Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Åbybergsparken

Transkript

1 2016 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åbybergsparken

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Åbybergsparken Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna sänks per Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Lennart Lundgren Britt-Marie Johansson Hans Thimell Göran Eriksson Fred Wallin Göran Arvidsson Anna Martinelli Ordförande Sekreterare Kassör Fastighetsansvarig Fastighetsansvarig Suppleant Suppleant Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden. Revisor KPMG AB med auktoriserad revisor Jörgen Nilsson som ansvarig. Ordinarie Extern Sida 1 av 13

3 Valberedning Alena Ostrovska Göran Werner Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun Björkåsen Mölndal Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes och består av 3 flerbostadshus och 3 småhus. Värdeåret är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 40 lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Bastu Gemensamhetslokal Övernattningslägenhet Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig från 2016 till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll Reparation av takfot och plåtbeläggning av vindskivor År Planerat underhåll År Kommentar Renovering av enstegsfasader på radhus Sida 2 av 13

4 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Kabel-tv och bredband Serviceavtal hissar Fastighetsskötsel Ventilation och undercentral Fjärrvärme El Ekonomisk förvaltning Leverantör Com Hem AB Kone AB Heparor AB Bravida Sverige AB Mölndal Energi AB Mölndal Energi AB/Borås Elhandel AB SBC, Sveriges BostadsrättsCentrum AB Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är mycket god. Resultatet för 2016 visar ett överskott på cirka kr. Det är kr bättre än budgeterat och förklaras främst av att räntekostnaderna för lån blev kr lägre än budget samt av en merkostnad för Anticimex fuktmätningar av radhusfasaderna. Likviditeten är fortfarande god trots att vi gjort en extra amortering på kr. För det lån som hade villkorsändringsdag har en räntesats om 0,43 % träffats med Nordea. Lånet löper till och med den 22 augusti Enligt styrelsens beslut sänks årsavgifterna med 5 %. FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder Minskning av kortfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 13

5 Fördelning av intäkter och kostnader Övriga intäkter 3% Hyror 6% Kapitalkostnader 18% Reparationer 6% Taxebundna kostnader 23% Avskrivningar 27% Fastighetsavgift 4% Årsavgifter 91% Övrig drift 22% Skatter och avgifter För småhus är den kommunala avgiften kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde. Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Principen för debitering av vattenkostnader kommer att ändras från och med 1 januari Till och med 2016 har samma avgift debiterats för både kall- och varmvatten. En högre grad av självkostnad för vatten måste uppnås och därför kommer kall- respektive varmvatten att debiteras var för sig. Styrelsen har beslutat om en avgiftssänkning för bostäderna med fem procent från och med 1 januari Kommunen kräver att föreningen installerar dörrautomatik till samtliga entrédörrar. Kommunen hävdar att BBR 7 (BFS 1998:38) som gällde vid uppförandet av byggnaderna skall tolkas så att dörrautomatik i efterhand måste installeras trots att det inte finns några sådana krav i BBR 7. Styrelsen har överklagat beslutet till länsstyrelsen. Anticimex har genomfört en omfattande fuktmätning och inspektion av radhusens enstegsfasader. Förhöjda fuktvärden och även mikrobiologisk påväxt har konstaterats. Styrelsen bedömer att skadorna än så länge inte är av den omfattningen att åtgärder behöver vidtagas omedelbart. Vi har under året blivit uppmärksamma på ruttna takfotsbräder på ett flertal ställen på våra flerbostadshus. Detta beror på ett felaktigt byggsätt. Utbyte av aktuella takfotsbräder inklusive takpapp och avrinningsplåt samt också plåtbeläggning av vindskivorna har påbörjats. Utbyte av trappbelysningen till ledbelysning har genomförts. För att öka luftombytet i garagen har ventilationshål öppnats i garagens gavelväggar. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 40 st Överlåtelser under året: 4 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 61 Tillkommande medlemmar: 6 Avgående medlemmar: 7 Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 60 Sida 4 av 13

6 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder. Förändringar eget kapital Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 13

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivning av materiella Not anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 13

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not Summa finansiella anläggningstillgångar SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 13

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda Not intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 8 av 13

10 Tilläggsupplysningar Not 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 2 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror parkering moms Hyror garage moms Hyror parkering Hyror garage Vattenintäkter Elintäkter Gästlägenhet Öresutjämning Not 3 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Försäkringsersättning Sida 9 av 13

11 Not 4 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Hissbesiktning Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Källare Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Tak Fönster Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Vattenskada Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Tele- och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Sida 10 av 13

12 Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Kostnadsersättningar Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Not 9 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattekonto Klientmedel hos SBC Not 10 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV Insats Bostadsrätterna Sverige Sida 11 av 13

13 Not 11 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Not 12 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag SBAB 2,240 % SBAB SBAB 1,800 % Nordea 0,430 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Not 13 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar Not 14 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT Föreningen planerar att påbörja processen med att byta ut radhusens enstegstätade fasader under Kommunen har kommit med ytterligare åtgärdsföreläggande angående dörrautomatik för förrådsdörr. Sida 12 av 13

14

15

16

17 Budget BUDGET Budget 2017 Utfall 2016 Budget 2016 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror parkering moms Hyror garage moms Hyror parkering Hyror garage Vattenintäkter Kallvattenintäkter Varmvattenintäkter Elintäkter Gästlägenhet Öresutjämning RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Hissbesiktning Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Reparationer Fastighet förbättringar Källare Lås VVS Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Fönster Vattenskada Periodiskt underhåll Tak Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

18 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Tele- och datakommunikation Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Förvaltningsarvoden övriga Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Styrelsearvode Bilersättning skattefri Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Räntekostnader skattekonto RESULTAT Sida 2 av 2