AB Össebyhus årsredovisning KS

Transkript

1 AB Össebyhus årsredovisning KS

2 VALLENTUNA KOMMUN Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsens arbetsutskott AB Össebyhus årsredovisning 2018 (KS ) Beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår att kommunstyrelsen godkänner AB Össebyhus årsredovisning för 2018 samt att verksamhet som bolaget har bedrivit under föregående kalenderår har varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet samt utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Ärendebeskrivning AB Össebyhus är ett helägt dotterbolag till Vallentuna kommun. Bolaget äger och förvaltar hyreslägenheter och lokaler i kommunen. Fastighetsbeståndet omfattar 96 lägenheter fördelade på sex byggnader. Den totala lägenhets- och lokalytan är kvadratmeter. Årets omsättning uppgick till 8,3 miljoner kronor och årets vinst till 0,0 miljoner kronor. Balansomslutningen var 82,2 miljoner kronor den 31 december Under året har det utförts fönsterbyten i 63 lägenheter och 18 lägenheter har fått nya balkonger. Fiber har dragits in i många av lägenheterna och en föreningslokal har fått ny rumsplanering och byggts om. I några lägenheter har även ytskiktsrenoveringar skett. Vallentuna kommun sköter den tekniska och administrativa förvaltningen åt AB Össebyhus. AB Össebyhus delade ut kronor till Vallentuna kommun under Styrelsen för AB Össebyhus föreslår att årets resultat 1,0 miljoner kronor samt balanserat resultat 26,5 miljoner kronor balanseras i ny räkning förutom utdelningen kronor som ska utbetalas till kommunen. AB Össebyhus mål är, enligt ägardirektivet, att sträva efter: en soliditet om cirka 10 procent samt en avkastningsnivå på eget kapital om cirka 15 procent per år. Soliditeten var 35 procent vid årets slut och det blev ingen avkastning på eget kapital. Därför är målen bara delvis uppnådda. I bolagsordningen anges det kommunala ändamålet. Bolaget ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bostadsförsörjningen i Vallentuna kommun och erbjuda hyresgästerna möjlighet till boendeinflytande och inflytande i bolaget. Verksamheten ska bedrivas enligt affärsmässiga principer. I bolagsordningen anges även ramen för de kommunala befogenheterna. Beslut i följande frågor ska fattas av bolagsstämman; Bildande av bolag, köp eller försäljning av bolag eller andel i sådant, köp eller försäljning av fast egendom överstigande ett belopp om 5 miljoner kronor inklusive moms samt investering i fast egendom överstigande ett belopp om 5 miljoner kronor inklusive moms. Justerandes sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande 15

3 VALLENTUNA KOMMUN Sammanträdesprotokoll Kommunstyrelsens arbetsutskott Yrkanden Ordförande, Parisa Liljestrand (M), yrkar att kommunstyrelsens arbetsutskott föreslår att kommunstyrelsen godkänner AB Össebyhus årsredovisning för 2018 samt att verksamhet som bolaget har bedrivit under föregående kalenderår har varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet samt utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Beslutsgång Ordförande, Parisa Liljestrand (M), ställer proposition på sitt eget yrkande och finner att kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar i enlighet därmed. Beslutsunderlag 1. Tjänsteskrivelse, , AB Össebyhus årsredovisning Årsredovisning 2018 Expedieras till Akten Justerandes sign Justerandes sign Utdragsbestyrkande 26

4 VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET DNR KS MARIE WALLIN SID 1/2 REDOVISNINGSANSVARIG KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse AB Össebyhus årsredovisning 2018 Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner AB Össebyhus årsredovisning för 2018 samt att verksamhet som bolaget har bedrivit under föregående kalenderår har varit förenlig med det fastställda kommunala ändamålet samt utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Ärendet i korthet AB Össebyhus är ett helägt dotterbolag till Vallentuna kommun. Bolaget äger och förvaltar hyreslägenheter och lokaler i kommunen. Fastighetsbeståndet omfattar 96 lägenheter fördelade på sex byggnader. Den totala lägenhets- och lokalytan är kvadratmeter. Årets omsättning uppgick till 8,3 miljoner kronor och årets vinst till 0,0 miljoner kronor. Balansomslutningen var 82,2 miljoner kronor den 31 december Under året har det utförts fönsterbyten i 63 lägenheter och 18 lägenheter har fått nya balkonger. Fiber har dragits in i många av lägenheterna och en föreningslokal har fått ny rumsplanering och byggts om. I några lägenheter har även ytskiktsrenoveringar skett. Vallentuna kommun sköter den tekniska och administrativa förvaltningen åt AB Össebyhus. Stämman har beslutat att årets resultat, 0,0 miljoner kronor, tillsammans med tidigare balanserat resultat, totalt 27,4 miljoner kronor, överförs i ny räkning. AB Össebyhus mål är, enligt ägardirektivet, att sträva efter: en soliditet om cirka 10 procent samt en avkastningsnivå på eget kapital om cirka 15 procent per år. Soliditeten var 35 procent vid årets slut och det blev ingen avkastning på eget kapital. Därför är målen bara delvis uppnådda. I bolagsordningen anges det kommunala ändamålet. Bolaget ska i allmännyttigt syfte och med iakttagande av kommunallagens lokaliseringsprincip främja bostadsförsörjningen i Vallentuna kommun och erbjuda hyresgästerna möjlighet till boendeinflytande och inflytande i bolaget. Verksamheten ska bedrivas enligt affärsmässiga principer. I bolagsordningen anges även ramen för de kommunala befogenheterna. Beslut i följande frågor ska fattas av bolagsstämman; Bildande av bolag, köp eller försäljning VALLENTUNA KOMMUN TUNA TORG VALLENTUNA TFN FAX KOMMUN@VALLENTUNA.SE 7

5 VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET DNR KS av bolag eller andel i sådant, köp eller försäljning av fast egendom överstigande ett belopp om 5 miljoner kronor inklusive moms samt investering i fast egendom överstigande ett belopp om 5 miljoner kronor inklusive moms. Handlingar Årsredovisning 2018 SID 2/2 Victor Kilén Kommundirektör Annika Hellberg Ekonomichef Ska expedieras till Akten 8

6 Ärsredovisning 2018 aa AB Ossebyhus 5561 t

7 AB össebyhus 556tt Årsredovisning ftir zors Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Uppgifter inom parantes avser föregående år. Förvaltningsberättelse styrelsen för AB ossebyhus, gg6tr7-4ggg fär härmed avge årsredovisning fôr zorg. Verksamheten Allmänt om verksamheten Aktiebolaget össebyhus äger och förvaltar hyreslägenheter och lokaler i Vallentuna kommun. Fastighetsbeståndet omfattar 96 lägenheter och ett antal lokaler, uppdelat på 6 byggnader. Den totala lägenhets- och lokalarean uppgå. till 6212 kvm. Ä damålet med bolagets verksamhet är "att med iakttagande av kommunal likställighetsprinclp främja bostããsförsörjningen i kommunen,'. Väsentliga händelser under räkeriskapsåret Under året har det utförti fönsterbyte i 63 lägenheter. 18 lägènheter har fått nya balkonger medbåde ny platta och räcken. Föreningslokalen på Fornminnesvägen 18 har fått ny rumsplanering, mekanislif ventilerat golv och nyaytshkt. Fiber har dragits in i 7z lägenheter och i samband med det så tecknades nytt avtal för TV leverantör. Utöver det så har ävån skiktsrenoverinf skett i några lägenheter. Bolaget har haft r lgh b e med extern hyresgäst. 7 st utflytt varav z avhysningar och 7 st inflytt. Återuppbyggnaden av branddrabbade Fornminnesvägen 16 var klar rjanuari zors och underjanuari flyttade 9 st nya hyresg istãr in. Moderföretag Bolaget är helägt av Vallentuna kommun, organisationsnummer Flerårsöversikt Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet Förändringar Resultatdispos tion Utdelning Balanseras Ärets resultat i eget kapital enligt årsstämman i ny räkning Resultatdisposition Till årsstämmans fôrfogande står följande vinstmedel Balanserat resultat vinst Aktie- Sþ'relsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande Utdelning till ägarna Balanseras i zt2ooo-oo t L52 qqo,4 Reservfond % Balanserat resultat -r 434 gz96 Årets t 97t t -9 7L 4 4 Kronor 27 43o 2o tq o 3-9% Totalt 0 t4 0 4 (6) 10

8 AB össebyhus SS6ttZ-4gSg Resultatråikning Rörelseintäkter HyresintäKer Ovriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Rörelsekostnader Reparat oner och uñderhåll Driftskostnader Fastighetsskatt övriga externa kostnader Avskrivningar materiella a nläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efler Íínansiella poster Förändring av periodiseringsfonder Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat 2018-o1-or 2017-o1-ol Not -2O I ffi I a3t t t 475 9t s r I L 11

9 AB össebyhus Balansräkning rrlteäxcln Anläggningstillgångar Materiel la anläggni ngsti I lg å n ga r Byggnader och mark Inventarier och installationer Not 20t Ol7-12-3t 6 7r o20 nde n n maa ngar Omsättningstillgångar Ko rtfri sti ga fo rd ri n g a r Kundfordringar Fordri ngar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringa r Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUI{MA TILTGÂNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER I t6,a Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (9 000 aktier) Fr tt eget kapital Balanserat resultat t 473 Summa eget kap tal Obeskattade mma reserver Lângfrístìga skulder Skulder ti ll kreditinstitut ma reserver Kortfrìstiga skulder Leverantörsskulder Skulder ti ll koncernföretag Skulder till kreditinstitut Övriga skulder kostnader och da intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2A 5L4 2A L t68 /'y, 12

10 AB össebyhus SS6ttz-4gsg Noter Not I Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag. Avskrivning Til låmpade avskrivn ingstider: Byggnader Markanläggn inga r Inventarier och installationer 50 år 10 år år Not 2 Försãljning till koncernbolag 4o/o (3o/o) av försäljningen avser företag i den koncern där Vallentuna kommun är moderföretag. Not 3 Inköp från koncernbolag 3OVo (27o/o) av inköpen avser företag i den koncern där Vallentuna kommun är moderföretag. Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Av beloppet avser 0 tkr (0 tkr) företag i den koncern där Vallentuna kommun är moderföretag. Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Av beloppet avser 120 tkr (109 tkr) företag i den koncern där Vallentuna kommun är moderföretag. Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden : -Inköp Utgående anskaffningsvärden Redovisat rngar ar Not 7 Inventarier och installationer t t t o2lj Ingående anskaffn ingsvärden -Inköp n ngsvä n Ingående -Ärets avskrivningar r ar Redovisat värde /{

11 AB össebyhus 556rt Not 8 Pågående nyanlåggningar In gående anskaffn ín gsvärden -Inköp r rden t2 952 värde I 543 Not 9 Skulder till kreditinstitut ga er som Skulder till kreditinstitut Nuva ar muna som rng senare n r efter agen Not 1O Ställdà säkerheter och eventualförpliktelser Ställda säkerheter Eventualförpli ktelser Inga Inga Underskrifter Vallentuna den zotg -o z-t7t 4-Ér"W Per-Evert Staff (c) &nør Ragnafbahl (l) Kennet Bylund (s) Nicklas Steorn Min revisionsberättelse har lämnats 2otg-o2-t2 Thorling revlsor 6 (6) 14

12 *L pwc Revisionsberättelse Till bolagsstämman i An össebyhus, org.nr 556tt7-4g59 Rapport om årsredovisningen Uttalanden Jag har utfört en revision av årsredovisningen för AB össebyhus för år zor8. Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rätvisande bild avab Ossebyhuss finansiella stâllning per den 3r december zors och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens öwiga delar. Jag tillslyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för AB össebyhus. Grundfir uttalanden Jag har utfört revisionen enligt International Standards onauditing (isa) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansv.ar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i förhållande till AB Ossebyhus enligt god revisorssed i Sverige och har i öwigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Styrelsens ansuor Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar s$relsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att aweckla verksamheten. Reuisorns tnsuar Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller fel och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen. En yfterligare beskrirming av mitt ansvar för revisionen av årsredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: lr.ww.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrir ning är en del av revisionsberättelsen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Uttalanden Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för AB össebyhus för år zors samt av förslaget till dispositioner beträffande bolageis vinst eller förlust. Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar sþrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. 15 lav 2

13 -L pwc Grundfir uttalanden Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.- Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i förhållande till AB Ossebyhus enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt 1'rkesetiska ansvar enligt dessa krav. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Styrelsens znsuar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller fcirlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med häns1.n till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i öwigt. Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation, och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i öwigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Reuísorns ensuar Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende: ' företagit någon åtgärd eller gjort sig sþldig till någon försummelse mot bolaget som kan föranleda ersättningssþldighet ' på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner avbolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningssþldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen. En ltterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: Denna beskril'ning är en del av revisionsberättelsen. Vallentuna den rz februari zorg Auktoriserad 16 2av 2