Yttrande över revisorernas granskning av den interna kontrollen avseende vissa kostnadsslag
|
|
- Christian Ström
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Ekonomienheten Datum Diarienummer Landstingsstyrelsen Yttrande över revisorernas granskning av den interna kontrollen avseende vissa kostnadsslag Förslag till beslut 1. Landstingsstyrelsen antar yttrandet som sitt svar på revisorernas granskningsrapport av den interna kontrollen avseende vissa kostnadsslag. 2. Landstingsstyrelsen uppdrar åt landstingsdirektören att återrapportera uppföljningen av vidtagna åtgärder till landstingsstyrelsen i samband med rapportering av det interna kontrollarbetet i Landstingets årsredovisning. Bakgrund Landstingets revisorer har granskat den interna kontrollen avseende vissa kostnadsslag i syfte att bedöma om den interna kontrollen är tillräcklig Granskningen har genomförts av företaget EY. Landstingets revisorer har begärt svar från landstingsstyrelsen med uppgift om vilka åtgärder som vidtagits respektive planeras för att tillvarata de förbättringsmöjligheter och rekommendationer som redovisas i granskningsrapporten. Förslag på åtgärder redovisas i yttrande. Ingeborg Eriksson Gunnarsson Ekonomidirektör Bilagor 1. Yttrande över granskningsrapport daterad den 28 april Granskningsrapport. Landstinget i Kalmar län Webbplats Ltkalmar.se E-post landstinget@ltkalmar.se Organisationsnr Postadress Landstinget i Kalmar län Box Kalmar Besöksadress Landstinget i Kalmar län Strömgatan 13 Kalmar Telefon vx Bankgiro
2 YTTRANDE Sida 1(3) Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten Datum Diarienummer Landstingsstyrelsen Yttrande över revisorernas granskning av den interna kontrollen avseende vissa kostnadsslag Landstingets revisorer har låtit granska den interna kontrollen avseende vissa kostnadsslag. De konton som granskats avser representation, kurser, konferenser, resor, marknadsföring och sponsring. Granskningens övergripande syfte har varit att bedöma om den interna kontrollen är tillräcklig. Granskningen visar på ett antal starka sidor bl a att landstinget har förstärkt den interna kontrollen och att systematik för kontinuerliga stickprov och kontroller finns inom den egna organisationen. Granskningen visar också en följsamhet till huvudregeln att all representation i landstinget, såväl intern som extern, ska vara alkoholfri. Sammanfattningsvis konstateras att ambitionsnivån för den interna kontrollen har avsevärts höjts under senare år. Dock är arbetet av den karaktären att man aldrig blir färdig arbetet för att utveckla området kommer att fortsätta och utbildning och information är viktiga insatser framåt. Landstingets revisorer har begärt svar om vilka åtgärder som vidtagits respektive planeras för att tillvarata de förbättringsmöjligheter och rekommendationer som redovisas i granskningsrapporten. Förbättringsområde revidering av riktlinjer samt riktlinjer för marknadsföring, sponsring, och tagande av gåva saknas. Instruktioner för sponsring finns sedan ett antal år tillbaka tillgängliga via landstingets intranät Navet. Huvudregeln är att sponsring inte ska förekomma. För samverkan med läkemedelsföretag finns en särskild överenskommelse mellan Sveriges kommuner och landsting och läkemedelsindustrin. Vad gäller regelverk för marknadsföring så har vi att följa gällande lagar och bestämmelser samt branschöverenskommelser och landstinget har ett särskilt ansvar att verka för saklig, korrekt och tillgänglig marknadsföring av den egna verksamheten. Detta rör samtliga verksamheter inom landstinget och är oftast förekommande inom verksamheter där vi har försäljning eller rekryterar elever, som Kalmar Länstrafik och folkhögskolorna. Landstinget i Kalmar län Webbplats Ltkalmar.se E-post landstinget@ltkalmar.se Organisationsnr Postadress Landstinget i Kalmar län Box Kalmar Besöksadress Strömgatan Kalmar Telefon vx Bankgiro
3 Landstinget i Kalmar län Datum Sida 2(3) Landstinget avser att ta del hur andra landsting/regioner utarbetat sina regelverk och se över gällande riktlinjer och instruktioner samt vid behov föreslå eventuella förtydliganden. Riktlinjen Representation och gåvor har reviderats om och kompletterats kring tagande av gåva. Tilläggstexten stödjer sig på SKL:s skrift Om mutor och jäv. Efter påpekande i granskningen har även ett tillägg gjorts under rubriken Krav på redovisningsunderlag. Program för konferens ska numera bifogas verifikationen. Dessutom har beloppet för gåva ändrats till 180 kr exklusive moms. På intranätet Navet finns numera en länk till SKL:s skrift Om mutor och jäv. Ett förtydligande har även gjorts under rubriken Gåvor och uppvaktningen till medarbetare om att huvudregeln vid representation och gåvor ska vara alkoholfri. Personalenheten avser att i samverkan med landstingets personalklubbar göra en översyn och uppdatering av hur bidraget till personalklubbar beräknas. Detta arbete beräkna påbörjas tidig höst Målsättningen för denna omarbetning ska vara att ta fram tydliga kriterier för bidragsgivande. Förbättringsområde tydligare målformuleringar i riktlinjerna I granskningen noteras att målformuleringarna i riktlinjerna är varierande och inte tydligt kopplade till en god intern kontroll. En översyn av personalenhetens olika riktlinjer pågår. Särskild uppmärksamhet kommer att riktas mot målformuleringarna för att uppnå en god intern kontroll. Ett tydliggörande har gjorts i riktlinjen Kurser, konferenser och studieresor om att gällande skatteregler även avser landstingets medarbetare. Psykiatriförvaltningens riktlinje om fortbildning, kurser och konferenser som är felaktigt placerad på en sida med landstingsgemensamma riktlinjer. Enligt besked kommer Psykiatriförvaltningen att flytta denna riktlinje till förvaltningens egen hemsida. Förbättringsområde underlag i direkt anslutning till verifikationen Det pågår ett ständigt arbete med att informera verksamheterna om gällande regler och vilka underlag som krävs i direkt anslutning till verifikationen. Landstingets ekonomisystem stödjer också att rutinen följs genom bifogafunktion, inskanning och påminnelse till användaren. En hel del förbättringar infördes redan 2014 bl a har en ny attestriktlinje tagits fram, ett körkort för ekonomisystemet samt introduktionspaket ekonomi för nya chefer. Rutinerna kring representation, kurser och konferenser granskas löpande varje år utöver de granskningsmoment som lyfts i intern kontrollplanen. Landstinget bedömer detta viktigt att följa då brister kan orsaka landstinget skada. Samtliga förvaltningsekonomer har också till uppgift att på sina möten med verksamheten lyfta fram vikten av intern kontroll. Uppgifter om vad en verifikation ska innehålla och vad som ska bifogas verifikationen kommer att vara prioriterat i denna informationssatsning. Förbättringsområde enhetlig kontering av representation samt att säkerställa rätt momsavdrag Ett förbättringsarbete pågår för att ta fram en manual med tydliga mallar där man enkelt kan följa hur kontering ska ske vid olika händelser, med exempel. Vidare kommer i manualen att finnas med en formel för hur
4 Landstinget i Kalmar län Datum Sida 3(3) momsavdraget ska beräknas. Samtidigt så pågår löpande information kring kontering av olika typer av arrangemang för att konteringen ska bli mer enhetlig. Ingeborg Eriksson Gunnarsson Ekonomidirektör
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
Granskning av den interna kontrollen vid region-, utomläns- och utlandssjukvård
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2014-09-08 Dnr 140345 Landstingsdirektörens stab Personalenheten Landstingsstyrelsen Granskning av den interna kontrollen vid region-, utomläns- och utlandssjukvård Förslag
Läs merYttrande över revisorernas granskning av hur landstinget arbetar med återsökning av kostnader/statliga ersättningar från Migrationsverket
Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Datum 2016-05-02 Diarienummer 160346 Landstingsstyrelsen Yttrande över revisorernas granskning av hur landstinget arbetar med återsökning
Läs merGranskning av informationssäkerhet inom Landstinget i Kalmar län
Landstingsdirektörens stab Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2015-06-29 Diarienummer 150246 Landstingsstyrelsen Granskning av informationssäkerhet inom Landstinget i Kalmar län Förslag till
Läs merInternkontrollplan 2016
Landstingsdirektörens stab Ekonienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2015-11-05 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 150708 Internkontrollplan 2016 Förslag till beslut Landstingsstyrelsen godkänner
Läs merYttrande över revisorernas granskning av landstingets budgetprocess
Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (1) Datum 2018-01-22 Diarienummer 170267 Landstingsfullmäktige Yttrande över revisorernas granskning av landstingets budgetprocess Förslag
Läs merYttrande över Sveriges Kommuner och Landstings promemoria Speciallivsmedel till barn och unga förskrivna inom läkemedelsförmånerna 14/6115
Planeringsenheten Läkemedelssektionen TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2015-01-12 Diarienummer 140801 Landstingsstyrelsen Yttrande över Sveriges Kommuner och Landstings promemoria Speciallivsmedel till
Läs merRedovisning av uppdrag beslutade av landstingsfullmäktige i landstingsplaner för åren samt
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum 2017-03-16 Reviderad 2017-03-21 Diarienummer 170009 Landstingsstyrelsen Redovisning av uppdrag beslutade av landstingsfullmäktige
Läs merRedovisning av uppdrag beslutade av landstingsfullmäktige i landstingsplaner för åren samt
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum 2017-03-31 Diarienummer 170009 Landstingsstyrelsen Redovisning av uppdrag beslutade av landstingsfullmäktige i landstingsplaner
Läs merRedovisning av uppdrag beslutade av landstingsfullmäktige i landstingsplaner för åren , , , samt
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum -01-19 Diarienummer 170009 Landstingsstyrelsen Redovisning av uppdrag beslutade av landstingsfullmäktige i landstingsplaner för
Läs merMotion 5/2015 angående utvecklat arbete för att förebygga och förhindra våld i nära relationer
Landstingsdirektörens stab Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE 1(3) Diarienummer 150377 Landstingsfullmäktige Motion 5/2015 angående utvecklat arbete för att förebygga och förhindra våld i nära relationer Förslag
Läs merRegler för kommunalt partistöd m.m.
Landstingsdirektörens stab Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2014-10-15 Landstingsfullmäktige Sida 1(2) Referens Diarienummer 140725 Regler för kommunalt partistöd m.m. Förslag till beslut Landstingsfullmäktige
Läs merLandstinget i Kalmar Län
Rapport 14 januari 2015 Landstinget i Kalmar Län Granskning av intern kontroll avseende vissa kostnadsslag Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...5 2.1. Uppdrag...5 2.2. Bakgrund...5 2.3. Syfte
Läs merMedborgarförslag 3/2016 om fria bussresor för pensionärer
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten 2016-10-26 Landstingsfullmäktige Medborgarförslag 3/2016 om fria bussresor för pensionärer Förslag till beslut Landstingsfullmäktige besvarar
Läs merInriktning för verksamhetsorganisation Region Kalmar län inför övertagande av det regionala utvecklingsansvaret
Ärende 15 TJÄNSTESKRIVELSE 1 (1) Datum 2018-01-31 Diarienummer 170648 Landstingsfullmäktige Inriktning för verksamhetsorganisation Region Kalmar län inför övertagande av det regionala utvecklingsansvaret
Läs merOberoende av inhyrd personal
Landstingsdirektörens stab HR-enheten TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) 2017-01-30 Diarienummer 170087 Landstingsstyrelsen Oberoende av inhyrd personal Förslag till beslut 1. Landstingsstyrelsen ställer sig bakom
Läs merRekommendation att resultat från hälsoundersökningar av placerade barn och unga återkopplas till socialtjänsten kostnadsfritt
Planeringsenheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Datum 2017-11-03 Diarienummer 170080 Landstingsstyrelsen Rekommendation att resultat från hälsoundersökningar av placerade barn och unga återkopplas till socialtjänsten
Läs merYttrande över betänkandet För framtidens hälsa en ny läkarutbildning (SOU 2013:15)
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Landstingsdirektörens stab-sek Personalenheten Datum 2015-05-06 Referens 150276 Landstingsstyrelsen Yttrande över betänkandet För framtidens hälsa en ny läkarutbildning (SOU
Läs merFörsäljning av fastigheterna Oskarshamn Hälsan 22 och Oskarshamn Elefanten 30
Landstingsdirektörens stab-sek Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2014-10-10 Landstingsfullmäktige Sida 1(2) Referens Diarienummer 140712 Försäljning av fastigheterna Oskarshamn Hälsan 22 och Oskarshamn
Läs merUtredningsuppdrag 16/23 Utreda möjligheterna till traineejobb
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Landstingsdirektörens stab Personalenheten 2016-04-27 Diarienummer 160305 Landstingsstyrelsen Utredningsuppdrag 16/23 Utreda möjligheterna till traineejobb Förslag till beslut
Läs merUtredningsuppdrag 16/22 Landstingets riktlinje för önskad sysselsättningsgrad ska ses över och en modell med erbjudande om heltid ska tas fram
Landstingsdirektörens stab Personalenheten TJÄNSTESKRIVELSE 1(2) 2016-04-29 Diarienummer 160304 Landstingsstyrelsen Utredningsuppdrag 16/22 Landstingets riktlinje för önskad sysselsättningsgrad ska ses
Läs merYttrande över departementspromemorian Patientrörlighet inom EES vissa kompletterande förslag (Ds 2015:18)
Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE 1(2) 2015-05-05 Diarienummer 150272 Landstingsstyrelsen Yttrande över departementspromemorian Patientrörlighet inom EES vissa kompletterande förslag (Ds 2015:18) Förslag
Läs merUppföljning av granskningsplan 2012 för administrativa processer
1(5) Landstingsstyrelsen Uppföljning av granskningsplan 2012 för administrativa processer Inledning De förtroendevalda har ett övergripande ansvar att följa upp att det är en god internkontroll i landstinget.
Läs merFörslag till ändrat samarbetsavtal mellan Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling och Sveriges landsting och regioner
Landstingsdirektörens stab Planeringsenheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Datum 2018-09-05 Diarienummer 180601 Landstingsstyrelsen Förslag till ändrat samarbetsavtal mellan Kommunalförbundet Avancerad Strålbehandling
Läs merAnslutningsavtal till Huvudöverenskommelse om fördjupat samarbete för att stödja biobanksinfrastruktur för hälso- och sjukvård, akademi och näringsliv
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (1) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum 2018-04-26 Diarienummer 180383 Landstingsstyrelsen Anslutningsavtal till Huvudöverenskommelse om fördjupat samarbete för att stödja
Läs merGull-Britt Johansson Förvaltningschef Telefon
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) Bildnings- och kulturförvaltningen Diarienummer 160537/1 Landstingsstyrelsen Yttrande över Nivåplacering av folkhögskolornas allmänna kurser i den nationella referensramen för kvalifikationer
Läs merFörvärv av fastigheten Kalmar Lärlingen 6
Landstingsservice TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Datum 2017-11-24 Diarienummer 170440 Landstingsfullmäktige Förvärv av fastigheten Kalmar Lärlingen 6 Förslag till beslut Landstingsfullmäktige godkänner köpekontrakt
Läs merSamverkansavtal för skärgårdstrafik
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Kalmar Länstrafik Datum 2017-03-29 Diarienummer 170254 Samverkansavtal för skärgårdstrafik Förslag till beslut 1. Landstingsfullmäktige godkänner samverkansavtal om skärgårdstrafik
Läs merInternkontrollplan 2017
Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2016-10-24 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 160716 Internkontrollplan 2017 Förslag till beslut Landstingsstyrelsen godkänner
Läs merMedborgarförslag 19/2014 om nolltolerans trycksår.
Ärende 9 Landstingsdirektörens stab Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE 2015-01-12 Dnr 140623 1(1) Landstingsfullmäktige Medborgarförslag 19/2014 om nolltolerans trycksår Förslag till beslut Landstingsfullmäktige
Läs merYttrande över betänkandet Unik kunskap genom registerforskning (SOU 2014:45)
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2015-01-13 Diarienummer 140784 Kanslienheten Landstingsstyrelsen Yttrande över betänkandet Unik kunskap genom registerforskning (SOU 2014:45) Förslag till beslut Landstingsstyrelsen
Läs merSvar på revisorernas granskning av förekomst av bisysslor
BESLUTSUNDERLAG Landstingsstyrelsen Central förvaltning Datum 2013-01-28 Sida 1 (3) Personalenhet Dnr LD12/03031 Uppdnr 397 2013-01-14 Landstingsstyrelsens arbetsutskott 2013-01-28 Landstingsstyrelsen
Läs merFörbrukande av kapital enligt stiftelselagen (1994:1220)
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (3) Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten Datum 2018-08-20 Diarienummer 170515 Regionstyrelsen Förbrukande av kapital enligt stiftelselagen (1994:1220) Förslag till beslut 1.
Läs merSvar på motion 5/2014 Övergripande plan för inomhusmiljön i landstingets lokaler
Ärende 11 Landstingsdirektörens stab Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2015-01-13 Dnr 140552 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Svar på motion 5/2014 Övergripande plan för inomhusmiljön i landstingets lokaler
Läs merYttrande över betänkandet Stöd och hjälp till vuxna vid ställningstaganden till vård, omsorg och forskning (SOU 2015:80)
Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2016-02-22 Diarienummer 150814 Landstingsstyrelsen Yttrande över betänkandet Stöd och hjälp till vuxna vid ställningstaganden till vård, omsorg och forskning
Läs merSvar på revisorernas granskning av förekomst av bisysslor
I II ~ Landstinget DALARNA Persona/enhet ~JLAGA AU ~ 17A Datum 2013-01-14 1 (3) Dnr LD12103031 Uppdnr 397 2013-01-14 2013-01-28 Landstingsstyrelsen Svar på revisorernas granskning av förekomst av bisysslor
Läs merUppföljning av granskningsplan 2011 för administrativa processer
1(6) Landstingsstyrelsen Uppföljning av granskningsplan 2011 för administrativa processer Inledning Metod för granskning De förtroendevalda har ett övergripande ansvar att följa upp att det är en god internkontroll
Läs merUppdrag till Folktandvården om uppsökande verksamhet med munhälsobedömning i hela länet
Landstingsdirektörens stab Beställarenheten TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) Diarienummer 160710 Landstingsstyrelsen Uppdrag till Folktandvården om uppsökande verksamhet med munhälsobedömning i hela länet Förslag
Läs merÖverenskommelse inför beslut om allmän trafikplikt för Öresundstågssystemet
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Regional kollektivtrafikmyndighet Datum 2018-01-17 Diarienummer 180149 Landstingsfullmäktige Överenskommelse inför beslut om allmän trafikplikt för Öresundstågssystemet Förslag
Läs merYttrande över slutbetänkandet Barns och ungas rätt vid tvångsvård. Förslag till ny LVU (SOU 2015:71)
Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2015-11-10 Diarienummer 150485 Landstingsstyrelsens arbetsutskott Yttrande över slutbetänkandet Barns och ungas rätt vid tvångsvård. Förslag till ny LVU (SOU
Läs merInternkontrollplan 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten Datum 2018-10-15 Diarienummer 180871 Regionstyrelsen Internkontrollplan 2019 Förslag till beslut Regionstyrelsen godkänner Internkontrollplan
Läs merNämndens verksamhetsberättelse 2014, Kultur & Utbildning - komplettering med rapport avseende intern kontroll
TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1(1) H A N D L Ä G G A R E D A T U M D I A R I E N R Marita Karlsson Stab (Kultur & Utbildning Sörmland) +46155247088 2015-03-31 KN-KUS14-003-19 Ä R E N D E G Å N G Nämnden för kultur,
Läs merInterkommunala ersättningar för utbildningar vid folkhögskolor,
Bildningsförvaltningen TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Datum 2014-09-05 Diarienummer 140615 Landstingsstyrelsen Interkommunala ersättningar för utbildningar vid folkhögskolor, med annan huvudman än Landstinget
Läs merInternkontrollplan 2015
Landstingsdirektörens stab Ekonienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2014-10-30 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 140765 Internkontrollplan 2015 Förslag till beslut Landstingsstyrelsen godkänner
Läs merRiktlinje för bidrag till funktionshinderorganisationer och personer med funktionsnedsättning.
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Bildnings- och kulturförvaltningen Landstingsservice Datum 2018-04-13 Diarienummer 180393 Landstingsstyrelsen Riktlinje för bidrag till funktionshinderorganisationer och personer
Läs merYttrande över betänkande En kommunallag för framtiden (SOU 2015:24)
Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Datum 2015-10-07 Diarienummer 150319 Landstingsstyrelsen Yttrande över betänkande En kommunallag för framtiden (SOU 2015:24) Förslag till beslut Landstingsstyrelsen
Läs merYttrande över betänkandet Träning ger färdighet koncentrera vården för patientens bästa (SOU 2015:98)
Planeringsenheten Regionsjukvården TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Datum 2016-04-19 Diarienummer 160042 Landstingsstyrelsen Yttrande över betänkandet Träning ger färdighet koncentrera vården för patientens
Läs merGranskning av intern kontroll 2011 - svar på revisionsskrivelse
STYRELSEN SAMMANTRÄDES PROTOKOLL 30 (36) Sammanträdesdatum Paragraf Kommunstyrelsen 30 januari 2012 19 Diarienummer KS-2011/1 036.912 Granskning av intern kontroll 2011 - svar på revisionsskrivelse Kommunstyrelsens
Läs merÅterredovisning digital strategi följduppdrag utifrån utredningsuppdrag 15/06
Landstinget i Kalmar Län Utvecklings- och Folkhälsoenheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2017-01-11 Landstingsstyrelsen Diarienummer 150054 Sida 1 (1) Återredovisning digital strategi följduppdrag utifrån utredningsuppdrag
Läs merLandstinget i Kalmar Län
Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna i Landstinget Kalmar Län Landstinget i Kalmar Län Granskning av bisysslor Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 2.1. Bakgrund och syfte...3
Läs merKostnadsberäknad plan för arbetet med medborgardialog under mandatperioden
Centrala verksamheter Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE 2016-03-18 1(2) Diarienummer 130661 Landstingsfullmäktige Kostnadsberäknad plan för arbetet med medborgardialog under mandatperioden Förslag till beslut
Läs merUtredningsuppdrag 15/03 Strategi för ett tobaksfritt län 2025
Landstingsdirektörens stab Utvecklings- och folkhälsoenheten TJÄNSTESKRIVELSE 2015-10-07 Landstingsstyrelsen 1(2) Referens Diarienummer 150054 Utredningsuppdrag 15/03 Strategi för ett tobaksfritt län 2025
Läs merChristina Edward Planeringschef. Bilaga Slutredovisning utredningsuppdrag 14/10 daterad den 30 oktober 2014. TJÄNSTESKRIVELSE
Planeringsenheten Regionsjukvården TJÄNSTESKRIVELSE 2014-11-03 Landstingsstyrelsen 1(1) Referens Diarienummer 140072 Utredningsuppdrag 14/10 - Utredning angående möjligheten att teckna avtal med verksamheter
Läs merMobilitetsstöd till folkhögskolorna 2019
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Bildnings- och kulturförvaltningen Datum 2018-08-16 Diarienummer 180538 Regionstyrelsen Mobilitetsstöd till folkhögskolorna 2019 Förslag till beslut 1. Regionstyrelsen antar
Läs merProtokollsutdrag från kulturnämndens sammanträde den 10 februari 2017
Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum 2017-02-10 Sida 1 (1) Protokollsutdrag från kulturnämndens sammanträde den 10 februari 2017 15 Diarienummer KN160098 Regional biblioteksplan Beslut 1. Kulturnämnden
Läs merStrategi för klimatkompensation för flygresor
Ekonomienheten Sektionen för hållbar utveckling TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) Diarienummer 170574 Landstingsstyrelsen Strategi för klimatkompensation för flygresor Förslag till beslut Landstingsstyrelsen antar
Läs merAvgiftsfri kollektivtrafik för ungdomar under sommaren
Kalmar Länstrafik Stab och sekretariat TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2018-04-17 Landstingsstyrelsen Sida 1 (2) Avgiftsfri kollektivtrafik för ungdomar under sommaren Förslag till beslut 1. Landstingsstyrelsen,
Läs merINTERN KONTROLLGRANSKNING 2012 LÖPANDE REDOVISNINGSREVISION RE53 HABILITERING OCH HJÄLPMEDEL
För kännedom Nämnden för Habilitering och hjälpmedel T.f. landstingsdirektör Helena Söderquist Ekonomidirektör Nicholas Prigorowsky Sektionschef Samlad Redovisning Maria Hultman Habiliterings- och hjälpmedelsförvaltningen
Läs merINTERN KONTROLLGRANSKNING 2014 LÖPANDE REDOVISNINGSREVISION KULTUR OCH UTBILDNING
För kännedom Nämnden för kultur, utbildning och friluftsverksamhet Landstingsdirektör Jan Grönlund Ekonomidirektör Nicholas Prigorowsky Samlad redovisning Kultur- och utbildningsförvaltningen Förvaltningschef
Läs merMotion 2/2016 om möjligheten att utveckla Symptom Checker som integrerad del av 1177.se
Landstingsdirektörens stab Kommunikationsenheten TJÄNSTESKRIVELSE 1 (3) 2017-04-03 Diarienummer 160151 Landstingsfullmäktige Motion 2/2016 om möjligheten att utveckla Symptom Checker som integrerad del
Läs merRegelverk för digital utomlänsfakturering
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum 2018-03-20 Diarienummer 180184 Landstingsstyrelsen Regelverk för digital utomlänsfakturering Förslag till beslut Landstingsstyrelsen
Läs merÖverenskommelse om finansiering inför regionbildning 2019
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 2018-09-25 10 (21) Ks 320 Överenskommelse om finansiering inför regionbildning 2019 Dnr 2018/254-010 Landstinget i Kalmar län har hos regeringen ansökt om ändring
Läs merNationell och regional nivåstrukturering för sex områden inom cancerområdet
Landstinget i Kalmar län Planeringsenheten, Landstingsdirektörens stab TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(1) Datum 2016-03-07 Diarienummer 160104 Landstingsstyrelsen Nationell och regional nivåstrukturering för sex
Läs merSvar på revisorernas granskning av landstingets tillämpning av regelverket för meddelar- och yttrandefrihet
BESLUTSUNDERLAG Landstingsstyrelsens arbetsutskott Central förvaltning Datum 2015-02-02 Sida 1 (3) Personalenhet Dnr LD14/03256 Uppdnr 959 2015-02-02 Landstingsstyrelsens arbetsutskott 2015-02-16 Landstingsstyrelsen
Läs merUtredningsuppdrag 18/04 - Redovisa en modell för hur kvalitets/kombinationstjänster kan införas
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Datum 2018-10-11 Diarienummer 180024 Landstingsdirektörens stab Utvecklings- och folkhälsoenheten Regionstyrelsen Utredningsuppdrag 18/04 - Redovisa en modell för hur kvalitets/kombinationstjänster
Läs merReglemente för Samverkansnämnden för sydöstra sjukvårdsregionen
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (1) Landstingsdirektörens stab Datum 2018-09-27 Diarienummer 180762 Regionfullmäktige Reglemente för Samverkansnämnden för sydöstra sjukvårdsregionen Förslag till beslut Regionfullmäktige
Läs merRekommendation om avgift vid Skandionkliniken
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(2) Planeringsenheten Regionsjukvården Datum 2016-06-17 Diarienummer 160340 Landstingsfullmäktige Rekommendation om avgift vid Skandionkliniken Förslag till beslut Landstingsfullmäktige
Läs merangående risk för förtroendeskada har bolagens hantering och efterlevnad av
1(4) Stadsledningskontoret»n Ekonomiavdelningen Datum Er Referens 20 l 5-07-01 Landskrona stod Handläggare Vår Referens tf. ekonomichef "7/zc% Jonas Lundqvist Kommunstyrelsen 2014 Lekmannarevision Ärendebeskrivning
Läs merSamarbetsavtal för Sydsveriges Europakontor
Landstingsdirektörens stab Kanslienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2015-03-18 Landstingsstyrelsen Sida 1(1) Referens Diarienummer 150187 Samarbetsavtal för Sydsveriges Europakontor Blekinge - Småland Förslag
Läs merInterna riktlinjer till representationspolicyn
Sida 1(5) Enheten för ekonomi EvaLena Östlin, 054-701 10 15 evalena.ostlin@regionvarmland.se Datum 2015-03-01 enna eslubeslbebeslutad av regiondirektören 2015-03-01 Interna riktlinjer till representationspolicyn
Läs merReglemente för patientnämnden
Ärende 17 TJÄNSTESKRIVELSE 1 (1) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten 2017-09-08 Diarienummer 170589 Landstingsfullmäktige Reglemente för patientnämnden Förslag till beslut Landstingsfullmäktige godkänner
Läs merAvrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015
SOCIALFÖRVALTNINGEN Handläggare Ehlin Bengt Datum 2015-05-29 Diarienummer SCN-2015-0033 Socialnämnden Avrapportering av intern kontroll för socialnämnden, första halvåret 2015 Förslag till beslut Socialnämnden
Läs merRevisionsrapport momsrutiner
SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Blad nr Kommunstyrelsen 2012-09-25 4 223 Dnr 2012.223 040 Revisionsrapport momsrutiner På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Strömsunds kommun har Kommunal
Läs merLandstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll
Landstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll Rapport nr 19/2016 April 2017 Richard Norberg, revisionskontoret Diarienummer: REV 29:2-2016 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE
Läs merKommunstyrelsens förvaltnings åtgärder för förstärkt intern kontroll
2014-01-27 KS-2014/143.118 1 (6) HANDLÄGGARE Stenbacka, Patrick 08-535 302 88 Patrick.Stenbacka@huddinge.se Kommunstyrelsen Kommunstyrelsens förvaltnings åtgärder för förstärkt intern kontroll Förslag
Läs merSlutredovisning av utredningsuppdrag 18/07 Ta fram en strategi för att inom barnsjukvården upptäcka könsstympade barn
Planeringsenheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2018-05-08 Diarienummer 180027 Sida 1 (2) Landstingsstyrelsen Slutredovisning av utredningsuppdrag 18/07 Ta fram en strategi för att inom barnsjukvården upptäcka
Läs merGranskning av interna kontrollen
Revisionsrapport* Granskning av interna kontrollen Landstinget Halland Datum 2006-11-29 Författare Leif Johansson Anita Andersson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Uppdrag...3 2 Syfte och metod...3
Läs merSlutrapport fördjupad analys om utökat åldersspann för kallelse till mammografi
Landstingsdirektörens stab Planeringsenheten TJÄNSTESKRIVELSE 1(2) 130468 Landstingsstyrelsen Slutrapport fördjupad analys om utökat åldersspann för kallelse till mammografi Förslag till beslut 1. Landstingsstyrelsen
Läs merKarl Landergren Planeringsdirektör. Bilaga Slutredovisning av utredningsuppdrag 16/06 - Uppföljning av handlingsplan för köfri vård.
Planeringsenheten Regionsjukvården TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2016-10-28 Sida 1 (1) Diarienummer Diarienummer 160291, 150054 Landstingsstyrelsen Utredningsuppdrag 16/06 Följa upp handlingsplanen för köfri
Läs merLandstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll
Landstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll Rapport nr 28/2015 April 2016 Richard Norberg, revisionskontoret Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS... 3 BAKGRUND...
Läs merRevisionsrapport. Granskning av räkenskapsmaterial extern och intern representation. Gotlands kommun Ramona Numelin (1)
Revisionsrapport Granskning av räkenskapsmaterial extern och intern representation Gotlands kommun 2009-12-04 Ramona Numelin (1) 1. Sammanfattning...3 2. Inledning och revisionsfråga...3 3. Avgränsning
Läs merYttrande över Läkemedelsverkets redovisning av regeringsuppdrag avseende homeopatiska läkemedel
Planeringsenheten Läkemedelssektionen TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1(3) Datum 2015-03-25 Diarienummer 150097 Landstingsstyrelsen Yttrande över Läkemedelsverkets redovisning av regeringsuppdrag avseende homeopatiska
Läs merSvar på revisorernas granskning av förekomst av bisysslor. Landstingsstyrelsen: 1. Yttrandet till revisorerna enligt bilaga c) godkänns.
I II ~, Landstinget DALARNA Personalen het g()~, BESLUTSUND~~AG -() lss 1'1-1l_ ~I TT Datum 2013-01-28 1 (3) Dnr LD12/03031 Uppdnr 397 2013-01-14 s arbetsutskott 2013-01-28 Svar på revisorernas granskning
Läs merMotion 8/2016 om att erbjuda även pojkar vaccination mot HPV
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (1) Planeringsenheten Regionsjukvården 2016-10-24 Reviderat 2016-11-15 Diarienummer 160603 Landstingsfullmäktige Motion 8/2016 om att erbjuda även pojkar vaccination mot HPV Förslag
Läs merUrban Oskarsson Patientnämndshandläggare TJÄNSTESKRIVELSE. Landstingsdirektörens stab Kanslienheten. Patientnämnden. Landstinget i Kalmar län
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (2) Landstingsdirektörens stab Kanslienheten Datum 2017-01-27 Diarienummer 160288 Patientnämnden Utredningsuppdrag 16/03 I samverkan med vårdförvaltningarna ska patientnämnden utveckla
Läs merYttrande angående Ökade möjligheter till grundläggande behörighet på yrkesprogram och ett estetiskt ämne i alla nationella program
TJÄNSTESKRIVELSE 1 (2) Bildnings- och kulturförvaltningen 2017-10-18 Diarienummer 170581 Landstingsstyrelsen Yttrande angående Ökade möjligheter till grundläggande behörighet på yrkesprogram och ett estetiskt
Läs merErfarenhet och kunskap från avvikelserapporteringen
LANDSTINGET I VÄRMLAND Revisorerna JM/AM 2010-12-23 Rev/10042 Erfarenhet och kunskap från avvikelserapporteringen Rapport 6-10 LANDSTINGET I VÄRMLAND 2010-12-23 2 Erfarenhet och kunskap från avvikelserapporteringen
Läs merUppföljande granskning av kommunstyrelsens förebyggande arbete avseende mutor och oegentligheter
LESSEBO KOMMUN 2018-01-22 Kommunens revisorer Till Kommunstyrelsen Uppföljande granskning av kommunstyrelsens förebyggande arbete avseende mutor och oegentligheter EY har på uppdrag av de förtroendevalda
Läs merYttrande över rapporten Assisterad befruktning uppföljningsrapport. uppföljningsrapport med definitioner, rekommendationer och utvecklingsområden
MISSIV Sida 1(1) Landstingsdirektörens stab-sek Datum 2014-08-26 Referens Dnr 140358 Landstingsstyrelsen Yttrande över rapporten Assisterad befruktning uppföljningsrapport med definitioner, rekommendationer
Läs merÖverlåtelse av fastigheten Kalmar Kungsljuset 4
Landstingsservice Bygg- och förvaltarenheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2015-09-30 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 120359 Överlåtelse av fastigheten Kalmar Kungsljuset 4 Förslag till beslut
Läs merINTERN KONTROLLGRANSKNING 2013 LÖPANDE REDOVISNINGSREVISION LÄNSSJUKVÅRDEN
För kännedom Länssjukvårdsnämnden Landstingsdirektör Jan Grönlund Ekonomidirektör Nicholas Prigorowsky Sektionschef Samlad Redovisning Maria Hultman Hälso- och sjukvårdsförvaltningen Hälso- och sjukvårdschef
Läs merBARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN. Ärende nr 2
BARN- OCH UNGDOMSNÄMNDEN Ärende nr 2 Postadress: Barn och ungdomsförvaltningen, 651 84 Karlstad Besöksadress: Drottninggatan 47 karlstad.se Tel: 054-540 00 00 E-post: barnochungdomsforvaltningen@karlstad.se
Läs merInternkontrollplan 2018
Landstingsdirektörens stab Ekonomienheten TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2017-10-19 Landstingsstyrelsen Sida 1(2) Referens Diarienummer 170675 Internkontrollplan 2018 Förslag till beslut Landstingsstyrelsen godkänner
Läs merSvar på revisorernas granskning av landstingets avskrivningar
BESLUTSUNDERLAG Landstingsstyrelsen Central förvaltning Datum 2015-02-16 Sida 1 (2) Ekonomienhet Dnr LD14/03280 Uppdnr 957 2015-02-02 Landstingsstyrelsens arbetsutskott 2015-02-16 Landstingsstyrelsen Svar
Läs merUtredningsuppdrag 17/14 En plan för att minska sjukskrivningar
TJÄNSTESKRIVELSE Sida 1 (1) Datum 2017-05-03 Dnr 170023 Landstingsdirektörens stab Centrala HR-enheten Landstingsstyrelsen Utredningsuppdrag 17/14 En plan för att minska sjukskrivningar Förslag till beslut
Läs merÅterkoppling på revisorernas granskning av styrelsens uppdrag att tillvarata positiva exempel
BESLUTSUNDERLAG Landstingsstyrelsen Central förvaltning Datum 2015-02-16 Sida 1 (3) Ledningsenhet C-fv Dnr LD14/03668 Uppdnr 968 2015-02-02 Landstingsstyrelsens arbetsutskott 2015-02-16 Landstingsstyrelsen
Läs merProtokoll 1(6) Personalpolitiska utskottet. kl Ordförande Vice ordförande Tjänstgörande ersättare
Protokoll 1(6) Organ Personalpolitiska utskottet Plats och tid Landstingshuset, Hus 3, konferensrummet, plan 2, den 23 september 2011, kl. 08.30-12.00. Beslutande Bengt Bergqvist (S) Lars-Eric Bergman
Läs merBetalkort. Landstingets revisorer Revisionsrapport Februari 2013
Betalkort Landstingets revisorer Revisionsrapport Februari 2013 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Sid 1 BAKGRUND 1 2 UPPDRAG 1 2.1 Syfte 1 2.2 Avgränsningar 1 2.3 Revisionskriterier 1 2.4 Metod 2 3 LANDSTINGETS RIKTLINJE
Läs merÄndring av riktlinjer för hjälpmedelsförskrivning
Landstingsservice Bygg- och förvaltarenheten TJÄNSTESKRIVELSE 140481-A29 1(3) Landstingsfullmäktige Ändring av riktlinjer för hjälpmedelsförskrivning Förslag till beslut Landstingsfullmäktige beslutar
Läs merRegion Jönköpings län
Uppföljningsrapport 2017 Genomförd på uppdrag av revisorerna februari 2018 Region Jönköpings län Uppföljning av granskningar genomförda 2013 och 2015 Sammanfattning...2 1. Inledning...3 2. Granskning av
Läs merGranskning av implementering av förbättringsarbetet i landstinget i Uppsala län svar till revisionen
LANDSTINGET I UPPSALA LÄN FÖREDRAGNINGSPROMEMORIA Sammanträdesdatum Sida Landstingsstyrelsen 2012-02-27 18 (40) Dnr CK 2011-0489 56 Granskning av implementering av förbättringsarbetet i landstinget i Uppsala
Läs mer