SÖDERBERG & PARTNERS TRYGGHET 80 TL Informationsbroschyren är upprättad i enlighet med lagen (2004:46) om investeringsfonder och Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2008:11) om investeringsfonder. Publicerad den 2 april 2012. INFORMATIONSBROSCHYR SÖDERBERG & PARTNERS TRYGGHET 80 TL Denna Informationsbroschyr avser Söderberg & Partners Trygghet 80 TL. I Informationsbroschyren ingår följande delar: 1. Värdepappersbolaget 2. Fonden 3. Placeringsinriktning och riskinformation 4. Allmän information 5. Fondbestämmelser 6. Faktablad VÄRDEPAPPERSBOLAGET Amrego Kapitalförvaltning AB Box 7785 103 96 Stockholm Organisationsnummer: 556646-8483 Amrego Kapitalförvaltning AB, nedan Amrego, bildat den 7 juli 2003, är ett aktiebolag registrerat i Sverige med säte i Stockholm och registrerat aktiekapital om SEK 1.200.000. Amrego har tillstånd att bedriva värdepappersrörelse och att förvalta specialfonder och står under Finansinspektionens tillsyn. Styrelsen består av Erik Rosengren (ordförande), Jan Lombach, Karl Peter Arrhenius och Joakim Strandberg. Verkställande direktör är Mikael Ljungberg med Magnus Embrink som ställföreträdare. Amrego förvaltar nedanstående fonder: Cliens Absolut Aktier Sverige Cliens Allokering Sverige Cliens Relativ Söderberg & Partners Trygghet 75 S Söderberg & Partners Trygghet 75 TL Söderberg & Partners Trygghet 80 S
Söderberg & Partners Trygghet 80 TL Söderberg & Partners Trygghet 85 S Söderberg & Partners Trygghet 85 TL Söderberg & Partners Trygghet 90 S Söderberg & Partners Trygghet 90 TL Trygghet 75 Trygghet 80 Trygghet 85 Trygghet 90 FONDEN Informationen i denna broschyr avser Söderberg & Partners Trygghet 80 TL, nedan Fonden. Fonden är en specialfond som står under Finansinspektionens tillsyn. Fonden startade 2011-10-04. Fondens revisor är Michael Bengtsson, auktoriserad revisor, PricewaterhouseCoopers AB. PLACERINGSINRIKTNING OCH RISKINFORMATION Placeringsinriktning Fonden är en specialfond, vilket bland annat innebär att den får avvika från vissa av placeringsbestämmelserna i lagen om investeringsfonder. Det ger möjlighet att bedriva en bredare förvaltning än vad som hade varit möjligt med en vanlig värdepappersfond. Fondens medel får placeras i fondandelar, överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, derivatinstrument samt på konto hos kreditinstitut, vilket mer detaljerat beskrivs i fondbestämmelserna nedan. Fonden får använda derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen, i syfte att minska kostnader och risker i förvaltningen. I fonden ingår även de likvida medel som behövs för fondens förvaltning. Mer precist är fonden i huvudsak en fondandelsfond som placerar i andra fondandelar och i så kallade Exchange Traded Funds (ETF), indexfonder och hedgefonder, men också i derivatinstrument på vissa marknader. Syftet är att på ett kostnadseffektivt sätt erhålla en väl diversifierad och global exponering för att få en långsiktigt god avkastning till en begränsad risk. Placeringarna syftar till att under iakttagande av tillbörlig försiktighet åstadkomma högsta möjliga värdestegring. Målsättningen med förvaltningen är att hela tiden vara diversifierad mellan och inom tillgångsslagen samt över ett stort antal likvida marknader, för att på så vis erhålla god riskspridning. Fonden har som målsättning att inte understiga 80 % av högsta kursen på ett års sikt. Fondens riskprofil och allmän riskinformation Placeringar i fonder är förknippade med ekonomiskt risktagande. Detta kan inbegripa risker kopplade till olika tillgångsmarknader, i form av till exempel förändringar i priser, räntor och kreditvärdighet m.m. Alla dessa risker kan också uppstå parallellt med andra risker. Fonden är en specialfond vilket innebär att fondens innehav kan avvika från de som anges i lagen (2004:46) om Investeringsfonder. Dessa avvikelser består främst i: möjligheten att placera i andra tillgångar än aktier och räntebärande värdepapper, vilket görs för att öka diversifieringen i syfte att sänka risken i fonden.
möjligheten att placera en större andel i andra fonder, vilket görs för att på ett kostnadseffektivt sätt nå en exponering mot ett stort antal underliggande värdepapper och därmed förbättra den riskjusterade avkastningen. att fonden har rätt att använda derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen, vilket görs för att effektivisera förvaltningen. Med tanke på Fondens karaktär och målsättning står riskhanteringen i fokus i förvaltningen. Fondens risknivå följs bl.a. genom att den absoluta risken mäts och följs upp. Den absoluta risken mäts främst genom standardavvikelsemåttet, vilket är Fondens riskmått. Riskhanteringen sker dels redan vid portföljkonstruktionen, dels genom riskkontroll på tagna positioner. Trots detta kvarstår risker av olika karaktär, såsom framför allt: Marknadsrisk: Med marknadsrisk avses risken för att marknadsvärdet på tillgångar och skulder förändras över tiden. Risken består framförallt av fluktuationer i valutakurser, räntelägen, aktiekurser, fastighets- och råvarupriser. Motpartsrisk: Med motpartsrisk avses de risker fonden tar i att dess motparter inte kan leva upp till sina åtaganden. Exempelvis kan detta inträffa för en motpart i en derivatposition eller vid leverans vid avvecklingen av en affärstransaktion; i dessa fall är oftast motparten en börs eller ett clearinghus. Likviditetsrisk: Även om fondens tillgångar till största delen är börshandlade, så kan situationer uppstå där fonden har svårt att likvidera sina positioner på kort varsel. I första hand skulle detta kunna leda till en ogynnsam balansering av fondens tillgångar. Valutarisk: Fonden är noterad i svenska kronor, men underliggande investeringar görs i andra valutor, huvudsakligen i amerikanska dollar och i Euro. Stora fluktuationer i valutakurser kan ha negativ påverkan på fondens tillgångar. Historisk avkastning Fondens historiska avkastning framgår i förekommande fall av Fondens faktablad, som bifogas denna informationsbroschyr. Målgrupp Fonden lämpar sig främst för sparare som har en placeringshorisont på minst 5 år. Fondspararen måste kunna acceptera att vissa kurssvängningar kan förekomma, då riskprofilen ligger nära en konservativ blandfond. ALLMÄN INFORMATION En fonds rättsliga karaktär En fond bildas genom kapitaltillskott från allmänheten och ägs av dem som har tillskjutit kapital. Fonden förvaltas av ett fondbolag, som företräder fondandelsägarna i alla juridiska och ekonomiska frågor rörande fonden. Tillgångarna förvaras av ett förvaringsinstitut. Fonden är inte en juridisk person. Detta innebär bland annat att den inte kan förvärva rättigheter eller åta sig förpliktelser. Egendom som ingår i en fond kan inte utmätas. En fondandel är en rätt till så stor andel av fonden som motsvarar dess nettoförmögenhet dividerad med antalet utestående andelar. En fondandel kan inlösas, överlåtas och pantförskrivas. För Fonden finns särskilda fondbestämmelser som är godkända av Finansinspektionen. Dessa fondbestämmelser reglerar villkoren för fondspararen och är bilagda denna informationsbroschyr. Andelsägarregister Amrego för register över alla andelsägare och panthavare. Fondförsäkringsbolag och pensionssparinstitut för egna register över hur försäkringstagarnas och pensionsspararnas premier placerats i olika fonder. Köp och inlösen av fondandelar Försäljning och inlösen av fondandelar kan ske varje bankdag genom fondbolaget eller dess ombud.
Begäran om försäljning av fondandel sker genom att belopp inbetalas till fondens bankgirokonto, direkt eller, efter särskild överenskommelse, via datamedia och verkställs den dag då inbetalningen kommit fonden tillhanda. Begäran om inlösen av fondandel skall ske skriftligen och skall vara egenhändigt undertecknad av andelsägaren. Efter särskild överenskommelse kan begäran om inlösen ske via fax eller datamedia. Begäran som kommit fondbolaget tillhanda senast klockan 15.30 verkställs samma dag. Begäran som kommit fondbolaget tillhanda senare än klockan 15.30 hela bankdagar, eller klockan 12.00 halvdagar, verkställs nästkommande bankdag. Begäran om inlösen får återkallas endast om fondbolaget medger detta. Avgifter för förvaltning och förvaring Av Fondens medel ska ersättning betalas till fondbolaget för täckande av dess kostnader för förvaltning, marknadsföring, administration, bokföring och revision av Fonden, tillsynskostnad som utgår till Finansinspektionen samt ersättning till förvaringsinstitutet för dess verksamhet som förvaringsinstitut och registerhållare ( Förvaltningsavgift ). Uppgift om storleken på den Förvaltningsavgift som betalats av Fonden för föregående år finns i dess årsberättelser. Högsta avgifter för Fonden Vid var tid gällande avgifter framgår av Fondens faktablad. Enligt Fondens fondbestämmelser får avgifterna för Fonden som högst uppgå till följande. Försäljningsavgift: 5 % av fondandelarnas värde. Inlösenavgift: 1 % av fondandelarnas värde vid inlösen av innehav som innehafts kortare tid än 30 dagar. 0 % vid innehav som innehafts längre tid. Eventuell inlösenavgift tillfaller Fonden. Årlig förvaltningsavgift: 2,5 % av Fondens värde. Årlig förvaltningsavgift i de underliggande fonder och fondföretag i vilka placeringar görs: ETF:er och indexfonder: Typiskt sett 0,10 0,90% med ett genomsnitt av 0,40% Hedgefonder/Specialfonder: Typiskt sett 1-2,5% i förvaltningsavgift och 0-30% av överavkastningen över fastlagd tröskelavkastning. När andelar innehas i värdepappersfonder kan i vissa fall fondbolaget få tillbaka en viss andel av förvaltningsavgiften i den underliggande fonden. Detta belopp tillfaller Fonden, efter ett mindre avdrag för administrativa kostnader på grund av investeringen. Courtage Courtage och andra kostnader (till exempel transaktions- och leveranskostnader) på grund av Fondens värdepappersaffärer ska betalas av Fonden. Courtage utgör ersättning för förmedling av värdepappersaffärer. Uppdragsavtal Amrego har slutit uppdragsavtal med Hökerberg & Söderqvist Advokatbyrå KB avseende funktionen för regelefterlevnad, med KPMG AB avseende internrevision och med Söderberg & Insurance and Investment Consulting AB avseende riskhantering. Förvaringsinstitut
Fondens tillgångar förvaras av Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ.), nedan Förvaringsinstitutet, såsom förvaringsinstitut. Förvaringsinstitutet är ett bankaktiebolag registrerat i Sverige och med huvudkontor i Stockholm som i huvudsak bedriver bank- och värdepappersrörelse. Förvaringsinstitutets uppgift är bl.a. att ta emot och förvara Fondens egendom samt att se till att försäljning och inlösen av fondandelar sker i enlighet med gällande regler. Skatteregler för andelsägarna Utdelningar från Fonden och kapitalvinster vid försäljning av andelar i Fonden beskattas som inkomst av kapital. Skattesatsen för sådana inkomster är f.n. 30 procent. Amrego är skyldigt att på utdelning till i Sverige bosatta personer och svenska dödsbon innehålla 30 procent preliminär skatt. För personer skattskyldiga i utlandet skall Amrego innehålla kupongskatt på utdelning. Kupongskattesatsen är 30 procent eller den lägre skattesats som följer av dubbelbeskattningsavtal med respektive land. Skadestånd Av 2 kap 21 lagen om investeringsfonder framgår följande. Om en fondandelsägare tillfogas skada genom att Amrego överträtt lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna, skall Amrego ersätta skadan. Om en fondandelsägare eller Amrego tillfogats skada genom att Förvaringsinstitutet överträtt samma lag eller fondbestämmelserna, skall Förvaringsinstitutet ersätta skadan. Amrego och Förvaringsinstitutet är inte ansvariga för skada som beror på svenskt eller utländskt lagbud, svensk eller utländsk myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott, lockout gäller även om Amrego eller Förvaringsinstitutet själva är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommer i andra fall skall inte ersättas av Amrego och/eller Förvaringsinstitutet, om normal aktsamhet har iakttagits. Amrego och/eller Förvaringsinstitutet ansvarar inte heller för skada som förorsakats av depåbank eller annan uppdragstagare som Amrego eller Förvaringsinstitutet med tillbörlig omsorg anlitat eller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot Amrego eller Förvaringsinstitutet Ändringar i fondbestämmelser Värdepappersbolaget har efter godkännande från Finansinspektionen möjlighet att ändra fondbestämmelserna för fonden vilket skulle kunna påverka fondens egenskaper ifråga om t.ex. placeringsinriktning, avgifter och riskprofil. Sådana ändringar godkänns av Finansinspektionen endast såvida fondbestämmelserna är fortsatt skäliga för fondandelsägarna. I anslutning till ett godkännande kan Finansinspektionen besluta om att information skall lämnas till fondandelsägarna om att de ändrade fondbestämmelserna får tillämpas först efter viss tid. Fondens upphörande eller överlåtelse av fondverksamheten Om fondbolaget beslutar att Fonden ska upphöra eller att Fondens förvaltning, efter medgivande av Finansinspektionen, ska överlåtas till annat fondbolag, kommer alla andelsägare att informeras. Om fondbolaget beslutat att förvaltningen ska upphöra ska förvaltningen av Fonden tas över av förvaringsinstitutet. Detsamma gäller om Finansinspektionen återkallar fondbolagets tillstånd eller om fondbolaget trätt i likvidation eller försatts i konkurs. FONDBESTÄMMELSER F ÖR SÖDERBERG & PARTNERS TRYGGHET 80 TL 1 Fonden Fondens namn är Söderberg & Partners Trygghet 80 TL (nedan kallad Fonden ). Fonden är en så kallad specialfond enligt lagen (2004:46) om investeringsfonder ( LIF ) och riktar sig till allmänheten. Fondens verksamhet bedrivs enligt lagen om investeringsfonder, fondbestämmelser, bolagsordningen för värdepappersbolaget samt de föreskrifter i övrigt vilka utfärdas med stöd av lag eller författning.
Fonden kan inte förvärva egna rättigheter eller ta på sig skyldigheter. Fonden kan inte heller föra talan inför domstol eller någon annan myndighet. Egendom i fonden kan inte utmätas. Värdepappersbolaget företräder fondandelsägarna i samtliga frågor som berör fonden. Fondförmögenheten ägs av fondandelsägarna gemensamt och varje fondandel medför lika rätt till den egendom som ingår i fonden. Fondandelsägarna svarar inte för förpliktelser som avser fonden. 2 Fondförvaltare Fonden förvaltas av Amrego Kapitalförvaltning Aktiebolag, 556646-8483, (nedan kallat värdepappersbolaget ). 3 Förvaringsinstitutet Fondens tillgångar förvaras av Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ), 502032-9081, såsom förvaringsinstitut (nedan kallat förvaringsinstitutet ). Förvaringsinstitutet skall verkställa de beslut av värdepappersbolaget som avser fonden och ta emot och förvara den egendom som ingår i fonden samt kontrollera att värdering, inlösen och försäljning av fondandelar sker i enlighet med lag, föreskrifter och fondbestämmelser. Förvaringsinstitutet skall verka oberoende av värdepappersbolaget och agera uteslutande i andelsägarnas intresse. Om utländska finansiella instrument och andra utländska överlåtbara värdepapper ingår i fonden, får förvaringsinstitutet låta ett lämpligt utländskt förvaringsinstitut förvara dessa. 4 Fondens karaktär Fonden är en fondandelsfond som placerar i fonder och fondföretag med fokus på aktie- och/eller ränterelaterade placeringar (aktiefonder, räntefonder och ETF:er). Vissa fondföretag kan komma att klassificeras som fondliknande överlåtbara värdepapper då de inte i alla avseenden uppfyller lagens definition av fondandelar. Placeringarna syftar till att under iakttagande av tillbörlig försiktighet åstadkomma högsta möjliga värdestegring. Målsättningen med förvaltningen är att hela tiden vara diversifierad mellan och inom tillgångsslagen samt över ett stort antal likvida marknader, för att på så vis erhålla god riskspridning. Fonden har som målsättning att inte understiga 80 % av högsta kursen på ett års sikt. Till skillnad från en traditionell aktiefond får fonden använda derivatinstrument för att uppnå önskad exponering, detta får dock aldrig leda till att fonden tar emot eller levererar de underliggande tillgångarna. Derivatinstrument får också användas för att vid var tid valutasäkra fondens portfölj. 5 Fondens placeringsinriktning (i) Allmänt Fonden följer placeringsbestämmelserna i 5 kap LIF och 16 kap. Finansinspektionens föreskrift (FFFS 2008:11) om investeringsfonder med de avvikelser som anges nedan. Med Målfonder avses dels fonder och fondföretag enligt 5 kap. 15 första stycket LIF, dels fondliknande överlåtbara värdepapper. Med fondliknande överlåtbara värdepapper avses andelar i utländska fondföretag som enligt
LIF är att anse som överlåtbara värdepapper och som inte uppfyller kraven i 1 kap. 9 LIF men som däremot uppfyller övriga kriterier i 5 kap. 15 första stycket punkten 3 LIF. (ii) Undantag från LIF och FFFS 2008:11 om investeringsfonder Fonden har beviljats följande undantag från bestämmelserna i LIF och FFFS 2008:11 såvitt avser placeringsinriktningen: Med avvikelse från 5 kap. 16 1 st LIF, och såvitt avser Målfonder som är att betrakta som överlåtbara värdepapper, 5 kap. 6 LIF, skall fondens medel vid var tid vara placerade i minst tre Målfonder, varvid en enskild placering inte får överstiga 50 procent av fondens värde. Fonden skall vid varje tillfälle tillämpa principen om riskspridning. Investeringar i övriga typer av överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument ska inte omfattas av nämnda undantag utan skall följa reglerna i 5 kap. 6 LIF. Fonden får med avvikelse från 5 kap. 15 andra stycket LIF placera upp till 100 procent av fondförmögenheten i Målfonder som enligt sina fondbestämmelser eller sin bolagsordning får placera upp till 100 procent av sina medel i andra fonder eller fondföretag ( fondandelsfonder ). Med undantag från 5 kap. 19 första stycket 4. LIF får fondens placeringar i andelar i Målfonder inte överstiga 50 procent av andelarna i Målfonden. Begränsningarna i 5 kap 6 LIF gäller inte vid handel med terminer där den underliggande tillgången utgörs av sådana finansiella instrument där en emittent saknas, exempelvis valutakurser. Således äger bestämmelserna i 5 kap 13 1 st LIF ej tillämpning på dessa instrument. Fonden kommer dock alltid att beakta principen om riskspridning. För att ständigt eftersträva en god riskspridning i förvaltningen får fonden endast placera i derivatinstrument, med en och samma underliggande tillgång enligt 7 nedan, motsvarande högst 30 procent av fondens värde. Dock skall fondens exponering genom derivatinstrument för valutasäkring i förvaltningen inte påverkas av dessa begräsningar. Med avvikelse från 5 kap 13 2 st LIF samt 16 kap 6 1 st FFFS 2008:11 får fondens totala värde av innehavda finansiella instrument, den så kallade bruttoexponeringen, maximalt uppgå till 150 procent av fondens värde. Vid beräkning av exponering skall derivatpositioner konverteras till en jämförbar position i de underliggande tillgångarna. Terminskontrakt och swappar beräknas enligt underliggande exponerat värde. Dock skall fondens exponering genom derivatinstrument för valutasäkring i förvaltningen inte tas med vid beräkning av exponeringen. Med undantag från 5 kap 14 LIF får exponering mot en och samma motpart vid transaktioner med sådana derivatinstrument som avses i 5 kap 12 2 st LIF, uppgå till 20 procent av fondens värde när motparten är ett sådant kreditinstitut som anges i 5 kap 10 LIF. I annat fall får exponeringen uppgå till maximalt 5 procent av fondens värde. Med undantag från 5 kap 23 1 st första punkten och 2 st LIF får fonden ta upp penninglån. Upptagna lån får dock högst uppgå till 50 procent av fondens värde. (iii) Tillgångsslag Fondens medel får placeras i fondandelar, överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, derivatinstrument samt på konto hos kreditinstitut. I fonden ingår även de likvida medel som behövs för fondens förvaltning. (iv) Risknivå Fondens målsättning är att i alla situationer ha en välbalanserad risknivå. Såväl direkt som indirekt sparande i aktier innebär risk för stora kurssvängningar (marknadsrisk). Eftersom fonden kan placera direkt eller indirekt genom andra fonder och fondföretag,
i ränterelaterade värdepapper, som är förknippade med lägre kurssvängningar, minskar dock risken. Eftersom fonden placerar medel utanför Sverige påverkas den av ändrade valutakurser (valutarisk). Möjligheten att använda derivatinstrument kan medföra att fondens risk ökar. Fondens risknivå följs bland annat genom att den absoluta risken mäts och följs upp. Den absoluta risken mäts främst genom standardavvikelsemåttet, vilket är fondens riskmått. Fondens eftersträvade risknivå är 7-12 % i genomsnitt mätt över en treårsperiod. 6 Marknader Fondens medel får placeras på en reglerad marknad eller motsvarande utom EES samt på annan marknad, inom eller utom EES, som är reglerad och öppen för allmänheten under förutsättning att placeringen är förenlig med fondens övergripande placeringsinriktning. 7 Särskild placeringsinriktning Fondens medel får placeras i sådana överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF. Fonden får använda derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen, i syfte att minska kostnader och risker i förvaltningen. Fonden får också använda sådana derivatinstrument som anges i 5 kap 12 2 st LIF, så kallade OTC-derivat. Fonden får använda sig av derivatinstrument baserade på tillgångar vars underliggande komponenter består av en eller flera av följande delar: tillgångar enligt 5 kap 1 2 st LIF, räntesatser, valutakurser, eller valutor, för att vid var tid valutasäkra fondens innehav samt finansiella index. Fondens medel kommer till betydande del placeras i andelar i andra fonder och fondföretag enligt 5 kap. 15 LIF. 8 Värdering Fondens värde beräknas genom att de skulder som avser fonden dras av från fondens tillgångar. Värdet av en fondandel är fondens värde delat med antalet utestående fondandelar. Värdet av fondandel skall varje svensk bankdag fastställas av värdepappersbolaget. Värdepappersbolaget har rätt att inställa värderingen av fonden till följd av sådana inträffade förhållanden som medför att fondens tillgångar inte kan värderas på ett sätt som säkerställer fondandelsägarnas lika rätt. Så kan exempelvis vara fallet om marknad vid vilken betydande del av fondens tillgångar handlas är tillfälligt stängd, se fondens informationsbroschyr där värdepappersbolagets rutiner vid stängning av fond framgår. Finansiella instrument som ingår i fonden värderas till marknadsvärde. Om sådana kurser saknas eller om kurserna enligt värdepappersbolagets bedömning är missvisande får värdepappersbolaget fastställa värdet på objektiva grunder enligt allmänt vedertagna värderingsprinciper. För överlåtbara värdepapper som avses i 5 kap 5 LIF fastställs ett marknadsvärde på objektiva grunder efter särskild värdering. Därvid kan bland annat följande faktorer beaktas: möjligheten att omsätta instrumentet marknadspriser från icke reglerad marknad eller andra oberoende källor diskonterade kassaflöden (nuvärdesvärdering)
kapitalandel av det egna kapitalet (bokslutsvärdering) bolagshändelser med påverkan på marknadsvärdet Vid värdering av OTC-derivat fastställs ett marknadsvärde baserat på allmänt vedertagna värderingsmodeller såsom Black & Scholes. 9 Försäljning och inlösen av fondandelar Fonden är normalt öppen för försäljning och inlösen av fondandelar varje bankdag. Begäran om försäljning eller inlösen ska ha kommit värdepappersbolaget tillhanda senast kl. 15.30 den bankdag försäljning eller inlösen begärs för att värdepappersbolaget ska verkställa försäljning eller inlösen samma bankdag. Som framgår av 10 nedan kan fonden, under viss eller vissa bankdagar, vara tillfälligt stängd för försäljning och inlösen. Försäljning och inlösen sker till en för andelsägaren vid begäran om försäljning eller inlösen inte känd kurs. Uppgifter om försäljnings- och inlösenpris avseende föregående bankdag kan erhållas hos värdepappersbolaget. Värdepappersbolaget säljer och löser in fondandelar. Begäran om köp respektive inlösen får återkallas endast om värdepappersbolaget medger detta. Värdepappersbolaget ska vid återkallelse av köp respektive inlösen iaktta principen om likabehandling. Uppskov med verkställighet av inlösen Inlösen av en fondandel skall verkställas på inlösendagen om medel finns tillgängliga i fonden. Om så inte är fallet skall medel anskaffas genom försäljning av värdepappersbolagets egendom och inlösen verkställas så snart det är möjligt. Skulle en enskild begäran om inlösen vara av en sådan omfattning att en försäljning väsentligt skulle missgynna övriga andelsägare, får värdepappersbolaget, efter anmälan till Finansinspektionen, avvakta med försäljningen. Inlösen skall verkställas så snart det kan ske med beaktande av övriga andelsägares intresse. 10 Stängning av fonden till följd av särskilda förhållanden Fonden kan komma att stängas för in- och utträde om sådana extraordinära förhållanden har inträffat som medför att en värdering av fondens tillgångar inte kan göras på ett sätt som säkerställer andelsägarnas lika rätt. Värdepappersbolaget skall utan dröjsmål anmäla sådant beslut till Finansinspektionen. Begäran om köp eller inlösen som kommer värdepappersbolaget till handa under denna tid skall verkställas i den ordning de inkommit till den kurs som fastställs första bankdagen efter det att sådan omständighet inte längre föreligger. 11 Avgifter och ersättning Försäljningspriset för fondandel skall vara fondandelsvärdet den dag försäljningen verkställs med ett tillägg av högst fem (5) procent, som skall tillfalla fonden. Inlösenpriset för fondandel skall vara lika med fondandelsvärdet den dag inlösen sker. Om fondandel innehafts i kortare tid än trettio (30) dagar kan inlösenpriset reduceras med ett belopp motsvarande en (1) procent av fondandelsvärdet, dock lägst tjugo (20) kronor. Denna avgift skall tillfalla fonden. Av fondens medel skall ersättning betalas till värdepappersbolaget för förvaltning, revision av fonden, tillsynskostnad samt den ersättning som utgår till förvaringsinstitutet. Ersättningen utgår med ett belopp motsvarande högst 2,5
procent per år av fondens värde. Ersättningen beräknas dagligen med 1/365-del samt erläggs den sista varje månad till värdepappersbolaget. Eftersom fonden får placera en betydande del av sina medel i fondandelar kan avgifter avseende underliggande fonder komma att belasta fonden. Av fondens informationsbroschyr, faktablad och årsberättelse framgår den högsta avgift som får tas ut för förvaltningen av de fonder eller fondföretag i vars fondandelar fondens medel placeras. Transaktionskostnader, såsom exempelvis courtage, skatter och övriga kostnader i anledning av fondens tillgångar och köp och försäljning därav skall belasta fonden. 12 Utdelning Värdepappersbolaget skall besluta om utdelning till andelsägarna. Fonden lämnar utdelning till andelsägarna i syfte att överföra beskattningen av fondens avkastning på andelsägarna, varigenom avkastningen inte blir beskattad i två led. Fondens utdelningsbara belopp beräknas enligt följande: Kvarstående utdelningsbart belopp från tidigare år; (+/-) fondens resultat enligt resultaträkning; (-) ej skattepliktiga realiserade och orealiserade vinster på aktier, aktierelaterade tillgångar, ränterelaterade fordringar och valutarelaterade derivat under räkenskapsåret; (+) ej avdragsgilla realiserade och orealiserade förluster på aktier och aktierelaterade tillgångar, ränterelaterade fordringar och valutarelaterade derivat under räkenskapsåret; (-) ej skattepliktiga intäkter; (+) ej avdragsgilla kostnader; (+) ett belopp motsvarande den schablonberäknade skattemässiga intäkten; (-) kvarstående underskott från tidigare räkenskapsår (-) utnyttjande av avräkningsbar utländsk skatt = utdelningsbart belopp. Utdelningen sker med ett belopp motsvarande högst det utdelningsbara beloppet vilket får ökas med upplupen utdelning som har inbetalats vid andelsförsäljning och minskas med upplupen utdelning som har utbetalats vid andelsinlösen. Utdelning till andelsägarna från fonden sker i maj månad året efter räkenskapsåret. Värdepappersbolaget skall göra avdrag för den skatt som enligt lag skall innehållas för andelsägare på utdelningen. För resterande belopp skall värdepappersbolaget förvärva nya fondandelar för andelsägarnas räkning. Andelsägaren skall härvid erhålla det ytterligare antal andelar som svarar mot det belopp som tillkommer denne. På andelsägares begäran skall utdelningen - efter skatteavdrag - i stället utbetalas till konto som tillhör andelsägaren. För utdelning avseende pensionssparmedel som placeras av pensionssparinstitut för pensionssparares räkning och för utdelning avseende försäkringspremier som placerats av försäkringsbolag för försäkringstagares räkning gäller särskilda regler. 13 Räkenskapsår Räkenskapsår för fonden är kalenderår. 14 Halvårsredogörelse och årsberättelse, ändring av fondbestämmelserna
Värdepappersbolaget skall för fonden lämna en årsberättelse inom fyra månader från räkenskapsårets utgång och en halvårsredogörelse för räkenskapsårets första sex månader inom två månader från halvårets utgång. Årsberättelsen och halvårsredogörelsen skall hållas tillgängliga hos värdepappersbolaget och förvaringsinstitutet samt skickas till de andelsägare som begär detta. Ändring av fondbestämmelserna skall godkännas av Finansinspektionen. Sedan Finansinspektionen har godkänt ändring av fondbestämmelserna skall de ändrade fondbestämmelserna hållas tillgängliga hos värdepappersbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på sätt som Finansinspektionen anvisar. 15 Pantsättning Andelsägare kan pantsätta sina andelar i fonden, såvida inte andelsägaren är ett pensionssparinstitut som placerat pensionssparmedel för pensionssparares räkning eller försäkringsbolag som placerat pensionssparmedel för pensionssparares räkning. Pantsättning sker genom att pantsättaren eller panthavaren underrättar värdepappersbolaget om pantsättningen. Av underrättelsen, som skall vara skriftlig, skall följande framgå: - vem som är panthavare, - vilka fondandelar som omfattas av pantsättningen, och - eventuella begränsningar av pantsättningens omfattning. Värdepappersbolaget skall anteckna pantsättningen i andelsägarregistret samt skriftligen underrätta andelsägaren om registreringen av pantsättningen. Pantsättningen upphör när panthavaren skriftligen meddelat värdepappersbolaget härom. 16 Ansvarsbegränsning Värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet ansvarar inte för skada som beror av svenskt eller utländskt lagbud, svensk eller utländsk myndighets åtgärd, krigshändelse, strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande omständighet. Förbehållet i fråga om strejk, blockad, bojkott och lockout gäller även om värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet är föremål för eller vidtar sådan konfliktåtgärd. Skada som uppkommer i andra fall skall inte ersättas av värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet om värdepappersbolaget respektive förvaringsinstitutet varit normalt aktsamt. Värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet ansvarar inte i något fall för indirekt skada. Värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet svarar inte för skada som orsakats av svensk eller utländsk reglerad marknad som är öppen för allmänheten, depåbank, registrator, clearingorganisation, eller annan som tillhandahåller motsvarande tjänster, och inte heller av annan uppdragstagare som värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet med tillbörlig omsorg anlitat eller för skada som kan uppkomma i anledning av förfogandeinskränkning som kan komma att tillämpas mot värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet beträffande värdepapper. Föreligger hinder för värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet, på grund av omständigheter som anges i första stycket att helt eller delvis utföra åtgärd enligt dessa bestämmelser eller köp eller inlösenuppdrag avseende fondandelar får åtgärden uppskjutas till dess hindret har upphört. Om värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet till följd av sådan omständighet inte är skyldig att verkställa eller ta emot betalning eller leverans, skall förvaringsinstitutet eller värdepappersbolaget respektive andelsägaren inte vara skyldiga att erlägga eventuell dröjsmålsränta. För skada som tillfogas andelsägarna genom att värdepappersbolaget eller förvaringsinstitutet överträtt lagen om investeringsfonder eller dessa fondbestämmelser finns bestämmelser i 2 kap 21 LIF.
17 Inskränkning i försäljningsrätt m.m. Fonden är inte registrerad i enlighet med United States Securities Act 1933 eller US Investment Companies Act 1940 eller annan tillämplig amerikansk lag. På grund av detta får andelar i fonden inte erbjudas, säljas eller på annat sätt distribueras till personer i Amerikas Förenta Stater. Andelar i fonden får inte heller erbjudas, säljas eller på annat sätt distribueras till fysiska eller juridiska personer om detta enligt värdepappersbolagets bedömning skulle innebära eller medföra risk för (i) (ii) (iii) överträdelse av svensk eller utländsk lag eller författning, att värdepappersbolaget måste vidta särskilda registrerings- eller andra åtgärder eller åsamkas betydande nackdelar ur skattemässigt eller ekonomiskt hänseende och detta skäligen inte kan krävas av värdepappersbolaget, eller att fonden åsamkas skada eller kostnader som inte ligger i andelsägarnas intresse. Den som vill förvärva andelar i fonden skall till värdepappersbolaget uppge nationell hemvist och på värdepappersbolagets begäran bekräfta att denne inte omfattas av ovan beskrivna inskränkningar. Andelsägare är vidare skyldig att, i förekommande fall, meddela värdepappersbolaget eventuella förändringar av nationell hemvist. Om värdepappersbolaget bedömer att det inte har rätt att erbjuda, sälja eller på annat sätt distribuera fondandelar enligt första stycket äger värdepappersbolaget rätt att dels vägra verkställighet av sådant uppdrag om köp av andelar i fonden, dels, i förekommande fall, utan förtida samtycke lösa in sådan andelsägares innehav av andelar i fonden för dennes räkning och utbetala sålunda tillkommande medel till denne.
Faktablad April 2012 SÖDERBERG & PARTNERS TRYGGHET 80 TL Sverigeregistrerad fondandelsfond Specialfond enligt lagen (2004:46) om Investeringsfonder Detta faktablad innehåller övergripande information om fonden. Om du vill ha ytterligare information om fonden innan du investerar i den kan du ta del av Informationsbroschyren, som bland annat innehåller fondbestämmelserna. Detaljerad information om fondens innehav finns i de senaste hel- och halvårsrapporterna. Samtliga dokument kan du få kostnadsfritt hos Amrego Kapitalförvaltning AB, Box 7785, 103 96 Stockholm. MÅLSÄTTNING OCH PLAC ERINGSINRIKTNING Fonden är i huvudsak en fondandelsfond som placerar i andra fondandelar och i så kallade Exchange Traded Funds (ETF), indexfonder och hedgefonder, men också i derivatinstrument på vissa marknader. Syftet är att på ett kostnadseffektivt sätt erhålla en väl diversifierad och global exponering för att få en långsiktigt god avkastning till en begränsad risk. Fondens medel får placeras i fondandelar, överlåtbara värdepapper, penningmarknadsinstrument, derivatinstrument samt på konto hos kreditinstitut. Fonden får använda derivatinstrument för att effektivisera förvaltningen, i syfte att minska kostnader och risker i förvaltningen. I fonden ingår även de likvida medel som behövs för fondens förvaltning. Placeringarna syftar till att under iakttagande av tillbörlig försiktighet åstadkomma högsta möjliga värdestegring. Målsättningen med förvaltningen är att hela tiden vara diversifierad mellan och inom tillgångsslagen samt över ett stort antal likvida marknader, för att på så vis erhålla god riskspridning. Fonden har som målsättning att inte understiga 80 % av högsta kursen på ett års sikt. RISK Placeringar i fonder är förknippade med ekonomiskt risktagande. Detta kan inbegripa risker kopplade till olika tillgångsmarknader, i form av till exempel förändringar i priser, räntor och kreditvärdighet m.m. Alla dessa risker kan också uppstå parallellt med andra risker. Med tanke på fondens karaktär och målsättning står dock riskhanteringen i fokus i förvaltningen vilket begränsar risktagandet. Riskhanteringen sker dels redan vid portföljkonstruktionen, dels genom riskkontroll på tagna positioner. Fonden kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det satsade beloppet. För mer information om risk, se fondens Informationsbroschyr. HISTORISK AVKASTNING 50% 30% 10% 5,30% -10% -30% 2011-50% Avkastningen beräknas med utdelningen återlagd. Ingen hänsyn tas till inflation. När avkastningen redovisas är alla avgifter och skatter bortdragna. Information om försäljnings- och inlösenavgifter finns under punkten Avgifter. Fondens historiska avkastning är inte någon garanti för framtida avkastning. VEM PASSAR FONDEN FÖ R? Fonden lämpar sig främst för sparare som har en placeringshorisont på minst 5 år. Fondspararen måste kunna acceptera att vissa kurssvängningar kan förekomma, då riskprofilen ligger nära en konservativ blandfond.
UTDELNING Eventuell utdelning sker i maj året efter räkenskapsåret. Utdelningen återinvesteras i nya fondandelar. På särskild begäran lämnas utdelningen kontant. AVGIFTER Avgifter som betalas direkt av fondspararen (i procent av andelsvärdet) Försäljningsavgift 0 % Inlösenavgift 0 % Avgifter som tas ur fonden (i procent av andelsvärdet) Årlig förvaltningsavgift 1,70 % * TER 2011 (Totalt erlagda avgifter) 2,27 % Omsättningshastighet 2011 11 % * Årlig förvaltningsavgift för fondens placeringar i andra fonder uppgår till 0-1% för ETF:er och indexfonder och till 0-2,5% för andra fonder och fondföretag samt en s.k. överavkastningsavgift om 0-30% för dessa. Vid innehav i underliggande fonder får fonden i vissa fall tillbaka en viss andel av förvaltningsavgiften. SKATTEREGLER Fondens beskattning: Fonden beskattas i Sverige för sina inkomster, men får göra avdrag för utdelning till andelsägarna. För att undvika dubbelbeskattning ges utdelning och skatt betalas därför normalt inte av fonden. Fondspararens skatt(fysisk person skattskyldig i Sverige): Vid utdelning dras preliminärskatt. Kapitalvinst/förlust redovisas på kontrolluppgift till Skatteverket, men skatteavdrag görs inte. Om fonden är knuten till fondförsäkring, IPS eller premiepension gäller särskilda skatteregler. Skatten kan påverkas av individuella omständigheter. Den som är osäker på eventuella skattekonsekvenser bör söka experthjälp. KÖPA/SÄLJA ANDELAR Fondandelar kan köpas eller säljas genom Värdepappersbolaget varje bankdag. KURSINFORMATION Andelsvärdet beräknas normalt varje bankdag och erhålls genom Värdepappersbolaget. YTTERLIGARE INFORMAT ION Värdepappersbolag: Postadress: Telefonnr: 08-451 50 00 Värdepappersbolagets säte: Förvaringsinstitut: Klagomålsansvarig: Revisor: Tillsynsmyndighet: Amrego Kapitalförvaltning AB, 556646-8483, ett dotterbolag i inom Söderberg & Partners gruppen Box 7785, 103 96 Stockholm Stockholm Skandinaviska Enskilda Banken AB (publ) Mikael Ljungberg, Amrego Kapitalförvaltning AB Michael Bengtsson, Öhrlings PricewaterhouseCoopers Finansinspektionen Fondens startdatum: 2011-10-04 Värdepappersbolagets tillstånd erhölls: 2004-10-04 Bolaget erhöll tillstånd att bedriva fondverksamhet: 2010-04-09 Faktabladets publiceringsdag: 2012-04-02