Å R S R E D O V I S N I N G för Svenska Konståkningsförbundet Styrelsen får härmed avlämna årsredovisning för räkenskapsåret 2011-04-01--2012-03-31. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 7 - tilläggsupplysningar 8 - underskrifter 11
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Svenska Konståkningsförbundet har till uppgift att främja, stödja och utveckla den svenska konståkningen samt företräda den internationellt. Förbundet är medlem i Riksidrottsförbundet (RF) samt Sveriges Olympiska Kommitté (SOK) och Internationella Skridskounionen (ISU). Svenska Konståkningsförbundets verksamhet omfattar all tävlingsidrott från landslagsnivå till tävlingar på regional och lokal nivå. Dessutom finns ett grundläggande ansvar att vara föreningar och distrikt behjälpliga med utveckling och rekrytering av nya medlemmar. Svenska Konståkningsförbundet ansvarar även för och utvecklar utbildning för aktiva åkare, tränare, tekniska funktionärer och arrangörer. Aktiva grenar inom förbundsverksamheten är singelåkning för flickor/damer och pojkar/herrar, teamåkning, paråkning och isdans. Likaså arrangeras isshower och s k showtävlingar i olika former. Varje vår genomför Svenska Konståkningsförbundets styrelse en konferens dit alla distrikts- och kommittéordföranden samt kansliets personal bjuds in. Den gångna säsongens måluppfyllelse och ekonomiska resultat följs upp och den kommande verksamhetsårets mål fastställs. Varje höst genomförs ytterligare en konferens med styrelsen och kommittéordförandena, där en mer detaljerad planering för den innevarande året genomförs. En långsiktig strategi är att söka, erhålla och genomföra internationella tävlingsarrangemang och mästerskap, av hög klass och genom detta stärka förbundets position såväl sportsligt som ekonomiskt. Flerårsjämförelse* 2011/2012 2010/2011 2009/2010 2008/2009 2007/2008 Anslutna föreningar 134 131 132 131 123 Ordinarie anslag från RF 2 549 2 270 2 203 2 139 2 080 Verksamhetsintäkter 17 849 10 179 9 621 6 589 44 338 Verksamhetens resultat -424-2 326-1 083-450 10 005 Balansomslutning 14 821 12 101 14 872 15 463 30 873 Soliditet (%) 70% 89% 90% 92% 47% Kassalikviditet (%) 122% 273% 343% 423% 154% *Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar Sida 2 av 11
Viktiga händelser Sett ur ett sportsligt perspektiv är verksamhetsåret 2011/12 ett mycket framgångsrikt sådant. Genom en långsiktig och målmedveten satsning kan vi konstatera att förbundets toppåkare har etablerat sig in i Europa och världseliten. På Team-sidan har Sverige nu två lag topp tio i världen. Några noterbara resultat det gångna året: - Team Surprise Guld vid VM i Teamåkning i Göteborg - Team Boomerang 8:a vid VM i Teamåkning i Göteborg - Viktoria Helgesson 5:a på EM i Sheffield, GBR - Joshi Helgesson 10:a på EM i Sheffield, GBR - Alexander Majorov 11:a på EM i Sheffield, GBR - Viktoria Helgesson 11:a på VM i Nice, FRA - Viktoria Helgesson 3:a vid Grand Prix-tävlingen Skate Amerika, USA Av resultaten bör särskilt noteras Team Surprise guldmedalj vid VM i Teamåkning. Senast detta skedde var 2007. Viktoria Helgessons femteplats vid EM är den bästa placeringen av en svensk konståkare under hela efterkrigstiden. Likaså är Viktorias tredjeplats vid Skate America den första svenska medaljen i ISU Grand Prix. Under verksamhetsåret 2011/12 har svensk konståkning genom ett strategiskt mediaarbete ytterligare stärkt sin position och synlighet i media. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Svenska Konståkningsförbundet har under året genomfört och utvecklat flera verksamhetskritiska projekt VM i Teamåkning i Scandinavium, Göteborg. Årets största arrangemang som samlade mer än 16.000 åskådare över de tre arrangemangsdagarna. Stora sportsliga framgångar med guld och en åttonde plats och därutöver ett ekonomiskt överskott. Elitserien som tävlingsserie, med 12 tävlingar plus final, som startats för att stärka elitåkarnas möjligheter att utveckla sig genom fler tävlingstillfällen, på en hög nivå med ökad konkurrens. Finalarrangemang i Uddevalla (Uddevalla KF) Stockholm Ice, isshow i världsklass med stort internationellt deltagande genomfördes i Ericsson Globe (Globen) för tredje gången och i samverkan med Stockholm Globe Arenas och med stort stöd från Stockholm Stad. Skatesweden.se, den för sporten gemensamma hemsidan har vidareutvecklats och kan nu påvisa ett stort antal besökare med som mest (per månad) 20.000 unika besökare och närmare 200.000 nedladdade sidor. Härutöver har förbundet, tillsammans med fyra andra förbund och i samverkan med RF, investerat i utvecklingen av ett gemensamt Tävlingsadministrativt system, kallat IndTA. Medlemmar Svenska Konståkningsförbundet medlemmar är de föreningar som fullgjort sina stadgeenliga skyldigheter, genom att i tid erlägga årsavgift och skicka in medlemsstatistik. Medlemsföreningarna skall också använda och följa de mål och riktlinjer som finns beskrivna dels i förbundets verksamhetsplan, dels i skriften Konståkningen vill. Förbundet har nu 134 st föreningar som medlemmar. Sida 3 av 11
Framtid Med överskott från de senast genomförda internationella arrangemang är förbundets verksamhet på nuvarande nivå tryggad för flera år framåt. Det egna kapital som nu finns till förfogande skall användas till offensiva satsningar i syfte att nå de verksamhetsmål man satt upp för de närmaste åren och av det skälet kommer förbundet att fortsatt underbalansera sina årsvisa budgetar de närmaste åren. Det finns förhoppningar om att konståkningen de närmaste åren har nått en sådan marknadsposition att det också kan attrahera näringslivet i någon form av samverkansprojekt. Svenska Konståkningsförbundet avser stärka sin position ytterligare internationellt genom att verka för representation i Internationella Skridskounionens (ISU) olika organ. Dessutom har förbundet under april 2012 lämnat in en ansökan om att få arrangera EM 2015 (i Stockholm). Kommentar till resultatet Resultatet 2011/12 blev ett underskott (- 424 tkr) vilket är ett bättre resultat än den underbalanserade officiella budgeten. Sett över de två verksamhetsåren 2010-12 så har därmed de ekonomiska målen uppnåtts. Omsättningen har ökat i form av nya intäkter från framförallt VM i Teamåkning som genererat ett nettoresultat i paritet med budget. Likaså har de finansiella intäkterna påverkat resultatet positivt. Detta har möjliggjorts av att en mer aktiv portföljförvaltning etablerats under året. Vi finner utfallet gott med tanke på det låga ränteläget, den rådande ekonomiska osäkerheten och den relativt låga riskprofil som Förbundet har valt. Resultatdisposition Förslag till disposition av förbundets vinst Till stämmans förfogande står balanserad vinst 10 787 472 årets förlust -424 212 10 363 260 Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres 10 363 260 10 363 260 Beträffande förbundets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar. Sida 4 av 11
RESULTATRÄKNING 2011-04-01 2010-04-01 Not 2012-03-31 2011-03-31 Rörelsens intäkter m.m. Nettoomsättning 1 17 848 859 10 179 246 Övriga rörelseintäkter 24 001 18 544 17 872 860 10 197 790 Rörelsens kostnader Förbundskostnader -4 118 752-1 248 160 Övriga externa kostnader -9 604 497-7 179 458 Personalkostnader 2-4 986 769-4 174 114 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -185 285-46 414-18 895 303-12 648 146 Rörelseresultat -1 022 443-2 450 356 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 3 570 499 82 067 Ränteintäkter 33 197 43 115 Räntekostnader -5 465-437 598 231 124 745 Resultat efter finansiella poster -424 212-2 325 611 Årets resultat -424 212-2 325 611 Sida 5 av 11
BALANSRÄKNING 2012-03-31 2011-03-31 Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 4 655 348 89 032 655 348 89 032 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 8 643 550 8 424 903 8 643 550 8 424 903 Summa anläggningstillgångar 9 298 898 8 513 935 Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror 102 255 98 668 102 255 98 668 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 343 171 435 674 Övriga fordringar 1 877 049 556 990 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 048 640 98 817 3 268 860 1 091 481 Kassa och bank 2 150 640 2 396 840 Summa omsättningstillgångar 5 521 755 3 586 989 SUMMA TILLGÅNGAR 14 820 653 12 100 924 Sida 6 av 11
BALANSRÄKNING 2012-03-31 2011-03-31 Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 Balanserat kapital 10 787 472 13 113 083 Årets resultat -424 212-2 325 611 Summa eget kapital 10 363 260 10 787 472 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 301 314 170 517 Övriga skulder 138 771 160 755 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 017 308 982 180 Summa kortfristiga skulder 4 457 393 1 313 452 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 14 820 653 12 100 924 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 7 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager m.m. Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER Not 1 Verksamhetsintäkter 2011/2012 2010/2011 Nettoomsättning uppdelad på rörelsegren Försäljning, sponsring, reklam, annonser 632 257 306 290 Medlemsavgifter 378 000 409 000 Bidrag, staten 4 285 500 4 412 750 Bidrag, övriga bidrag 2 841 405 1 380 985 Övriga intäkter 9 711 697 3 670 221 17 848 859 10 179 246 Sida 8 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 2 Personal 2011/2012 2010/2011 Medelantal anställda Medelantalet anställda bygger på av föreningen betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid. Medelantal anställda har varit 4,5 4,5 varav kvinnor 3,5 3,5 Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Löner och ersättningar 2 765 441 2 228 171 Pensionskostnader 73 908 76 641 Sociala kostnader 894 391 684 447 Summa 3 733 740 2 989 259 Not 3 Resultat från övriga värdepapper och fordringar 2011/2012 2010/2011 som är anläggningstillgång Utdelning 26 327 8 109 Kursdifferens 10 777-10 762 Realisationsresultat 533 395 84 719 570 499 82 066 Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2012-03-31 2011-03-31 Ingående anskaffningsvärde 565 722 492 981 Inköp 751 600 72 741 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 317 322 565 722 Ingående avskrivningar -476 690-430 276 Årets avskrivningar -185 285-46 414 Utgående ackumulerade avskrivningar -661 975-476 690 Utgående redovisat värde 655 347 89 032 Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år. Sida 9 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2012-03-31 2011-03-31 Värdepapper Nom. värde Antal Antal Penningmarknad Sverige 1 700 000 0 Obligationer Utland 950 000 0 Hedgefonder 1 316 999 0 Aktier Sverige 858 965 0 Aktier Utland 900 000 0 Pool 2 Tusen EKF (insats) 11 630 11 630 Nordea Räntebärande värdepapper 2 242 020 3 282 320 Nordea Realräntefond Nordea Likviditetsinvest 663 936 1 950 000 0 981 767 8 643 550 8 057 185 På balansdagen uppgår marknadsvärdet på ovanstående värdepapper till 9 245 583 kronor. Ingående anskaffningsvärde 8 424 903 9 480 766 Inköp 5 725 963 2 006 779 Försäljningar/utrangeringar -5 507 316-3 062 642 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 8 643 550 8 424 903 Utgående redovisat värde 8 643 550 8 424 903 Not 6 Eget kapital Belopp vid årets ingång Årets förlust Belopp vid årets utgång Balanserad VM-fond Fritt eget kapital 11 500 000-712 528-424 212 11 500 000-1 136 740 Sida 10 av 11
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R Stockholm den Maria Meyer-Martins Anna Sundkvist Peter Levin Katarina Henriksson Ann-Britt Wallin Ann-Charlotte Ståhl (fd Zaring) Carina Kelly Eva Hermansson Johan Oldhoff Per Adler Generalsekreterare Min revisionsberättelse har lämnats den. Patrik Zettergren Auktoriserad revisor Sida 11 av 11