Kommentarer till prognostiserat resultat för helår 2014 samt förändringar jämfört med prognosen per den 31 augusti

Transkript

1 1 KOMMUNSTYRELSEN Kommentarer till prognostiserat resultat för helår 2014 samt förändringar jämfört med prognosen per den 31 augusti Det ekonomiska resultatet för kommunstyrelsen per sista oktober visar på ett prognostiserat helårsresultat med 18,9 mnkr. Som tidigare rapporterats under året ingår några större poster i det resultatet. Dels ett överskott från flygplatsen och dels en nedskrivning av en biogasanläggning, Dessutom en stor post som påverkar resultat är utbetalning av försäkringspengar avseende Vidingsjö från försäkringsbolaget. Sedan augusti har resultat förbättrats med 4,4 mnkr. Inom personal, medel för system och lönehantering påvisar ett överskott då inte några mer omfattande utvecklingsåtgärder genomförts Samtliga platser på ledarutvecklingsprogrammet har inte bemannats och trainee programmet för ökad mångfaldskompetens hos nya chefer har inte varit möjligt att genomföra Inom administration och säkerhet prognostiseras ett överskott med 3,3 mnkr. Ca 500 tkr beror på övergången till digitala möteshandlingar. Kostnaderna för tryck och porto av pappershandlingar var mycket dyrare än att distribuera handlingar digitalt. Viss kostnadsökning har uppkommit inom ramen för W3D3, IT-stödet för digitala sammanträden. Resterande överskott beräknas uppstå inom försäkringsområdet, framförallt på grund av lägre kostnader. Kommunen som helhet betalar premien men fakturerar sedan ut detta internt. Under 2014 har översiktsplanavdelningen haft få handläggare på grund av barnledighet, vakanser och arbete med C Linköping. Detta har inneburit färre planer i arbete och därmed färre konsultuppdrag. Flera planer under arbete, översiktsplan för landsbygden och småorterna samt Ljungsbro och Berg, har varit i slutskeden vilket inneburit färre konsultuppdrag. Det är framförallt i inledningsskedet av ett planarbete som det krävs mycket utredningsarbete i form av konsultuppdrag. Kostnader för att likvidera CleanTech Östergötland AB kommer att vara lägre än budgeterat, vilket resulterar i en positiv avvikelse på 480 tkr. En uppgörelse om fortsatt stöttning till föreningen CleanTech Östergötland är på gång. Planen är att kommunen kommer att bidra med 600 tkr per år för 2015 och 2016 men formellt beslut är ännu inte fattat. Som tidigare har redovisats bestämde styrgruppen under våren 2014 att ställa in AFS 2014 då man upplevde att evenemanget inte kunde genomföras med tillräckligt kvalitet på grund av tidsbrist vad gäller förberedelser. Under sommaren var LCA stängt för att utföra förbättringsåtgärder, där bland annat banan toppades om. Detta har resulterat i en kostnad om 32 mnkr. Utvecklingsmedel inom folkhälsa kommer inte att förbrukas som planerat. Det beror främst på att det kommer att upphandlas en extern uppföljning av Program för social hållbarhet och en extern utvärdering av kommunens hållbarhetsrapport, vilket inte kommer att genomföras. Inom området ANDT (alkohol, droger och tobak) tillförs en kostnad för en kampanj med bioreklam med budskap för att förmå ungdomar att inte pröva Spice eller andra nätdroger. Kampanjen genomförs under december 2014 i samverkan med Norrköpings och Motala kommuner samt Länsstyrelsen Östergötland. Inom trygghet och brottsförebyggande kommer inte medel att förbrukas som planerat. Anledningen är dels att kommunen detta år inte som föregående år haft något arrangemang i kommunen för ECAD (European Cities Against Drugs). Dessutom har markeringsmedel beviljats för de två brottsförebyggande brobyggarna på Råd & Stöds brottsförebyggande grupp. Ungas delaktighet och inflytande, UngDialog genomfördes inte hösten 2014 på grund av valår och därför kommer inte budgeterade medel att förbrukas.

2 2 Hur påverkas internbudget och verksamhet 2015 av prognostiserade avvikelser? Inom kommunikationsområdet finns inga större avvikelser prognostiserade och därför ingen påverkan på internbudget och verksamhet för Däremot har ändrade förväntningar och ökade krav på webbplatser gjort att kommer att behöva genomgå stora förändringar, både sett till den information som presenteras och sättet det presenteras på. Likaså kommer vissa förändringar behöva genomföras med avseende på hur vi kommunicerar Linköping nationellt, speciellt med tanke på avvecklandet av East Sweden. Då det ännu inte är bestämt under vilka former East Swedens arbete ska fortgå, är det svårt att sia om vilka förändringar som är nödvändiga för Linköpings del. Linköping har kommit långt i utvecklingen av e-tjänster. Dessvärre är det få e-tjänster som är helt digitaliserade det vill säga minimerar pappersarbetet och kommunicerar istället direkt med ett ärendehanteringssystem. Diskussioner om att införa en integrationsmotor som skulle föra över information från e-tjänster till ärendehanteringssystem har börjat föras ute i verksamheterna, och behovet är stort. Ett sådant införande skulle dock kräva en investering för att kunna bli realiserbar. För mark- o översiktsplaneringsverksamheten innebär 2015 ett växande Linköping tillsammans med Ostlänkens ankomst ger ett behov av aktiv översiktlig planering. Bland annat kommer planerna på en järnvägstunnel att innebära behov av flera översiktsplaner och översiktliga program. Inom näringsliv kommer större kostnader, kopplat till drift av LCA, framöver att tas direkt mot Stadshus AB. En separat överenskommelse finns mellan Saab och Linköpings kommun om att dela kostnader för förbättringsåtgärder. Dessa kommer eventuellt att fortsätta gå via markeringspengar inom kommunen.

3 3 EKONOMI Resultat 31 oktober 2014 Driftsammandrag, tkr Redovisning Redovisning Förändring 31/ / Verksamhet Politik, gemensamma avgifter Administration och säkerhet Mark- och översiktsplanering Näringsliv Ekonomi Kommunikation Personal Utveckling Nämndens verksamhet Återbetalning AFA-medel Summa Prognos resultat 2014 Driftsammandrag, netto tkr Prognos Budget Avvikelse Bokslut Verksamhet helår Politik, gemensamma avgifter Administration och säkerhet Mark- och översiktsplanering Näringsliv Ekonomi Kommunikation Personal Utveckling Nämndens verksamhet Återbetalning AFA-medel Summa varav kostnader varav intäkter Kommentarer Totalt visar helårsprognosen per sista augusti för kommunstyrelsen på ett överskott på 18,9 mnkr inkl. nämndens verksamhet. Största differenserna återfinns inom näringsliv som visar på ett överskott på dryga 37 mnkr medan ekonomi visar underskott med knappt 27 mnkr. Som tidigare rapporterat visar resultatet för flygplatsen på ett stort överskott. Det är den förändrade redovisningsmodell som kommer att tillämpas för flygplatsen som är orsaken till det. Motsvarande överskott som prognostiseras återfinns inom intern finansiering, totalt gör den ändrade redovisningen av flygplatsen ingen skillnad för kommunen. Det som tillkommit sedan delårsrapporten i augusti är det investeringsbidrag som kommunen bidrar med för att rusta upp flygplatsen. Totalt har 32 mnkr betalats i stöd men finansieras till största delen av markeringsmedel enligt beslut i kommunstyrelsen (KS , 420).

4 4 Biogasanläggningen återstår att skriva av som också togs upp i delårsrapporten i augusti. Biogasanläggningen som är såld internt men som felaktigt ligger kvar i kommunens anläggningsregister skrivs av innan årsskiftet, en avskrivning på 37 mnkr. Ytterligare en stor post som påverkar resultatet ansenligt, men positivt, är det de försäkringspengar som kommunens förväntas få utbetalda, ca 7 mnkr i resultatpåverkan. Investeringar Investeringar Redovisning Redovisning Prognos Prognos Prognos Investerings- Belopp tkr 31/ / ram Ändamål Utgifter Inkomster Utgifter Inkomster Netto 2014 Mark o byggnader It-utveckling Idrotts- o friluftsanläggningar Övrigt Summa Kommentarer Mark är inköpt i samband med exploatering av Vallastaden. It-utveckling avser fortsatt utbyggnad av bredbandsnätet. Idrotts- o friluftsanläggningar är investeringar som härrör Vidingsjö motionscentrum.

5 5 Bilaga Resultaträkning per den 31 oktober Resultaträkning, tkr Redovisning Redovisning Förändring 31/ / Intäkter Kostnader Planenliga avskrivningar Verksamhetens nettokostnad Finansnetto Resultat före kommunbidrag Kommunbidrag Periodens resultat exkl. kommunal verksamhet Nämndens verksamhet Periodens resultat Resultaträkning, prognos Resultaträkning, tkr Prognos Budget Avvikelse Bokslut helår Intäkter Kostnader Planenliga avskrivningar Summa nettokostnad Finansnetto Resultat före kommunbidrag Kommunbidrag Periodens/Årets resultat I budgeten för 2014 ingår markeringsmedel för investeringsstöd med totalt tkr, sedan senaste prognosen är det en utökning med tkr.