkr. Ekonomi Under 2017 har klubben återigen haft intäkter som överstiger 3 Mkr vilket visar att trenden med omsättningsökning fortsätter. Jämfört med föregående år blev resultatet bättre, ca 150 tkr innan avskrivningar. Fokus för 2017 var att förbättra klubbens rutiner och att ekonomin skall gå åt rätt håll. Vid starten av det nya året var det stort fokus att ytterligare förbättra antal aktiva elever inom tennisskolan, vuxenkurser och privatträningen. Dessa tre poster fortsatte att öka jämfört med föregående år och bidrar så att helhetsekonomin går åt rätt håll för kunna hantera utökad service och personal inom föreningen.

3 Brottkärrs Tennisförening 2(12) Under hösten påbörjades även omläggning av våra grusbanor. Klubben tog nya lån på tkr och fick bidrag med 450 tkr som betalades ut efter sommaren. Pga av förseningar från kommunens hantering av bidrag drog projektet ut på tiden. Under HT 2017 använde klubben ca tkr eftersom omläggning av bana 2 blir färdigställd först under VT Då omläggningen inte blev klar i tid vid uppsättning av AirDome, så blev intäkterna för speciellt vuxenkurserna som ofta spelas i AirDome påverkade. Kreativiteten flödade och träningen flyttades stundtals till andra banor inom närområdet men fick även ställas in eller avvakta tills omläggning av bana 1 var klar för spel. Intäktsförlust på ca 130 tkr pga utebliven träning för vuxna. Föreningen har fortsatt att amortera på sina lån och lagt en grund för ett positivt Allt detta skapar förutsättningar för att kunna utveckla klubben och skapa en trygghet för den dagliga driften samt att fortsätta hålla balansen i tennisskolan för juniorer och vuxna även under Vidare blir det fokus på at hålla kostnader under kontroll men även förbättrad ekonomistyrning ihop med en förändrad personalmix. Ekonomin går åt rätt håll och målet för 2018 är ytterligare en förbättring i resultatet.

4 Brottkärrs Tennisförening 3(12) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Tennisspel Medlemsantalet i föreningen är nu 658 och vi är med detta en av regionens största tennisklubbar. Ett av våra uttalade mål är att vi ska ge så många ungdomar som möjligt chansen att lära sig att utveckla tennisspelet. Det är därför glädjande att ungdoms- och juniorverksamheten fortsätter att öka och vi har nu runt 250 ungdomar som är aktiva i vår tennisskola eller juniorverksamhet. Vi ser också att fler juniorer är med och tävlar och representerar BTF, vilket också är kul. Som vanligt har BTF deltagit i seriespel på olika nivåer. Vi har haft serielag med följande fördelning: A-lag Herr, Pojkar 15, Damer 50, Damdubbel, Herrar 35, Herrar 45. Vårt lag i Damer 50 tog sig till SM-slutspel både inne och ute och fick SM-brons utomhus. Även vårt lag i Herrar 45 tog sig till SM-slutspel utomhus och knep också en bronspeng där. Klubben deltog även i premiären av Pixbo junior uteserie som gick augusti-september, för åldrar 9-16, P10, som deltog med 2 lag. De gjorde väldigt bra ifrån sig och nådde slutspel i serien. Veteran-SM brukar innebära en hel del framgångar för BTF, så även i år. Magnus Hedlund vann SM-titeln i H40-dubbel inomhus som spelades på GLTK. Thomas Bengtsson och Martin Bûlow nådde finalen i H45-dubbeln i samma tävling. Våra traditionella sommarläger anordnades även under 3 veckor i juni/juli och 2 veckor i augusti. Sommarlägren visar sig vara fortsatt populära och är ingångsportar till att få in deltagare till träningsverksamhet. I år var David Eriksson, Anton Jannerberg, Jakob Bülow, Oscar Sallmén, Sofia Brun och Niklas Sahlstedt tränare på sommarlägren. För andra året i rad så anordnades ESS Group Vintertour, denna gång enbart för herrar. Tävlingen vanns av Pierre Bonfré,GLTK. Klubben fortsatte även i år med SO Tour tävlingar, i form av mididubbel och maxi. Mididubbel tävlingen var den första i sitt slag och visade sig mycket populär. Brottkärr kom på 6:e plats i regionala listan över antal deltagare i SO Tour tävlingar, en god indikator för framtida tävlingspelare i klubben. I år så anordnades även ett läger i Skummeslöv med 20 juniorer som deltog, där Niklas Sahlstedt och Oscar Sallmén stod som ledare. Anläggning Vid årsmötet 2017 togs beslut att lägga om våra utebanor till ett modernt ClayTech-underlag. Vår plan var att göra det redan under våren 2017, men p g a en väldigt lång behandlingstid för bidragsansökan hos kommunen, kom vi inte igång med omläggningen förrän i september Detta förde dels med sig att vi fick använda våra gamla utjänade grusbanor en utesäsong till och dels att vi fick stuva om en hel del under hösten i våra träningscheman. Som en konsekvens fick vi också extra kostnader och minskade intäkter. Investeringen uppgick till knappt 1,8 Mkr varav föreningen fick ett bidrag från kommunen på 450 tkr. Lån upptogs avseende investeringen på 1,3 Mkr. Vid föregående års årsmöte togs beslut om att byta elskåp. Detta kommer att ske under Väsentliga händelser under räkenskapsåret Inga händelser av väsentlig betydelse för företaget finns att rapportera.

5 Brottkärrs Tennisförening 4(12) Föreningens organisation 2017 Styrelsen Ordförande Sekreterare Kassör Ledamot Ledamot Ledamot Valberedning Ordförande Ledamot Ledamot Revisorer Revisor BTF Aukt revisor Johan Hallin Maria Hillinge Martin Bülow Martina Reijer August Dunér Johan Rosén Anders Bengtsson Per Gabrielsson Mattias Rosbecker Jesper Hedenberg Mats Jonasson Henrik Lundin

6 Brottkärrs Tennisförening 5(12) FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Flerårsöversikt (kr) Medlemsavgifter, bidrag och nettoomsättning Årets resultat Soliditet, % Uppskrivnings- Fritt eget Förändring eget kapital (kr) fond kapital Belopp vid årets början Årets resultat Belopp vid årets utgång Resultatdisposition (kr) Styrelsen föreslår att de till bolagsstämmans förfogande stående medlen, Balanserat resultat Årets resultat Summa kronor Disponeras på följande sätt Balanseras i ny räkning Summa kronor Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

7 Brottkärrs Tennisförening 6(12) RESULTATRÄKNING Belopp i kr Not Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. 2 Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändring m.m Rörelsekostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 20 3 Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Årets resultat

8 Brottkärrs Tennisförening 7(12) BALANSRÄKNING Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 Brottkärrs Tennisförening 8(12) BALANSRÄKNING Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Uppskrivningsfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

10 Brottkärrs Tennisförening 9(12) NOTER (kr) Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) årsredovisning i mindre företag (K2). Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre aktiebolag, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsår. Redovisningsprinciperna är oförändrade från föregående år. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknande livslängd. Följande avskrivningstider tillämpas: Materiella anläggningstillgångar: -Byggnader 50 år -Airdome 15 år -Markanläggningar 10 år -Inventarier, verktyg och installationer 5 år Not 2 Intäkternas fördelning Medlemsavgifter Hyresintäkter hall och banor Övriga hyresintäkter Kursavgifter Sponsorsintäkter Erhållna bidrag Varuförsäljning Övriga intäkter Summa

11 Brottkärrs Tennisförening 10(12) NOTER (kr) Not 3 Övriga externa kostnader Varuinköp Avgifter till STF och GTF Omkostnader kursverksamhet och läger Driftkostnader lokaler och utebanor Telefon och internet Porto Försäkring Redovisningskostnader Möteskostnader Övriga kostnader Summa Not 4 Anställda Medelantalet anställda 4 4 Not 5 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Årets anskaffningar Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ack avskrivningar Uppskrivning mark Utgående ack uppskrivning Utgående planenligt restvärde Bokfört värde byggnader Bokfört värde Airdome Bokfört värde markanläggningar Bokfört värde mark Fastighetsbeteckning Brottkärr 493:

12 Brottkärrs Tennisförening 11(12) NOTER (kr) Not 6 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående ack avskrivningar Utgående planenligt restvärde - - Not 7 Övriga skulder till kreditinstitut Redovisas under följande poster i balansräkningen Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Amortering inom 2-5 år Amortering efter 5 år Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Summa kortfristiga skulder Summa övriga skulder till kreditinstitut Not 8 Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Not 9 Eventualförpliktelser Eventualförpliktelser Inga Inga

13 Brottkärrs Tennisförening 12(12) NOTER (kr) Not 10 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång Inga händelser av väsentlig betydelse för företaget finns att rapportera. Göteborg den Johan Hallin Ordförande Anders Bengtsson Maria Hillinge Martin Bülow Johan Rosén Martina Reijer August Dunér Vår revisionsberättelse har angivits den Henrik Lundin Mats Jonasson Auktoriserad revisor Far BTF s revisor