Simplicitys fonder Informationsbroschyr 2009 Simplicity Norden Simplicity Nya Europa Simplicity Asien Simplicity Indien Simplicity Afrika Simplicity Neutral Simplicity Likviditet
Innehåll Simplicitys placeringsmodell.... 4 Om risker och risken i vår placeringsstrategi... 5 Rådgivning... 5 Fondbolaget Simplicity AB.... 7 Hur man investerar och blir kund... 7 Behandling av personuppgifter.... 7 Simplicity Norden.... 9 Simplicity Nya Europa....13 Simplicity Asien........................................................................................................................... 17 Simplicity Indien...21 Simplicity Afrika...25 Simplicity Neutral...29 Simplicity Likviditet...35 Allmän information om Simplicitys fonder...38 Ordlista...40
Simplicity Norden Simplicity Norden placerar i aktier geografiskt knutna till Sverige, Danmark, Finland, Norge och Island. Strategin är systematisk kvantitativ med fokus på prisstyrka. Målet med förvaltningen är att överträffa jämförelseindex och uppnå långsiktig positiv avkastning. Fondstart 2002.09.23 Jmf.index MSCI TR Net Nordic Förvaltare Ulf Ingemarson Risknivå Medel Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5851-1054618 Bankgiro 5457-2839 PPM-nummer 484980 Simplicity Nya Europa Simplicity Nya Europa placerar i aktier geografiskt knutna till Balkan, Baltikum, Ryssland, Turkiet och övriga Östeuropa. Strategin är systematisk kvantitativ med fokus på prisstyrka. Målet med förvaltningen är att överträffa jämförelseindex och uppnå långsiktig positiv avkastning. Fondstart 2005.09.30 Jmf.index MSCI TR Net Emerging Markets Europe Förvaltare Ulf Ingemarson, Hans Bergqvist Risknivå Hög Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5864-1006621 Bankgiro 5467-7307 PPM-nummer 286948 Simplicity Asien Simplicity Asien placerar i aktier geografiskt knutna till Asien och Australien. Strategin är systematisk kvantitativ med fokus på prisstyrka. Målet med förvaltningen är att överträffa jämförelseindex och uppnå långsiktig positiv avkastning. Fondstart 2006.11.30 Jmf.index MSCI AC TR Net Asia Pacific Förvaltare Ulf Ingemarson, Hans Bergqvist Risknivå Hög Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5864-1009701 Bankgiro 5068-6666 PPM-nummer 602094 Simplicity Indien Simplicity Indien placerar i aktier geografiskt knutna till Indien. Strategin är systematisk kvantitativ med fokus på prisstyrka. Målet med förvaltningen är att överträffa jämförelseindex och uppnå långsiktig positiv avkastning. Fondstart 2004.12.30 Jmf.index MSCI TR Net Emerging Markets India Förvaltare Ulf Ingemarson, Hans Bergqvist Risknivå Hög Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5864-1009779 Bankgiro 5089-2215 PPM-nummer 722983 Simplicity Afrika Simplicity Afrika placerar i aktier geografiskt knutna till Afrika. Strategin är systematisk kvantitativ med fokus på prisstyrka. Målet med förvaltningen är att överträffa jämförelseindex och uppnå långsiktig positiv avkastning. Fondstart 2006.05.19 Jmf.index MSCI TR Net EFM Africa Förvaltare Ulf Ingemarson, Hans Bergqvist Risknivå Hög Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5864-1004866 Bankgiro 5863-8453 PPM-nummer 534099 Simplicity Neutral Simplicity Neutral är en marknadsneutral specialfond som placerar i aktier geografiskt knutna till Norden och Hong Kong. Strategin är systematisk kvantitativ med fokus på prisstyrka. Målet med förvaltningen är att över en tvåårsperiod ge en positiv avkastning oberoende den allmänna utvecklingen på aktiemarknaden samt överträffa sin jämförelseränta. Fondstart 2007.11.30 Jmf.ränta Svenska riksbankens reporänta Förvaltare Ulf Ingemarson, Hans Bergqvist Risknivå Låg/medel Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5851-1043322 Bankgiro 222-2545 PPM-nummer Ej valbar Simplicity Likviditet Simplicity Likviditet är en kort räntefond med inriktning på Sverige. Därmed kan inte Simplicitys placeringsmodell användas då denna är avsedd för aktiefonder. Fonden placerar i statsskuldväxlar, bankcertifikat och företagscertifikat. Målet med förvaltningen är att följa den korta svenska marknadsräntan. Fondstart 2006.10.31 Jmf.index OMRXTBILL Förvaltare Henrik Tingstorp Risknivå Låg Minsta första insättning 20.000 kr Bankkonto SEB 5851-1034072 Bankgiro 5972-6141 PPM-nummer 418699
Simplicitys placeringsmodell Traditionellt sett arbetar kapital- och fondförvaltare med analyser som bygger på subjektiva och känslomässiga bedömningar av aktiemarknaden. På Simplicity arbetar vi inte traditionellt. I Simplicitys placeringsmodell används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Vi letar inte efter undervärderade bolag, utan investerar i dokumenterade vinnare; framgång föder helt enkelt framgång. Förvaltningen följer disciplinerat och objektivt de beslut Simplicitys placeringsmodell genererar och det finns således inget utrymme för förvaltarens egna bedömningar eller känslomässiga inslag. Aktiefonderna placerar enbart i aktier knutna till de regioner fonderna representerar. I respektive fond sprids riskerna genom att fonderna investerar i flera företag och branscher, samt även i olika länder med undantag för Simplicity Indien som endast investerar i aktier knutna till Indien. Simplicitys systematiska placeringsmodell letar kontinuerligt efter högpresterande aktier på marknader i över 40 länder. Ett stort urval av aktier ökar sannolikheten att med stöd av placeringsmodellen identifiera aktier vars kurs under lång tid haft en positiv utveckling. Investeringar sker inte med anledning av aktiens storlek eller vikt i index utan varje investering värderas enbart utifrån Simplicitys placeringsmodell. Vår placeringsmodell innebär att risken i våra fonder varierar över tiden. Under vissa perioder är risken högre jämfört med den historiska risknivån mot index samt även jämfört med andra fonder inom samma kategori. Under andra perioder är risken i våra fonder lägre än index eller jämfört med andra aktörers fonder. Marknads-, företags-, bransch-, land- och valutarisk är risker som varierar över tiden i våra aktiefonder. Anledningen är att vår placeringsmodell arbetar med att skapa en dynamisk portfölj av högpresterande aktier. Simplicitys systematiska placeringsmodell letar kontinuerligt efter högpresterande aktier på marknader i över 40 länder. Fonderna kommer därför vid vissa marknadsomständigheter att ha avsevärt större andel aktier i en enskild bransch eller region än fonden tidigare haft, eller jämfört med sitt jämförelseindex, eller mot andra fonder inom samma kategori. Detta innebär att vi alltid har en stor exponering mot aktiemarknaden vilket medför att det blir mycket svårt att stå emot en kraftig nedgång. En investering i någon av våra aktiefonder innebär en hög marknadsrisk. Vid långvarig marknadsnedgång har det historiskt sett visat sig att defensiva aktier överträffar marknaden. Ambitionen med vår placeringsmodell är att fånga upp dessa aktier under längre nedgångsperioder och överträffa index. När detta inträffar kommer risken i fonden att minska. Simplicitys placeringsmodell är uppbyggd för att verka under långa trender och därför är det även viktigt att våra andelsägare har en långsiktig investeringshorisont. 4 Simplicity
Om risker och risken i vår placeringsstrategi Risk betyder sannolikheten att något oönskat ska inträffa. För att få möjlighet till hög avkastning måste du acceptera en hög risk. Vill du ta minsta möjliga risk får du vara beredd på en lägre avkastning. Sambandet mellan risk och avkastning är grunden i alla ekonomiska investeringar. Genom att investera i någon av Simplicitys aktiefonder har du valt möjligheten till hög avkastning och relativt hög risk jämfört med en placering i exempelvis en räntefond eller i många andra aktiefonder. Vår placeringsmodell innebär att risken i våra fonder varierar över tiden. Under vissa perioder är risken mycket hög jämfört med den historiska risknivån och även jämfört med andra fonder inom samma kategori och under vissa perioder är risken i våra fonder mindre än i andra aktörers fonder. I respektive fond sprids riskerna genom att fonderna investerar i flera företag och branscher, samt även i olika länder med undantag för Simplicity Indien som endast investerar i aktier knutna till Indien. Exempel på risker att ta hänsyn till för investeringar i värdepapper, aktiefonder och specialfonder är marknads-, bransch-, företags-, region-, land- och valutarisk. Marknadsrisk är den risk som är förknippad med aktiemarknadens svängningar och som oftast är mest relaterad till investeringar i traditionella aktiefonder. En nedgång i aktiemarknaden som en följd av en konjunkturnedgång, oväntade världshändelser etc. är exempel på marknadsrisk. Simplicitys aktiefonder måste placera minst 75 % av tillgångarna i aktier eller i aktierelaterade instrument. Detta innebär att Simplicity alltid har en stor exponering mot aktiemarknaden, vilket medför att det blir mycket svårt att stå emot en kraftig nedgång. En investering i någon av Simplicitys aktiefonder innebär att man tar en hög marknadsrisk. Ett mått på marknadsrisk är standardavvikelse. Valutarisk finns normalt i alla traditionella svenska aktiefonder som placerar i värdepapper utanför Sverige. Eftersom sparandet sker i svenska kronor, men värdepapper köps i den utländska valutan, kan värdet på innehavet förändras i takt med svängningar som uppkommer valutorna emellan. Portföljvärdet kan både öka och minska i värde beroende på växlingskurs mellan den utländska valutan och den svenska kronan. Simplicity har valt att inte skydda sig mot dessa valutaförändringar. Genom att inte skydda sig mot valutaförändringar har fonden möjlighet att tjäna på att den utländska valutan stiger i värde. Dessutom sparar fonderna in på de kostnader som är förknippade med att försäkra sig mot valutakursförändringar. Bransch- och företagsrisk är den risk som är relaterad till enskild bransch/företag. Olika branscher har olika riskprofil. Aktier i exempelvis energisektorn har historiskt sett rört sig mer både uppåt och nedåt än exempelvis fastighetsaktier. En ökad exponering mot energisektorn skulle då öka risknivån i portföljen, men också möjligheten till högre avkastning jämfört med motsvarande placering i fastighetssektorn. Land- och regionrisk hör ihop med de länder och regioner fonderna investerar i. Risknivån varierar mellan olika länder och regioner. Flera av Simplicitys fonder investerar i länder och regioner som ofta kallas tillväxtmarknader. Dessa marknader har potential till en högre tillväxt än den mer ekonomiskt utvecklade västvärlden. Ofta är utvecklingen i dessa regioner mer oförutsägbar och svängningarna på aktiemarknaden kraftigare. Därför är en investering i dessa fonder förenade med väsentligt högre risk än motsvarande investeringar på mer etablerade marknader. Riskerna kan beskrivas som politiska, företags- och likviditetsmässiga samt även legala. Andelsvärdet kan komma att fluktuera kraftigt på grund av dessa risker. Ofta definieras fonders risk med nyckeltalet totalrisk, även kallat standardavvikelse. Detta riskmått mäter hur mycket fondkursen förändras procentuellt under en period i förhållande till fondens genomsnittliga procentuella kursrörelse. Ju kraftigare svängningar i fondkursen, desto högre standardavvikelse och större risk. Vanligt är att mäta totalrisken under 24 månader. Ett värde nära noll innebär att det inte funnits några skillnader i avkastning mellan olika månader. Ett värde på under 10 kan sägas innebära låg risk medan ett värde överstigande 20 kan anses som hög risk. Totalrisken är ett mått på den historiska utvecklingen för en fond och utgör naturligtvis ingen garanti för den framtida utvecklingen. Rådgivning Simplicity tillhandahåller inte individuell rådgivning. Informationen i denna broschyr är inte avsedd att vara rådgivande utan innehåller allmän information om sparande hos Simplicity AB. För att avgöra vad som är lämpligt för just dig, krävs en individuell rådgivning som bland annat omfattar en kartläggning av dina ekonomiska förhållanden och dina önskemål. I dessa fall hänvisar vi till expertis inom rådgivning. På Simplicity AB tillhandahåller vi inte individuell rådgivning. Simplicity 5
6 Simplicity
Fondbolaget Simplicity AB Vi förvaltar värdepappersfonder enligt en effektiv och disciplinerad förvaltning. Fondbolaget Simplicity grundades 2002 och har tillstånd av Finansinspektionen att bedriva fondverksamhet enligt lagen om investeringsfonder. Affärsidén är att förvalta investeringsfonder enligt en egenutvecklad placeringsmodell baserad på kvantitativ analys av aktiemarknaderna. Den första fonden, Simplicity Norden, startades hösten 2002 och är en av Sveriges främsta på marknaden i sin kategori mätt i avkastning. Ytterligare fyra aktiefonder har sedan startats. Simplicitys systematiska placeringsmodell letar kontinuerligt efter högpresterande aktier till samtliga aktiefonder på marknader i över 40 länder. Simplicity förvaltar även en specialfond, Simplicity Neutral, och en kort räntefond, Simplicity Likviditet. Simplicity Neutral är marknadsneutral och placerar i lika stor utsträckning i långasom korta positioner av aktier, enligt Simplicitys placeringsmodell. Syftet är att minimera marknadsriskenoch på så vis kunna skydda andelsägarna mot kraftiga och långa nedgångar. Simplicity Likviditet ska generera en trygg och säker avkastning till en av marknadens lägsta avgifter. Simplicity har sitt kontor i Varberg på västkusten. Organisationen är uppbyggd med effektivitet och kvalitet som ledord. Ambitionen är att skapa såväl långsiktig avkastning som långsiktiga relationer med andelsägare och samarbetspartners. Hur man investerar och blir kund Fyll i och skicka in teckningsanmälan eller gå in på www.simplicity.se. För att bli kund hos Simplicity fyller man i och skickar in en teckningsanmälan. Denna blankett hittar man på vår hemsida www.simplicity.se. Man kan också ringa oss på telefon 0340-21 95 00 för att få blanketten. Samtidigt som man skickar in teckningsanmälan sätter man in det belopp man önskar investera på respektive fonds bankgiro. Alla våra fonder, utom Simplicity Neutral, är dessutom valbara inom PPM. När man gjort en första minsta insättning i fonden kan man börja månadsspara via autogiro. Inga insättningsavgifter uttages vid autogirosparande. Genom att månadsspara tar man del av samtliga marknadsklimat och sprider risken över tiden vilket i längden kommer att visa sig fördelaktigt. Du kan enkelt starta ditt månadssparande genom att gå in på vår hemsida, www.simplicity.se och följa instruktionerna. Du kan när som helst lösa in hela eller delar av ditt fondinnehav eller göra ett fondbyte. Behandling av personuppgifter All behandling av personuppgifter sker inom ramen för personuppgiftslagen och de sekretessregler som gäller för fondverksamhet. Personuppgifter som lämnas till Simplicity AB behandlas i datasystem i den utsträckning som behövs för att fullgöra fondbolagets skyldighet att föra andelsägarregister, för att tillhandahålla tjänster som har samband med fondbolagets verksamhet och för identitetskontroll. De behandlas också för att Simplicity AB ska kunna fullgöra andra rättsliga skyldigheter och för marknadsföringsändamål, statistik och analys. Uppgifterna kan ha lämnats i samband med ingående av avtal, intresseanmälan eller övrigt i samband med kund- eller avtalsförhållande. Uppgifterna kan komma att kompletteras eller kontrolleras mot offentliga register som SPAR. Behandlingen sker inom ramen för personuppgiftslagen och de sekretessregler som gäller för fondverksamhet. Personuppgifterna kan även användas för administrativa tjänster eller marknadsföringsändamål av bolag som Simplicity anlitar för sådan verksamhet. Om du inte vill ha marknadsföringsmaterial kan du skriftligen anmäla det till Simplicity på bolagets postadress, dit du också kan skicka begäran om rättelse av personuppgift som är ofullständig eller felaktig liksom begäran om information om vilka personuppgifter om dig som behandlas. Simplicity 7
Simplicity Norden De nordiska börserna integreras mer och mer. Börserna har en god likviditet. Det finns cirka åttahundra noterade bolag med ett börsvärde på åttatusen miljarder kronor. Det stora utbudet av aktier gynnar vår placeringsmodell och vi hoppas därmed hitta de aktier som presterar bättre än övriga på den nordiska marknaden. Fonden placerar i aktier som handlas i Sverige, Danmark, Finland, Norge och Island. Fonden startade den 23 september 2002 och har utklassat sitt jämförelseindex MSCI TR Net Nordic sedan dess. 8 Simplicity Norden
Fondfakta Simplicity Norden Fonden placerar i aktier geografiskt knutna till Norden. Fondens namn Simplicity Norden Fondens startdatum 2002.09.23 Jämförelseindex MSCI TR Net Nordic Kursnotering/Handel Dagligen Utdelning Ja, återinvesteras Insättningsavgift 0 % Utträdesavgift 0 % (1% vid innehav kortare än 2 månader) Årlig förvaltningsavgift 1,6 % Övriga avgifter 2008 0,0 % (max 0,1 %) Totalt erlagda avgifter (TER) 2008 1,6 % (max 1,7 %) Minsta första insättning 20.000 kr Månadssparande minst 100 kr Engångsinsättningar minst 100 kr Förvaringsinstitut SEB Bankkonto SEB 5851-1054618 Bankgiro 5457-2839 PPM Fondnummer 484980 Målgrupp och finansiell målsättning Simplicity Norden vänder sig till den som tror på en långsiktig placering i aktier relaterade till den nordiska marknaden. Fondens finansiella mål är att nå en positiv avkastning och att överträffa jämförelseindex MSCI TR Net Nordic. Fonden har dock inga krav eller ambitioner att uppnå korrelation med sitt jämförelseindex. Placeringsinriktning Förvaltningen sker strikt enligt placeringsmodellen Simplicity TM. I placeringsmodellen används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Fonden placerar huvudsakligen i högpresterande aktier knutna till börserna i Danmark, Finland, Island, Norge och Sverige. Fonden placerar i aktier, fondandelar och aktierelaterade fondpapper. Fonden får använda derivatinstrument i syfte att effektivisera förvaltningen och skydda fondens tillgångar. Fondens risknivå Vår placeringsstrategi innebär att risken i våra fonder varierar över tiden. Under vissa perioder är risken mycket hög jämfört med den historiska risknivån och även jämfört med andra fonder inom samma kategori. Fonden investerar i lokal valuta i respektive land, vilket innebär att det föreligger en valutarisk. För detaljerad information om risker förenade med fondsparande, se sidan 5. Avgifter och förvaltningsarvoden Simplicity Norden har ingen insättningsavgift på insatt kapital. Fonden har normalt ingen utträdesavgift, men fondbolaget tar enligt fondbestämmelserna ut en avgift motsvarande 1 % för innehav innestående mindre än två (2) månader. Ur fondens medel tar fondbolaget en fast årlig förvaltningsavgift motsvarande 1,6 %. Denna tas dagligen ut som 1/365-del av 1,6 % baserat på den totala fondförmögenheten. Övriga avgifter inkluderar kostnader för förvaringsinstitutet (SEB), tillsyn och revision. Totalt erlagda avgifter (TER) 2008 var 1,6 %. Kostnader utöver TER (såsom kurtage vid köp och försäljning av värdepapper i fonden) var 2008 0,1 %. Denna rörliga kostnad som bl a påverkas av omsättningshastigheten i fonden räknas inte in i TER. Omsättningshastigheten för 2008 var 3,35. Vissa återförsäljare har enligt avtal rätt till en del av förvaltningsavgiften. Skatter och utdelning Simplicity Norden lämnar utdelning i april varje år under förutsättning att fonden har ett skattepliktigt resultat. Utdelningen återinvesteras i fonden. Värdepappersfonder är befriade från skatt på kapitalvinster på såväl svenska som utländska aktier och aktierelaterade värdepapper, men skattepliktiga för erhållna utdelnings- och ränteintäkter. På grund av att fonden är befriad från kapitalvinstbeskattning ska den istället beskattas för en schablonintäkt som uppgår till 1,5 % av marknadsvärdet vid årets början på aktier och aktierelaterade värdepapper. Fonden får avdrag för kostnader för förvaltning och administration. Avdrag medges också för beslutad utdelning. Fondens skattesats är 30 %. För specifika skattefrågor hänvisas till experthjälp. Köp och försäljning av andelar i fonden Minsta första insättning i fonden är 20.000 kr. Därefter är minsta engångsinsättning 100 kr. Lägsta belopp för att månadsspara är 100 kr. Försäljning och inlösen av fondandelar sker dagligen genom fondbolaget. Likvid för köp ska vara fonden tillhanda senast kl 14.00 hela bankdagar (kl 11.00 halva bankdagar) för att köp av andelar ska ske samma dag. Inlösen av andelar ska ske skriftligen, vara egenhändigt undertecknad och skickas med post eller via fax till fondbolaget. Begäran om inlösen ska vara fondbolaget tillhanda senast kl 14.00 (kl 11.00 halva bankdagar) aktuell inlösendag. Bekräftelse på förvärvade eller inlösta andelar sker via nota som översänds per post. Fondens utveckling Aktuell värdeutveckling, nyckeltal och uppdaterade lägesrapporter för nedladdning hittas på hemsidan (www.simplicity.se). Simplicity Norden 9
Fondbestämmelser Simplicity Norden 1 Fondens rättsliga ställning Värdepappersfondens namn är Simplicity Norden, nedan kallad Fonden. Fonden är en värdepappersfond enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder (LIF). Fondförmögenheten ägs av fondandelsägarna gemensamt. Varje fondandel medför lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Fonden kan inte förvärva rättigheter eller ta på sig skyldigheter. Det fondbolag som anges i 2 företräder andelsägarna i frågor som rör värdepappersfonden, beslutar om den egendom som ingår i fonden samt utövar de rättigheter som härrör ur egendomen. Verksamheten bedrivs enligt dessa fondbestämmelser, bolagsordningen för fondbolaget, lagen (2004:46) om investeringsfonder och övriga tillämpliga författningar. 2 Fondförvaltare Fonden förvaltas av Simplicity AB, org.nr 556611-4723, nedan kallat fondbolaget. 3 Förvaringsinstitutet och dess uppgifter Förvaringsinstitut för fondens tillgångar är Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), org.nr 502032-9081. Förvaringsinstitutet skall verkställa fondbolagets beslut avseende fonden samt ta emot och förvara fondens tillgångar. Förvaringsinstitutet skall kontrollera att de beslut avseende fonden som fondbolaget fattat, såsom värdering, inlösen och försäljning av fondandelar, sker i enlighet med lag, föreskrift och dessa fondbestämmelser. 4 Fondens karaktär Fonden är en aktiefond, som investerar i aktier som är geografiskt knutna till Norden (Sverige, Finland, Norge, Danmark och Island). Inriktningen är en dynamisk aktieportfölj, bestående av högpresterande aktier som är upptagna till handel på en reglerad marknad inom Norden. Fonden kommer därför vid vissa marknadsomständigheter att ha avsevärt större eller mindre viktning i vissa branscher och länder än fondens jämförelseindex. Fonden placerar inte med krav eller ambitioner att uppnå korrelation med sitt jämförelseindex. Fondens finansiella målsättning är att skapa en långsiktig positiv avkastning och högre värdetillväxt än dess jämförelseindex. 5 Fondens placeringsinriktning Fonden får placera sina medel i överlåtbara värdepapper, fondandelar och penningmarknadsinstrument. Med överlåtbara värdepapper avses a) aktier och andra värdepapper som motsvarar aktier samt depåbevis för aktier, b) obligationer och andra skuldförbindelser, med undantag av penningmarknadsinstrument, samt depåbevis för skuldförbindelser, samt c) värdepapper av annat slag som ger rätt att förvärva sådana överlåtbara värdepapper som anges i a och b genom teckning eller utbyte. I förvaltningen används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Minst 75 procent av fondens tillgångar skall placeras i aktier och aktierelaterade överlåtbara värdepapper. Fonden får placera högst 10 procent av fondens värde i fondandelar. 6 Marknadsplatser Fondens medel får placeras på reglerade marknader eller motsvarande marknader utanför EES. Handel får ske på sådana marknader i länder inom EU och EFTA, Australien, Hong Kong, Japan, Kanada, Singapore och USA. 7 Särskild placeringsinriktning Fonden får placera i sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får inte placera i sådana penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får använda derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen i syfte att minska kostnader och risker. Fonden får inte placera i sådana derivatinstrument som avses i 5 kap 12 andra stycket LIF (OTC-derivat). 8 Värdering Värdet per fondandel utgörs av fondens värde delat med totala antalet fondandelar. Andelarna i fonden skall vara lika stora. Fondens värde beräknas genom att från tillgångarna avdrages de skulder som avser fonden, vari ingår bland annat ej debiterade skatter enligt fondbolagets bestämmande samt de avgifter som framgår av 11 nedan. Fondens tillgångar utgörs av: Överlåtbara värdepapper och andra finansiella instrument vilka värderas med ledning av gällande marknadsvärde. Om sådant marknadsvärde inte kan erhållas eller är missvisande enligt fondbolagets bedömning, får de upptas till det värde som fondbolaget på objektiv grund bestämmer, likvida medel, upplupna räntor, upplupna utdelningar, ej likviderade försäljningar, övriga fordringar avseende fonden. Fondens skulder utgörs av: ersättning till fondbolaget, ej likviderade köp, skatteskulder, övriga skulder avseende fonden. Marknadsvärdet avseende sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF fastställs på objektiva grunder enligt särskild värdering som baseras på uppgifter om senast betalt pris eller indikativa köpkurser från market-maker om sådan finns utsedd för emittenten. Om sådan uppgift saknas eller av fondbolaget bedöms som ej tillförlitlig fastställs marknadsvärdet grundat på information från oberoende part eller andra externa, oberoende källor. Om marknaden för visst värdepapper inte är aktiv kan värdering ske genom användandet av en allmänt vedertagen värderingsmetod som är etablerad på marknaden, som t ex kassaflödesanalys eller jämförelse med andra liknande transaktioner som ägt rum under marknadsmässiga omständigheter under närliggande tid. Värdet per fondandel skall av fondbolaget fastställas varje bankdag. 9 Försäljning och inlösen av fondandelar Fondandelar säljes och löses in av fondbolaget. Försäljning (andelsägares köp) och inlösen kan ske varje bankdag. Begäran om försäljning görs genom att belopp inbetalas till fondbolagets bankkonto eller bankgirokonto. Försäljning av fondandelar görs till ett minsta belopp om 20.000 kronor vid första inbetalningen. Därefter sker försäljning till ett minsta belopp om 100 kronor per inbetalning. Begäran om inlösen av fondandel görs skriftligen eller via fax till fondbolaget eller, efter särskild överenskommelse, via datamedia. Begäran om inlösen skall vara skriftlig och, förutom vid användning av datamedia, egenhändigt undertecknad av andelsägaren. Begäran som kommit fondbolaget tillhanda senast klockan 14.00 hela bankdagar, eller klockan 11.00 halvdagar, verkställs samma dag. Skulle begäran komma fondbolaget tillhanda efter klockan 14.00 hela bankdagar, eller klockan 11.00 halvdagar, har fondbolaget rätt att verkställa begäran antingen samma bankdag eller nästkommande bankdag. Måste medel för inlösen anskaffas genom försäljning av värdepapper, skall sådan försäljning ske och inlösen verkställas så snart möjligt. Skulle en försäljning väsentligt kunna missgynna övriga andelsägares intresse, får fondbolaget efter anmälan till Finansinspektionen avvakta med försäljningen. Vid inlösen av fondandelar utbetalas likviden senast tre (3) bankdagar efter det att inlösen har verkställts. Fondandelens pris vid försäljning och inlösen fastställs vid slutet av den bankdag som försäljning eller inlösen verkställs. Försäljning och inlösen sker därmed till en kurs som inte är känd för andelsägaren vid tillfället för begäran om försäljning respektive inlösen. Begäran om inlösen får återkallas endast med fondbolagets medgivande. 10 Simplicity Norden
Priset vid försäljning av fondandel (andelsägares köp) skall vara fondandelsvärdet den dag försäljningen sker. Inlösenpriset för fondandel skall vara fondandelsvärdet den dag inlösen sker efter avdrag för eventuell inlösenavgift. Fondandelsvärdet offentliggörs på fondbolagets Internethemsida (www.simplicity.se) och i ett antal tidningar genom Fondbolagens Förenings försorg. 10 Stängning av fonden vid extraordinära förhållanden Fonden kan stängas för försäljning och inlösen om sådana extraordinära förhållanden har inträffat som medför att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. Fondbolaget äger rätt att stänga fonden för försäljning av andelar när fondförmögenheten överstiger en miljard (1.000.000.000) kronor samt att besluta om och när fonden efter stängning skall öppnas för försäljning av andelar. Samtliga andelsägare i fondandelsregistret skall genom brev meddelas om eventuell stängning och öppnande senast 15 bankdagar före det att stängning eller öppnande äger rum. 11 Avgifter och ersättning Ur fondens medel skall ersättning betalas till Fondbolaget för dess förvaltning av fonden. Denna ersättning utgår med högst 1,7 procent och inkluderar kostnader för förvaring (Förvaringsinstitutet), tillsyn och revisorer. Ersättningen beräknas dagligen med 1/365-del. Courtage och andra kostnader samt skatt vid fondens köp och försäljning av finansiella instrument belastas fonden. Vid inlösen av andel som innehafts kortare tid än två månader äger Fondbolaget rätt att ta ut en avgift om högst 1 procent av fondandelsvärdet, som tillfaller Fondbolaget. På avgiften tillkommer eventuell mervärdesskatt. 12 Utdelning Fonden lämnar utdelning i syfte att överföra beskattningen av fondens avkastning till andelsägarna, varigenom avkastningen ej blir beskattad i två led. Om tillgängligt belopp för utdelning beräknas understiga 1 % av värdet på utestående andelar kan fondbolaget besluta att utdelning ej skall ske. Utdelning sker under april månad året efter räkenskapsåret och tillkommer andelsägare som på av fondbolaget fastställd utdelningsdag är registrerad för fondandel. Fondens utdelningsbara resultat beräknas på följande sätt: eventuellt kvarstående utdelningsbart belopp sedan tidigare år, fondens skattepliktiga resultat, beräknat som; -- fondens resultat för räkenskapsåret, sedan -- avdrag gjorts för realiserade och orealiserade vinster på aktier och aktierelaterade finansiella instrument under räkenskapsåret, -- tillägg gjorts för realiserade och orealiserade förluster på aktier och aktierelaterade finansiella instrument under räkenskapsåret, -- tillägg gjorts av ett belopp motsvarande den schablonberäknade skattemässiga intäkten av marknadsvärdet på aktier och aktierelaterade finansiella instrument vid räkenskapsårets början, -- justering gjorts för orealiserade värdeförändringar på andra finansiella instrument än aktier och aktierelaterade finansiella instrument, -- avdrag gjorts för ej skattepliktiga intäkter, -- tillägg gjorts för ej avdragsgilla kostnader. minskat med ett erforderligt belopp för att medge avräkning för utländsk skatt. Summan av ovanstående får ökas med upplupen utdelning som har inbetalts vid andelsförsäljning och minskas med upplupen utdelning som har utbetalats vid andelsinlösen. För på fondandel belöpande utdelning skall fondbolaget, efter avdrag för preliminär skatt, förvärva nya fondandelar för den andelsägares räkning, som på av fondbolaget fastställd dag är registrerad för fondandelen. Efter begäran till fondbolaget senast den 15 mars året efter räkenskapsåret, kan utdelningen istället erhållas kontant utbetald till fondandelsägarens bankkonto, efter avdrag för preliminär skatt. 13 Fondens räkenskapsår Fondens räkenskapsår är kalenderår. 14 Halvårsredogörelse och årsberättelse, ändring av fondbestämmelserna Fondbolaget skall lämna en halvårsredogörelse för räkenskapsårets sex första månader inom två månader från halvårets utgång samt en årsberättelse om fonden inom fyra månader från räkenskapsårets utgång. Handlingarna skall kostnadsfritt sändas till andelsägare som begär det samt finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Ändring av fondbestämmelserna får endast ske genom beslut av fondbolagets styrelse, och skall underställas Finansinspektionen för godkännande. Sedan ändring godkänts skall beslutet finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar. 15 Pantsättning och överlåtelse Pantsättning av fondandel skall skriftligen anmälas till fondbolaget. Anmälan skall ange fondandelsägare, panthavare, vilka andelar som omfattas av pantsättningen och eventuella begränsningar av pantsättningens omfattning. Andelsägare skall skriftligen underrättas om att fondbolaget gjort en anteckning om pantsättningen i registret över andelsägare. Pantsättningen upphör när panthavaren skriftligen meddelat fondbolaget härom. När pantsättningen upphört borttages uppgiften om pantsättningen. Fondbolaget äger rätt till ersättning av andelsägaren för registreringen. 16 Ansvarsbegränsning Varje fondandelsägare bör i detalj ha studerat de i faktabladet och informationsbroschyren beskrivna riskerna som är förknippade med de finansiella instrument som fonden investerar i. Nedan uppräknade ansvarsbegränsningar för fondbolaget gäller även förvaringsinstitutet. Fondbolaget ansvarar inte för skada som beror av lagbud, myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet, exempelvis data- eller telefel. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om fondbolaget är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommer i andra fall skall inte ersättas av fondbolaget om normal aktsamhet iakttagits. Fondbolaget ansvarar inte i något fall för indirekt skada och ansvarar inte heller för skada som förorsakas av depåbank eller annan uppdragstagare som fondbolaget med tillbörlig omsorg anlitat. Fondbolaget ansvarar inte heller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot fondbolaget. Föreligger hinder för fondbolaget att vidta åtgärd på grund av omständighet som anges i andra stycket, får åtgärden skjutas upp till dess hindret upphört. Om fondbolaget till följd av sådan omständighet är förhindrat att verkställa eller ta emot betalning skall fondbolaget inte vara skyldigt att betala dröjsmålsränta. Oavsett ovanstående gäller alltid 2 kap 21 lagen (2004:46) om investeringsfonder. Simplicity Simplicity Norden 11
Simplicity Nya Europa Potentialen för tillväxt är stor i de östra delarna av Europa och i länder som nyligen kommit med i EU eller aspirerar på medlemskap. Kostnaden för arbetskraft är oftast låg medan utbildningsnivån är hög vilket medför god kvalitet och lönsamhet hos företag som verkar i regionen. Även EU-anpassningen antas föra med sig ett ökat flöde av varor och tjänster till dessa regioner. Många företag behöver därför omstruktureras för att klara den större efterfrågan vilket ger fler arbetstillfällen med en ökad omsättning. Detta ökar sannolikheten för bättre lönsamhet och tillväxt. Fonden placerar huvudsakligen i aktier och fondandelar vilka är geografiskt knutna till Balkan, Baltikum, Ryssland, Turkiet och övriga Östeuropa. 12 Simplicity Nya Europa
Fondfakta Simplicity Nya Europa Fonden placerar i aktier geografiskt knutna till Balkan, Baltikum, Ryssland, Turkiet och övriga Östeuropa. Fondens namn Simplicity Nya Europa Fondens startdatum 2005.09.30 Jämförelseindex MSCI TR Net Emerging Markets Europe Kursnotering/Handel Dagligen Utdelning Ja, återinvesteras Insättningsavgift 1 % (0% vid belopp överstigande 200.000 kr) Utträdesavgift 0 % (1% vid innehav kortare än 6 månader) Årlig förvaltningsavgift 1,9 % Övriga avgifter 2008 0,1 % (max 0,5 %) Totalt erlagda avgifter (TER) 2008 2,0 % (max 2,4 %) Minsta första insättning 20.000 kr Månadssparande minst 100 kr Engångsinsättningar minst 100 kr Förvaringsinstitut SEB Bankkonto SEB 5864-1006621 Bankgiro 5467-7307 PPM Fondnummer 286948 Målgrupp och finansiell målsättning Simplicity Nya Europa vänder sig till den som tror på en långsiktig placering i aktier relaterade till Balkan, Baltikum, Ryssland, Turkiet och övriga Östeuropa. Fondens finansiella mål är att nå en positiv avkastning och att överträffa jämförelseindex MSCI TR Net Emerging Markets Europe. Fonden har dock inga krav eller ambitioner att uppnå korrelation med sitt jämförelseindex. Placeringsinriktning Förvaltningen sker strikt enligt placeringsmodellen Simplicity TM. I placeringsmodellen används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Fonden placerar huvudsakligen i högpresterande aktier knutna till börserna i Balkan, Baltikum, Ryssland, Turkiet och övriga Östeuropa. Fonden placerar i aktier, fondandelar och aktierelaterade fondpapper. Fonden får använda derivatinstrument i syfte att effektivisera förvaltningen och skydda fondens tillgångar. Fondens risknivå Fonden investerar i lokal valuta i respektive land, vilket innebär att det föreligger en valutarisk. På grund av att fonden investerar i tillväxtmarknader som kan uppvisa stora börssvängningar under korta tidsperioder bör placeringshorisonten vara långsiktig. Andelsägare måste därför ha acceptans för stora kurssvängningar. Avkastningen kan komma att påverkas av valutaförändringar, politiska risker samt eventuella naturkatastrofer. Risknivån för fonden bedöms som relativt hög och en placering i fonden passar i en väl diversifierad portfölj. För detaljerad information om risker förenade med fondsparande, se sidan 5. Avgifter och förvaltningsarvoden Simplicity Nya Europa har en insättningsavgift på 1 % av insatt kapital understigande 200.000 kr. Vid insättningar på 200.000 kr eller överstigande tas ingen avgift ut. Fonden har normalt ingen utträdesavgift, men fondbolaget tar enligt fondbestämmelserna ut en avgift motsvarande 1 % för innehav innestående mindre än sex (6) månader. Ur fondens medel tar fondbolaget en fast årlig förvaltningsavgift motsvarande 1,9 %. Denna tas dagligen ut som 1/365-del av 1,9 % baserat på den totala fondförmögenheten. Övriga avgifter inkluderar kostnader för förvaringsinstitutet (SEB), tillsyn och revision. Totalt erlagda avgifter (TER) 2008 var 2,0 %. Kostnader utöver TER (såsom kurtage vid köp och försäljning av värdepapper i fonden) var 2008 0,1 %. Denna rörliga kostnad som bl a påverkas av omsättningshastigheten i fonden räknas inte in i TER. Omsättningshastigheten för 2008 var 2,62. Vissa återförsäljare har enligt avtal rätt till en del av förvaltningsavgiften. Vid investeringar i andelar i andra fonder än sådana som förvaltas av Simplicity, får Simplicity normalt tillbaka en viss andel av förvaltningsavgiften i den underliggande fonden (oftast 40-75 %). Detta belopp tillfaller i sin helhet fonden. Som högst får den årliga förvaltningsavgiften i underliggande fonder och fondföretag i vilka placeringar görs uppgå till 1,5 %, efter beaktande av den återbetalade delen. När andelar innehas i fonder som förvaltas av Simplicity kompenserar fondbolaget fonden med ett belopp motsvarande hela förvaltningsavgiften i de underliggande fonderna. Skatter och utdelning Simplicity Nya Europa lämnar utdelning i april varje år under förutsättning att fonden har ett skattepliktigt resultat. Utdelningen återinvesteras i fonden. Värdepappersfonder är befriade från skatt på kapitalvinster på såväl svenska som utländska aktier och aktierelaterade värdepapper, men skattepliktiga för erhållna utdelnings- och ränteintäkter. På grund av att fonden är befriad från kapitalvinstbeskattning ska den istället beskattas för en schablonintäkt som uppgår till 1,5 % av marknadsvärdet vid årets början på aktier och aktierelaterade värdepapper. Fonden får avdrag för kostnader för förvaltning och administration. Avdrag medges också för beslutad utdelning. Fondens skattesats är 30 %. För specifika skattefrågor hänvisas till experthjälp. Köp och försäljning av andelar i fonden Minsta första insättning i fonden är 20.000 kr. Därefter är minsta engångsinsättning 100 kr. Lägsta belopp för att månadsspara är 100 kr. Försäljning och inlösen av fondandelar sker dagligen genom fondbolaget. Likvid för köp ska vara fonden tillhanda senast kl 14.00 hela bankdagar (kl 11.00 halva bankdagar) för att köp av andelar ska ske samma dag. Inlösen av andelar ska ske skriftligen, vara egenhändigt undertecknad och skickas med post eller via fax till fondbolaget. Begäran om inlösen ska vara fondbolaget tillhanda senast kl 14.00 (kl 11.00 halva bankdagar) aktuell inlösendag. Bekräftelse på förvärvade eller inlösta andelar sker via nota som översänds per post. Fondens utveckling Aktuell värdeutveckling, nyckeltal och uppdaterade lägesrapporter för nedladdning hittas på hemsidan (www.simplicity.se). Simplicity Nya Europa 13
Fondbestämmelser Simplicity Nya Europa 1 Fondens rättsliga ställning Värdepappersfondens namn är Simplicity Nya Europa, nedan kallad fonden. Fonden är en värdepappersfond enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder (LIF). Fondförmögenheten ägs av fondandelsägarna gemensamt. Varje fondandel medför lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Fonden kan inte förvärva rättigheter eller ta på sig skyldigheter. Det fondbolag som anges i 2 företräder andelsägarna i frågor som rör värdepappersfonden, beslutar om den egendom som ingår i fonden samt utövar de rättigheter som härrör ur egendomen. Verksamheten bedrivs enligt dessa fondbestämmelser, bolagsordningen för fondbolaget, lagen (2004:46) om investeringsfonder och övriga tillämpliga författningar. 2 Fondförvaltare Fonden förvaltas av Simplicity AB, org.nr 556611-4723, nedan kallat fondbolaget. 3 Förvaringsinstitutet och dess uppgifter Förvaringsinstitut för fondens tillgångar är Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), org.nr 502032-9081. Förvaringsinstitutet skall verkställa fondbolagets beslut avseende fonden samt ta emot och förvara fondens tillgångar. Förvaringsinstitutet skall kontrollera att de beslut avseende fonden som fondbolaget fattat, såsom värdering, inlösen och försäljning av fondandelar, sker i enlighet med lag, föreskrift och dessa fondbestämmelser. 4 Fondens karaktär Fonden är en aktiefond som investerar i aktier som är geografiskt knutna till Bulgarien, Cypern, Estland, Jugoslavien, Lettland, Litauen, Malta, Polen, Rumänien Slovakien, Slovenien, Tjeckien, Turkiet och Ungern, samt Albanien, Bosnien-Hercegovina, Grekland, Kroatien, Makedonien, Moldavien, Ryssland, Serbien, Montenegro, Ukraina och Vitryssland. Inriktningen är en dynamisk aktieportfölj, bestående av högpresterande aktier som är upptagna till handel på en reglerad marknad eller en motsvarande marknad i de i föregående stycke nämnda regionerna. Fonden kommer därför vid vissa marknadsomständigheter att ha avsevärt större eller mindre viktning i vissa branscher och länder än fondens jämförelseindex. Fonden placerar inte med krav eller ambitioner att uppnå korrelation med sitt jämförelseindex. Fondens finansiella målsättning är att skapa en långsiktig positiv avkastning och högre värdetillväxt än dess jämförelseindex. 5 Fondens placeringsinriktning Fonden får placera sina medel i överlåtbara värdepapper och fondandelar. Med överlåtbara värdepapper avses a) aktier och andra värdepapper som motsvarar aktier samt depåbevis för aktier, b) obligationer och andra skuldförbindelser, med undantag av penningmarknadsinstrument, samt depåbevis för skuldförbindelser, samt c) värdepapper av annat slag som ger rätt att förvärva sådana överlåtbara värdepapper som anges i a och b genom teckning eller utbyte. I förvaltningen används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Minst 75 procent av fondens tillgångar skall placeras i aktier, aktierelaterade överlåtbara värdepapper och aktierelaterade finansiella instrument. Fonden får placera högst 20 procent av fondens värde i fondandelar. Fondens placeringsinriktning innebär hög risk. Investeringar på de östeuropeiska aktiemarknaderna är förenade med väsentligt högre risker än motsvarande investeringar på mer etablerade marknader. Riskerna kan beskrivas som politiska, företags- och likviditetsmässiga, legala och administrativa. Andelsvärdet kan komma att fluktuera kraftigt på grund av dessa risker. 6 Marknadsplatser Fondens medel får placeras på reglerade marknader eller motsvarande marknader utanför EES. Handel får ske på sådana marknader i Bulgarien, Cypern, Estland, Jugoslavien, Lettland, Litauen, Malta, Polen, Rumänien, Slovakien, Slovenien, Tjeckien, Turkiet och Ungern, samt Albanien, Bosnien-Hercegovina, Grekland, Kroatien, Makedonien, Moldavien, Ryssland, Serbien, Montenegro, Ukraina och Vitryssland. Fondens medel får även placeras på reglerad marknad inom övriga EU och EFTA och på motsvarande marknad utanför EES i Australien, Hong Kong, Japan, Kanada, Singapore och USA. 7 Särskild placeringsinriktning Fonden får placera i sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får inte placera i sådana penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får använda derivatinstrument, såväl sådana som avses i 5 kap 12 första som andra stycket LIF för att effektivisera förvaltningen i syfte att minska kostnader och risker. Fonden får placera en betydande del i andra investeringsfonder och fondföretag. 8 Värdering Värdet per fondandel utgörs av fondens värde delat med totala antalet fondandelar. Andelarna i fonden skall vara lika stora. Fondens värde beräknas genom att från tillgångarna avdrages de skulder som avser fonden, vari ingår bland annat ej debiterade skatter enligt fondbolagets bestämmande samt de avgifter som framgår av 11 nedan. Fondens tillgångar utgörs av: Överlåtbara värdepapper och andra finansiella instrument vilka värderas med ledning av gällande marknadsvärde. Om sådant marknadsvärde inte kan erhållas eller är missvisande enligt fondbolagets bedömning, får de upptas till det värde som fondbolaget på objektiv grund bestämmer, likvida medel, upplupna räntor, upplupna utdelningar, ej likviderade försäljningar, övriga fordringar avseende fonden. Fondens skulder utgörs av: ersättning till fondbolaget, ej likviderade köp, skatteskulder, övriga skulder avseende fonden. Marknadsvärdet avseende sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF och derivatinstrument som avses i 5 kap 12 andra stycket LIF fastställs på objektiva grunder enligt särskild värdering som baseras på uppgifter om senast betalt pris eller indikativa köpkurser från marketmaker om sådan finns utsedd för emittenten. Om sådan uppgift saknas eller av fondbolaget bedöms som ej tillförlitlig fastställs marknadsvärdet grundat på information från oberoende part eller andra externa, oberoende källor. Om marknaden för visst värdepapper inte är aktiv kan värdering ske genom användandet av en allmänt vedertagen värderingsmetod som är etablerad på marknaden, som t ex kassaflödesanalys eller jämförelse med andra liknande transaktioner som ägt rum under marknadsmässiga omständigheter under närliggande tid. Värdet per fondandel skall av fondbolaget fastställas varje bankdag. 9 Försäljning och inlösen av fondandelar Fondandelar säljes och löses in av fondbolaget. Försäljning (andelsägares köp) och inlösen kan ske varje bankdag. Begäran om försäljning görs genom att belopp inbetalas till fondbolagets bankkonto eller bankgirokonto. Försäljning av fondandelar görs till ett minsta belopp om 20 000 kronor vid första inbetalningen. Därefter sker försäljning till ett minsta belopp om 100 kronor per inbetalning. Begäran om inlösen av fondandel görs skriftligen eller via fax till fondbolaget eller, efter särskild överenskommelse, via datamedia. Begäran om inlösen skall vara skriftlig och, förutom vid användning av datamedia, egenhändigt undertecknad av andelsägaren. Begäran som kommit fondbolaget tillhanda senast klockan 13.00 hela bankdagar, eller klockan 11.00 halvdagar, verkställs senast nästkommande bankdag. Skulle begäran komma fondbolaget tillhanda efter klockan 13.00 hela bankdagar, eller efter klockan 11.00 halvdagar, har fondbolaget rätt att verkställa begäran senast på den närmast följande bankdagen efter nästkommande bankdag. 14 Simplicity Nya Europa
Måste medel för inlösen anskaffas genom försäljning av värdepapper, skall sådan försäljning ske och inlösen verkställas så snart möjligt. Skulle en försäljning väsentligt kunna missgynna övriga andelsägares intresse, får fondbolaget efter anmälan till Finansinspektionen avvakta med försäljningen. Vid inlösen av fondandelar utbetalas likviden senast tre (3) bankdagar efter det att inlösen har verkställts. Fondandelens pris vid försäljning och inlösen fastställs vid slutet av den bankdag som försäljning eller inlösen verkställs. Försäljning och inlösen sker därmed till en kurs som inte är känd för andelsägaren vid tillfället för begäran om försäljning respektive inlösen. Begäran om inlösen får återkallas endast med fondbolagets medgivande. Priset vid försäljning av fondandel (andelsägares köp) skall vara fondandelsvärdet den dag försäljningen sker med tillägg av eventuell försäljningsavgift. Inlösenpriset för fondandel skall vara fondandelsvärdet den dag inlösen sker efter avdrag för eventuell inlösenavgift. Fondandelsvärdet offentliggörs på fondbolagets Internethemsida (www.simplicity.se) och i ett antal tidningar genom Fondbolagens Förenings försorg. 10 Stängning av fonden vid extraordinära förhållanden Fonden kan stängas för försäljning och inlösen om sådana extraordinära förhållanden har inträffat som medför att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. Fondbolaget äger rätt att stänga fonden för försäljning av andelar när fondförmögenheten överstiger en miljard (1.000.000.000) kronor samt att besluta om och när fonden efter stängning skall öppnas för försäljning av andelar. Samtliga andelsägare i fondandelsregistret skall genom brev meddelas om eventuell stängning och öppnande senast 15 bankdagar före det att stängning eller öppnande äger rum. 11 Avgifter och ersättning Ur fondens medel skall ersättning betalas till Fondbolaget för dess förvaltning av fonden, Denna ersättning utgår med högst 2,4 procent och inkluderar kostnader för förvaring (Förvaringsinstitutet), tillsyn och revisorer. Ersättningen beräknas dagligen med 1/365-del. Avgifter avseende underliggande fonder belastas fonden. Närmare information finns i fondens informationsbroschyr, faktablad och årsberättelse. Investeringar på de östeuropeiska aktiemarknaderna är förenade med väsentligt högre kostnader än motsvarande investeringar på mer etablerade marknader. Målsättningen för förvaltaren är att hålla dessa kostnader så låga som möjligt. Courtage och andra kostnader samt skatt vid fondens köp och försäljning av finansiella instrument belastas fonden. Vid inlösen av andel som innehafts kortare tid än sex månader äger Fondbolaget rätt att ta ut en inlösenavgift motsvarande högst 1 % av det inlösta värdet. Avgiften tillfaller Fondbolaget. Vid försäljning av andel äger Fondbolaget rätt att ta ut en försäljningsavgift motsvarande högst 1 % av det försålda andelsvärdet. Avgiften tillfaller Fondbolaget. På avgifterna tillkommer eventuell mervärdesskatt. 12 Utdelning Fonden lämnar utdelning i syfte att överföra beskattningen av fondens avkastning till andelsägarna, varigenom avkastningen ej blir beskattad i två led. Om tillgängligt belopp för utdelning beräknas understiga 1 % av värdet på utestående andelar kan fondbolaget besluta att utdelning ej skall ske. Utdelning sker under april månad året efter räkenskapsåret och tillkommer andelsägare som på av fondbolaget fastställd utdelningsdag är registrerad för fondandel. Fondens utdelningsbara resultat beräknas på följande sätt: eventuellt kvarstående utdelningsbart belopp sedan tidigare år, fondens skattepliktiga resultat, beräknat som; -- fondens resultat för räkenskapsåret, sedan -- avdrag gjorts för realiserade och orealiserade vinster på aktier och aktierelaterade finansiella instrument under räkenskapsåret, -- tillägg gjorts för realiserade och orealiserade förluster på aktier och aktierelaterade finansiella instrument under räkenskapsåret, -- tillägg gjorts av ett belopp motsvarande den schablonberäknade skattemässiga intäkten av marknadsvärdet på aktier och aktierelaterade finansiella instrument vid räkenskapsårets början, -- justering gjorts för orealiserade värdeförändringar på andra finansiella instrument än aktier och aktierelaterade finansiella instrument, -- avdrag gjorts för ej skattepliktiga intäkter, -- tillägg gjorts för ej avdragsgilla kostnader. minskat med ett erforderligt belopp för att medge avräkning för utländsk skatt. Summan av ovanstående får ökas med upplupen utdelning som har inbetalts vid andelsförsäljning och minskas med upplupen utdelning som har utbetalats vid andelsinlösen. För på fondandel belöpande utdelning skall fondbolaget, efter avdrag för preliminär skatt, förvärva nya fondandelar för den andelsägares räkning, som på av fondbolaget fastställd dag är registrerad för fondandelen. Efter begäran till fondbolaget senast den 15 mars året efter räkenskapsåret, kan utdelningen istället erhållas kontant utbetald till fondandelsägarens bankkonto, efter avdrag för preliminär skatt. 13 Fondens räkenskapsår Fondens räkenskapsår är kalenderår. 14 Halvårsredogörelse och årsberättelse, ändring av fondbestämmelserna Fondbolaget skall lämna en halvårsredogörelse för räkenskapsårets sex första månader inom två månader från halvårets utgång samt en årsberättelse om fonden inom fyra månader från räkenskapsårets utgång. Handlingarna skall kostnadsfritt sändas till andelsägare som begär det samt finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Ändring av fondbestämmelserna får endast ske genom beslut av fondbolagets styrelse, och skall underställas Finansinspektionen för godkännande. Sedan ändring godkänts skall beslutet finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar. 15 Pantsättning och överlåtelse Pantsättning av fondandel skall skriftligen anmälas till fondbolaget. Anmälan skall ange fondandelsägare, panthavare, vilka andelar som omfattas av pantsättningen och eventuella begränsningar av pantsättningens omfattning. Andelsägare skall skriftligen underrättas om att fondbolaget gjort en anteckning om pantsättningen i registret över andelsägare. Pantsättningen upphör när panthavaren skriftligen meddelat fondbolaget härom. När pantsättningen upphört borttages uppgiften om pantsättningen. Fondbolaget äger rätt till ersättning av andelsägaren för registreringen. 16 Ansvarsbegränsning Varje fondandelsägare bör i detalj ha studerat de i faktabladet och informationsbroschyren beskrivna riskerna som är förknippade med de finansiella instrument som fonden investerar i. Nedan uppräknade ansvarsbegränsningar för fondbolaget gäller även förvaringsinstitutet. Fondbolaget ansvarar inte för skada som beror av lagbud, myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet, exempelvis data- eller telefel. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om fondbolaget är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommer i andra fall skall inte ersättas av fondbolaget om normal aktsamhet iakttagits. Fondbolaget ansvarar inte i något fall för indirekt skada och ansvarar inte heller för skada som förorsakas av depåbank eller annan uppdragstagare som fondbolaget med tillbörlig omsorg anlitat. Fondbolaget ansvarar inte heller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot fondbolaget. Föreligger hinder för fondbolaget att vidta åtgärd på grund av omständighet som anges i andra stycket, får åtgärden skjutas upp till dess hindret upphört. Om fondbolaget till följd av sådan omständighet är förhindrat att verkställa eller ta emot betalning skall fondbolaget inte vara skyldigt att betala dröjsmålsränta. Oavsett ovanstående gäller alltid 2 kap 21 lagen (2004:46) om investeringsfonder. Simplicity Nya Simplicity Europa 15
Simplicity Asien Fonden investerar enbart i högpresterande aktier i ett brett urval av länder med stor tillväxtpotential. Både Japan och Kina, men även Indien och Sydkorea, tillhör världens största ekonomier och tillsammans med flera länder i regionen står de under stark tillväxt. I till exempel Thailand och Indonesien minskar nu den politiska osäkerheten, vilket bör påverka den inhemska konsumtionen positivt och därmed tillväxten. Simplicity Asien kan investera i aktier med geografisk anknytning till Australien, Bangladesh, Filippinerna, Hong Kong, Indien, Indonesien, Japan, Kina, Malaysia, Nya Zeeland, Pakistan, Singapore, Sydkorea, Taiwan, Thailand samt Vietnam. 16 Simplicity Asien
Fondfakta Simplicity Asien Fonden placerar i aktier geografiskt knutna till Asien och Australien. Fondens namn Simplicity Asien Fondens startdatum 2006.11.30 Jämförelseindex MSCI AC TR Net Asia Pacific Kursnotering/Handel Dagligen Utdelning Ja, återinvesteras Insättningsavgift 1 % (0% vid belopp överstigande 200.000 kr) Utträdesavgift 0 % (1% vid innehav kortare än 6 månader) Årlig förvaltningsavgift 1,9 % Övriga avgifter 2008 0,1 % (max 0,5 %) Totalt erlagda avgifter (TER) 2008 2,0 % (max 2,4 %) Minsta första insättning 20.000 kr Månadssparande minst 100 kr Engångsinsättningar minst 100 kr Förvaringsinstitut SEB Bankkonto SEB 5864-1009701 Bankgiro 5068-6666 PPM Fondnummer 602094 Målgrupp och finansiell målsättning Simplicity Asien vänder sig till den som tror på en långsiktig placering i aktier relaterade till Asien och Australien. Fondens finansiella mål är att nå en positiv avkastning och att överträffa jämförelseindex MSCI AC TR Net Asia Pacific. Fonden har dock inga krav eller ambitioner att uppnå korrelation med sitt jämförelseindex. Placeringsinriktning Förvaltningen sker strikt enligt placeringsmodellen Simplicity TM. I placeringsmodellen används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Fonden placerar huvudsakligen i högpresterande aktier knutna till börserna i Australien, Bangladesh, Filippinerna, Hong Kong, Indien, Indonesien, Japan, Kina, Malaysia, Nya Zeeland, Pakistan, Singapore, Sydkorea, Taiwan, Thailand och Vietnam. Fonden placerar i aktier, fondandelar och aktierelaterade fondpapper. Fonden får använda derivatinstrument i syfte att effektivisera förvaltningen och skydda fondens tillgångar. Fondens risknivå Fonden investerar i lokal valuta i respektive land, vilket innebär att det föreligger en valutarisk. På grund av att fonden investerar i tillväxtmarknader som kan uppvisa stora börssvängningar under korta tidsperioder bör placeringshorisonten vara långsiktig. Andelsägare måste därför ha acceptans för stora kurssvängningar. Avkastningen kan komma att påverkas av valutaförändringar, politiska risker samt eventuella naturkatastrofer. Risknivån för fonden bedöms som relativt hög och en placering i fonden passar i en väl diversifierad portfölj. För detaljerad information om risker förenade med fondsparande, se sidan 5. Avgifter och förvaltningsarvoden Simplicity Asien har en insättningsavgift på 1 % av insatt kapital understigande 200.000 kr. Vid insättningar på 200.000 kr eller överstigande tas ingen avgift ut. Fonden har normalt ingen utträdesavgift, men fondbolaget tar enligt fondbestämmelserna ut en avgift motsvarande 1 % för innehav innestående mindre än sex (6) månader. Ur fondens medel tar fondbolaget en fast årlig förvaltningsavgift motsvarande 1,9 %. Denna tas dagligen ut som 1/365-del av 1,9 % baserat på den totala fondförmögenheten. Övriga avgifter inkluderar kostnader för förvaringsinstitutet (SEB), tillsyn och revision. Totalt erlagda avgifter (TER) 2008 var 2,0 %. Kostnader utöver TER (såsom kurtage vid köp och försäljning av värdepapper i fonden) var 2008 0,2 %. Denna rörliga kostnad som bl a påverkas av omsättningshastigheten i fonden räknas inte in i TER. Omsättningshastigheten för 2008 var 2,07. Vissa återförsäljare har enligt avtal rätt till en del av förvaltningsavgiften. Vid investeringar i andelar i andra fonder än sådana som förvaltas av Simplicity, får Simplicity normalt tillbaka en viss andel av förvaltningsavgiften i den underliggande fonden (oftast 40-75 %). Detta belopp tillfaller i sin helhet fonden. Som högst får den årliga förvaltningsavgiften i underliggande fonder och fondföretag i vilka placeringar görs uppgå till 1,5 %, efter beaktande av den återbetalade delen. När andelar innehas i fonder som förvaltas av Simplicity kompenserar fondbolaget fonden med ett belopp motsvarande hela förvaltningsavgiften i de underliggande fonderna. Skatter och utdelning Simplicity Asien lämnar utdelning i april varje år under förutsättning att fonden har ett skattepliktigt resultat. Utdelningen återinvesteras i fonden. Värdepappersfonder är befriade från skatt på kapitalvinster på såväl svenska som utländska aktier och aktierelaterade värdepapper, men skattepliktiga för erhållna utdelnings- och ränteintäkter. På grund av att fonden är befriad från kapitalvinstbeskattning ska den istället beskattas för en schablonintäkt som uppgår till 1,5 % av marknadsvärdet vid årets början på aktier och aktierelaterade värdepapper. Fonden får avdrag för kostnader för förvaltning och administration. Avdrag medges också för beslutad utdelning. Fondens skattesats är 30 %. För specifika skattefrågor hänvisas till experthjälp. Köp och försäljning av andelar i fonden Minsta första insättning i fonden är 20.000 kr. Därefter är minsta engångsinsättning 100 kr. Lägsta belopp för att månadsspara är 100 kr. Försäljning och inlösen av fondandelar sker dagligen genom fondbolaget. Likvid för köp ska vara fonden tillhanda senast kl 8.00 (hela och halva bankdagar) för att köp av andelar ska ske samma dag. Inlösen av andelar ska ske skriftligen, vara egenhändigt undertecknad och skickas med post eller via fax till fondbolaget. Begäran om inlösen ska vara fondbolaget tillhanda senast kl 8.00 (hela och halva bankdagar) aktuell inlösendag. Bekräftelse på förvärvade eller inlösta andelar sker via nota som översänds per post. Fondens utveckling Aktuell värdeutveckling, nyckeltal och uppdaterade lägesrapporter för nedladdning hittas på hemsidan (www.simplicity.se). Simplicity Asien 17
Fondbestämmelser Simplicity Asien 1 Fondens rättsliga ställning Värdepappersfondens namn är Simplicity Asien, nedan kallad fonden. Fonden är en värdepappersfond enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder (LIF). Fondförmögenheten ägs av fondandelsägarna gemensamt. Varje fondandel medför lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Fonden kan inte förvärva rättigheter eller ta på sig skyldigheter. Det fondbolag som anges i 2 företräder andelsägarna i frågor som rör värdepappersfonden, beslutar om den egendom som ingår i fonden samt utövar de rättigheter som härrör ur egendomen. Verksamheten bedrivs enligt dessa fondbestämmelser, bolagsordningen för fondbolaget, lagen (2004:46) om investeringsfonder och övriga tillämpliga författningar. 2 Fondförvaltare Fonden förvaltas av Simplicity AB, org.nr 556611-4723, nedan kallat fondbolaget. 3 Förvaringsinstitutet och dess uppgifter Förvaringsinstitut för fondens tillgångar är Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), org.nr 502032-9081. Förvaringsinstitutet skall verkställa fondbolagets beslut avseende fonden samt ta emot och förvara fondens tillgångar. Förvaringsinstitutet skall kontrollera att de beslut avseende fonden som fondbolaget fattat,såsom värdering, inlösen och försäljning av fondandelar, sker i enlighet med lag,föreskrift och dessa fondbestämmelser. 4 Fondens karaktär Fonden är en aktiefond som investerar i aktier som är geografiskt knutna till Australien, Filippinerna, Hong Kong, Indien, Indonesien, Japan, Kina, Malaysia, Nya Zeeland, Pakistan, Singapore, Sri Lanka, Sydkorea, Taiwan, Thailand och Vietnam. Inriktningen är en dynamisk aktieportfölj, bestående av högpresterande aktier som är upptagna till handel på till en reglerad marknad motsvarande marknad i de i föregående stycke nämnda länderna och platserna. Fonden kommer därför vid vissa marknadsomständigheter att ha avsevärt större eller mindre viktning i vissa branscher och länder än fondens jämförelseindex. Fonden placerar inte med krav eller ambitioner att uppnå korrelation med sitt jämförelseindex. Fondens finansiella målsättning är att skapa en långsiktig positiv avkastning och högre värdetillväxt än dess jämförelseindex. 5 Fondens placeringsinriktning Fonden får placera sina medel i överlåtbara värdepapper och fondandelar. Med överlåtbara värdepapper avses a) aktier och andra värdepapper som motsvarar aktier samt depåbevis för aktier, b) obligationer och andra skuldförbindelser, med undantag av penningmarknadsinstrument, samt depåbevis för skuldförbindelser, samt c) värdepapper av annat slag som ger rätt att förvärva sådana överlåtbara värdepapper som anges i a och b genom teckning eller utbyte. I förvaltningen används kvantitativa modeller vars uppgift är att statistiskt motivera varje transaktion. Minst 75 % av fondens tillgångar skall placeras i aktier och aktierelaterade överlåtbara värdepapper. Fonden får placera högst 20 % av fondens värde i fondandelar. Fondens placeringsinriktning innebär hög risk. Investeringar på många av de asiatiska aktiemarknaderna är förenade med väsentligt högre risker än motsvarande investeringar på mer etablerade marknader. Riskerna kan beskrivas som politiska, företags- och likviditetsmässiga, legala och administrativa. Andelsvärdet kan komma att fluktuera kraftigt på grund av dessa risker. 6 Marknadsplatser Fondens medel får placeras på reglerade marknader eller motsvarande marknader utanför EES. Handel får ske på sådana marknader i länder inom EU och EFTA, samt Australien, Filippinerna, Hong Kong, Indien, Indonesien, Japan, Kanada, Kina, Malaysia, Nya Zeeland, Pakistan, Singapore, Sri Lanka, Sydkorea, Taiwan, Thailand, USA och Vietnam. 7 Särskild placeringsinriktning Fonden får placera i sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får inte placera i sådana penningmarknadsinstrument som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får använda derivatinstrument, såväl sådana som avses i 5 kap 12 första som andra stycket LIF för att effektivisera förvaltningen i syfte att minska kostnader och risker Fonden får placera en betydande del i andra investeringsfonder och fondföretag. 8 Värdering Värdet per fondandel utgörs av fondens värde delat med totala antalet fondandelar. Andelarna i fonden skall vara lika stora. Fondens värde beräknas genom att från tillgångarna avdrages de skulder som avser fonden, vari ingår bland annat ej debiterade skatter enligt fondbolagets bestämmande samt de avgifter som framgår av 11 nedan. Fondens tillgångar utgörs av: Överlåtbara värdepapper och andra finansiella instrument vilka värderas med ledning av gällande marknadsvärde. Om sådant marknadsvärde inte kan erhållas eller är missvisande enligt fondbolagets bedömning, får de upptas till det värde som fondbolaget på objektiv grund bestämmer, likvida medel, upplupna räntor, upplupna tillgångar, ej likviderade försäljningar, övriga fordringar avseende fonden. Fondens skulder utgörs av: ersättning till fondbolaget, ej likviderade köp, skatteskulder, övriga skulder avseende fonden. Marknadsvärdet avseende sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF och derivatinstrument som avses i 5 kap 12 andra stycket LIF fastställs på objektiva grunder enligt särskild värdering som baseras på uppgifter om senast betalt pris eller indikativa köpkurser från marketmaker om sådan finns utsedd för emittenten. Om sådan uppgift saknas eller av fondbolaget bedöms som ej tillförlitlig fastställs marknadsvärdet grundat på information från oberoende part eller andra externa, oberoende källor. Om marknaden för visst värdepapper inte är aktiv kan värdering ske genom användandet av en allmänt vedertagen värderingsmetod som är etablerad på marknaden, som t ex kassaflödesanalys eller jämförelse med andra liknande transaktioner som ägt rum under marknadsmässiga omständigheter under närliggande tid. Värdet per fondandel skall av fondbolaget fastställas varje bankdag. 9 Försäljning och inlösen av fondandelar Fondandelar säljes och löses in av fondbolaget. Försäljning (andelsägares köp) och inlösen kan ske varje bankdag. Begäran om försäljning görs genom att belopp inbetalas till fondbolagets bankkonto eller bankgirokonto. Försäljning av fondandelar görs till ett minsta belopp om 20.000 kronor vid första inbetalningen. Därefter sker försäljning till ett minsta belopp om 100 kronor per inbetalning. Begäran om inlösen av fondandel görs skriftligen eller via fax till fondbolaget eller, efter särskild överenskommelse, via datamedia. Begäran om inlösen skall vara skriftlig och, förutom vid användning av datamedia, egenhändigt undertecknad av andelsägaren. Begäran som kommit fondbolaget tillhanda senast klockan 13.00 hela bankdagar, eller klockan 11.00 halvdagar, verkställs senast nästkommande bankdag. Skulle begäran komma fondbolaget tillhanda efter klockan 13.00 hela bankdagar, eller efter klockan 11.00 halvdagar, har fondbolaget rätt att verkställa begäran senast på den närmast följande bankdagen efter nästkommande bankdag. Måste medel för inlösen anskaffas genom försäljning av värdepapper, skall sådan försäljning ske och inlösen verkställas så snart möjligt. Skulle en försäljning väsentligt kunna missgynna övriga andelsägares intresse, får fondbolaget efter anmälan till Finansinspektionen avvakta med försäljningen. Vid inlösen av fondandelar utbetalas likviden senast tre (3) bankdagar efter det att inlösen har verkställs. 18 Simplicity Asien
Fondandelens pris vid försäljning och inlösen fastställs vid slutet av den bankdag som försäljning eller inlösen verkställts. Försäljning och inlösen sker därmed till en kurs som inte är känd för andelsägaren vid tillfället för begäran om försäljning respektive inlösen. Begäran om inlösen får återkallas endast med fondbolagets medgivande. Priset vid försäljning av fondandel (andelsägares köp) skall vara fondandelsvärdet den dag försäljningen sker med tillägg av eventuell försäljningsavgift. Inlösenpriset för fondandel skall vara fondandelsvärdet den dag inlösen sker efter avdrag för eventuell inlösenavgift. Fondandelsvärdet offentliggörs på fondbolagets Internethemsida (www.simplicity.se) och i ett antal tidningar genom Fondbolagens Förenings försorg. 10 Stängning av fonden vid extraordinära förhållanden Fonden kan stängas för försäljning och inlösen om sådana extraordinära förhållanden har inträffat som medför att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. Fondbolaget äger rätt att stänga fonden för försäljning av andelar när fondförmögenheten överstiger en miljard (1.000.000.000) kronor samt att besluta om och när fonden efter stängning skall öppnas för försäljning av andelar. Samtliga andelsägare i fondandelsregistret skall genom brev meddelas om eventuell stängning och öppnande senast 15 bankdagar före det att stängning eller öppnande äger rum. 11 Avgifter och ersättning Ur fondens medel skall ersättning betalas till Fondbolaget för dess förvaltning av fonden. Denna ersättning utgår med högst 2,4 prcent och inkluderar kostnader för förvaring (Förvaringsinstitutet), tillsyn och revisorer. Ersättningen beräknas dagligen med 1/365-del. Avgifter avseende underliggande fonder belastas fonden. Närmare information finns i fondens informationsbroschyr, faktablad och årsberättelse. Investeringar på de för fonden aktuella aktiemarknader är förenade med väsentligt högre kostnader än motsvarande investeringar på mer etablerade marknader. Målsättningen för förvaltaren är att hålla dessa kostnader så låga som möjligt. Courtage och andra kostnader samt skatt vid fondens köp och försäljning av finansiella instrument belastas fonden. Vid inlösen av andel som innehafts kortare tid än sex månader äger Fondbolaget rätt att ta ut en inlösenavgift motsvarande högst 1 % av det inlösta värdet Avgiften tillfaller Fondbolaget. Vid försäljning av andel äger Fondbolaget rätt att ta ut en försäljningsavgift motsvarande högst 1 % av det försålda andelsvärdet. Avgiften tillfaller Fondbolaget. På avgifterna tillkommer eventuell mervärdesskatt. 12 Utdelning Fonden lämnar utdelning i syfte att överföra beskattningen av fondens avkastning till andelsägarna, varigenom avkastningen ej blir beskattad i två led. Om tillgängligt belopp för utdelning beräknas understiga 1 % av värdet på utestående andelar kan fondbolaget besluta att utdelning ej skall ske. Utdelning sker under april månad året efter räkenskapsåret och tillkommer andelsägare som på av fondbolaget fastställd utdelningsdag är registrerad för fondandel. Fondens utdelningsbara resultat beräknas på följande sätt: eventuellt kvarstående utdelningsbart belopp sedan tidigare år, fondens skattepliktiga resultat, beräknat som; -- fondens resultat för räkenskapsåret, sedan -- avdrag gjorts för realiserade och orealiserade vinster på aktier och aktierelaterade finansiella instrument under räkenskapsåret, -- tillägg gjorts för realiserade och orealiserade förluster på aktier och aktierelaterade finansiella instrument under räkenskapsåret, -- tillägg gjorts av ett belopp motsvarande den schablonberäknade skattemässiga intäkten av marknadsvärdet på aktier och aktierelaterade finansiella instrument vid räkenskapsårets början, -- justering gjorts för orealiserade värdeförändringar på andra finansiella instrument än aktier och aktierelaterade finansiella instrument, -- avdrag gjorts för ej skattepliktiga intäkter, -- tillägg gjorts för ej avdragsgilla kostnader. minskat med ett erforderligt belopp för att medge avräkning för utländsk skatt. Summan av ovanstående får ökas med upplupen utdelning som har inbetalts vid andelsförsäljning och minskas med upplupen utdelning som har utbetalats vid andelsinlösen. För på fondandel belöpande utdelning skall fondbolaget, efter avdrag för preliminär skatt, förvärva nya fondandelar för den andelsägares räkning, som på av fondbolaget fastställd dag är registrerad för fondandelen. Efter begäran till fondbolaget senast den 15 mars året efter räkenskapsåret, kan utdelningen istället erhållas kontant utbetald till fondandelsägarens bankkonto, efter avdrag för preliminär skatt. 13 Fondens räkenskapsår Fondens räkenskapsår är kalenderår. 14 Halvårsredogörelse och årsberättelse, ändring av fondbestämmelserna Fondbolaget skall lämna en halvårsredogörelse för räkenskapsårets sex första månader inom två månader från halvårets utgång samt en årsberättelse om fonden inom fyra månader från räkenskapsårets utgång. Handlingarna skall kostnadsfritt sändas till andelsägare som begär det samt finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet. Ändring av fondbestämmelserna får endast ske genom beslut av fondbolagets styrelse, och skall underställas Finansinspektionen för godkännande. Sedan ändring godkänts skall beslutet finnas tillgängliga hos fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar. 15 Pantsättning och överlåtelse Pantsättning av fondandel skall skriftligen anmälas till fondbolaget. Anmälan skall ange fondandelsägare, panthavare, vilka andelar som omfattas av pantsättningen och eventuella begränsningar av pantsättningens omfattning. Andelsägare skall skriftligen underrättas om att fondbolaget gjort en anteckning om pantsättningen i registret över andelsägare. Pantsättningen upphör när panthavaren skriftligen meddelat fondbolaget härom. När pantsättningen upphört borttages uppgiften om pantsättningen. Fondbolaget äger rätt till ersättning av andelsägaren för registreringen. 16 Ansvarsbegränsning Varje fondandelsägare bör i detalj ha studerat de i faktabladet och informationsbroschyren beskrivna riskerna som är förknippade med de finansiella instrument som fonden investerar i. Nedan uppräknade ansvarsbegränsningar för fondbolaget gäller även förvaringsinstitutet. Fondbolaget ansvarar inte för skada som beror av lagbud, myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet, exempelvis data- eller telefel. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om fondbolaget är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommer i andra fall skall inte ersättas av fondbolaget om normal aktsamhet iakttagits. Fondbolaget ansvarar inte i något fall för indirekt skada och ansvarar inte heller för skada som förorsakas av depåbank eller annan uppdragstagare som fondbolaget med tillbörlig omsorg anlitat. Fondbolaget ansvarar inte heller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot fondbolaget. Föreligger hinder för fondbolaget att vidta åtgärd på grund av omständighet som anges i andra stycket, får åtgärden skjutas upp till dess hindret upphört. Om fondbolaget till följd av sådan omständighet är förhindrat att verkställa eller ta emot betalning skall fondbolaget inte vara skyldigt att betala dröjsmålsränta. Oavsett ovanstående gäller alltid 2 kap 21 lagen (2004:46) om investeringsfonder. Simplicity Simplicity Asien 19
Simplicity Indien Den indiska ekonomin växer i god takt främst tack vare de reformer som genomförts de senaste 15 åren. Den snabba tillväxten och den växande befolkningen innebär att Indiens ekonomi idag har blivit en av världens största, räknat i köpkraft. Det finns över 16 miljoner högutbildade ingenjörer i Indien. Medelklassen omfattar idag över 250 miljoner personer och är ständigt växande. Hälften av befolkningen är under 26 år, dubbelt så många som hela USAs folkmängd. En fjärdedel av världens barn och ungdomar bor i Indien. 20 Simplicity Indien