Kommunfullmäktige 2013-11-28

Kommunfullmäktige 2013-11-28 Kf 119 Kommunal skattesats 2014... 2 Kf 120 Förslag till budget 2014 och plan för 2015-2016... 3 Kf 121 Information om arbetet med Barnkonventionen... 11 Kf 122 Nytt medborgarförslag om tillskapande av en park på Skönviksområdet... 12 Kf 123 Nytt medborgarförslag om parkeringsproblem i Säter... 13 Kf 124 Nytt medborgarförslag om att sänka hastigheten vid Enbackagården... 14 Kf 125 Svar på medborgarförslag om utökade öppettider inom förskoleverksamheten... 15 Kf 126 Revidering av taxa och timavgift för offentlig kontroll av livsmedel och foder... 17 Kf 127 Antagande av detaljplan för Skönvik 1:10... 19 Kf 128 Antagande av detaljplan för Storhaga 7:4 mm... 20 Kf 129 Gemensam nämnd för vissa hjälpmedelsfrågor i Dalarna... 21 Kf 130 Antal ledamöter och andelen ersättare i kommunfullmäktige... 22 Kf 131 Fyllnadsval efter Pär Östman (M)... 23 Kf 132 Val till gemensam nämnd för alkoholhandläggning... 24 Kf 133 Val till styrelsen för Folkets Hus... 25 Kf 134 Avsägelse av uppdrag som ledamot i kommunfullmäktige, Alf Granqvist (S)... 26 Kf 135 Fyllnadsval efter Tommy Alvik (S)... 27 Kf 136 Avsägelse/fyllnadsval efter Erik Kall (MP)... 28 Kf 137 Delgivningar... 29

Kommunfullmäktige 2013-11-28 1 Plats och tid Rådhuset i Säter kl. 18.00-20.45. Beslutande Övriga deltagare Utses att justera Justeringens plats och tid Sixten Carlsson (S), ordf Lars-Evert Dahlberg (KD) 2:e vice ordf Abbe Ronsten (S) Marit Ragnarsson ( C) Iris Carlsson-Rustas (S) Tommy Andersson (M) Jan-Erik Steen (S) Sven Frejd ( C) Ulla Hjort (S) Ulrika Åsåker (M) Börje Skogbergs (S) Lotta Bergstrand ( FP) Karl-Erik Finnäs ( C) Torbjörn Gunnarsson (S) Simon Malmberg (S) Gunnar Falk (S) Elsa Efraimsson-Vestman, (C) Björn Ersson (S) Göran Johansson ( V) Erik Kall (MP) Gudrun Eriksson (S) Monica Falk Mannerhagen (M) Sune Hemmingsson ( C) Fredrik Michaelsson (FP) Maud Jones Jans (S) Maj-Lis Nyberg ( C) Pia Järudd (M) Björn Dalan (S) Ann-Margreth Lundin (S) Anette Berg ( C) Hans-Göran Steneryd (S) Malin Hedlund (M) Lars Hjorth (S) Margareta Jakobsson, nämndsekreterare Jenny Sköld, ungdomskonsulent Stefan Lundqvist, kommunchef Malin Lilja Altörn Folkhälsoplanerare Curt Söderberg, revisor Jesper Andrén Karin Åberg, förvaltningschef Sanna Hedman Sanna Jonasson Abbe Ronsten och Marit Ragnarsson Rådhuset i Säter, senast tisdag den 3 december kl 16.00. Underskrifter Sekreterare Paragrafer 119-136 Margareta Jakobsson Ordförande Justerande Sixten Carlsson Abbe Ronsten Marit Ragnarsson Anslag/Bevis Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag Organ Kommunfullmäktige 2013-11-28 Datum för anslags uppsättande 2013-12-04 Förvaringsplats för protokollet Kommunkansliet Datum för anslags nedtagande 2013-12-27 Underskrift Margareta Jakobsson

Kommunfullmäktige 2013-11-28 2 Kf 119 Dnr KA13/280 Kommunal skattesats 2014 Ärendebeskrivning: Kommunallagen kap 8 anger att kommunfullmäktige skall fastställa den kommunala skattesatsen. Den kommunala skattesatsen för 2013 är 22:79 kronor. Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen Kommunfullmäktige beslutar fastställa den kommunala skattesatsen 2014 till 22:79 kronor vilken är oförändrad mot 2013. Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Kommunfullmäktige beslutar fastställa den kommunala skattesatsen 2014 till 22:79 kronor vilken är oförändrad mot 2013. Kommunfullmäktige beslutar: Fastställa den kommunala skattesatsen 2014 till 22:79 kronor vilken är oförändrad mot 2013.

Kommunfullmäktige 2013-11-28 3 Kf 120 Dnr KA13/244 Förslag till budget 2014 och plan för 2015-2016 Ärendebeskrivning Genomgång av respektive nämnds/förvaltnings förslag till driftsbudget och investeringsbudget 2014 och plan för 2015-2016. Ärendets handläggning: Förslag till budget 2014 och plan för 2015-2016 har behandlats av kommunstyrelsens arbetsutskott 2013-10-22. Vid sammanträdet deltog ordförande i nämnder samt förvaltningschefer. Arbetsutskottets förslag till kommunstyrelsen Kommunfullmäktige beslutar 1. Ur Resultatutjämningsreserven disponera 3 000 000 kr förbudgetåret 2014 2. Fastställa driftbudgetramar för 2014, 573 000 000 kr enligt bilaga 1 Au 207/13. 3. Fastställa investeringsbudgetramar för 2014, 65 437 000 kr enligt bilaga 2 Au 207/13. 4. För 2015 och 2016 fastställa totalramar för kommunen enligt följande: - Driftbudgetram 2015: 593 500 000 kr - Driftbudgetram 2016: 612 000 000 kr - Investeringsram 2015: 34 947 kr - Investeringsram 2016: 32 031 kr 5. Fastställa finansiella mål 2014-16, bilaga 3 Au 207/13. 6. Fastställa verksamhetsmål 2014-16, bilaga 4 Au 207/13. 7. För att i anspråkta investeringsmedel för projekt som överstiger 5 000 000 kr krävs ett godkännande från kommunens ekonomi-chef. Ekonomichefen stämmer av kommunens likvida tillgångar och initierar om så krävs beslut i kommunstyrelsen om ny upplåning. 8. Bemyndiga kommunstyrelsen att i anspråkta upp till 500 000 kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet. 9. Bemyndiga samhällsbyggnadsnämnden att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst 500 000 kr per ärende. forts

Kommunfullmäktige 2013-11-28 4 Kf 120 forts 10. Bemyndiga kommunstyrelsen under år 2014 rätt att omsätta och uppta nya lån upp till 60 000 000 kr, samt utnyttja krediten om 36 000 000 kr på kommunens koncernkonto 11. Såsom för egen skuld ingå borgen för Säterbostäder AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 145 000 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet skall beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 12. Såsom för egen skuld ingå borgen för Säters Kommuns Fastighets AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 2 400 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet skall beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 13. Bemyndiga kommunstyrelsen leda budgetprocessen för 2015-17 att senast under december månad 2013 fatta beslut om tidplan för budgetarbetet för 2015-17 14. Uppdra åt kommunstyrelsen att senast under maj månad 2014 till kommunfullmäktige lägga förslag till preliminära ramar för 2015-17. Information vid dagens sammanträde Ekonomichef Bert Stabforsmo deltar vid kommunstyrelsens sammanträde och redovisar förslag och förutsättning till budget 2014 och plan för 2015-2016. Yrkanden Yrkanden framställs avseende investeringsbudgetramar: 1. Elsa Efraimsson-Vestman (C) yrkar på att man ska utöka investeringsbudgeten avseende energieffektiviseringen med två miljoner extra 2014, en miljon extra 2015 och fyra miljoner extra 2016. Totalt sju miljoner i ökade investeringar. 2. Budgetberedningens förslag att fastställa investeringsbudgetramar för 2014, 65 437 000 kr enligt bilaga 2 Au 207/13. Proposition Ordförande ställer proposition på Efraimssons-Vestamans och budgetberedningens förslag och finner att budgetberedningens förslag vinner kommunstyrelsens bifall. forts.

Kommunfullmäktige 2013-11-28 5 Kf 120 forts Kommunstyrelsens förslag till kommunfullmäktige Kommunfullmäktige beslutar 1. Ur Resultatutjämningsreserven disponera 3 000 000 kr förbudgetåret 2014 2. Fastställa driftbudgetramar för 2014, 573 000 000 kr enligt bilaga 1 Au 207/13. 3. Fastställa investeringsbudgetramar för 2014, 65 437 000 kr enligt bilaga 2 Au 207/13. 4. För 2015 och 2016 fastställa totalramar för kommunen enligt följande: - Driftbudgetram 2015: 593 500 000 kr - Driftbudgetram 2016: 612 000 000 kr - Investeringsram 2015: 34 947 kr - Investeringsram 2016: 32 031 kr 5. Fastställa finansiella mål 2014-16, bilaga 3 Au 207/13. 6. Fastställa verksamhetsmål 2014-16, bilaga 4 Au 207/13. 7. För att i anspråkta investeringsmedel för projekt som överstiger 5 000 000 kr krävs ett godkännande från kommunens ekonomi-chef. Ekonomichefen stämmer av kommunens likvida tillgångar och initierar om så krävs beslut i kommunstyrelsen om ny upplåning. 8. Bemyndiga kommunstyrelsen att i anspråkta upp till 500 000 kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet. 9. Bemyndiga samhällsbyggnadsnämnden att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst 500 000 kr per ärende. 10. Bemyndiga kommunstyrelsen under år 2014 rätt att omsätta och uppta nya lån upp till 60 000 000 kr, samt utnyttja krediten om 36 000 000 kr på kommunens koncernkonto. 11. Såsom för egen skuld ingå borgen för Säterbostäder AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 145 000 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet skall beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. forts.

Kommunfullmäktige 2013-11-28 6 Kf 120 forts 12. Såsom för egen skuld ingå borgen för Säters Kommuns Fastighets AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 2 400 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet skall beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 13. Bemyndiga kommunstyrelsen leda budgetprocessen för 2015-2017 att senast under december månad 2013 fatta beslut om tidplan för budgetarbetet för 2015-2017 14. Uppdra åt kommunstyrelsen att senast under maj månad 2014 till kommunfullmäktige lägga förslag till preliminära ramar för 2015-2017. Information: Vid dagens sammanträde i kommunfullmäktige föredrar kommunchef Stefan Lundqvist om bakgrund och förutsättningar för kommunstyrelsens förslag till budget 2013 Protokoll från genomförda MBL-förhandlingar har tillställts kommunfullmäktiges ledamöter. Därefter lämnar ordföranden ordet fritt för överläggningar beträffande budgetförslaget. Yttrande: Under överläggningen yttrar sig Abbe Ronsten (s) och Elsa Efraimsson-Vestman (C). INVESTERINGSBUDGET Kulturnämnden Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 160 000 kronor. Barn- och utbildningsnämnden Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 2 500 000 kronor. Socialnämnden Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 400 000 kronor. Samhällsbyggnadsnämnd SBN Skattefinansierat Förslag till investeringsramen till 56 257 000 kronor Yttrande: Abbe Ronsten (S), Lotta Bergstrand (FP), Abbe Ronsten (S) och Karl-Erik Finnäs (C ) yttrar sig. forts

Kommunfullmäktige 2013-11-28 7 Kf 120 forts Yrkanden: Yrkanden framställs avseende investeringsbudgetramar: 1. Marit Ragnarsson (C) yrkar att man ska utöka investeringsbudgeten avseende energieffektiviseringen med två miljoner extra 2014, en miljon extra 2015 och fyra miljoner extra 2016 och att dessa medel beslutas som en egen rad i investeringsbudgeten för Samhällsbyggnadsnämnden. 2. Kommunstyrelsens förslag att fastställa Samhällsbyggnadsnämdens skattefinansierade investeringsram för 2014 till 56 257 000 kr, för 2015 till 24 437 kr och 24 041 000 kr för 2016. Proposition Ordförande ställer proposition på Marit Ragnarsson yrkande och kommunstyrelsens förslag och finner att kommunfullmäktige beslutat enligt kommunstyrelsens förslag. SBN Skattefinansierat Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 56 257 000 kronor SBN VA/Renhållningsenhet Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 2 750 000 kronor Kommunstyrelsen KS Kommunkansli Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 100 000 kronor KS IT- Inköpsenhet Kommunfullmäktige fastställer investeringsramen till 3 270 000 kronor Total investeringsbudget 65 437 000 kronor. DRIFTBUDGET Kommunfullmäktige beslutar Ur Resultatutjämningsreserven disponera 3 000 000 kr förbudgetåret 2014 Kommunstyrelsen exklusive pensioner Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 35 388 000 kronor. Pensioner Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 11 500 000 kronor. forts

Kommunfullmäktige 2013-11-28 8 Kf 120 forts Verksamhetens i samverkan Räddningstjänsten DalaMitt Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 8 503 000 kronor. Överförmyndare i samverkan ÖIS Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 753 000 kronor. Upphandling FBR Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 774 000 kronor. Samhällsbyggnadsnämnden Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 52 777 000 kronor. Kulturnämnden Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 12 742 000 kronor. Barn- och utbildningsnämnd Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 231 094 000 kronor. Ungdomsverksamhet Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 1 927 000 kronor. Socialnämnden Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 214 724 000 kronor Revision Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 818 000 kronor. Central reserv Kommunfullmäktige fastställer budgetramen till 2 000 000 kronor. Kommunfullmäktige har sålunda beslutat: 1. Ur Resultatutjämningsreserven disponera 3 000 000 kr förbudgetåret 2014 2. Fastställa driftbudgetramar för 2014, 573 000 000 kr enligt bilaga 1 Kf 120/13. 3. Fastställa investeringsbudgetramar för 2014, 65 437 000 kr enligt bilaga 2 Kf 120/13. forts

Kommunfullmäktige 2013-11-28 9 Kf 120 forts 4. För 2015 och 2016 fastställa totalramar för kommunen enligt följande: - Driftbudgetram 2015: 593 500 000 kr - Driftbudgetram 2016: 612 000 000 kr - Investeringsram 2015: 34 947 000kr - Investeringsram 2016: 32 031 000 kr 5. Fastställa finansiella mål 2014-16, bilaga 3 Kf 120/13. 6. Fastställa verksamhetsmål 2014-16, bilaga 4 Kf 120/13. 7. För att i anspråkta investeringsmedel för projekt som överstiger 5 000 000 kr krävs ett godkännande från kommunens ekonomi-chef. Ekonomichefen stämmer av kommunens likvida tillgångar och initierar om så krävs beslut i kommunstyrelsen om ny upplåning. 8. Bemyndiga kommunstyrelsen att i anspråkta upp till 500 000 kr per ärende av medel som innebär förändring av det egna rörelsekapitalet. 9. Bemyndiga samhällsbyggnadsnämnden att för kommunens räkning förvärva eller överlåta fastigheter eller fastighetsdel till ett belopp om högst 500 000 kr per ärende. 10. Bemyndiga kommunstyrelsen under år 2014 rätt att omsätta och uppta nya lån upp till 60 000 000 kr, samt utnyttja krediten om 36 000 000 kr på kommunens koncernkonto. 11. Såsom för egen skuld ingå borgen för Säterbostäder AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 145 000 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet skall beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 12. Såsom för egen skuld ingå borgen för Säters Kommuns Fastighets AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om 2 400 000 kr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet skall beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 13. Bemyndiga kommunstyrelsen leda budgetprocessen för 2015-2017 att senast under december månad 2013 fatta beslut om tidplan för budgetarbetet för 2015-2017. forts

Kommunfullmäktige 2013-11-28 10 Kf 120 forts 14. Uppdra åt kommunstyrelsen att senast under maj månad 2014 till kommunfullmäktige lägga förslag till preliminära ramar för 2015-2017. Göran Johansson (V), Fredrik Michaelsson (FP), Lars-Evert Dahlberg (KD),Karl- Erik Finnäs ( C), Malin Hedlund (M) och Gunnar Falk (M) anmäler jäv och deltar inte i beslut gällande beslutspunkten 11.

Bilaga 1 till kommunfullmäktiges protokoll 2013-11-28, 120 DRIFTBUDGET SÄTERS KOMMUN 1000-tal kr KF Rev Prognos Beslut 1) Förslag Beslut ram sep preliminär ram Nämnd/förvaltning 2013 2013 2013 ram 2014 2014 Kommunstyrelsen exkl pensioner 33 598 33 308 33 263 34 038 35 388 Pensioner 11 422 11 422 11 322 11 500 11 500 Verksamhet i samverkan Räddningstjänst Dalamitt 8 464 8 464 8 942 8 876 8 503 Överförmyndare i samverkan ÖiS 736 736 736 753 753 Upphandling FBR 744 744 758 759 774 Samhällyggnadsnämnd 49 024 48 783 48 483 51 477 52 777 Kulturnämnd 12 457 12 397 12 397 12 742 12 742 Barn- och utbildningsnämnd 226 119 224 380 223 280 229 572 231 094 Ungdomsverksamhet 1 688 1 688 1 727 1 927 Socialnämnd 202 481 204 981 203 631 210 088 214 724 Revision 800 800 800 818 818 Central reserv 0 0 0 0 2 000 SUMMA 545 845 547 703 545 300 562 350 573 000

Bilaga 2 till kommunfullmäktiges protokoll 2013-11-28, 120 Investeringsbudget 2014-2016 1000-tal kr Säters Kommun Nämnd Utfall 2012 Budget 2013 Inkl till. anslag Budget 2014 Plan 2015 Plan 2016 S:a perioden 2014-16 Totala äskanden 10 288 59 376 65 437 34 947 32 031 132 415 Investeringstak budgetdirektiv 45 500 35 900 28 000 109 400 Differens -19 937 953-4 031-23 015 Kulturnämnd 47 80 160 160 160 480 Barn- och utbildningsnämnd 1 408 1 500 2 500 1 800 1 800 6 100 Socialnämnd 347 200 400 400 400 1 200 Samhällsbyggnadsnämnd skattefinansierat 0 46 239 56 257 24 437 24 041 104 735 SBN VA/Renhållningsenhet 3 119 8 522 2 750 4 300 2 250 9 300 Kommunledningskontor 3 600 100 100 350 100 550 IT-enhet 1 767 2 735 3 270 3 500 3 280 10 050

Bilaga 3 till kommunfullmäktiges protokoll 2013-11-28, 120 Finansiella mål Inledning Säters kommun skall ha en över tid stabil ekonomi. En stabil ekonomi är en grundläggande förutsättning för att kommunen skall klara de ålägganden som riksdagen har beslutat om, och de satsningar som kommunen själv vill göra. Kommunen kan endast med en stabil ekonomisk grund fullfölja sina åtaganden gentemot kommunens invånare. Kommunen har sedan 2002 budgeterat för att intäkterna skall vara högre än kostnaderna. Detta är ett grundläggande krav i kommunallagen som kommunen är skyldig att följa. Denna nivå är dock inte tillräcklig för att ge marginaler för oförutsedda händelser under året, och det ger inte heller kommunen möjlighet att under året vidta åtgärder som på sikt kan främja kommunens utveckling. Kommunen skall i första hand klara sina investeringar med egna medel, och endast undantagsvis behöva ta upp nya lån för detta ändamål. För att inte äventyra kommunens likviditet måste investeringar och amorteringar anpassas i storlek och tid. Under den kommande planperioden kommer investeringsbehovet i Säters kommun, i likhet med många andra kommuner, att vara så stort att en ny upplåning inte kan undvikas. Kommunens bostadsbolag, Säterbostäder AB, skall uppvisa positiva resultat under planperioden. Bolaget bedöms inte behöva ytterligare finansiellt stöd från kommunen, och de borgensåtaganden kommunen har för bolagets lån bedöms inte behöva infrias. Bolaget bedöms under planperioden uppnå en sådan soliditet att en återbetalning av tidigare givna koncernbidrag kan påbörjas. Bolagets styrelse och kommunstyrelsen har tagit ett likalydande beslut med innebörden att det villkorade aktieägartillskottet om 9 mkr skall återbetalas under perioden 2010 2015. Under 2013 kommer ett nytt beslut att tas för att reglera det villkorade aktieägartillskottet. Kommunen har ett åtagande för pensioner intjänade före 1998 som inte redovisas som skuld i kommunens balansräkning. Åtagandet kommer att infrias successivt i takt med att kommunalt anställd personal går i pension, och kommunens kostnader för pensioner kommer att öka markant när de stora åldersgrupperna födda på 40-talet går i pension. En större del av denna kostnadsökning kan finansieras via de medel som avsatts i kapitalförvaltning, i samband med försäljningen av Säters Energiverk. Resterande kostnadsökning måste hanteras inom ordinarie ekonomiska ramar, och för detta måste kommunen ha en finansiell beredskap. Intäktsutvecklingen Tre saker är av avgörande betydelse för intäktsutvecklingen; befolkningsutvecklingen, skatteunderlagets utveckling, det kommunala utjämningssystemets utformning, samt statens anslag till detta. Under perioden 1995-2004 minskade Säters befolkning med i snitt 100 personer/år. 2005-2007 bromsades utvecklingen upp och vändes till en liten befolkningsökning och kommunen nådde 2007-12-31 åter 11 000 invånare. 2008 2010 minskade befolkningen åter med sammanlagt 160 personer. Det stora ungdomskullarna födda runt 1990 har påverkat flyttnettot negativt, men denna påverkan minskar och kommunen kan åter öka sin befolkning.

Kommunen har antagit ett långsiktigt mål för befolkningsutvecklingen. 2030 skall kommunen ha 12 000 invånare. För perioden 2014 16 är målet en ökning med 60 personer/år. I intäktsberäkningen görs en avstämning mot faktisk befolkningsutveckling för det närmaste året. De egna skatteintäkterna och bidraget från inkomstutjämningen är beroende av hur skatteunderlaget, de totala taxerade inkomsterna, utvecklas. Det exakta utfallet är inte tillgängligt förrän vid definitiv taxering i december året efter inkomståret. Vid budgeteringstillfället bygger intäktsberäkningen på prognoser för det framtida utfallet. Kommunen använder sig av de prognoser som görs av Sveriges kommuner och landsting, 4 5 gånger per år. För de egna skatteintäkterna görs en justering utifrån historiska utfall. SKL har v 41 presenterat sin ekonomirapport för hösten. Den långsamma tillväxttakten i världsekonomin och den relativt starka kronan påverkar svensk ekonomi i mycket hög grad. Vi räknar med att exporten minskar i år något som är mycket ovanligt. Den fortsatt relativt svaga tillväxten internationellt gör att återhämtningen här på hemmaplan blir mer utdragen. Nästa år räknar vi ändå med att de förbättrade internationella utsikterna och en stabil kronkurs påverkar svensk export positivt. Nettot av export och import beräknas dock ge ett i huvudsak negativt bidrag till tillväxten under de närmsta åren. Vi räknar med en utveckling av BNP på måttliga 0,8 procent i år, och 2,7 procent nästa år. Trots att svenska hushåll i sina balansräkningar har stora lån, vilket i hög grad är kopplat till höga fastighetspriser, så har de samtidigt ett ovanligt stort sparande. Detta beror på att reallöner och sänkta skatter påverkat inkomsterna positivt samtidigt som hushållens konsumtionsutgifter utvecklats ganska långsamt. Det medför att det finns ett utrymme för hushållen att öka sin konsumtion; något som påverkar tillväxten i positiv riktning. Trots att vi räknar med att den internationella tillväxten utvecklas relativt långsamt även åren 2015 och framåt så ljusnar det ändå för svenskt vidkommande då förutsättningarna för svensk tillväxt är relativt gynnsamma. Hus - hållen, företagen och de offentliga finanserna har så pass bra förutsättningar att det bådar gott inför de kommande åren och vi räknar med en tillväxt som ligger en bra bit över 3 procent per år efter 2014. Skatteunderlaget ökar med endast 2,9 % 2014 (3,3 % exklusive regelförändringar). Det är en ökningstakt som understiger den genomsnittliga nivån under de senaste 10 åren med 0,6 %. 2015 ökar skatteunderlaget med 4,6 % och 2016 när SKL räknar med att konjunkturcykeln står på topp ökar skatteunderlaget med 5,6 %. Det system som finns för att utjämna skillnader i kostnadsnivå mellan kommunerna vilar till stor del på demografiska skillnader, kommunens åldersstruktur jämfört med rikets åldersstruktur. Säters kommun har under flera år varit inne i en period då vi relativt sett, tappat i demografiskt tryck på grundskolan, och från 2009 även på gymnasieskolan. För grundskolan har utvecklingen vänt och minskningen för gymnasieskolan avtar. För äldreomsorgen ökar det demografiska trycket markant och för förskolan finns en mindre ökning. De förslag till förändrat utjämningssystem som diskuterats under de senaste åren behandlas i riksdagen under 2013. Det finns nu en proposition i ärendet och en preliminär beräkning är gjord av SCB utifrån förslaget. Den avgift som Säters kommun betalar till kostnadsutjämningssystemet minskar med 12 mkr. Den del av utjämningssystemet som ger störst effekt är barnomsorg där förändrade beräkningsmodeller för efterfrågan ger en mer rättvisande bild efterfrågan. Det särskilda system för utjämning av LSS-kostnader (Lag om särskilt stöd till vissa handikappade) som infördes 2004 har visat sig vara väldigt instabilt, och svårt att bedöma. Den preliminära

beräkningen för 2014 utvisar en något lägre avgift för Säter än 2013. Under 2012, som är basår för beräkningarna för 2014, hade Säters kommun inga större förändringar i insatser. Den kommunala fastighetsavgiften som infördes 2008 ökade genom höjda taxeringsvärden på småhus med 2,7 mkr 2012. 2013 minskade avgifterna något på grund av sänkt avgift för hyresfastigheter. För 2014 beräknas oförändrad nivå jämfört med 2013. Nivån på det generella statsbidraget till kommuner och landsting ligger fast på 2013 års nivå. Det görs vissa regleringar utifrån finansieringsprincipen. Kommunerna kompenseras för höjt grundavdrag för pensionärer. Det avdrag på de generella statsbidragen som staten gjort med hänvisning till den nya gymnasieskolan läggs nu tillbaka. Sammantaget innebär ovanstående utveckling att kommunens intäkter från skatter, generella statsbidrag och utjämning ökar 2014 med 22,2 mkr jämfört med 2013. Intäktsökning genom ytterligare höjning av kommunens utdebitering bedöms inte som möjlig under planperioden. Genom de höjningar som skett 2002 och 2003 på sammanlagt 1 kr befinner sig Säters kommun högt bland såväl länets som landets kommuner avseende kommunal skatt. Resultatmål Ett vanligt förekommande mål för resultat är att det skall överstiga 2 % av skatteintäkter generella statsbidrag och utjämning. Detta innebär för Säters kommun ett plusresultat på c:a 10 mkr. Plusresultatet är inte en vinst utan ett överskottsmål, som bl. a skall täcka: - Inflationssäkring av eget kapital. Vid ett nollresultat minskar det egna kapitalet i reala värden med kostnaden för inflationen - Finansiellt sparande för framtida behov som investeringar, och pensionsåtaganden - Marginaler för osäkerheter i intäkter och kostnader 2 % - målet är en schablon som gäller för hela kommunsektorn. Vid en anpassning och nyansering till Säters kommuns förhållanden skulle målsättningen kunna dras ner något. För inflationssäkring av det egna kapitalet krävs ett resultat på + 7,5 mkr. (Vid en inflation enl. Riksbankens inflationsmål om 2 %/år). Kommunens behov av sparande är sannolikt något mindre än för genomsnittskommunen. Kommunen har satt av ett sparande för framtida pensionskostnader. Kommunen har en upparbetad likviditet och klarar med denna en huvuddel av investeringsbehovet den närmaste planperioden. Då investeringsbehovet är högt även under åren efter planperioden behöver kommunen åter få till stånd ett finansiellt sparande genom att höja resultatnivåerna. Långsiktigt resultatmål: Resultatet skall för att värdesäkra kommunens egna kapital överstiga 7,5 mkr. Resultatmål för planperioden: Kommunens resultatmål anpassas så att en jämn utveckling av kommunens nettokostnad för verksamheten kan uppnås. Det långsiktiga målet uppnås 2016. Resultatmålet är lagt på det balanskravsavstämda resultatet, där hänsyn tagits till såväl avkastning som tillskott från kommunens pensionsmedelsförvaltning.

Resultat efter balanskravsavstämning 2014: + 1,1 mkr 2015: + 2,0 mkr 2016: + 8,1 mkr Investeringar och skuldsättning Säters kommun lägger i budget för 2014 och plan 2015-16 en treårsplan för kommunens investeringar. 2014: 65,4 mkr 2015: 34,9 mkr 2016: 32,0 mkr Säters kommun har 2014-01-01 en låneskuld på 30 mkr. Med planerade investeringar 2014 16 kommer en utökad upplåning att behöva göras med 70 85 mkr. En del av behovet löses inom ramen för kommunens koncernkredit, men ett nytt långfristigt lån behöver tas upp under 2014. I beslut om riktlinjer för god ekonomisk hushållning har kommunen satt ett skuldsättningstak på 100 mkr. Den ökade upplåningen ryms under taket. Pensionsförvaltning Vid försäljningen av Säters energiverk avsattes 70 mkr till kapitalförvaltning för framtida pensionskostnader. 1998 placerades dessa medel i aktiv kapitalförvaltning hos två förvaltare. I det reglemente som reglerar hur förvaltarna får placera kapitalet har angetts att huvuddelen skall vara placerat i räntebärande värdepapper. Aktiemarknadens svängningar har påverkat kapitalets utveckling. När kursutvecklingen har varit god har avkastningen bidragit till att förbättra kommunens kapital. Vid nedgången i börsen sjunker värdet. För att motverka svängningar i kapitalets värde, har kapitalet placerats om under våren 2006. Kapitalet är nu placerat i Statliga realränteobligationer, samt i bostadsobligationer utgivna av svenska bostadsfinansieringsinstitut. Detta ger en långsammare, men mer stabil värdeökning. Kommunen skall för varje år ta ett beslut om hur mycket av pensionsfonden som skall utnyttjas för pensionsutbetalningar. Fonderingen av pensionsmedel, och utnyttjandet av de fonderade medlen kan utgöra grund för att frångå kravet på balans i budget och bokslut. Budgeten kan underbalanseras med det belopp som används ur fonden. Kommunen fastställer följande mål för pensionsförvaltningen för planperioden 2014-2016 Avkastningen på pensionsförvaltningen beräknas under planperioden uppgå till 3,0 %/år Kostnader för utbetalda pensioner finansieras upp till 6,4 mkr/år av skattemedel. För belopp över denna nivå tillskjuts medel från pensionsförvaltningen. För att åstadkomma en jämn utveckling av verksamheternas nettokostnad har en omfördelning gjorts från 2013 till 2014-2015. 2013; 7,2 mkr 5 mkr = 2,2 mkr 2014: 5,1 mkr + 1,5 mkr = 6,6 mkr 2015: 5,2 mkr + 3,5 mkr = 8,7 mkr 2016: 5,8 mkr

Resultatutjämningsreserv Säters kommun har under 2013 beslutat inrätta en resultatutjämningsreserv (RUR). Till reserven har totalt 8,9 mkr reserverats från 2010 och 2011 års resultat. Kommunen har antagit riktlinjer för god ekonomisk hushållning innefattande regler för när medel kan reserveras till respektive disponeras ut resultatutjämningsreserven: Medel får disponeras ur RUR när följande förutsättningar är uppfyllda; 1.den årliga förändringen av rikets skatteunderlag understiger den underliggande genomsnittsliga ökningstakten för riket de senaste tio åren, och 2.ett negativt resultat skulle uppstå vid en balanskravsutredning om medel inte tillförs 2014 är dessa förutsättningar uppfyllda. Den årliga förändringen av rikets skatteunderlag understiger den underliggande genomsnittliga ökningstakten för riket med 0,6 %. En tiondels procent utgör i Säter c:a 0,5 mkr. Kommunen har därför beslutat att 3 mkr skall disponeras ur RUR för budgetåret 2014.

Resultaträkning Utfall Budget Prognos Budget Budget Prognos Prognos 2012 2013 2013 2014 2015 2016 2017 Verksamhetens intäkter 123 874 85 721 108 989 114 152 117 389 120 280 124 385 Verksamhetens kostnader -635 162-607 302-629 379-659 196-677 889-694 580-718 285 Avskrivningar -17 286-18 139-18 139-20 606-22 800-24 700-26 000 Jämförelsestörande poster 9 152 0 8 539 0 0 0 0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTN. -519 422-539 720-529 990-565 650-583 300-599 000-619 900 Skatteintäkter 433 497 446 853 449 539 460 265 478 199 502 014 524 380 Generella statsbidrag och utjämning 84 746 85 359 85 433 96 819 99 463 100 948 101 932 Finansiella intäkter 2 015 1 765 1 833 1 383 1 383 1 799 2 037 Finansiella kostnader -835-883 -713-1 308-2 469-3 442-3 892 RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRV. 1-6 626 6 102-8 491-6 724 2 319 4 557 Pensionsförvaltning 3 989 4 119 4 119 4 128 4 069 3 915 3 858 ÅRETS RESULTAT 3 990-2 507 10 221-4 363-2 655 6 234 8 415 N Y C K E L T A L Utfall Budget Prognos Budget Budget Prognos Prognos Utfall 2012 2012 udget 2013 2013gnos 2013udget 2013 2014udget 2014 2015gnos 2015 2016gnos 2016 2017 2017 Nettokostnadernas (exkl avskr. o jämförelsestörande poster) andel av skatteintäkter o generella statsbidrag 98,7% 98,0% 97,3% 97,8% 97,0% 95,2% 94,8% Finansnettots andel av skatteint. -0,2% -0,2% -0,2% 0,0% 0,2% 0,3% 0,3% Andel av skatteint. disp. för investeringar 1,6% 2,2% 2,9% 2,2% 2,8% 4,5% 4,9% Årets resultat 3 990-2 507 10 221-4 363-2 655 6 234 8 415 Kassaflöde (förändring räntebärande tillgångar och skulder) -5 918-34 845-28 686-49 194-14 802-1 097 8 512 Soliditet 72% 72% 73% 68% 65% 65% 66% Balanskravsavstämning 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Resultat 3 990 10 221-4 363-2 655 6 234 8 415 Avkastning pensionsmedel -3 998-4 119-4 128-4 069-3 915-3 858 Andra öronmärkningar -726-4 500 0 0 0 0 Tillskott pensionsmedel 1 000 2 222 6 600 8 700 5 800 6 500 Resultatutjämningsreserv 0 0 3 000 0 0-3 000 Balanskravsresultat 266 3 824 1 109 1 976 8 119 8 057

Balansräkning Utfall Budget Prognos Budget Budget Prognos Prognos 2012 2013 2013 2014 2015 2016 2017 Immateriella anl.tillg. 345 345 230 115 0 0 0 Fastigheter o inventarier 259 963 292 301 298 985 343 931 356 193 363 524 363 427 Materiella anläggningstillgångar 259 963 292 301 298 985 343 931 356 193 363 524 363 427 Aktier o andelar 17 308 17 308 17 308 17 308 17 308 17 308 17 308 Räntebärande långfr. fordr. 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 1 788 Övr. långfristiga fordr. 468 468 468 468 468 468 468 Finansiella anläggningstillgångar 19 564 19 564 19 564 19 564 19 564 19 564 19 564 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 279 872 312 210 318 779 363 610 375 757 383 088 382 991 Exploateringsmark 3 393 3 393 3 393 3 393 3 393 3 393 3 393 Övriga kortfrist. fordr. 68 799 68 799 68 799 68 799 68 799 68 799 68 799 Pensionsmedel, omsättn.tillg. 135 744 132 641 137 641 135 669 130 538 128 653 126 011 Kassa och bank 27 869-3 873-2 714-19 936 393 1 181 12 335 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 235 805 200 960 207 119 187 925 203 123 202 026 210 538 SUMMA TILLGÅNGAR 515 677 513 170 525 898 551 535 578 880 585 114 593 529 Eget kapital vid årets början 367 283 371 273 371 273 381 494 377 131 374 476 380 710 Årets förändring av eget kapital 3 990-2 507 10 221-4 363-2 655 6 234 8 415 EGET KAPITAL 371 273 368 766 381 494 377 131 374 476 380 710 389 125 Pensionsavsättning 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 AVSÄTTNINGAR 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 7 300 Långfristiga lån 30 000 30 000 30 000 60 000 90 000 90 000 90 000 Övriga långfrist. skulder 2 465 2 465 2 465 2 465 2 465 2 465 2 465 Långfristiga skulder 32 465 32 465 32 465 62 465 92 465 92 465 92 465 Kortfristiga lån 0 0 0 0 0 0 0 Övriga kortfristiga skulder 104 639 104 639 104 639 104 639 104 639 104 639 104 639 Kortfristiga skulder 104 639 104 639 104 639 104 639 104 639 104 639 104 639 SKULDER 137 104 137 104 137 104 167 104 197 104 197 104 197 104 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- NINGAR OCH SKULDER 515 677 513 170 525 898 551 535 578 880 585 114 593 529 Soliditet 72% 72% 73% 68% 65% 65% 66%