Verksamhetsplan med budget 2016 och ekonomisk planering

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning KS 2015/0191 Kommunfullmäktige Verksamhetsplan med budget 2016 och ekonomisk planering Förslag till beslut 1. Kommunfullmäktige godkänner förslag till verksamhetsplan med budget för 2016 och ekonomisk planering för Det innebär att samtliga nämnders begäran om medel inför 2016 är besvarade. Nämndernas ramar för 2015 ligger fast med undantag för de regleringar avseende statsbidrag enligt finansieringsprincipen som kan uppstå till följd av riksdagens beslut i vårändringsbudgeten Kommunledningskontoret får i uppdrag att göra erforderliga justeringar utifrån detta. 2. Kommunfullmäktige beslutar att skrivningen under rubriken Fler bostäder inom Ett växande attraktivt Kalmar utgör kommunens riktlinjer för bostadsförsörjningen. 3. Anslag i budgeten för 2016 anvisas direkt till nämnderna som totala nettoanslag i driftbudgeten. För ombudgeteringar av anslag gäller: - Nämnd får inte fatta beslut om ombudgeteringar som medför väsentliga ändringar av servicenivå, berör frågor av principiell art eller annars är av särskild vikt. Sådana förslag ska överlämnas till kommunfullmäktige för beslut. I övriga fall kan nämnd besluta om ombudgeteringar inom sitt verksamhetsområde. - Kommunstyrelsen får fatta beslut om sådana ombudgeteringar mellan nämnder som inte medför ändringar av servicenivå, berör frågor av principiell art eller annars är av särskild vikt. - Justering av ramar mellan nämnder, av administrativ karaktär, som inte får någon nettopåverkan på resultatet eller nämndernas verksamhet får Kommunledningskontoret Adress Box 611, Kalmar Besök Östra Sjögatan 18 Tel vx Fax jonas.sverken@kalmar.se

2 KS 2015/ (3) beslutas av kommundirektören. 4. Kommunstyrelsen får rätt att besluta om senareläggning av planerade investeringar i budgeten för 2016, om det riskerar att bli avvikelser mot fastställd budget som begränsar kommunens finansiella handlingsutrymme. 5. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Kalmar Kommunbolag AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 6. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Kalmarhem AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 7. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för KIFAB i Kalmar AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 8. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för HB Telemarkens låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 9. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Kalmar Vatten AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 10. Kommunfullmäktige beslutar, att såsom för egen skuld ingå borgen för Kalmar Öland Airport AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Det totala högsta lånebeloppet ska beräknas på skuldebrevens respektive ursprungliga lånebelopp. 11. Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen under år 2016 har rätt att nyupplåna, d.v.s. öka kommunens skulder, upp till totalt kronor. 12. Kommunfullmäktige beslutar att kommunstyrelsen under år 2016 har rätt att omsätta lån, d.v.s. låna upp motsvarande belopp på de lån som förfaller till betalning under år Den årliga avgiften för borgensåtagande för lån till helägda företag fastställs till 0,30 procent av utnyttjad borgen vid det senaste årsskiftet.

3 KS 2015/ (3) 14. Kommunfullmäktige beslutar att betala ut kronor i partistöd år Av partistödet ska 10 % fördelas som ett grundstöd till varje parti i fullmäktige och resterande som ett mandatbundet stöd. Bakgrund Den politiska majoriteten presenterar förslag till verksamhetsplan med budget för 2016 och ekonomisk planering för Resultatet för år 2016 uppgår till 39,9 miljoner kronor, för år 2017 till 35,0 miljoner kronor och för år 2018 till 1,7 miljoner kronor. Urban Sparre ekonomichef Jonas Agerhed budgetchef Bilaga: Verksamhetsplan med budget 2016 och ekonomisk planering

4 Verksamhetsplan med budget 2016 och ekonomisk planering för Utkast 22 oktober 1

5 Så fungerar vår verksamhetsplanering Den här verksamhetsplaneringen innehåller de mål som vi vill nå, en del av de uppdrag som vi ska arbeta med och de förhållningssätt och värderingar som vi inom Kalmar kommun ska ha. Verksamhetsplanen med budget beslutas av kommunens folkvalda politiker i kommunfullmäktige som är det högsta beslutande organet. Den största delen av kommunens verksamhet bedrivs genom den ansvarsfördelning som kommunfullmäktige gjort till respektive nämnd och bolagsstyrelse via reglementen, bolagsordningar, ägardirektiv och tidigare beslut. Verksamheten ska hålla hög kvalitet, vara ändamålsenlig och kostnadseffektiv. Vi mäter och jämför därför vår verksamhet med andra kommuner. Mätningen sker genom att jämföra nyckeltal (indikatorer) bl.a. i kommun- och landstingsdatabasen Kolada. För den del av verksamheten där vi vill ha förändring eller särskild uppmärksamhet sätter kommunfullmäktige mål och ger uppdrag. De skrivningar som följer inom avsnitten Ett grönare Kalmar, Ordning och reda i ekonomin, Ett växande attraktivt Kalmar, Hög kvalitet i välfärden samt Verksamhet och medarbetare ska läsas som en färdriktning för Kalmar. Texterna ska i sin helhet betraktas som inriktningar för hela verksamheten tillsammans med politikens inledningstext. Vill du veta mer om hur kommunen står sig i olika undersökningar läs gärna mer på 1

6 Vision 2020 Beslutad av kommunfullmäktige den 28 maj 2012, 104 Varför Kalmar 2020? Kalmar står inför stora utmaningar. Mycket sannolikt kommer vår roll som residensstad förändras, samtidigt som strukturomvandling i näringslivet, Linnéuniversitetets fortsatta etablering, urbanisering och globalisering kontinuerligt påverkar våra villkor. Mot den bakgrunden tog kommunfullmäktige i juni 2011 beslut att under 2012 ta fram en ny vision för Kalmar. Medborgarna liksom kommunfullmäktiges partier har haft möjlighet att delta i processen. Ambitionen med visionen är att ge uttryck för vår önskade färdriktning. Den ligger till grund för såväl budget som organisatoriska förändringar de kommande åren. Samtidigt är Kalmar 2020 som titeln antyder endast ett steg på en lång väg. Delar av visionen kommer att vara lika giltig även efter Mycket kommer att vara uppnått, men utvecklingen liksom ambitionen att bygga vidare på Kalmar kommer aldrig att upphöra. Framtidstro Kalmar är ett attraktivt centrum i en region präglad av framtidstro. Med Linnéuniversitetet som motor utvecklas vi i ett kunskapsdrivet kluster av universitetsstäder runt södra Östersjön. Kalmar är en populär kommun att växa upp, bo och åldras i. I kombinationen av den stora stadens möjligheter och den lilla stadens charm skapar vi en livsmiljö präglad av trygghet, tillgänglighet, kvalitet, mångfald, öppenhet och nyfikenhet. Optimism och framtidstro är signum för ett Kalmar där vi söker lösningar. Hållbart och tillåtande Kalmar är en del av Kalmarsundsregionen som erbjuder hög livskvalitet. I vår roll som regionalt centrum utövar vi ett ödmjukt ledarskap i samspel med andra aktörer inom akademi, näringsliv och samhälle. Genom målmedvetenhet, tydlig målstyrning och hållbar bostadsproduktion är Kalmar mer attraktivt och expansivt. Hos oss erbjuds människor, i såväl stad som land och oavsett etnicitet, kön eller sexuell orientering, goda möjligheter att uppnå livsmål och förverkliga drömmar. Vår strävan efter kulturell och mänsklig mångfald bidrar till attraktivitet liksom jämlikhet och jämställdhet. Vi möter människor med en genuint välkomnande och tillåtande attityd. Vi är en av de ledande kommunerna i arbetet för en friskare Östersjö och arbetar aktivt mot målet att vara en helt fossilbränslefri region år Allt detta innebär att vi år 2020 är invånare i kommunen. Kunskap, lärande och entreprenörskap I Kalmarsundsregionen är vi stolta över att leva i en miljö som hela vägen från förskola till universitet sätter fokus på kunskap och livslångt lärande. Vi gläds åt att vara en av landets bästa skolkommuner och är stolta över att vara kända för kreativet och entreprenörskap. En förutsättning för detta har varit vår nära samverkan mellan samhälle, akademi och näringsliv. Expansiv arbetsmarknadsregion Kalmar är en motor i en gemensam arbetsmarknadsregion där också Växjö, Oskarshamn och Karlskrona ingår. Genom utbyggd kollektivtrafik, bra pendlingsmöjligheter och ett utbyggt bredbandsnät inom hela Sydost kan människor bo och arbeta var de vill. Näringslivet betraktar Kalmars företagsklimat som ett av de bästa i landet. Detta tack vare nära och djup samverkan med Kalmars näringsliv och dess tydliga kluster. 2

7 Linnéuniversitetet fortsätter att vara grogrund för innovationer, forskning och nya företag, inte minst tack vare familjen Kamprads forskningsstiftelse. Kalmar flygplats fortsätter ge näringslivet goda möjligheter att utvecklas genom flygförbindelser med såväl Stockholm som Europa. Ständiga förbättringar I Kalmar utövas ett öppet politiskt ledarskap som välkomnar medborgarnas insyn och delaktighet. Den kommunala verksamheten utvecklas under ständiga förbättringar med bästa möjliga service till invånarna som främsta ledmotiv. All skattefinansierad verksamhet bedrivs i ekonomiskt hållbara former med kompromisslös respekt för medborgarnas krav på kostnadseffektivitet och kvalitet. Nyfikenhet och upplevelser Kalmar har gott om platser där naturliga, spontana möten bidrar till att fylla kulturlivet med nyfikenhet och experimentlusta. I det stadsintegrerade universitet och vårt nya Kulturcentrum möts studenter och andra kalmarbor i ett brett utbud av aktiviteter och upplevelser. Besöksnäringen utvecklas väl i hela Kalmarsundsregionen och bidrar inte bara med arbetstillfällen, utan även till regionens marknadsföring mot nya potentiella invånare. Tack vare våra satsningar på att lyfta fram Kalmars unika historia och kulturbebyggelse, vår vackra landsbygd samt idrotts- och kulturevenemang har vi utvecklats till ett av landets mest frekventa besöksmål. Detta har också bidragit till att stimulera det lokala idrotts- och kulturlivet. 3

8 Kalmar är på rätt väg! Vi, Socialdemokraterna, Centerpartiet och Vänsterpartiet, presenterar nu en budget för Kalmar kommun 2016 och framåt. Kalmar har en positiv utveckling och vi känner starkt att vi är på rätt väg. Under förra året slog Kalmar nytt befolkningsrekord. Ökningen blev 789 personer. Det är den största befolkningsökningen sedan storkommunen bildades. Glädjande är att en tredjedel av befolkningstillväxten sker utanför centralorten. Alla församlingar med något undantag ökar sin befolkning i vår kommun. Under första kvartalet 2015 växte Kalmar mest i Småland. Genom medvetna satsningar har nu även bostadsproduktionen kommit i gång rejält. Länge har detta varit en hämsko för vår kommun. Det har helt enkelt inte funnits tillräckligt med bostäder för de som vill flytta hit eller de kommuninvånare som söker ny bostad eller kanske sin första egna bostad. Nu börjar det ljusna. Nu byggs hyresrätter, bostadsrätter och villor. Människor flyttar in i nyproducerade bostäder och runt om i kommunen syns lyftkranar. Under 2015 kommer detaljplaner för över 900 bostäder bli klara, cirka 600 av dessa är hyresrätter. Vi är glada och stolta över att allt fler väljer att flytta till Kalmar. Men vi är inte nöjda. Vi slår oss absolut inte till ro. I budgeten för 2016 ges kommunstyrelsen i uppdrag att med hjälp av en parlamentarisk grupp arbeta fram förslag till en ny vision för Kalmar Vision Förslaget ska vara klart i maj 2016 och sikta mot invånare. Det är få kommuner i Sverige av vår storlek som investerar lika mycket som Kalmar. Under den kommande treårsperioden uppgår investeringarna till drygt en miljard kronor. Det handlar om nya förskolor, skolor, vägar för både bil och cykel, nya bryggor i Norrliden och Vita Sand. Detta bara för att ta några exempel. Under perioden startar även byggnationen av ett Kulturcentrum och en ny bad- och friskvårdsanläggning. Efter flera överklagande byggs nu också den nya brandstationen. Mycket viktigt för Kalmars fortsatta positiva utveckling är tillgången på bra kommunikationer. Här har det gjorts mycket under de senaste åren, i stort som i smått. Inom flyget har vi i dag betydligt fler avgångar mot Stockholm än någonsin tidigare. Kalmar Öland Airport är nu tveklöst största i Småland. En ny flyglinje till Berlin är etablerad. Detta är en utveckling som få trodde på för tio år sedan. Resandet med kollektivtrafik ökar kraftigt. Pendeltåg byggs också ut, senast till Smedby men snart också till Trekanten. Vår arbetsmarknadsregion i sydöstra Sverige behöver byggas ihop och bli större. Det har också gjorts stora satsningar på Kalmar som cykelkommun och allt fler cyklar. Satsningarna fortsätter. Vi fortsätter också arbetet med upprustningen av kommunens vägnät såväl i tätorter som på landsbygden. Ytterligare 1,2 miljoner läggs på stöd till enskilda vägar. När svenska folket under 2014 rankade bästa svenska sommarstad hamnade Kalmar på andra plats, bara slagna av Halmstad. Under årets sommar fortsätter vi utvecklingen. Det blir stadsfest, teater i Krusenstiernska och Iron Man som tidigare år. I sommar står också Kalmar som värd för SM i beachfotboll och Revy SM, bara för att nämna något. Vi är också glada över att Roxette har valt Kalmar som en av fyra platser i Sverige. Kvalitén inom den kommunala verksamheten är hög och ska vara hög. Vi lägger också mer pengar på exempelvis förskolor och äldreomsorg än jämförbara kommuner, men behoven av mer resurser till välfärden är fortfarande stora. Vi arbetar hårt för att se till att befintliga resurser används på bästa sätt. Vi ska samtidigt vara ett föredöme som arbetsgivare. I den budget som nu presenteras ges mål åt barn- och ungdomsnämnden, Södermöre kommundelsnämnd och åt omsorgsnämnden. Kalmar ska år 2020 ligga bland Sveriges 30 bästa skolkommuner och landets 30 bästa äldrekommuner. Jämställdheten är en prioriterad fråga. Kalmar ska vara en jämställd kommun med en jämställhetssäkrad verksamhet. Kalmar har nu för sitt framgångsrika arbete utsetts till en av sju modellkommuner i landet för att ännu mer utveckla och sprida information om jämställdhetsarbetet. Under de senaste åren har flera tydliga steg tagits när det gäller klimat- och miljöarbetet. Arbetet fortsätter och exempelvis vill vi nu att alla samhällsbetalda person- och godstransporter ska var klimatneutrala

9 Dessutom ska farliga ämnen bort från förskole- och skolmiljöer för att skapa en sådan giftfri miljö som möjligt. Kalmar har under lång tid tagit ett stort ansvar för bekämpa arbetslösheten. Kommunen har satsat drygt 40 miljoner kronor årligen på arbetslöshetsbekämpning. Detta har varit framgångsrikt. Kalmar ligger stadigt lägre än riket och lägst bland jämförelsekommunerna. Vår modell har alltså visat sig fungera bra och vi vill nu gå vidare. Vi vill göra en omläggning av arbetsmarknadspolitiken. Tillsammans med berörda aktörer där givetvis Arbetsförmedlingen ingår vill vi samla våra resurser till att gemensamt arbeta för att få ner arbetslösheten. Målet är att halvera arbetslösheten i Kalmar fram till Trots den positiva utvecklingen ska vi vara medvetna att det finns stora utmaningar framför oss. Läget för hela kommunsektorn är bekymmersamt. Sveriges Kommuner och Landsting hävdar i sina prognoser att höjda generella statsbidrag från staten är ett måste för att behålla den kvalité som vi alla vill ha. Det har nu också blivit dags att dra igång ett av de allra största projekten i Kalmar på flera decennier. Nämligen bygget av det nya Linnéuniversitetet. Detta kommer att ha stor betydelse för hela Kalmarsundsregionen. Kalmar är den minsta staden i Sverige som är en universitetsstad. Nu ska universitetet och staden integreras med varandra. Vår vision är en kommun som präglas av demokrati, solidaritet och rättvisa villkor. Visionen grundar sig på miljötänkande, jämställdhet och en stark framtidsoptimism. Vi vill ha ett växande, integrerat och framgångsrikt Kalmar som är socialt, ekologiskt och ekonomiskt hållbart. Kalmar kommun ska leverera de tjänster och verksamheter som vi har lovat att göra och det inom den budget som angivits. Med den budget som nu presenteras gör vi detta. Som politiker är vi alltid intresserade av vad ni, Kalmars invånare, tycker och tänker och vad ni har för synpunkter. Med er kunskap växer hela Kalmar kommun! Johan Persson (S) Dzenita Abaza (S) Anders Andersson (C) Bertil Dahl (V) 5

10 Ordning och reda i ekonomin Kommunallagen slår fast att kommunen ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet på både lång och kort sikt. Varje generation av invånare ska bära kostnaden för den service som man själva beslutar om och konsumerar. Ekonomiskt utrymme ska finnas för att ersätta gjorda investeringar och för att säkra tillgångarnas värde över tiden. I den budget som nu presenteras ökar nivån på de samlade årliga intäkterna från skatter, kommunal utjämning och generella statsbidrag med 429 mnkr (13 procent) Samtidigt ökas resurserna som anslås till nämndernas verksamhet med 365 mnkr (11 procent). I nämndernas ökade resurser ingår kompensation i centrala potter för löneökningar, nya lokaler och resurser för demografiska förändringar. Nivån för de budgeterade pensionskostnaderna ökar med 22 mnkr (33 procent). Kalmar kommun står, i likhet med övriga kommunsektorn, inför en situation med ansträngda ekonomiska förutsättningar kommande år. Tumregeln i god ekonomisk hushållning om ett resultat motsvarande två procent av skatter och bidrag väntas inte kunna uppnås. Samhällsekonomin i stort bedöms få en mer negativ utveckling än vad man tidigare trott. Sveriges Kommuner och Landsting, SKL, bedömer att kommunsektorns resultat kommer att hamna runt en procent av skatteintäkter och kommunal utjämning framöver. I bedömningen gör SKL antagandet att de generella statsbidragen räknas upp samt en genomsnittlig skattehöjning i kommunsektorn på 40 öre. I regeringens vårbudgetproposition är det oklart om och hur ett eventuellt generellt statsbidrag kommer att räknas upp under planeringsperioden. En avgörande fråga för kommunsektorns ekonomi är således hur riksdagen förhåller sig till de generella statsbidragen. SKL gör i sina kalkyler antagandet att bidraget från och med 2017 räknas de upp med två procent utöver pris- och löneökningar. Historiska erfarenheter talar för att det är sannolikt. Till sektorn vore det ett tillskott på 3,3 mdkr 2017 och 6,7 mdkr För Kalmar skulle det innebära 22 mnkr i ökade resurser 2017 och 44 mnkr Om inte kommer kommunernas intäkter på sikt att urholkas och försvåra upprätthållandet av omfattning och kvalitet i verksamheten. Utvecklingen följs noga, och det finns en handlingsberedskap att agera utifrån rådande förutsättningar. Kalmar kommun lägger inte in SKL:s antaganden om statsbidrag i budgeten. Kalmar har under ett antal år haft en kraftigt ökad omfattning av LSS-verksamheten. Ökningen har varit större än i många andra kommuner och kan delvis förklaras med inflyttning från grannkommuner. Det kommunala utjämningsystemet för LSS-kostnader har under de senaste åren endast till cirka en tredjedel täckt de verkliga kostnadsökningar som kommunen haft, och det med en eftersläpning på två år. Effekten blir att den allt mer omfattande verksamheten får finansieras med kommunens övriga medel, vilket kan tränga undan resurser från annan verksamhet. Under perioden avsätts 40,4 miljoner till utbyggnaden av LSS. Kompensation från utjämningssystemet bedöms ge 12,1 miljoner. Kommunernas resultat har under ett antal år hållits uppe av engångsintäkter, dels i form av tillfälliga konjunkturstöd, dels i form av återbetalningar från inbetalda premier till AFA Försäkring. De sista återbetalningarna resultatförs 2015 och framöver finns inga tecken på liknande engångsintäkter som kan förbättra ekonomin. Omfattningen av det framtida uppdraget påverkas både av demografiska förändringar och av andra faktorer. Befolkningen växer i stort, och en högre andel av befolkningen finns i de åldersgrupper som efterfrågar kommunala tjänster. Det årliga behovet av ökade resurser från demografiska faktorer beräknas bli cirka 1,3 procent de närmaste åren, medan det i genomsnitt hittills under tjugohundratalet varit cirka 0,5 procent. Andra yttre krav och förväntningar på verksamheterna ökar också kostnaderna. Nivån på investeringarna i kommunsektorn har fördubblats på tio år, utryckt i löpande priser. Kommuner med växande befolkning behöver förtäta bostadsområden och samtidigt exploatera nya. Det genererar investeringsbehov i form av såväl gator, vägar och VA-anläggningar som förskolor, skolor, idrottsanläggningar och äldreboenden. Dessutom behöver en stor andel av den infrastruktur och de lokaler som byggdes upp under och 70-talen nu renoveras eller ersättas. En ansvarsfull politik är att 6

11 arbeta för att hela kommunen får del av befolkningstillväxten. Då kan vi nyttja redan gjorda investeringar på ett klokt sätt. Riktade statsbidrag De specialdestinerade (riktade) statsbidragen ökar alla år fram till och med De riktade satsningarna gäller främst inom barn- och utbildningsområdet och äldreomsorgen. Kalmars proportionella andel av resurstillskotten uppgår till cirka 27 mnkr för 2015 och cirka 50 mnkr årligen för perioden Inriktningen är att statsbidrag för avsett ändamål ska gå till att förstärka verksamheten. Detta givet att en verksamhet tidigare budgetår inte fått förstärkning för att genomföra sådant som man nu kan få nationellt stöd för. Kalmars väg framåt Kalmar växer och det ska hanteras utifrån de ekonomiska utmaningar som hela kommunsektorn och samhällsekonomin står inför. Därför har vi, likt flera av våra jämförelsekommuner samt SKL, justerat våra ekonomiska mål till en procents överskott. Nedskrivna tillväxtprognoser, negativ styrränta, hot om deflation och en fortsatt hög arbetslöshet påverkar förutsättningarna. Behovet av investeringar är stort och det ställs krav på högre kvalitet inom välfärden. I kombination med ett ansträngt ekonomiskt läge gör det att utmaningarna är stora. En växande kommun kräver investeringar. Demografiska förändringar ska hanteras men trycket omöjliggör att fullt ut självfinansiera alla investeringar. Ekonomiska vinster kan uppnås genom ökad samverkan med bland annat andra kommuner. Möjligheten till EU- och annan extern finansiering ska alltid undersökas. En hög effektivitet och hög kvalitet per skattekrona är nödvändigt för en ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet. Vi ska göra rätt saker och göra saker rätt. I Verksamhetsplan med budget 2015 och ekonomisk planering lades färdriktningen fast med fokus på att nå de finansiella målen Effektiviseringar och anpassningar planeras och genomförs under ordnade former, där långsiktighet är ett ledord. En stabil ekonomi utgör grunden för att kunna bedriva verksamhet med god kvalitet. Ständiga förändringar i omvärlden ställer krav på en flexibel organisation som har förmåga till anpassningar, samtidigt som förväntningarna på verksamheterna hela tiden ökar. Under den förra mandatperioden gjordes flera större och mindre organisationsförändringar i syfte att ge bästa möjliga utgångsläge för att bedriva bra verksamhet. Det utvecklingsarbetet fortsätter kontinuerligt även under denna mandatperiod. Mål 2016 Begränsa nettokostnaderna till högst 99 procent av skatteintäkter och kommunal utjämning över en rullande femårsperiod. Självfinansiera investeringarna till 50 procent över en rullande femårsperiod. Kommunens alla verksamheter ska bedrivas på ett ändamålsenligt och kostnadseffektivt sätt. Uppdrag till verksamheten Kommunstyrelsen får i uppdrag att utreda förutsättningar och arbeta för samverkan med andra kommuner. Kommunstyrelsen får i uppdrag att med hjälp av en parlamentarisk grupp arbeta fram förslag till en ny vision för Kalmar Vision Förslaget ska vara klart senast maj 2016 och sikta mot invånare. Kommunstyrelsen får i uppdrag att pröva och utvärdera hyresupphandling som en möjlighet att lösa kommunala lokalbehov i stället för investeringar i egen regi, samt att pröva om det finns andra fastigheter som genom försäljning och därefter inhyrning kan ge positiva ekonomiska effekter. En rimlig soliditetsnivå måste säkras i ett läge där Kalmar växer rejält. 7

12 Ett grönare Kalmar Under de senaste åren har flera tydliga steg tagits när det gäller klimat- och miljöarbetet. Kalmar ska fortsätta ligga i framkant och vårt arbete ska präglas av konkreta insatser som ger effekt både på kort och på lång sikt. Vi tar vårt ansvar och visar vägen i miljöarbetet med utgångspunkt från de nationella miljökvalitetsmålen. Miljövänliga transporter I Kalmar ska vi utveckla transportsystem som är långsiktigt hållbara, snabba, miljövänliga och effektiva. Vår satsning på mötesstationer och pendeltåg är en viktig del i detta arbete. Vi ska hitta former för en samexistens mellan trafikslagen där vart och ett fyller sin uppgift på sin plats. Vi ska arbeta för att öka transporter med cykel och kollektivtrafik men i vårt glest befolkade omland kommer bilen även i framtiden att vara ett viktigt transportmedel. Vi ska jobba på bred front för att stimulera bilägare att välja förnyelsebara bränslen. Vi ska bekämpa utsläppen och inte bilarna. Kvarnholmen har i dag nästan parkeringsplatser, när nu stadskärnan förtätas måste antalet parkeringsplatser behållas. Kalmar kommun ska vara en fossilbränslefri kommun I regional samverkan ska vi skapa hållbara transporter och en samhällsplanering som ger god tillgänglighet och minskat transportbehov. Att kollektivtrafiken ökar är en förutsättning för att minska våra fossila koldioxidutsläpp. Alla samhällsbetalda person- och godsresor ska vara klimatneutrala till år Vi utvecklar den nyligen uppstartade samlastningscentralen och fortsätter att effektivisera våra varutransporter. Vi mäter och följer upp drivmedelsförbrukningen i samtliga våra fordon. Biogas Biogasen får allt större betydelse som drivmedel för hållbara transporter. Vi satsar på fler el- och biogasbilar i kommunens fordonspark. Stadsbussarna drivs med biogas och en kommande upphandling av kollektivtrafik måste kräva biogasdrift. Det ger också grunden för en ökad produktion av biogas som i sin tur också ger stora möjligheter för miljön och de gröna näringarna. Cykelkommunen Kalmar Arbetet med att utveckla cykelstaden Kalmar ska fortsätta och uppdraget förlängs till och med Vi ska fortsatta att mäta cykeltrafiken, skapa fler och säkra cykelvägar inte minst till våra skolor, bygga bort felande länkar, skapa säkra cykelparkeringar, utveckla huvudcykelvägnätet, med mera. Projektet Kalmar cykelstad, som omfattar hela kommunen, ska fortsatt placera Kalmar högt i nationell rankning av cykelstäder. Cykelarbetet ska ses som en del i arbetet med olika trafikslag. Ekologisk och närproducerad mat Vi ska fortsätta att ligga i frontlinjen när det gäller att ställa krav vid upphandling. Vi ska öka användningen av ekologiska, etiskt godtagbara och närproducerade varor i den egna verksamheten. När det gäller kött och ägg ska kommunen ställa krav motsvarande svensk djurskyddslagstiftning vid såväl uppfödning som vid slakt och att det under produktionen inte har använts förebyggande antibiotika- eller hormonbehandlingar. Den startade samlastningscentralen ska öka möjligheterna att köpa in mer ekologiskt och närproducerat. Vi ska arbeta för att upphandlingar ska delas upp i mindre delar så att småskaliga producenter ges chansen att vara med. Kustmiljöarbete Vi behöver fortsätta vårt arbete med en reducering av fosfor och kväve i vår kustmiljö. HELCOM:s Baltic Sea Action Plan är ett internationellt program för att återställa den marina miljön i Östersjön till god ekologisk status till Kalmar har inom det regionala samarbetet Kalmarsundskommissionen åtagit sig att ta vår del i åtgärdsprogrammet. Vår del innebär 60 procent reducering av fosfor och 30 procent reducering av kväve. Minskningen av tillförseln av närsalter kan förverkligas genom förbättrade avloppssystem, anläggande av våtmarker och musselodlingar. Kalmars arbete har ett tydligt underifrånperspektiv och det finns en stor styrka i det lokala och ideella engagemanget från de nyetablerade vattenråden och kustmiljögrupperna. Deras arbete ska aktivt stödjas från Kalmar kommun. 8

13 Satsning på elbilar Kalmar kommuns hälftenägda bolag Kalmar Energi är aktiva i samverkan kring infrastrukturen kopplad till elbilar. Elbilspooler och en infrastruktur anpassad för laddning är konkreta områden och viktiga delar i samhällsansvaret. Att forma övergripande planer för stadsplanering och hitta enkla betalningsformer kommer naturligt när elbilar går från test till mer standardiserade lösningar. Miljögifter Varje år kommer det nya produkter ut på marknaden som innehåller många nya kemikalier. Det är svårt för lagstiftningen att hänga med och även om nya ämnen godkänns vet vi inte alltid vilka risker de innebär på sikt. Vi vet inte heller hur olika ämnen kan reagera med varandra. Alla förskolemiljöer har inventerats och personalen har informerats om riskerna med exempelvis plast och gamla mobiltelefoner som leksaker. Nu går vi vidare med ett arbete att få alla våra kommunala förskolor att bli giftfria miljöer för våra barn. Miljöbokslut Kalmar kommun tog under 2014, för första gången någonsin, fram ett miljöbokslut. Miljöbokslutet samlar vårt miljöarbete och omfattar både kommunens egen verksamhet och kommunen som geografiskt område. Fokus är utifrån vad kommunen kan göra för att bidra till målen nationellt, det vill säga där vi själva kan påverka. Här ingår miljöpåverkan från alla som bor här, de företag som finns här, de resor vi gör i kommunen och så vidare. Miljöbokslutet ska tas fram årligen. Mål 2016 Kalmar kommun ska vara en fossilbränslefri kommun år Cykeltrafiken ska årligen öka. Resandet med kollektivtrafik ska årligen öka. Andelen ekologisk eller närproducerad mat i de kommunala verksamheterna ska uppgå till 70 procent år År 2020 ska alla kommunala samhällsbetalda personresor och godstransporter vara klimatneutrala. Våra vattendrag och Kalmarsund ska successivt uppnå god status. Uppdrag till verksamheten Kommunstyrelsen får i uppdrag att i samverkan med nämnder och kommunala bolag ta fram förslag och aktiviteter för att minska miljöpåverkan från kommunanställdas arbetspendling. Samhällsbyggnadsnämnden får i uppdrag att genom trafikplanering underlätta för skapandet av ett superbusstråk mellan Karlskrona, Kalmar och Oskarshamn och vidare till Norrköping. Samhällsbyggnadsnämnden får i uppdrag att tillsammans med barn- och ungdomsnämnden och servicenämnden ta fram en plan för hur, samt också starta arbetet med att fasa ut farliga ämnen i förskole- och skolmiljöer för att skapa en sådan giftfri miljö som möjligt. Samhällsbyggnadsnämnden får i uppdrag att tillsammans med Kalmar Vatten AB och servicenämnden ta fram en kommunal vattenförsörjningsplan i samverkan med länsstyrelsen och berörda kommuner. Kommunstyrelsen och servicenämnden får i uppdrag att aktivt understödja Kalmarsundskommissionens arbete med särskild tonvikt på konkreta åtgärder. Servicenämnden får i uppdrag att i samverkan med berörda nämnder och kommunala bolag arbeta för att andelen egenproducerad förnyelsebar energi, av den elenergi som används i kommunens verksamheter ska öka. 9

14 Ett växande attraktivt Kalmar Kalmar ska vara en växande och attraktiv kommun. Det är en förutsättning för att vara med i kampen om framtida etableringar, inflyttare och satsningar på infrastruktur. Kalmar är i dag ett av Sveriges mest attraktiva besöksmål och vi fortsätter att utveckla detta. Men attraktiviteten ska också finnas i vardagen. För det behöver vi bra och varierade bostäder och en väl utbyggd infrastruktur i hela vår region. Vi ska fortsätta att erbjuda ett rikt kultur- och fritidsutbud och vi utvecklar att vi redan är ett spännande besöksmål. Vi berättar gärna om allt bra vi gör och allt det positiva om Kalmar. Näringslivsutveckling Kalmar har en lägre arbetslöshet än våra jämförelsekommuner, men vi kan bli ännu bättre och vi kan ännu mer använda oss av vad hela länet erbjuder. Vi behöver en utvidgad arbetsmarknadsregion, bra näringslivsklimat och en förmåga att använda möjligheterna med olika typer av elektroniska tjänster. Kalmar kommun ska vara aktivt i arbetet med att få nya företag att starta verksamhet och etablera sig i kommunen samtidigt som vi stödjer redan befintliga företag. Nyföretagarcentrum, Kalmar Science Park och våra egna företagslotsar är exempel på insatser som kommunen satsar på. En öppen och tolerant kommun är en förutsättning för tillväxt och hur vi hanterar hbtq-frågorna kommer att bli en viktig framgångsfaktor. Kunskapsintensiva miljöer, innovation och inkubatorverksamhet har avgörande betydelse för nya jobb och tillväxt. Kalmar kommun har de senaste åren kraftigt ökat resurserna till Kalmar Science Park. Nyföretagarcentrum har etablerat sig kring Kalmarsund. Linnéuniversitetet har bestämt sig för att entreprenörskap ska genomsyra hela universitetets arbete. Även familjen Kamprads stiftelse har denna inriktning. Vi stödjer på olika sätt det arbete som bedrivs genom Ung Företagssamhet och vill därför ge kommunstyrelsen i uppdrag att i samverkan med Kalmarsunds gymnasieförbund att till 2016 nå ett mål som innebär att 20 procent av gymnasieleverna ska pröva att bli UF-företagare. Till 2017 höjs ambitionen till 30 procent. KIFAB har fortsatt fokus på anpassning av lokalbeståndet för verksamheters växlande behov. Målsättningen är beredskap och kapacitet för att kunna genomföra större satsningar avseende etableringar, som t.ex. beslutad tågservicedepå, men även på andra expansiva näringsgrenar som till exempel e-handel. Kalmar kommun som ägare till Kalmar Hamn är positiva till de planer som finns kring Tjärhovet samt utveckling och samverkan med verksamheterna på Barlastholmen. Investeringen i energihamnen på Tjärhovet har säkerställt flera kunders möjliga tillväxt och vi stödjer planerna på en ny multikaj för att möta en ökande marknad för kryssningsfartyg samt utlastning av djupgående fartyg. Fler tänkta insatser är en igenfyllnad av Lotshamnen för att frigöra nya strategiska ytor, en ny oljekaj samt nya upplagsytor i inre hamnbassängen för att möta en ny marknad där flis och massaved samt sågtimmer söker nya logistikvägar. Topp 100 I de undersökningar som mäter företagsklimatet ska Kalmar i ett första steg bli en av de hundra bästa kommunerna. När det är uppnått ska vi klättra ytterligare. För att åstadkomma detta är dialog viktigt men också den typ av servicegarantier som införts när det gäller byggande. Kalmar kommun har varit framgångsrik med att förenkla rutiner och regler vid olika former av tillståndsgivning. Vi kommer att titta vidare på hur regelverket ytterligare kan förenklas. Kalmar Science Park Kalmar Science Park har koncentrerat sin verksamhet till Varvsholmen. Inriktningen fortskrider med att främja tillkomsten av nystartade kunskapsintensiva bolag via inkubatorn, att på olika sätt och med olika aktörer arbeta med tillväxt i befintliga och etablerade kunskapsintensiva bolag via medlemsnätverket samt att arbeta med utvecklingen av e-tjänster och digitala marknader. Ett samarbete har påbörjats med intresserade kommuner i form av en inkubatorfunktion i syfte att öka antalet kunskapsintensiva tillväxtbolag i regionen. 10

15 Vi är som ägare till Kalmar Science Park positiva till samarbeten med andra kommuner och uppmuntrar till utökad samverkan med vår omkringliggande arbetsmarknadsregion. Vi vill också fortsätta samarbetsplanerna med landstinget och Linnéuniversitetet kring kommande läkarutbildning och innovationer. Flyget En väl utbyggd infrastruktur är en grundpelare i vår utveckling. Kollektivtrafiken byggs ut och allt fler åker kollektivt. Kalmar Öland Airport är vår väg ut i världen. Vi har under 2014 etablerat ny flyglinje till Berlin. En stark flygplats är helt avgörande för våra nationella och internationella samarbeten. Vi ska fokusera på att hitta lösningar för att i framtiden binda samman de kollektiva resalternativen på ett effektivt sett. Kalmar Öland Airport jobbar för att få fler besök från norra Sverige för att stimulera besöksnäringen och fortsatt vidareutveckling av Stockholmstrafiken och till övriga Europa. Kalmar Öland Airport har en positiv passagerarutveckling och destinationsutbud. Flygplatsen ska aktivt delta i utvecklingen när det gäller möjligheten att erbjuda biobränsle för flyg till och från Kalmar. Vi ser flygplatsen som en viktig strategisk funktion inte minst genom sitt geografiska läge i sydöstra Sverige. Flyget kommer att vara ett viktigt komplement till den planerade höghastighetsbanan för tåg, Europabanan, som planeras längre inåt landet. Bredband via fiber Genom ett nytt samverkansavtal med TeliaSonera kommer minst 90 procent av företag och hushåll i kommunen att ha tillgång till fiber inom fem år vilket blir en konkurrensfördel för både företag och invånare. För att påskynda utbyggnaden i mindre tätorter och på landsbygd har kommunen antagit en aktiv roll genom att till exempel samverka vad gäller kommunens utbyggnad av fiber till kommunala fastigheter. Dessutom är kommunen en aktiv part när det gäller stöd till byalagen. Det är viktigt att vi arbetar för samförläggning. Vägar och cykelvägar Det finns ett stort behov av att rusta upp våra vägar och cykelvägar och under de senaste åren har en stor satsning skett på våra vägar och cykelvägar i Kalmar kommun. Denna satsning fortsätter och anslaget till bland annat landsbygdens vägar (enskilda vägar) höjs med 1,2 miljoner kronor årligen. Linnéuniversitetet För att bli en mer attraktiv kommun behövs ett nära samarbete med Linnéuniversitetet och de forskare och studenter som finns där. Tillsammans kan vi utveckla Kalmar genom att nya innovationer och mer spetskompetens tillförs vårt näringsliv. Genom fler samarbeten och gemensamma aktiviteter med Linnéuniversitetet stärker vi Kalmar som en modern universitets- och studentstad. Linnéuniversitetets samlade etablering, som politiskt och detaljplanemässigt har möjliggjorts i Ölandshamnen, öppnar för flera spännande förändringar. Ett starkare universitet är viktigt för näringslivets utveckling och den kommunala välfärdsverksamheten. Linnéuniversitetet kan bidra till utveckling inom internationell handel och även locka den kompetens som behövs. Det är viktigt att vi fortsätter vår samverkan med Linnéuniversitetet både i vardagen och för framtiden. Forskning och utbildning skapar nya dimensioner för samhällsutvecklingen. Det är i just universitetsstäder som den stora utvecklingen sker. Inom kommunen för vi dialog kring hur vi kan nyttja Linnéuniversitetet som resurs för verksamheternas utveckling. Att arbeta med kunskapsutveckling och forskningsanknytning är viktigt för att erbjuda en god samhällsservice och en välfärd av hög kvalitet i nationell framkant. Familjen Kamprads stiftelse har till ändamål att stödja, stimulera och belöna utbildning och vetenskaplig forskning så att entreprenörskap, miljö, kompetens, hälsa och social utveckling främjas. I första hand stöds forskning och utbildning som bedrivs eller tillgodoser intressen i Småland och som bedrivs inom ramen för Linnéuniversitetet och vår förmåga att samarbeta med universitetet blir avgörande för den verksamhetsutveckling som kan få stöd från stiftelsen. 11

16 Förutom Linnéuniversitetet finns samarbeten med andra universitet. Kalmar blir exempelvis ny studieort för läkarutbildningen vid Linköpings universitet. Att läkarutbildning etableras i Kalmar stärker regionen som en akademisk utbildnings- och forskningsmiljö vilket även främjar den regionala utvecklingen. Fullt utbyggd kommer Kalmar årligen att ha 100 studenter och de båda universiteten, Linköping och Linnéuniversitetet, kommer att samverka inom utbildning och forskning vilket ytterligare stärker den tvärprofessionella kompetensen och forskningen vid Linnéuniversitetet. Besöksnäring Kalmar är en upplevelsestad med rikt kulturellt utbud. Konserter och teaterföreställningar ges året om och vi lyckas locka både sverigeelit och världsartister till vår region. Under en tioårsperiod har omsättningen mångdubblats och sysselsättningen har hängt med. Vi kan konstatera att kommunens insatser har betalat sig och vi fortsätter våra satsningar på att göra hela Kalmar attraktivt året om. De strandnära projekten med Kalmarsundsbadet som den klarast lysande stjärnan får en fortsättning med nya bryggor i Vita Sand och Norrliden. Beachvolleybollanläggningen vid Långviken har utvecklats för att bland annat kunna hysa fler beachsporter så som handboll och fotboll. Från sommaren 2015 och kommande två år anordnas SM i beachfotboll på Långviken. Intresset för vår region ökar och en fortsatt viktig utveckling är arbetet med de digitala arenorna, både i våra möten med besökaren som planerar att resa till oss, men också de som är på plats och vill planera sin dag. I framtiden kommer det att vara helt avgörande att vara tillgänglig via internet och Destination Kalmar ska lägga fortsatt vikt vid utvecklingen av den mobila tekniken och sociala medier för att hålla en inspirerande och intressant dialog om aktiviteter, evenemang och strategiska händelser. Vi ser också att samarbetet med näringslivet måste öka. Fler partners måste vara med om vi ska kunna behålla det utbud Kalmar erbjuder i dag och för fortsatt utveckling. Inom idrottsturismen ser vi att satsningen på friskvård och hälsa blir allt viktigare. Därför kommer Destination Kalmar att fortsätta att satsa på bland annat löplopp, cykellopp och Ironman. För 2016 tar vi som tidigare år ett samlat grepp om vad som händer i Kalmar genom vårt Kalmarmagasin som skickas ut i exemplar. Magasinen är en viktig del i marknadsföringen av Kalmar. Fler bostäder Ett Kalmar som växer behöver fler bostäder både i staden och på den omkringliggande landsbygden. En attraktiv kommun erbjuder bra bostäder och hela Kalmar ska vara en del av befolkningsökningen. Vi har fått fart på byggandet och vår höga ambition med att anta fler detaljplaner och möjliggöra bostäder för alla kvarstår. Kalmar ska ha en blandad bebyggelse där vi värnar hyresrätten och prioriterar aktörer som satsar på denna boendeform. Under de kommande åren vill vi i dialog med fastighetsägare och byggbolag fortsätta bygga en planberedskap som medger en årlig produktion av minst 400 bostäder, oavsett konjunktur. Vi vill medverka till att det byggs i hela kommunen och vi har en generös syn på byggande på landsbygden. Det är viktigt att hela kommunen får del av befolkningsökningen för att säkra underlaget för offentlig och privat service. Kalmars fantastiska boendemiljöer är ett av våra främsta argument för att locka hit fler invånare och det byggs som aldrig förr. Under 2014 färdigställdes 337 bostäder varav 174 hyresrätter. Dessutom prioriteras arbetet med detaljplaner som möjliggör ytterligare cirka bostäder. De nya bostadsområdena som växer fram ska vara miljövänliga, barnanpassade och bidra till ett varierat bestånd. Fler tomter för egnahemsbyggare ska skapas i områden där söktrycket är stort. Vårt kommunala bostadsbolag Kalmarhem har ett särskilt ansvar för att byggtakten hålls på en hög nivå och Kalmarhems andel av byggandet är 75 hyreslägenheter per år. Det är av vikt att vi har ett socialt hållbarhetsperspektiv i bostadsplaneringen för att motverka hemlöshet och sociala problem. Kalmar kommun lägger också mycket tid och resurser på att få ihop en samverkan kring bostadsplaneringen mellan olika förvaltningar som ett led i att förebygga hemlöshet. 12

17 Förstorad arbetsmarknadsregion Kalmar är en motor i en gemensam arbetsmarknadsregion där också Växjö, Oskarshamn och Karlskrona ingår. Genom en väl utbyggd kollektivtrafik, bra pendlingsmöjligheter och ett utbyggt bredbandsnät inom hela sydost kan människor bo och arbeta var de vill. Det är en framtidsfråga för att hela Kalmar ska kunna utvecklas. Det goda och framgångsrika samarbetet mellan kommunen och näringslivet har lett fram till många nya företag och arbetstillfällen. Arbetslösheten har också varit lägre i Kalmar än i våra jämförelsekommuner de senaste åren. Samarbetet kommer att fortsätta eftersom det är helt avgörande för att Kalmar ska kunna fortsätta den positiva utvecklingen. Differentierat näringsliv Vår bredd av företag är en styrka. Vi vilar vår verksamhet på tre ben: tillverkning och industri, tjänsteföretag och handel. Eftersom vi har flera ben blir vi i olika konjunkturförändringar inte lika sårbara. Kalmar kommun ska vara aktivt i arbetet med att få nya företag att starta verksamhet och etablera sig i kommunen samtidigt som vi stöder redan befintliga företag. Det är särskilt viktigt att arbeta med etableringar med utgångspunkt i de kompetensförsörjningsmöjligheter som finns på och genom Linnéuniversitetet. Statliga jobb Kalmar har en styrka i bredden på vår arbetsmarknad och för att vidga ytterligare ska vi verka för att få fler statliga jobb till vår region. Den statliga närvaron i Kalmar vad gäller arbetstillfällen är klart lägre än i andra residensstäder och vi ska arbeta för att etablera en statlig myndighet till Kalmar. Ungdomar och arbete Kalmar har en aktiv arbetsmarknadspolitik för att bland annat ge ungdomar en möjlighet att etablera sig på arbetsmarknaden. För de flesta ungdomar är sommarjobbet den första kontakten med arbetslivet. Vi ska genom utbildning och olika åtgärder pressa tillbaka den öppna arbetslösheten. Gröna näringar De gröna näringarna i vår kommun tillhör de mest framgångsrika i hela vårt land. Vi kommer genom ett nära samarbete med näringen och LRF att arbeta för att livsmedelsproduktionen och lönsamheten ska öka ytterligare i vår kommun för att på så sätt öka tillgången på miljövänliga och bra livsmedel. Grön näring utgör en betydande del av den lokala arbetsmarknaden och en positiv utveckling ger spin offeffekter i flera led. Denna fördel för vår region ska vi fortsätta att stötta och utveckla. Samlastningscentralen kommer att göra det möjligt för småskaliga livsmedelsproducenter att vara med vid upphandling av livsmedel. Vi kommer att arbeta för att upphandlingar bryts ner till mindre volymer för att öppna för den småskaliga livsmedelsproduktionens möjligheter att leverera närproducerade varor till våra kommunala kök. Attraktiv stadskärna Kalmar har en av Sveriges mest attraktiva stadskärnor. Inte minst har vi en fantastisk kulturhistorisk miljö med många intressanta byggnader. Stadskärnan omgärdas också av flera vattenrum som alla bidrar till att öka attraktiviteten. Mitt i centrum finns både lek- och badplatser i direkt anslutning till stadsrummet. Detta är en styrka att kunna erbjuda och något vi både ska värna och utveckla. Att ta sig in till staden och att hitta i staden ska underlättas med ett nytt parkeringsledningssystem och ett utvecklat skyltprogram. Vi vill i samarbete med Kalmar City utveckla stadskärnan med plats för kultur, upplevelser, möten, aktiviteter och handel. Vi vill också se hur vi på bästa sätt ska ta tillvara allt bra som redan finns och allt bra som redan görs. Tillsammans ska vi arbeta för att bli årets stadskärna under denna mandatperiod. 13

18 Leader KalmarÖland KalmarÖland har tyvärr inte blivit prioriterade i kommande programperiod. Om vi inte blir ett Leaderområde måste vi hitta lokala former för landsbygdsutveckling. Vårt arbete ska stärka servicen på landsbygden och vi ska aktivt stödja engagemanget bland ideella föreningar, invånare och näringsliv. I de fall Kalmar inte kommer med i Leader så får avsatta resurser användas i den egna verksamheten för landsbygdsutveckling. Trygghet Trygghet blir en allt viktigare faktor för människor som funderar på att byta bostadsort. Att det är tryggt att leva och bo i Kalmar är således en viktig faktor för vår tillväxt. Forskning och undersökningar visar att en upplevd trygghet är viktigt när människor står i valet av bostadsort. Kalmar har, trots ökad befolkning och ökad besöksnäring, minskat brottsligheten rejält de senaste åren. Att Kalmar, både i upplevelse och faktiska siffror, är tryggt är en konkurrensfördel. Att den fysiska miljön ska vara tillgänglig är en trygghetsfråga för alla. Vi ska fortsätta vårt arbete med att identifiera brister i den fysiska miljön i de lokaler där kommunen bedriver verksamhet men även se över utemiljöerna. Vi vill att alla kommunens lokaler ska vara tillgängliga och att Kalmar i sin helhet är en tillgänglig stad där vi ständigt arbetar med att förbättra och förfina tillgängligheten vid till exempel övergångsställen, trottoarer och allmänna plaster. Gatubelysning skapar både trygghet och trivsel. Gatubelysningen är ganska väl utbyggd i centrala Kalmar men det är betydligt mörkare utanför centralorten. Vi vill under en tioårsperiod bygga ut gatubelysningen, främst utanför de centrala delarna, och anslår en miljon kronor årligen för detta. Varje invånare ska känna att det är möjligt att påverka och förändra. De förtroendevaldas samspel med kommunens invånare ska därför stärkas ännu mer. Det ideella föreningslivet är en viktig resurs i arbetet för ett ökat brukarinflytande. En effektiv brandkår är en viktig del i ett tryggt samhälle och vi fortsätter att utveckla den verksamheten med nya lokaler och investeringar i utrustning för att få bättre arbetsmiljö, mindre klimatpåverkan och en tryggare stad. Integration Vi arbetar med vår förmåga att ta emot flyktingar, erbjuda dem bra och utvecklande boenden samt möjlighet att snabbt kunna komma in i det svenska samhället. Vi ska ta vara på den kompetens och erfarenhet som våra nya invånare ha med sig. Vi ska i samhällets alla delar förebygga och motverka segregation, diskriminering, främlingsfientlighet och rasism. Inte bara Kalmar som kommun men hela länet står inför nya utmaningar och möjligheter. En av de viktigaste komponenterna är befolkningen, dess trivsel, välmående och möjlighet att vara en aktiv del av regionen. De som flyttar till området ska känna att de är välkomna och har samma möjligheter som de som redan lever här. Med det regionala programmet Integrationsstrategin för Kalmar län som grund ska ett konkret handlingsprogram för Kalmar kommun arbetas fram. Mål 2016 Kalmar ska planera för minst 400 bostäder årligen, varav 100 villatomter. Kalmar ska ha lägre arbetslöshet än riket och våra jämförelsekommuner. Uppdrag till verksamheten Kommunstyrelsen får i uppdrag att tillsammans med berörda nämnder, styrelser och Kalmar City fortsätta arbetet för att Kalmar ska bli årets stadskärna under innevarande mandatperiod. Samhällsbyggnadsnämnden får i uppdrag att tillsammans med bostadsmarknadens aktörer utreda förutsättningarna för en regional bomässa år Kommunstyrelsen får i uppdrag att i bred samverkan med andra aktivt arbeta för att sänka arbetslösheten. 14

19 Kommunstyrelsen får tillsammans med samhällsbyggnadsnämnden, servicenämnden och socialnämnden i uppdrag att i kontakten med näringslivet förbättra bemötande, effektivitet, tillgänglighet, information, kompetens och rättssäkerhet. Kommunstyrelsen får i uppdrag att fortsätta arbetet med att stimulera och stärka service på landsbygden och att aktivt stödja engagemanget bland ideella föreningar, invånare och näringsliv för fortsatt tillväxt. Servicenämnden och kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att stödja Destination Kalmar i deras framgångsrika arbete med idrottsturism, detta som ett sätt att stärka besöksnäringen och det lokala föreningslivet. Kommunstyrelsen får i uppdrag att förhandla och skriva avtal med KLT om fortsatt enhetstaxa inom Kalmar kommun. Kommunstyrelsen får i uppdrag att i samverkan med samhällsbyggnadsnämnden starta dialog med fastighetsägare om utveckling av Kalmars gatumiljöer och dess finansiering. 15

20 Hög kvalitet i välfärden I Kalmar ska allas liv präglas av trygghet, kvalitet, tillgänglighet och delaktighet. Invånare i Kalmar ska känna sig trygga med att kommunens välfärdsverksamheter alltid finns när enskilda behöver den och att verksamheten bedrivs med god kvalitet. Den fattigdom som drabbar barn ska med alla tillgängliga medel speciellt bekämpas. Varje barn och elev i Kalmar kommun ska utvecklas allsidigt, såväl socialt och emotionellt som kunskapsmässigt. Våra förskolor och skolor ska hålla en hög kvalitet. Attraktiv skola I Kalmar kommun har alla barn och elever rätt att få de bästa förutsättningarna att nå sin maximala förmåga. Förskolan, skolan och fritidshemmen ska fånga alla barns och elevers lust att lära sig och uppmana varje individ att vilja utvecklas. Hela verksamheten ska samarbeta i ett 1 16-årsperspektiv för att förbättra kunskapsresultaten. Kommunens barn och elever ska ha höga och positiva förväntningar på sig, de ska även ges alla möjligheter att hela tiden utvecklas för att kunna nå sin fulla potential. Barn- och ungdomsnämndens målsättning är att alla elever som går ut grundskolan ska vara behöriga i samtliga ämnen. Vi ska vara en av landets bästa skolkommuner. Därför fortsätter arbetet i hela kommunen med att utveckla kvaliteten i förskolor, fritidshem och skolor. En del i detta är att bygga fler klassrum, förskolor, en ny särskola, med mera. Tidigare beslut om att etablera den kommuncentrala administrationen på Norrgård/Västergård kan därför behöva omprövas eftersom behov av en central högstadieskola nu utreds i Norrgårds lokaler. En annan del är att öka möjligheten till utveckling, till inflytande och delaktighet för elever och trygghet i form av goda utvecklings- och studiemöjligheter, trygga och säkra skolvägar, en giftfri vardag och kunskap om kommande arbetsliv och en jämställd skola. Utbildningen ska självklart vara avgiftsfri. I våra ambitioner att vara en av landets bästa skolkommuner ingår självklart gymnasieskolan. I Kalmar är det Kalmarsunds gymnasieförbund, ett kommunalförbund som startade 1 juli 1995, som är huvudman för utbildningarna. Förbundet har till uppgift att bedriva och utveckla gymnasial utbildning och kommunal vuxenutbildning åt medlemskommunerna Borgholm, Kalmar, Mörbylånga och Torsås. Gymnasieförbundet gör att vi kan erbjuda ett smörgåsbord av utbildningar och vi har en hög ambition för gymnasieskolan i vår kommun. Goda resultat där eleverna ges kunskaper och färdigheter för att nå en så hög måluppfyllelse som möjligt är självklara för oss. Vi vill att våra gymnasieskolor förbereder våra ungdomar på såväl högre studier som ett inträde på arbetsmarknaden. Vuxenutbildningen och SFI, som har tillförts drygt 11 miljoner kronor i extra medel, är viktiga inrättningar vad gäller både sysselsättning och integration. Alla vuxna ska ges möjlighet att vidga sina kunskaper och utveckla sin kompetens i syfte att främja personlig utveckling, livslångt lärande och sysselsättning. Vuxenutbildning ska ha fokus på resultat i form av arbete och utbildning med de studerande och näringslivets behov i centrum. Svenska för invandrare ska uppnå goda resultat i ett nationellt perspektiv. Undervisningen ska utgå från individens utbildningsbakgrund och kopplas till tidigare arbetslivserfarenhet för att främja snabbare etablering på arbetsmarknaden. I ett gränslöst utbildningssystem som är öppet dygnet runt och där omfattande information finns snabbt och enkelt tillgängligt på internet, räcker inte längre den traditionella synen på lärande. Därför är förbundets fortsatta satsning på digital kompetens nödvändig och ytterst viktig. Kvaliteten i utbildningen ökar, nya arbetsformer och metoder växer fram och elevernas måluppfyllelse och resultat ökar. Digitaliseringens möjligheter ska tas tillvara och förbundet ska ligga i framkant. Under förutsättning av Linnéuniversitetets etablering i Ölandshamnen och behovet av en ny centralt belägen högstadieskola ska vi fortsätta utreda Norrgård som möjligt högstadium. Därmed upphävs tidigare beslut om att utreda Norrgård och Västergård som möjliga lokaler för den kommuncentrala administrationen. 16

21 Omsorg för de äldres skull Kalmar kommun har, givet vår struktur, under flera år lagt mest pengar per invånare som är 65 år eller äldre av alla kommuner i länet på omsorgen. Vi har däremot inte fått ut det resultat som man kan förvänta sig. Vi är också medvetna om att vår fantastiska personal har en ansträngd arbetssituation i dag. Schemat är pressat och tempot är högt. Detta är allvarligt och arbetet med att få till en stadigvarande förändring är påbörjad. Vi ska vända på varenda sten för att få ut mer omsorg för pengarna. Omsorgsförvaltningen har redan genomgått en omfattande organisationsförändring under Effekterna av detta räknar vi med att få se under 2016 och framåt. Fokus ligger på en effektiv omsorgsverksamhet där resurserna läggs där de gör mest nytta längst ut i verksamheten, för de äldres skull. Vi är fast beslutna att tillsammans jobba vidare för att hela Kalmar ska ha en omsorg i nationell framkant. Ett viktigt led för att lyckas med detta är att öka samverkan mellan personalen i våra olika verksamheter. Allt i syfte för att få en bättre helhet kring varje enskild omsorgstagares behov av vård och omsorg. Vi ska också jobba innovativt och försöka hitta nya samarbetspartners i till exempel frivilligorganisationer, studieförbund och skolor. Vi vill ha en modern äldreomsorg och vi gör också satsningar för att nå dit. Flera nya och ombyggda vårdoch omsorgsboenden som Berga Backe, Jungmansgården, Varvsholmen, Smedby och Norrliden står, eller kommer snart att stå, klara. Vi kommer också att vidareutveckla vårt användande av nya tekniska trygghetslösningar. Det ska kännas tryggt att bli gammal i Kalmar! Ett varierat utbud av boende och stöd Verksamheten står inför stora utmaningar med ökat antal äldre samt stora rekryterings- och resursbehov. Vi vill därför göra en framtidsspaning och ta fram en långsiktig plan för hur omsorgsverksamheten ska se ut om tio år. Hur bor vi, hur ser vården ut och vilket innehåll har verksamheten? Arbetet ska leda till att hitta faktorer som gör att vi kan ha en äldreomsorg som ligger i nationell framkant. Äldre i Kalmar kommun ska kunna leva ett aktivt och meningsfullt liv, ha inflytande och delaktighet i samhället och över sin vardag. Var och en ska kunna verka och åldras i trygghet och med bibehållen integritet, bemötas med respekt och värdighet samt ha tillgång till god vård och omsorg. Genom mångfald av attraktiva boendeformer ska äldre och funktionsnedsatta kunna leva och bo självständigt under trygga förhållanden. Det görs också stora satsningar för ökad standard inom äldreboendena och fler platser skapas. Planering pågår för framtida nybyggnation av boende i Norrliden, Lindsdal och södra Kalmar. Kalmar kommun kommer att ha en boendestandard för äldreomsorgen som ligger i nationell framkant. En utredning om ökad valfrihet att välja mellan befintliga boenden. I Kalmar kommun ska personer med funktionsnedsättning kunna leva ett aktivt och meningsfullt liv i gemenskap med andra och delta i samhället på lika villkor som andra. Omsorgstagare ska känna sig trygga med kommunens insatser och veta vad man får hjälp med utifrån sina behov och vad som ingår i goda levnadsvillkor. För att unga människor med funktionsnedsättning ska få sina röster hörda, utifrån sina intresseområden, bör det undersökas om möjligheten och intresset från dem att starta ett råd med stöd av kommunens ungdomsombud. Omsorg utifrån individen Verksamheten ska alltid se till helheten runt människan och se till att stöd- och hjälpinsatser ges utifrån individens fokus. Detta ska genomsyra både biståndsbedömning och verkställigheten. Verksamheten är i ständig utveckling genom samarbete med landstinget och universitet och kontinuerlig uppföljning av brukarnas behov. I verksamhetsplanering ska äldres inflytande tas till vara och aktivt stödjas genom bland annat pensionärsrådet. Kultur- och fritidsaktiviteter ska finnas oavsett ålder. På samma sätt ska inflytandet för personer med olika former av funktionsnedsättning säkras genom tillgänglighetsrådet och stöd till handikapporganisationer. Kalmar kommun arbetar aktivt med att eliminera hinder i lokaler och allmänna miljöer så att ingen ska gå miste om möjligheten att delta i aktiviteter på grund av bristande tillgänglighet. 17

22 Föreningslivet Ett väl fungerande föreningsliv är en viktig del i vår demokrati. Det är också en möjlighet till fysisk aktivitet och bättre folkhälsa. För föreningslivet behövs bra ändamålsenliga lokaler. Satsningar på att bygga nytt/rusta upp simhall, ishall och friidrottshall är några exempel på behov som finns de närmaste åren. Det är investeringar som ger dubbel effekt, både genom ökad folkhälsa och arbetstillfällen, och under de kommande månaderna kommer utredningar att presenteras både vad gäller simhall och det samlade behovet av andra idrottsanläggningar. Utredningen om anläggningar är presenterad och utgör ett underlag för arbetet framåt. En viktig förutsättning för föreningslivet och deras möjligheter att arrangera evenemang är att medlemmar och andra privatpersoner ställer upp med frivilligarbete. För att underlätta rekryteringen av frivilliga ska en volontärpool inrättas. Kulturcentrum Ett rikt och aktivt kulturliv är en mycket viktig del i utvecklingen av vår kommun och region och även en viktig konkurrensfaktor när människor väljer bostadsort. Ett kulturcentrum och ett kulturkvarter/ kulturstråk är inte bara ett lyft för vårt eget kulturliv utan en viktig del i Kalmars fortsatta utveckling. Kommunfullmäktige beslutade i maj 2014 att godkänna förslaget till det fortsatta arbetet med ett Kulturcentrum vid Tullslätten. Målsättningen är att en byggstart ska kunna ske 2016/2017. Arbetet pågår. Alkohol, narkotika, doping och tobak Kalmar är känt i hela riket för sitt arbete med ANDT-frågorna (alkohol, narkotika, doping och tobak) och vi ska fortsätta utveckla arbetet med Kalmar mot droger inom hela ANDT-området. Utvecklingsarbetet bedrivs i samverkan mellan socialförvaltningen, Kalmarsunds gymnasieförbund, kultur- och fritidsförvaltningen, barn- och ungdomsförvaltningen, Kalmars friskolor och polismyndigheten. Speciellt fokus ska riktas på förebyggande insatser bland barn och ungdomar. HBTQ Trots en ökad öppenhet i samhället så drabbas fortfarande hbtq-personer av våld, hot om våld, diskriminering och andra kränkningar. Unga hbtq-personer utsätts i större utsträckning än andra för exempelvis mobbing. Förtroende för samhällsinstitutioner är generellt lägre och särskilt unga upplever otrygghet och brist på tillit. Detta är de troligaste orsakerna till att den psykiska ohälsan är mer än dubbelt så stor bland hbtq-personer jämfört med heterosexuella. Arbetet för lika rättigheter och möjligheter är en viktig fråga för Kalmar kommun. Alla människor ska kunna leva sina liv utan att behöva dölja sin sexuella läggning, könsidentitet eller könsuttryck på grund av rädsla. Alla ska ha samma förutsättningar att utifrån eget intresse och förmåga delta i samhällslivet och att uppnå en god hälsa. Det krävs insatser för att öka kunskap och kompetens om hbtq-personers levnadsvillkor och hur heteronormativa föreställningar kan utgöra hinder för hbtq-personers delaktighet i samhället. Den kommunövergripande handlingsplanen kommer att ligga till grund för det fortsatta arbetet de närmaste åren. En årligen återkommande Pridefestival kan ytterligare förstärka arbetet med att synliggöra och utmana normer som begränsar människor. Kalmar kommun ska även i fortsättningen ha en aktiv roll i det arbetet. Välfärdsbokslut Välfärdsbokslutet ger en överblick över och mäter hur människors tillgång på välfärd har utvecklats. Den ska också visa om den kommunala verksamheten når de resultat som uttrycks i kommunens budget. Självklart ska detta dokument användas som underlag när kommunens resurser fördelas. För att stödja socialt förebyggande insatser i olika bostadsområden avsätts 0,5 mnkr. Därutöver finns motsvarande 1 mnkr för utvecklingsprojekt kring social hållbarhet. Antalet hushåll i långvarigt beroende av försörjningsstöd ska minska. 18

23 Mål 2016 Kalmar kommun ska bli en av Sveriges 30 bästa skolkommuner år 2020 (SKL Öppna jämförelse). Kalmar kommun ska bli en av Sveriges 30 bästa äldreomsorgskommuner år 2020 (SKL Öppna jämförelse). Skillnaderna i hälsa och välbefinnande mellan olika socioekonomiska grupper och olika delar av kommunen ska minska. Uppdrag till verksamheten Omsorgsnämnden får i uppdrag att utreda förutsättningar till ökad valfrihet vid val av befintliga äldreboenden. Omsorgsnämnden får i uppdrag att utreda möjligheten att erbjuda särskilt boende utan biståndsbedömning till personer över 85 år. Omsorgsnämnden får i uppdrag att i samband med att nya boenden planeras utreda förutsättningarna för boenden för yngre personer med demensliknande symptom. 19

24 Verksamhet och medarbetare Kalmar kommun ska vara en attraktiv arbetsgivare och ett föredöme. Vi ska attrahera, rekrytera, utveckla, behålla och även avveckla personal för ett hållbart arbetsliv. Vi eftersträvar en trygg arbetsmiljö där människor trivs och känner sig delaktiga. För att klara av detta behöver vi samverka inom kommunen och samarbeta externt med andra kommuner för att utveckla kompetensen och organisationen. Vi ska jobba med att stärka ledarskapet och bli bättre på att lyfta de goda resultaten i verksamheten. Våra personalprocesser ska vara kostnadseffektiva och kvalitetssäkrade. Våra anställda ska sätta kunder, brukare och invånares intressen i centrum och arbeta gemensamt mot uppsatta mål. Framtidens arbetsliv har en hög förändringstakt, konkurrensen om arbetskraften ökar och fler privata aktörer finns inom välfärdssektorn. Vi ska tillsammans med de fackliga förbunden utveckla samarbetsformer som ger personalen större inflytande över det egna arbetet och anställa fler personer med olika bakgrund. Vi ska arbeta vidare med rätten till heltid. På nationell nivå förs nu diskussioner mellan SKL och arbetsmarknadens parter kring detta som norm i kollektivavtalen. Den kommunala arbetsplatsen ska erbjuda goda villkor och trygga anställningar i ett öppet arbetsklimat och vara jämställdhetssäkrad. Att ha rätt kompetens är en framtidsfråga för välfärdens arbetsgivare och en stor utmaning är att kunna identifiera och rekrytera framtida chefer. Framtidens invånare kommer att kräva mer av oss vilket ställer krav på tillgänglighet, snabb handläggning och tekniskt kunnig personal med flexibla arbetstider. Delaktiga medarbetare och en hållbar verksamhet Vi ska fortsätta jobba med vår värdegrund och med vår stolthet. Vi ska upplevas som en attraktiv arbetsgivare och vi utvecklar vår arbetsmiljö tillsammans. Vi ska arbeta för en långsiktig personalpolitik där jämställdhet är i fokus. Vi ska ha kompetenta och motiverade medarbetare med ett riktigt bra bemötande. Människor ska uppleva en trygghet hos oss. Även våra offentliga miljöer ska upplevas trygga. I samverkan med Linnéuniversitet ska vi arbeta för att attrahera kompetenser och ta tillvara de kreativa och innovativa krafter som finns i Kalmar. Jämställdhet Kvinnor och män, flickor och pojkar ska ha samma rätt och möjlighet att vara aktiva samhällsmedborgare och forma villkoren för beslutsfattandet. Variationer i graden av makt, delaktighet och inflytande ska inte bero på kön. Att få service och omsorg samt tillgång till fritidsaktiviteter på lika villkor oavsett kön ska vara en självklar rättighet i Kalmar kommun. Mäns våld mot kvinnor ska upphöra. Kvinnor och män, flickor och pojkar ska ha samma rätt och möjlighet till kroppslig integritet. Detta innebär att kommunens verksamhet varje dag, på alla nivåer och inom alla områden, ska vara jämställdhetssäkrad. Det förutsätter i sin tur ett aktivt arbete från kommunens sida direkt i den egna verksamheten, men också ett långsiktigt opinionsbildande arbete. Kalmar kommun ska vara en jämställd kommun. Jämställdhet är fortsatt en prioriterad verksamhet. All statistik ska vara könsuppdelad. Förvaltningarnas och bolagens jämställdhetsutvecklare har en mycket viktig roll i jämställdhetsarbetet. För att fortsätta utveckla ett effektivt jämställdhetsarbete har Kalmar beslutat att delta i SKL:s pilotprojekt som modellkommun inom området. Det innebär att vi under kommer att jämföra vårt sätt att arbeta med jämställdhetsintegrering med ett antal andra utvalda kommuner, och utifrån de erfarenheterna utveckla och förbättra våra insatser. En juste kommun och socialt ansvarstagande Kalmar är i dag en Fairtrade City och det ställer omfattande krav på vår verksamhet. Kalmar kommun är en stor upphandlare av varor och tjänster från privata företag. Vi är också en av regionens största arbetsplatser. Vi ska ta ett socialt och etiskt ansvar för hur verksamheten bedrivs och hur vi samspelar med omvärlden. Vi kan också påverka genom att ställa krav på vad som ska gälla för produktionen och transporter av varor och tjänster som vi upphandlar. Vi ska även markera våra ställningstaganden i vår 20

25 marknadsföring. Det är viktigt att kommunstyrelsen och berörda nämnder ökar kunskapen om socialt och etiskt ansvar i verksamheten och skapar bättre rutiner för uppföljning av våra krav. Demokrati Kalmar är en kommun som ska karakteriseras av demokrati, solidaritet och rättvisa. Varje invånare ska ha god insyn i beslutsfattandet och känna att hon eller han har möjlighet att påverka sin vardag och sina livsvillkor. Det finns i dag en rad olika sätt att göra detta. Vi har psykiatriråd, LSS-råd, ungdomsråd, pensionärsråd, näringslivsråd och tillgänglighetsråd där föreningar och invånare kan göra sin röst hörd. Ett demokratiskt arbetssätt ska genomsyra all kommunal verksamhet. Utvecklingsdialogerna i tätorterna och stadsdelarna är viktiga för att stärka dialogen med kommunens invånare och stödja en utveckling i hela kommunen. Vi ska fortsätta att genomföra utvecklingsdialoger och kvalitetssäkra aktuella frågor och åtaganden. För att stärka och utveckla landsbygdsutvecklingen ytterligare ska en tydligare koppling mellan landsbygdsutvecklare och övriga förvaltningar ske. En särskild koppling till Södermöre kommundelsnämnd ska vara en självklar del i landsbygdsutvecklarens uppdrag, eftersom Södermöre kommundelsnämnd har ett tydligt demokratiuppdrag. Internationellt Internationellt samarbete blir ett allt viktigare verktyg för att skapa mervärden för stadens invånare, näringsliv och vår egen verksamhet samt för att uppnå visionen om ett integrerat, hållbart och framgångsrikt Kalmar. Förvaltningar och bolag i Kalmar kommun uppmuntras att i större utsträckning än i dag använda resurser från EU:s stöd och program för att förstärka utvecklingsinsatser och höja kvaliteten i verksamheten. Internationellt samarbete uppmuntras då det skapar mervärden för stadens invånare och ofta är en nödvändig förutsättning för externt finansierade projekt. Vi ska ha ambitionen att vara en föregångare i regionen när det gäller att söka och driva externfinansierade utvecklingsprojekt med internationella partners varför möjligheten till EU- och annan extern finansiering alltid ska undersökas. Detta mäter vi för att se om vi har en hållbar utveckling i verksamheten Vi mäter upplevd kvalitet hos brukare och invånare och hur nöjda de är med våra verksamheter. Andra viktiga kvalitetsfaktorer som vi följer är tillgänglighet, bemötande och ett hållbart medarbetarengagemang. Vi mäter att våra verksamheter är kostnadseffektiva genom att följa kostnader som t.ex. per barn i förskola, per elev i grundskola, samt per brukare i socialtjänst och äldreomsorg. Vi deltar i SCB:s undersökningar, SKL:s öppna jämförelser och Kommunernas kvalitet i korthet, KKIK. Med hjälp av dessa mått för kvalitet och kostnader jämför vi sedan med andra kommuner i Sverige och besvarar frågan om vår verksamhet är ändamålsenlig och kostnadseffektiv. Mål 2016 Vid utgången av 2016 ska rätten till heltid (önskad sysselsättningsgrad) vara genomförd på nämnder och bolag. Arbetet ska ske inom befintliga budgetramar. Kommunens verksamhet ska vara jämställdhetssäkrad. Sjukfrånvaron ska minska i både förvaltningar och bolag. Uppdrag till verksamheten Mot bakgrund av det nya Välfärdsbokslutet för 2014 får alla nämnder i uppdrag att i sina årsrapporter redovisa hur man använder bokslutet i verksamheten. Alla nämnder får i uppdrag att vidta aktiviteter för att ytterligare förbättra tillgänglighet och bemötande. 21

26 Ekonomiskt utgångsläge Samhällsekonomin Bilden av den ekonomiska utvecklingen i omvärlden är blandad. USA och Storbritannien uppvisar en hygglig tillväxt, medan euroländerna har en fortsatt mycket svag utveckling. Den svenska ekonomin är starkt exportberoende och tillväxten på de viktiga exportmarknaderna i Europa har saktat in betydligt. Räntorna bedöms vara på en fortsatt låg nivå framöver. Den svenska arbetslösheten ligger kvar kring 8 procent men förväntas sjunka långsamt de närmaste åren. Samtidigt ökar den totala arbetskraften och antalet arbetade timmar i samhället. De årliga timlöneökningarna är låga och genomsnittet för 2014 är 1,7 procent. SKL gör bedömningen i april 2015 att Sveriges ekonomi (BNP) kommer att öka med 3,2 procent 2015 (kalenderkorrigerat) och med 3,3 procent bedöms tillväxten sjunka till 2,2 procent och 2018 minskar den ytterligare till 1,7 procent. För mer information kring samhällsekonomiska faktorer som påverkar den kommunala ekonomin se Ekonomirapporten utgiven av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) i april Den kommunala ekonomin, verksamheten och skatteunderlaget Att sysselsättningsökningen främst uppstår i den offentliga sektorn är inte lika gynnsamt för ekonomin i kommuner och landsting som om sysselsättningsuppgången kommit i privata näringslivet. För att skatteunderlaget ska öka realt krävs fler arbetade timmar i den privata sektorn. Löneinkomsterna svarar för ungefär75 procent av det kommunala skatteunderlaget. Det största bidraget till skatteunderlagets årliga ökning kommer därför från timlönehöjningar. Ökade skatteintäkter till följd av löneökningar i ekonomin ger endast utrymme för marginella ökningar av verksamheten i kommunerna. Det beror på att löner också är den dominerande kostnaden i den kommunala verksamheten. Skatteunderlaget har nominellt ökat i snitt med cirka 4 procent per år. Den reala utvecklingen (avdrag för prisökningar som kommunen använt skatten till) har i snitt ökat med 1,6 procent per år under perioden Det reala skatteunderlaget väntas öka med som mest 2,3 procent 2016 för att sedan minska successivt fram mot slutet av planeringsperioden. I tabellen nedan visas utvecklingen av skatteunderlaget från SKL:s senaste prognos från april 2015 (cirkulär 15:15). Det reala skatteunderlaget, alltså rensat från pris- och löneökningar, väntas öka med mer än 2 procent årligen för för att sedan sjunka mot 1,1 procent Skatteunderlagsutveckling, underliggande Genomsnitt 10 år bakåt 3,8% 3,9% 3,9% 4,0% 4,0% 3,9% Årlig förändring 3,6% 3,6% 4,5% 5,2% 4,3% 4,2% Differens -0,2% -0,3% 0,6% 1,2% 0,3% 0,3% Kommunsektorns samlade resultat för 2014 uppgick till 10,6 miljarder kronor, vilket motsvarar cirka 2,3 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Under 2015 uppgår återbetalningen till kommuner och landsting av tidigare inbetalda premier från AFA Försäkring uppgå till cirka 5 miljarder kronor. Det är det sista året med denna form av engångsintäkter. Den senaste tioårsperioden har kommunerna haft ett genomsnittligt resultat som motsvarat 2,8 procent av skatter och generella statsbidrag, inkluderat AFApengar och statligt konjunkturstöd. De demografiskt drivna behoven ökar kraftigt i kommunerna Det årliga behovet av ökade resurser från demografiska faktorer beräknas bli cirka 1,3 procent de närmaste åren, medan det i genomsnitt hittills under tjugohundratalet varit cirka 0,5 procent. För gymnasieskolan fortsätter minskningen i åldersgruppen åringar. Först år 2016 är botten nådd och antalet börjar öka igen. Detta ställer fortsatta krav på anpassningar i gymnasieskolans verksamhet. I 22

27 grundskolans och förskolans verksamhet ökar i stället barnkullarna och detta ger behov av anpassningar i form av ökade resurser. Inom äldreomsorgen har kostnaderna ökat med 10 procent utöver prisförändringar mellan åren Hade kostnadsutvecklingen motsvarat den demografiska förändringen hade ökningen varit 16 procent. Antalet hemtjänsttimmar har ökat med nära 40 procent sedan 2001, medan antalet personer i särskilt boende minskat med 25 procent för samma period. Antalet omsorgstagare i äldreomsorgen som ökat med drygt 1 procent årligen kommer under de närmaste åren öka successivt till uppemot 3 procent årligen runt år Detta kommer att ställa stora krav på äldreomsorgen att anpassa sig och hitta lösningar såväl inom den rent kommunala verksamheten som i gränslandet mellan kommuners och landstings ansvarsområden. Kommunsektorns samlade investeringar har, i löpande priser, fördubblats under perioden från 24 till 48 miljarder kronor årligen. Investeringsutgifterna förväntas öka ytterligare under de närmaste åren. Kraven på investeringar gäller såväl egna verksamhetslokaler och idrottsanläggningar, som infrastruktur i form av VA-ledningar, gator, vägar och parker. Kommunernas kostnader för avskrivningar ökar därmed successivt och kan då medföra ett minskat ekonomiskt utrymme för annan verksamhet i driften. Särskilt högt är trycket på kommungrupperna storstäder och större städer. Kalmar ingår i den sistnämnda. En orsak till detta är att befolkningen i allt högre grad flyttar till större tätorter. SKL gör bedömningen i april 2015 att kommunernas resultat hamnar på cirka en procent av skatter och bidrag fram till åtminstone Det förutsätter då uppräknade statsbidrag i nivån 2 procent real ökning årligen från och med 2017 samt god tillväxt i skatteunderlaget. Dessutom räknar man med en genomsnittlig skattehöjning i kommunsektorn på 40 öre fram till Tumregeln om ett resultat på två procent av skatter och bidrag för att uppnå god ekonomisk hushållning bedöms därmed inte kunna uppnås för kommunsektorn under perioden. SKL beräknar kommunernas ökade verksamhetskostnader i löpande och fasta priser. Man tar fram ett prisidex för kommunal verksamhet (PKV) som harmonierar med övriga beräkningar som SKL gör, exempelvis skatteunderlagsprognoserna. Indexet återspeglar förändringen av kostnadsläget vid en oförändrad verksamhetsvolym och kan ligga till grund för en kompensationsmodell inom budgetarbetet. Prisindex för kommunal verksamhet, PKV (SKL 15:15) Arbetskraftskostnader 3,1% 3,5% 3,3% 3,3% Övrig förbrukning 1,6% 2,2% 2,5% 2,6% Sammanvägd prisförändring 2,6% 3,1% 3,0% 3,1% Generella och riktade statsbidrag Kommunerna är beroende av tidig och tydlig information om intäkternas utveckling i sin budgetprocess. Statsbidrag utgör cirka 18 procent av kommunernas totala intäkter och har därmed stor betydelse för hur den kommunala verksamheten ska dimensioneras såväl i omfattning som i kvalitet. Det finns två olika typer av statsbidrag. De generella statsbidragen har kommunen egen rådighet över i enlighet med principerna för det kommunala självstyret. De är föremål för politiska prioriteringar i respektive kommun. Riktade statsbidrag är avsedda att finansiera ett förbestämt ändamål eller uppdrag och redovisas ihop med andra verksamhetsanknutna intäkter. Dessa bidrag är ofta kopplade till någon form av motprestation samt återrapportering till statlig myndighet. Regeringens vårbudgetproposition 2015 innehåller förslag på nya och ökade riktade statsbidrag, främst till att förstärka bemanningen inom äldreomsorgen och till satsningar inom skola och barnomsorg. Givet ett antagande om att Kalmar får sin proportionella andel av dessa bidrag utifrån befolkningsandelen skulle det innebära en förstärkning av resurserna på cirka 50 mnkr från Formerna för hur bidragen ska fördelas är ännu inte fastställda och därför kan man i nuläget inte uttala sig om vilket faktiskt utfall det blir för den enskilda kommunen. Riksdagen fattar beslut om vårbudgetpropositionen den 16 juni. 23

28 Kalmar kommuns egna budgetförutsättningar För en mer utförlig redogörelse av budgetförutsättningarna hänvisas till dokumentet Budgetunderlag utgiven av kommunledningskontorets ekonomienhet. Dokumentet finns på Befolkning Beräkningen av kommunens skatteintäkter och kommunal utjämning, se not 2 i resultaträkningen, baseras på den senaste prognosen från Sveriges Kommuner och Landsting (cirkulär 15:15). I beräkningen har antagits att kommunens befolkning kommer att öka med 512 invånare 2016, med 529 invånare 2017 och med 500 invånare 2018 i enlighet med kommunens senaste befolkningsprognos från våren Personal Kalmar kommuns tillsvidareanställda ökar kontinuerligt och under 2014 ökade antalet med 20 personer (0,4 procent). De tillsvidareanställda uppgår till personer varav merparten är kvinnor (78 procent). För en utförlig information om, och analys av, personalområdet inom Kalmar kommun hänvisas till Personalöversikt 2014 utgiven av kommunledningskontorets personalenhet. Dokumentet finns på Skattesats Utdebiteringen i Kalmar kommun uppgår 2015 till 33,18 kronor, varav kommunalskatten uppgår till 21,81 och landstingsskatten 11,37. Enligt Statistiska centralbyrån är total kommunal medelskattesats 31,99 procent Den primärkommunala genomsnittliga skattesatsen i riket uppgår 2015 till 20,70 procent. Budget 2016 och ekonomisk planering baseras på en oförändrad kommunalskatt, det vill säga en utdebitering på 21,81 procent. Skatteintäkter Skatteintäkterna för grundas på skatteunderlaget enligt 2014 års taxering. Skatteunderlaget räknas upp till det aktuella budgetåret med uppräkningsfaktorer som innehåller prognoser för den ekonomiska utvecklingen. Verksamhetens nettokostnader Som underlag till budget 2016 ligger 2015 års budget. Nämndernas anslag respektive år är angivna i 2015 års lönenivå. Under finansförvaltningen har kostnadsökningar beräknats för års lönerevisioner. I samband med att respektive års lönerevision är avslutad kommer de skattefinansierade nämnderna att kompenseras för den genomsnittliga utvecklingen av lönesumman. I förslaget till budget för 2016 och ekonomisk planering för har inte någon justering av nämndernas budgetramar gjorts med hänsyn till inflation/deflation. Däremot ska nämnderna bedöma kostnadsutvecklingen för olika typer av varor och tjänster och beakta detta i sina internbudgetar. De senare åren har det skett och kommer det att ske omfördelningar av resurser mellan nämnderna. Till största delen beror omfördelningen på volymförändringar som orsakas av demografiska förändringar. De största förändringarna har skett för socialnämnden, barn- och ungdomsnämnden och Kalmarsunds gymnasieförbund. Stabil ekonomi Arbetet med att nå det finansiella målet om en procents överskott av de samlade intäkterna från skatter, kommunal utjämning och generella statsbidrag fortsätter. De beslutade ramjusteringarna för 2016 och 2017 ligger fast. För att önskad resultatnivå ska kunna behållas över tiden krävs dock att de generella statsbidragen räknas upp så att urholkningen upphör. Standardkostnader Standardkostnaden är den teoretiskt beräknade kostnaden för en kommun och används i kostnadsutjämningen. Kostnadsutjämningen är till för att utjämna strukturella behovs- och kostnadsskillnader. Den utjämnar däremot inte för skillnader i ambitionsnivå, effektivitet eller avgifter. 24

29 Standardkostnaden kan också sägas vara den kostnad som kommunen ska ha om verksamheten bedrevs på en genomsnittlig avgifts-, ambitions-, och effektivitetsnivå och där hänsyn tagits till de strukturella faktorerna. Strukturella faktorer är exempelvis åldersstruktur, medborgarnas sociala bakgrund, geografisk struktur m.m. Investeringar I bilaga 3 och 4 redovisas investeringsplan för åren Totalbeloppet för respektive investering är fördelat under den period den beräknas kunna genomföras. Sammantaget för åren uppgår investeringarna till mnkr. Av dessa investeringar avser 317 mnkr exploateringsverksamhet eller andra räntabla investeringar. Det årliga taket för icke räntabla investeringar ligger fast på 350 mnkr vilket ger mnkr för planeringsperioden. Pensionerna i dag och i framtiden Enligt lagen om kommunal redovisning ska pensioner redovisas efter den så kallade blandmodellen. Detta innebär att pensionsförmåner intjänade från och med 1998 redovisas som en avsättning i balansräkningen. Pensioner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse. Av det skälet redovisas soliditetsmåttet både med och utan den skuld som redovisas i ansvarsförbindelsen. Under planperioden ökar pensionskostnadernas andel av summan av skatteintäkter och kommunal utjämning från 5,6 procent 2015 till 5,9 procent Kommunalekonomiskt regelverk God ekonomisk hushållning (Balanskravet) Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet på både kort och lång sikt. Grundtanken bakom begreppet god ekonomisk hushållning är att varje generation av invånare ska bära kostnaderna av den service som de själva beslutar om och som de själva konsumerar, samt att gjorda investeringar ska kunna ersättas. En viktig förutsättning för god ekonomisk hushållning är att det finns balans mellan löpande kostnader och intäkter. Verksamhetens nettokostnader bör därför inte öka i snabbare takt än skatteintäkter och statsbidrag. Om förbrukningen under ett år uppgår till mer än intäkterna innebär det att kommande generationer får betala för denna överkonsumtion. En ekonomi i balans samt en väl fungerande uppföljning och utvärdering av ekonomi och verksamhet än nödvändiga förutsättningar för att kommunen ska kunna leva upp till kravet på god ekonomisk hushållning. Kravet på god ekonomisk hushållning är överordnat balanskravet. Balanskravet innebär att intäkterna ska överstiga kostnaderna. För att uppnå kravet på god ekonomisk hushållning räcker det inte att balanskravet är uppfyllt, utan resultatet bör ligga på en nivå som realt sett konsoliderar ekonomin på kort och lång sikt. Den av SKL bedömda resultatnivån för att uppnå god ekonomisk hushållning är 2 procent av skatter och utjämning. Reglerna om återställande av uppkomna underskott och så kallade synnerliga skäl benämns ofta som balanskrav. Balanskravet är det resultatmässiga golv som inte får underskridas om man ska efterleva lagstiftningen. Kravet på återställande har stärkts genom att fullmäktige ska anta en åtgärdsplan som ska täcka hela underskottet. Beslut om en reglering av underskottet ska tas senast i budget det tredje året efter det år då underskottet uppkom. Om negativt resultat konstateras ska en åtgärdsplan tas fram. Enligt regelverket ska en kommun återställa ett negativt balanskravsresultat inom tre år. Ett underskott 2014 ska vara återställt senast vid utgången av Det lokala ansvaret för att tolka och efterleva lagstiftningen är tydligt. Laglighetsprövning av en kommuns budgetbeslut eller ett beslut att inte återställa ett negativt resultat kan inte ske. Dessa beslut ska prövas i det politiska systemet. Om det finns synnerliga skäl kan dock den budgeterade resultaträkningen undantagsvis underbalanseras. Det innebär att synnerliga skäl omfattar både budget och utfall. Från och med 2013 anger kommunallagen att fullmäktige ska besluta om riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Om vissa förutsättningar är uppfyllda får kommunen i en balanskravsutredning reservera och disponera medel till/från en resultatutjämningsreserv (RUR). Om RUR ska användas måste riktlinjerna för god ekonomisk hushållning även omfatta hanteringen av en sådan reserv. Det främsta syftet med lagändringen är att kommuner och landsting i balanskravsutredningen ska få möjligheter att utjämna intäkter över tid och därigenom få bättre förutsättningar att möta effekterna av konjunktur variationer. 25

30 Kommunfullmäktige beslutade i december 2013 om riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR). Utformning och innehåll i de finansiella målen, övriga mål och riktlinjer Budgeten ska innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. I planen ska skattesatsen och anslagen anges. Av planen ska också framgå hur verksamheten ska finansieras och hur den ekonomiska ställningen beräknas vara vid budgetårets slut. Kommuner ska för verksamheten ange mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning. För ekonomin ska de finansiella mål som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning anges. Budgeten ska också innehålla en plan för ekonomin för en period av tre år. Budgetåret ska alltid vara periodens första år. Det är viktigt att mål och riktlinjer uttrycker realism och handlingsberedskap samt att de kontinuerligt utvärderas och omprövas. Verksamheterna ska bedrivas ändamålsenligt och kostnadseffektivt. Det ska finnas ett tydligt samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Det kräver också en utvecklad planering med framförhållning och handlingsberedskap, tydliga och mätbara mål samt en rättvisande och tillförlitlig redovisning som ger information om avvikelser gentemot uppställda mål. Förvaltningsberättelsen ska innehålla en utvärdering av om resultatet är förenligt med de mål fullmäktige beslutat om. I planen ska anges en tydlig ambitionsnivå för den egna finansiella utvecklingen. Exempel på vad som kan ingå i den finansiella målsättningen är resultatkrav med anledning av framtida kapacitetsbehov med nuvarande service. Resultatkravet bör ligga på en nivå som konsoliderar ekonomin. Andra exempel på mål är skuldsättningen på kort och lång sikt, soliditet samt hur investeringar och pensioner ska finansieras. Nivån på betalningsberedskapen nämns också som exempel på mål. Risker och osäkerhetsfaktorer bör vägas in i målen, till exempel för borgensåtaganden för egna bolag. Risken för att behöva gå in och täcka förluster i företagen bör kalkyleras och ingå i den finansiella målsättningen. Kommunalekonomisk utjämning och LSS-utjämning I systemet för kommunalekonomisk utjämning ingår en modell för inkomstutjämning, en för kostnadsutjämning samt strukturbidrag, införandebidrag och en regleringspost. Syftet med utjämningen är att åstadkomma likvärdiga ekonomiska förutsättningar för alla kommuner och landsting att bedriva sin verksamhet. Kommuner garanteras genom ett inkomstutjämningsbidrag 115 procent av den uppräknade medelskattekraften. Kommuner som har en skattekraft över den nivån betalar en inkomstutjämningsavgift till staten. Kostnadsutjämningen syftar till att utjämna för strukturella behovs- och kostnadsskillnader. Systemet ska däremot inte utjämna för kostnader som beror på skillnader i vald ambitionsnivå, avgiftsuttag och effektivitet. Kostnadsutjämningen för kommuner består av nio delmodeller, nämligen förskoleverksamhet och skolbarnsomsorg, förskoleklass och grundskola, gymnasieskola, individ- och familjeomsorg, barn och ungdomar med utländsk bakgrund, äldreomsorg, befolkningsförändringar, bebyggelsestruktur samt lönestruktur. Därtill kommer delmodellen kollektivtrafik som är gemensam för kommuner och landsting. För varje delmodell beräknas en standardkostnad. Standardkostnaderna summeras till en strukturkostnad för varje kommun. Kommuner som har en lägre strukturkostnad än genomsnittet får betala en kostnadsutjämningsavgift och de kommuner och landsting som har en högre strukturkostnad får ett kostnadsutjämningsbidrag. Nettot av inkomstutjämning, kostnadsutjämning, strukturbidrag och införandebidrag jämförs med statens anslag för kommuner för aktuellt utjämningsår. Om bidragsinkomsterna för kommunerna överstiger anslaget för delsektorn ska en regleringsavgift erläggas. Om bidragsinkomsterna för kommunerna uppgår till ett belopp som är mindre än anslaget till delsektorn utgår ett regleringsbidrag. Bidraget eller avgiften beräknas för kommuner på totalnivå och var för sig som ett enhetligt belopp i kronor per invånare. 26

31 För den kommunala ekonomin är effekten av en befolkningsförändring marginell vilket är den bärande tanken med den kommunalekonomiska utjämningen. I ett samhällsperspektiv finns det positiva effekter av en befolkningsökning. Det går dock inte att säga att en befolkningsökning per automatik är lönsam för den rent kommunala ekonomin. Avgörande är den demografiska fördelningen befolkningsökningen och kostnadsläget i de kommunala verksamheter som dessa kommer att nyttja. Intäkter från skatt och utjämning (kr/inv), SKL 15: Skatteintäkter Inkomstutjämningsbidrag Kostnadsutjämningsavgift Regleringsbidrag/avgift och strukturbidrag Summa utjämning Total intäkt, kronor per invånare LSS, Lag om Stöd och Service till vissa funktionshindrade, tillkom 1993 i samband med den handikappreform som då genomfördes. Syftet med reformen var i första hand att ge personer med omfattande funktionshinder en starkare ställning i samhället med hjälp av insatser anpassade till den funktionshindrades individuella behov. Från och med 2004 infördes ett nationellt kostnadsutjämningssystem avseende kommunernas LSS-kostnader. Utjämningssystemet för LSSkostnader innebär att den enskilda kommunens standardkostnad relateras till den genomsnittliga standardkostnaden i landet. Beroende på avvikelse lämnas ett bidrag eller betalas en avgift. LSS-utjämningsbidraget för Kalmar kommun 2015 uppgår 147,9 mnkr är prognosen är bidraget uppgår till 144,5 mnkr. En minskning med 3,4 mnkr. Samtidigt bedöms volymökningen inom LSSverksamheten för samma period behöva tillföras 40,4 mnkr. År 2008 infördes en kommunal fastighetsavgift. För 2008 var denna intäkt neutral då motsvarande belopp minskades i den kommunala utjämningen. Avgiften som fastighetsägarna får betala räknas upp med inkomstbasbeloppets förändring och dessutom kommer troligen avgiften öka genom att taxeringsvärdena på fastigheterna ökar. Detta innebär för kommunernas del en uppräkning av intäkterna med en eftersläpning på två år. Fastighetsavgiften för Kalmar kommun 2015 uppgår till 104,7 miljoner kronor. Kalmar kommuns principer för ekonomistyrning Budgetprocess Kommunens budgetprocess innebär att tyngdpunkten i det centrala budgetarbetet ligger på våren. Kommunfullmäktige i juni tar inte enbart beslut om ramar för den kommande treårsperioden, utan fastställer budgeten som helhet, inklusive skattesatsen. Höstens interna budgetarbete koncentreras till verksamhetsplanering och avstämning av eventuella förändrade förutsättningar. Anslag i budgeten anvisas till nämnderna som totala nettoanslag i driftbudgeten. För ombudgeteringar av anslag gäller: Nämnd får inte fatta beslut om ombudgeteringar som medför väsentliga ändringar av servicenivå, berör frågor av principiell art eller annars är av särskild vikt. Sådana förslag ska överlämnas till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige för beslut. I övriga fall kan nämnd besluta om ombudgeteringar inom sitt verksamhetsområde. Nämnd får uppdra åt sin ordförande och vice ordförande eller åt förvaltningschefen att fatta beslut om rutinmässiga ombudgeteringar. Kommunstyrelsen får fatta beslut om sådana ombudgeteringar mellan nämnder som inte medför ändringar av servicenivå, berör frågor av principiell art eller annars är av särskild vikt. Övriga förslag ska överlämnas till kommunfullmäktige för beslut. 27

32 Justering av ramar mellan nämnder av administrativ karaktär som inte får någon nettopåverkan på resultatet eller nämndernas verksamhet får beslutas av kommundirektören. Exempel på sådan åtgärd är att skifta internfakturering mot ramjustering för interna tjänster i syfte att förenkla den administrativa hanteringen. Nämnderna formulerar under hösten mål och riktlinjer samt gör prioriteringar för den egna verksamheten. Respektive facknämnd beslutar om internbudget och verksamhetsplan senast den 30 november. I november/december lämnas en budgetrapport till kommunstyrelsen. Denna omfattar beräknade skatteintäkter, statsbidrag, utfall av löneavtal och liknande poster jämfört med den i juni fastställda budgeten. Vid betydande avvikelser ska finansieringsförslag diskuteras och eventuella förslag till budgetjusteringar beslutas i kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen får rätt att besluta om senareläggning av planerade investeringar i budgeten, om det riskerar att bli avvikelser mot fastställd budget som begränsar kommunens finansiella handlingsutrymme. Justering av budgetramar I Kalmar kommun tillämpas en resursfördelningsmodell där hänsyn tas till befolkningsförändringar i olika åldersgrupper. Detta innebär att budgetramarna för grundskola, gymnasieskola och barnomsorg räknas fram utifrån antal elever/barn som beräknas finnas i verksamheterna för det aktuella budgetåret. Den senaste befolkningsprognosen ligger till grund för en sådan justering. Det finns även en modell för att ta hänsyn till befolkningsförändringar inom äldreomsorgen samt för drift av tillkommande ytor (gator, vägar parker) i serviceförvaltningen. Resultatöverföring i samband med bokslut Överskott eller underskott mot driftbudget regleras mot resultatutjämningsfonden. Kommunfullmäktige kan senast i samband med fastställande av årsredovisning justera det belopp som ska regleras mot resultatutjämningsfonden. Nämnd kan föreslå disponering av medel från resultatutjämningsfonden. Förslaget får inte innebära utökad verksamhet på längre sikt. Resultatutjämningsfonden kan också användas till investeringar. Ett sådant förslag ska lämnas senast den 30 november och som behandlas av kommunfullmäktige i samband med avstämning av budget för kommande år. När ett underskott regleras mot resultatutjämningsfonden ska det täckas med motsvarande överskott de närmast två följande åren. Nämnden ska löpande i årsrapport, delårsbokslut och budgetuppföljningar redovisa vilka åtgärder som kommer att vidtas för att återställa resultatutjämningsfonden. Ekonomi- och verksamhetsuppföljning En fungerande ekonomistyrning förutsätter att det finns en utvecklad ekonomi- och verksamhetsuppföljning. Ekonomistyrningens främsta uppgift är att signalera avvikelser så att organisationen så snabbt som möjligt ska kunna göra förändringar i verksamheten. Respektive nämnd ansvarar för uppföljning av verksamhet och ekonomi inom sitt verksamhetsområde. Uppföljning ska ske på nivåer som tilldelats ett verksamhets- och ekonomiskt ansvar. Varje förvaltning ansvarar för att kontinuerlig avrapportering sker till nämnden vid fastställda tidpunkter. Rapporteringen till nämnden utgör i sammanfattad form även underlag för avrapportering till central nivå. Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret att följa hur verksamhet och ekonomi utvecklas för hela kommunkoncernen. Uppföljning ska ske i form av: Delårsrapport per den siste augusti och årsredovisning per den siste december till kommunfullmäktige. Budgetuppföljning per den siste april till kommunstyrelsen. Ekonomirapport per den siste februari, juni och oktober till kommunstyrelsen. Ekonomirapporten tas fram av ekonomienheten för att få en snabb rapportering av det ekonomiska läget. 28

33 Målen och uppdragen följs upp i budgetuppföljning per den siste april, i delårsrapporten och i årsredovisningen. Kvalitetsmätningar, jämförelser m.m. redovisas i den uppföljning som kommer närmast efter publicering av resultaten. Nämnds åtgärder vid konstaterad/befarad budgetavvikelse Med budgetavvikelse avses både verksamhets- och beloppsavvikelse från fastställd årsbudget eller särskilt budgetbeslut (tilläggsbudget). Så snart avvikelse befaras eller har konstaterats är nämnd skyldig att vidta åtgärder så att anslaget kan hållas. I de fall nämnden planerar eller har vidtagit åtgärder för att hålla budgeten ska dessa också redovisas i den löpande uppföljningen. Åtgärder som innebär väsentliga avsteg från de av kommunfullmäktige antagna målen får inte vidtas utan kommunfullmäktiges beslut. Vid konflikt mellan anslag och verksamhetsvolym gäller anslag. Ekonomin utgör alltså gräns för verksamhetens omfattning. Investeringsverksamheten Kommunstyrelsen har det övergripande politiska ansvaret för den av kommunfullmäktige beslutade investeringsbudgeten. Investeringsbudgetramen utgör ett tak för respektive år. Oförbrukade medel mellan faktisk förbrukning och taknivån överförs inte till nästkommande år. Senarelagda investeringar får då inrymmas inom nästkommande års ram. Följande huvudaktörer har specifika uppgifter i de olika faserna. Serviceförvaltningen har det operativa ansvaret för fastighets- och infrastrukturinvesteringar och verksamheten hanteras därför redovisningsmässigt med serviceförvaltningens ansvarskoder. Planering Kommunledningskontorets ekonomienhet ansvarar även för den övergripande tidsplanen och kopplingen till budgetprocessen i övrigt. Serviceförvaltningen ansvarar för att ta fram underlag för investeringar avseende verksamheternas lokalbehov och investeringar avseende infrastruktur i samverkan med berörda förvaltningar. Samhällsbyggnadskontoret biträder serviceförvaltningen med underlag för investeringar inom serviceförvaltningens ansvarsområde. Respektive förvaltning ansvarar för att ta fram underlag för verksamhetens löpande investeringsbehov av inventarier etc. Kommunledningskontorets projekt- och exploateringsenhet ansvarar för att ta fram underlag för exploateringsverksamheten. Genomförande I kommunfullmäktiges beslut tilldelas budget för investeringar till nämnderna inom respektive ansvarsområde. Servicenämnden har ansvar för lokaler samt drift av anläggningar inom infrastrukturområdet, varför redovisningen av dessa investeringar sker inom servicenämndens budget. Kommunstyrelsen har rätt att, utifrån ändrade förutsättningar, besluta om ändringar inom kommunfullmäktiges beslutade investeringsbudget. För beslut om ändringar gäller följande: Omdisponering får endast göras mellan åren i den aktuella planperioden. Den totala investeringsbudgetramen för respektive år inom planperioden får inte överskridas. Omdisponering får endast göras mellan objekt som ingår i underlaget för kommunfullmäktiges beslutade budget för planperioden. Helt nya objekt kan enbart växlas mot att ett tidigare beslutat objekt helt eller delvis tas bort ur planeringsperioden. Uppföljning Beslutad investeringsbudget följs upp och redovisas till kommunfullmäktige i samband med ordinarie budgetuppföljningar. Kommunledningskontorets ekonomienhet ansvarar för att förvaltningarnas underlag sammanställs och lämnar prognos för den totala investeringsverksamheten. 29

34 Finansiell analys och nyckeltal Syftet med analysen är att belysa var kommunen befinner sig finansiellt och hur utvecklingen över tiden ser ut. Genom analys av de fyra perspektiven resultat, kapacitet, risk och kontroll identifieras finansiella problem och visar om kommunen har god ekonomisk hushållning eller inte. I detta innefattas att kommunen i ett kort- och medellångt perspektiv inte behöver vidta drastiska åtgärder för att möta finansiella problem. Årets resultat Ett sätt att belysa god ekonomisk hushållning är att studera det löpande resultatet. Balans mellan löpande intäkter och kostnader är en grundförutsättning för god ekonomi i kommunen. God ekonomisk hushållning innebär att dagens kommunmedborgare ska finansiera sin egen kommunala välfärd och inte förbruka den förmögenhet som tidigare generationer byggt upp. Resultatet måste därför vara tillräckligt högt för att dels värdesäkra det egna kapitalet och dels täcka kommande ökade pensionsutbetalningar. Det bör också finnas en marginal som klarar oförutsedda händelser och risker, till exempel negativ skatteutveckling, eventuellt infriande av borgensåtaganden och oväntade kostnadsökningar. Årets resultat Bokslut Budget Prognos Budget Årets resultat (mnkr) 11,7 2,1 17,6 39,9 35,0 1,7 För budgetperioden beräknas ett resultat på 39,9 mnkr för 2016, för 2017beräknas ett resultat på 35,0 mnkr och för 2018 ett resultat på 1,7 mnkr. Det genomsnittliga budgeterade resultatet för perioden planeras uppgå till 25,5 mnkr. Resultatnivån förbättras med cirka 30 mnkr årligen 2016 och 2017, baserat främst på justeringarna av nämndernas ramar med en procent årligen. Under 2017 och framåt motverkas den effekten av att det generella statsbidraget, enligt nuvarande signaler, inte räknas upp. Denna urholkning av statsbidraget medför att resultatnivån går ner markant under SKL:s bedömning är emellertid, baserat på historiska erfarenheter, att det generella statsbidraget kommer att räknas upp. SKL gör i sina kalkyler ett antagande om att statsbidraget räknas upp med två procent utöver pris- och löneökningar från 2017, vilket för sektorn skulle ge ett tillskott på 3,3 mdkr 2017 och 6,7 mdkr För Kalmar skulle det innebära 22 mnkr i ökade resurser 2017 och 44 mnkr Om inte, kommer kommunernas intäkter på sikt att urholkas och försvåra upprätthållandet av omfattning och kvalitet i verksamheten. I nedanstående resultaträkning har effekten av SKL:s antagande lagts in. Ett andra antagande som lagts in gäller LSS-utjämningen. Sett över tid har det ökade utfallet för Kalmar i LSS-utjämningen, med två års eftersläpning, kompenserat för cirka en tredjedel av den kostnadsökning som kommunen haft till följd av ökad omfattning av LSS-verksamheten. Bedömd effekt av ökade intäkter från LSS-utjämningen proportionellt med verksamhetens volymökning är inräknad i nedanstående resultaträkning. Intäktsökningen utgör 30 procent av kostnadsökningen. RESULTATRÄKNING INKLUSIVE ANTAGANDEN OM STATSBIDRAG OCH LSS-UTJÄMNING Bokslut Budget Prognos Budget Planering Mnkr Verksamhetens nettokostnader , , , , , ,8 Kommunalskatteintäkter 2 592, , , , , ,2 Kommunal utjämning 607,4 591,8 591,6 599,7 634,0 671,1 Finansiella intäkter 22,2 16,7 16,7 15,7 15,7 15,7 Finansiella kostnader -15,9-18,8-11,8-21,9-32,7-44,2 Resultat före extraordinära poster 11,8 2,1 17,6 43,2 64,6 58,1 Extraordinära poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets resultat 11,8 2,1 17,6 43,2 64,6 58,1 Nettokostnadsandel 99,6% 99,9% 99,5% 98,8% 98,2% 98,5% 30

35 LSS-utjämningen, kompensation för del av kostnader för volymökning (30%) 3,3 7,8 12,1 Höjning av generellt statsbidrag enligt SKL:s antagande om 2 % utöver priser och löner 21,8 44,2 Nettokostnadsandel En grundläggande förutsättning för god ekonomisk hushållning är att det finns balans mellan intäkter och kostnader. Intäkterna måste överstiga kostnaderna så att utrymme skapas, dels för att skap en rimlig nivå för egenfinansierade investeringar och dels för att möta förändrade ekonomiska förutsättningar. Ett sätt att belysa detta är att analysera hur stor andel nettokostnaden tar i anspråk av skatteintäkter och kommunal utjämning. Enligt principerna för god ekonomisk hushållning bör inte nettokostnaden över tid överstiga mer än 98 procent av summan av skatteintäkter och mellankommunal utjämning. SKL:s bedömningar är dock att sektorn de närmaste åren inte kommer att klara detta, utan i stället hamna i närheten av en procent. Kommunens nettokostnadsandel för 2014 var 99,6 procent och för den rullande femårsperioden 98,8 procent, vilket därmed uppfyller det finansiella målet om högst 99,0 procent som det är formulerat för Enligt planeringen kommer nettokostnadsandelen för de enskilda åren att vara 98,9 procent 2016, 99,0 procent 2017 och 99,9 procent Över en rullande femårsperiod bakåt med 2016 som utgångspunkt beräknas nettokostnadsandelen till 98,4 procent. Med utgångspunkt 2017 beräknas nettokostnadsandelen till 99,0 procent och 2018 till 99,4 procent. Nettokostnadsandel Bokslut Budget Budget (%) Årsvis 99,6% 99,9% 98,9% 99,0% 99,9% Rullande femårsperiod 98,8% 98,9% 98,4% 99,0% 99,4% Självfinansieringsgrad När den löpande driften har finansierats bör det helst återstå tillräckligt stor andel av skatteintäkter och kommunal utjämning så att större delen av investeringarna ska kunna finansieras med egna medel. Kassaflödet från den löpande verksamheten (finansieringsanalysen) utgör det finansiella utrymmet för investeringar som kommunen kan göra utan att ta upp nya lån eller minska befintlig likviditet. Detta nyckeltal (kassaflödet från den löpande verksamheten/kassaflödet från investeringsverksamheten) benämns självfinansieringsgrad. 100 procent innebär således att samtliga investeringar självfinansieras. Självfinansieringsgrad Bokslut Budget Budget av investeringar (%) Årsvis 67,0% 34,9% 42,5% 51,0% 56,7% Rullande femårsperiod 54,4% 50,6% 58,7% 49,1% 49,0% Kommunens självfinansieringsgrad för 2014 var 67,0 procent och över en rullande femårsperiod 54,4 procent, vilket därmed uppfyller det finansiella målet om självfinansiering som det är formulerat för Enligt planeringen kommer självfinansieringsgraden att vara 42,5 procent 2016, 51,0 procent 2017 och 56,7 procent Över en rullande femårsperiod, med 2016 som utgångspunkt, beräknas självfinansieringsgraden till 58,7 procent. Med utgångspunkt 2017 beräknas självfinansieringsgraden till 49,1 procent och med utgångspunkt 2018 till 49,0 procent. Soliditet Soliditet (eget kapital/totala tillgångar) är ett viktigt nyckeltal när kapaciteten ska analyseras. Soliditeten mäter kommunens långsiktiga finansiella utrymme. Den visar hur stor del av kommunens tillgångar som har finansierats med skatteintäkter. 31

36 Soliditet Bokslut Prognos Budget % Exkl. pensionsskuld intjänad före ,8% 44,0% 42,2% 41,0% 39,3% Inkl. pensionsskuld intjänad före ,3% 3,8% 5,1% 5,8% 5,5% Kommunens långfristiga skulder beräknas uppgå till 1 668,2 mnkr Kommunens samlade pensionsförpliktelser uppgår i bokslutet 2014 till 1 642,2 miljoner kronor, varav 175,6 miljoner kronor redovisas som avsättning i balansräkningen och 1 466,6 miljoner kronor som ansvarsförbindelse. Detta betyder att cirka 89 procent av pensionsskulden ligger utanför balansräkningen. Kommunsektorns årliga investeringar har i löpande priser fördubblats mellan 2005 och Detta påverkar såväl de långfristiga skulderna som soliditeten. En hög nivå på investeringsutgifterna gör det svårt att självfinansiera, och då kan ökade långfristiga skulder vara ett sätt att finansiera detta. En ökande befolkning ställer krav på exploatering, VA-utbyggnad, skolor, förskolor, äldreboenden etc. Kalmar kommunkoncerns långfristiga skulder mätt i kronor per invånare har minskat från kr 2009 till kronor 2013, vilket är en minskning med 2 procent. Det kan jämföras med gruppen av liknande kommuner, övergripande (SKL:s definition). Dessa var 2013; Karlstad, Östersund, Skövde, Luleå, Karlskrona och Varberg. Genomsnittet för denna grupp har ökat från kronor per invånare 2009 till kronor per invånare 2013, vilket är en ökning med 35 procent. Statistik för 2014 är ännu inte publicerad. Långfristiga skulder kommunkoncernen, kronor per invånare Kalmar ,0% Liknande kommuner ,2% Mätning av soliditeten på koncernnivå eliminerar faktorer som kan försvåra en jämförelse, såsom val av driftform. Vissa kommuner har stora verksamheter i bolagsform, andra i förvaltningsform. Soliditeten i Kalmar kommunkoncern har ökat från 22,2 procent 2009 till 28,2 procent En förändring på 6,0 procentenheter. Genomsnittet för gruppen liknande kommuner har under tidsperioden fram till 2013 varit i stort sett oförändrad runt 40 procent. Soliditet kommunkoncernen (%) Förändring Förändring Kalmar 22,2% 23,8% 22,4% 25,6% 27,9% 5,7% Liknande kommuner 39,8% 40,4% 39,6% 38,9% 40,1% 0,3% Kassalikviditet Kassalikviditet (likvida medel plus kortfristiga fordringar i förhållande till kortfristiga skulder) är ett mått på hur god kommunens betalningsförmåga är och 100 procent anges som ett riktvärde. Då täcks de kortfristiga skulderna av likvida medel och kortfristiga fordringar. Det ska även tas i beaktande att man kan välja att sänka sin likviditet i stället för att ta upp långfristiga lån för att finansiera sina investeringar. Kassalikviditet Bokslut Budget Budget Kalmar kommun 41,8% 40,8% 41,9% 41,6% 41,4% En stor del av den kortfristiga skulden utgörs av semesterlöneskuld till personalen som knappast torde omsättas i sin helhet under det närmaste året. För åren framåt beräknas kassalikviditeten att ligga på en stabil nivå på cirka 40 procent. 32

37 Budgetföljsamhet En viktig del i att uppnå och bibehålla en god ekonomisk hushållning är att det finns en god budgetföljsamhet i kommunen. Genom att nämnderna håller sina budgetar bidrar de till att de övergripande ekonomiska målen uppnås. Budgetföljsamhet, mnkr Avvikelse, årets resultat 69,9-145,2 121,1 47,2-6,6 Avvikelse, nämnderna 22,6-48,6-45,6-16,9 20,9 Budgetavvikelsen för årets resultat har varit positiv för 2010 och medan den för 2011 och 2014 var negativ. Nämnderna redovisade en positiv avvikelse för 2010 och 2014, medan avvikelsen varit negativ för Att nämnderna fortsättningsvis kan hålla sina budgetramar är av stor betydelse för kommunens strävan mot en starkare finansiell ställning. Borgensåtaganden Kommunens borgensförbindelser i bokslutet 2014 uppgick till 2 859,2 miljoner kronor. Det motsvarar kronor per invånare och är en minskning från föregående år med kronor. Lagstiftningen fastslår att borgensavgift måste vara marknadsmässig för att inte snedvrida konkurrensen. Borgensavgiften för koncernbolagen är 0,3 procent. Bokslut Budget Prognos Budget Planering Mnkr Verksamhetens nettokostnader Not , , , , , ,8 Kommunalskatteintäkter Not , , , , , ,2 Kommunal utjämning Not 2 607,4 591,8 591,6 596,4 604,4 614,8 Finansiella intäkter Not 3 22,2 16,7 16,7 15,7 15,7 15,7 Finansiella kostnader Not 3-15,9-18,8-11,8-21,9-32,7-44,2 Resultat före extraordinära poster 11,8 2,1 17,6 39,9 35,0 1,7 Extraordinära poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets resultat 11,8 2,1 17,6 39,9 35,0 1,7 Nettokostnadsandel 99,6% 99,9% 99,5% 98,9% 99,0% 100,0% Balansräkning IB Budget Prognos Budget Planering Mnkr Anläggningstillgångar 2 782, , , , , ,7 materiella anläggningstillgångar 2 503, , , , , ,9 finansiell leasing 18,2 27,9 24,6 24,6 24,6 24,6 finansiella anläggningstillgångar 165,9 149,6 162,7 162,7 162,7 162,7 långfristiga fordringar 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 förskottering infrastruktur 82,9 86,3 86,3 77,6 42,9 26,0 Omsättningstillgångar 334,5 342,4 351,8 353,0 353,7 354,0 förråd, lager, exploatering och tomträtter 108,4 108,1 108,4 108,4 108,4 108,4 kortfristiga fordringar 176,1 170,1 176,1 176,1 176,1 176,1 placerade pensionsmedel KLP 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 kassa, bank 0,0 14,2 17,3 18,5 19,2 19,5 Summa tillgångar 3 116, , , , , ,7 Eget kapital 1 552, , , , , ,4 33

38 varav årets resultat 11,8 2,1 17,6 39,9 35,0 1,7 Avsättningar 259,3 264,7 268,9 262,2 278,7 306,0 varav pensioner 175,6 182,2 185,2 195,5 212,0 239,3 varav deponier 83,7 82,5 83,7 66,7 66,7 66,7 Skulder 1 305, , , , , ,3 varav långfristiga skulder 705, , , , , ,2 varav finansiell leasing 21,4 23,8 21,4 21,4 21,4 21,4 varav övriga långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 varav kortfristiga skulder 570,0 538,6 579,0 584,0 589,0 594,0 varav koncernkontokredit 8,6 86,3 12,0 3,3-31,4-48,3 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 3 116, , , , , ,7 Finansieringsanalys Bokslut Budget Prognos Budget Planering Mnkr Den löpande verksamheten Årets resultat 11,8 2,1 17,6 39,9 35,0 1,7 Justering för av- och nedskrivningar 150,0 171,0 171,0 187,1 202,8 217,5 Justering för gjorda avsättningar -32,7 9,6 9,6 10,3 16,5 27,3 Justering för ianspråktagna avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för ianspråktagna avsättningar, Moskogen 0,0 0,0 0,0-17,0 0,0 0,0 Justering för ianspråktagna avsättningar, pensioner 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för övriga ej likvidpåverkande -10,0-10,0-10,0-7,5-5,0-2,5 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 119,1 172,7 188,2 212,9 249,4 244,1 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar 12,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga placeringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-)/minskning (+)förråd och lager 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga skulder 53,0 12,4 12,4-3,7-29,7-11,9 varav semesterlöneskuld 0,0 4,0 4,0 5,0 5,0 5,0 varav koncernkontokredit 0,0 3,4 3,4-8,7-34,7-16,9 varav övrigt 0,0 5,0 5,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 185,5 185,1 200,6 209,2 219,7 232,2 Investeringsverksamheten Investering i immateriella anl.tillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljning av immateriella anl.tillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investering i materiella anl.tillgångar -272,2-546,7-546,7-511,7-440,7-414,7 Försäljning av materiella anl.tillgångar 4,7 20,0 20,0 20,0 10,0 5,0 Investering i finansiella anl.tillgångar -9,3-3,2-3,2 0,0 0,0 0,0 Försäljning av finansiella anl.tillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -276,8-529,9-529,9-491,7-430,7-409,7 Finansieringsverksamheten Ökning (+)/minskning (-) långfristiga skulder -15,0 350,0 350,0 275,0 177,0 161,0 Ökning (+)/minskning (-) övriga långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (+)/minskning (-) finansiell leasing 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-)/minskning (+) långfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-)/minskning (+) förskottering, infrastruktur -40,7-3,4-3,4 8,7 34,7 16,9 Övriga finansiella poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -54,8 346,6 346,6 283,7 211,7 177,9 Årets kassaflöde -146,1 1,9 17,3 1,2 0,7 0,4 34

39 Investeringar Belopp i tkr Not Kommunstyrelsen Exploateringsverksamhet Samhällsbyggnadsnämnden Servicenämnden Kultur- och fritidsnämnden Barn- och ungdomsnämnden Omsorgsnämnden Socialnämnden Södermöre kommundelsnämnd Summa investeringar varav räntabla investeringar och exploatering Summa icke räntabla investeringar Noter Skatteintäkter och kommunal utjämning Bokslut Budget Prognos Budget Planering Belopp i tkr Kommunalskatteintäkter allmän kommunalskatt skatteavräkning S:a kommunalskatteintäkter Kommunal utjämning Inkomstutjämning Kostnadsutjämning Regleringsbidrag/avgift Strukturbidrag Kommunal fastighetsavgift LSS-utjämning Kommunal utjämning SUMMA Finansnetto Bokslut Budget Prognos Budget Planering Belopp i tkr FINANSIELLA INTÄKTER Ränteintäkter, kortfristiga fordringar Kravverksamhet etc Ränteintäkter långfristiga fordringar Utdelning aktier o andelar Borgensavgifter SUMMA FINANSIELLA KOSTNADER Räntekostnader på lång- och kortfristiga skulder Övriga finansiella kostnader SUMMA FINANSNETTO

40 Belopp i tkr Aktieutdelning Kalmar Kommunbolag AB Borgensåtaganden helägda bolag (mdkr) 3,0 2,8 2,8 2,8 Borgensavgift, tkr (0,30%) Räntekostnader beräknade på låneskuld, halvårseffekt Använd räntesats i procent, långfristiga skulder 2,7% 1,75% 2,25% 2,75% Finansförvaltning Bokslut Budget Prognos Budget Planering Belopp i tkr PENSIONSKOSTNADER Förändring pensionsavsättning Löneskatt på pensionsavsättning Förvaltningsavgifter pensioner Pensionsutbetalningar Individuell del Löneskatt PO-pålägg SUMMA Specialregler arbetsgivaravgift Återbetalning premier från AFA Försäkring Återföring stiftelsekapital Återföring medlemskommunerna från gymnasieförb OFÖRDELADE KOSTNADSÖKNINGAR ("potter") Kostnadsökningar vid om- och nybyggnation, nya hyror Förändring semesterlöneskuld Volymökning LSS Personalkostnader SUMMA KAPITALKOSTNADER Internränta SUMMA JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Jämförelsestörande intäkter Realisationsvinster Jämförelsestörande kostnader Realisationsförluster SUMMA SUMMA FINANSFÖRVALTNING

41 Pensioner Pensionskostnad/skuld ska redovisas enligt den så kallade blandmodellen. Denna innebär att pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse och inte som skuld i balansräkningen. De löpande pensionsutbetalningarna belastar resultaträkningen. Pensionsförmåner intjänade från och med 1998 redovisas fullständigt via resultat- och balansräkning. På pensionsavsättningarna och pensionsutbetalningarna har även budgeterats en särskild löneskatt på 24,26 procent. För att finansiera pensionskostnaderna ingår för hel- och deltidsanställda enligt kommunala avtal en andel av PO-pålägget på 5,5 procent. För finansiering av särskild löneskatt ingår ytterligare ett pålägg på 1,33 procent. För att täcka arbetsgivaravgifter och särskild löneskatt betalar förvaltningarna internt till finansförvaltningen ett personalomkostnadspålägg på alla löneutbetalningar. För 2015 är det preliminära PO-pålägget följande: 38,46 procent för hel-, deltids-, och timanställda enligt kommunala avtal. 31,42 procent för förtroendevalda och uppdragstagare. 24,26 är den särskilda löneskatten som betalas på pensionsavsättningar och pensionsutbetalningar. Övriga poster inom finansförvaltning I flera omgångar har AFA Försäkring beslutat om återbetalning av tidigare års inbetalda premier. Beslut om återbetalning av 2004 års inbetalda premier togs av AFA:s styrelse i mars 2015, vilket för Kalmars del motsvarar cirka 23 mnkr. Detta belopp resultatförs Därefter återstår inga återbetalningar att förvänta. Kalmarsunds gymnasieförbund föreslår att göra en utdelning från det egna kapitalet till medlemskommunerna även under För Kalmars del handlar det om 7,3 mnkr. Dessa pengar kommer att återföras in i förbundets verksamhet för att finansiera projektet Digital kompetens under Budgetramen för gymnasieförbundet utökas inte varaktigt utan är kopplat till de utdelningar som förbundet gör, vilket innebär att det är kostnadsneutralt för kommunen. För ökade kapitalkostnader eller hyror i samband med om- och nybyggnad av lokaler och anläggningar m.m. upptas 54,9 mnkr för 2016, 93,9 mnkr för 2017 och 121,6 mnkr för Budgetramen för de nämnder som använder respektive anläggning justeras efter hand som anläggningen tas i bruk. För årlig löneuppräkning upptas för ,5 mnkr, för ,6 mnkr och för ,6 mnkr (jämfört med 2015). För ökad omfattning av insatser inom LSS-verksamheten upptas ,9 mnkr, för ,1 mnkr och för ,4 mnkr. Dessa medel fördelas till socialnämnden efter hand som man kan påvisa att ny eller utökad verksamhet startar. För realisationsvinst vid försäljning av anläggningstillgångar har under planeringsperioden upptagits intäkter till 7,5 mnkr 2016, 5,0 mnkr 2017 och 2,5 mnkr Finansnetto Kommunfullmäktige beslutade i december 1995 att kommunen ska vara delägare av Kalmar Läns Pensionskapitalförvaltning AB (KLP). Kommunen avsatte 50 mnkr för förvaltning av KLP år Marknadsvärdet den 31 december 2014 uppgick till 95,6 mnkr. För planeringsperioden beräknas kommunens borgensåtaganden för helägda företag till 2,8 mdkr. Borgensavgiften uppgår till 0,3 procent under planeringsperioden, vilket motsvarar 8,5 mnkr i intäkt respektive år. För aktieutdelningar från kommunägda bolag har beräknats 975 tkr för respektive år , vilket avser Kalmar Kommunbolag AB. Denna utdelning är dock beroende av om det finns utdelningsbara medel i kommunbolaget. 37

42 Kommunfullmäktige har tidigare beslutat om nyupplåning för 2015 till högst 1 055,2 mnkr. För närvarande uppgår den långfristiga låneskulden till 705,2 mnkr. Räntekostnader för långfristig upplåning och förskottering till satsningar i infrastrukturen har upptagits med 21,7 mnkr 2016, med 32,5 mnkr 2017 och med 44,0 mnkr Räntebanan för perioden har justerats ned, i linje med Riksbankens prognoser för styrräntan. Kapitalkostnader För de skattefinansierade nämnderna har kapitalkostnader beräknats utifrån följande princip och antaganden: Kapitalkostnaden beräknas med halvårseffekt första året utifrån antagandet att inköpen fördelar sig jämnt över året. Internränta på 2,9 procent för planeringsperioden. I linje med SKL:s tidigare rekommendation. Ekonomisk livslängd (avskrivningstid) utifrån typ av anläggning. Rak nominell avskrivning tillämpas, d.v.s. lika stort avskrivningsbelopp per år. Detta innebär vidare att avskrivning sker av investeringens anskaffningsvärde och ränta beräknas på restvärdet. Metoden ger nominellt minskande kapitalkostnader, eftersom räntan räknas på ett successivt mindre restvärde. Ökningar av kapitalkostnaderna jämfört med den beräknade budgetramen kompenseras inte utan ska täckas inom given budgetram. Eventuellt utrymme som uppstår vid minskning av kapitalkostnaderna får behållas av nämnden. 38

43 Bilagor Bilaga 1 Nämndernas driftbudgetramar Driftbudgetförändringar Budgetram Jämfört med föregående år Jämfört med (tkr) Not Kommunledningskontoret Exploateringsverksamhet Gymnasieförbundet Kommunens revisorer Samhällsbyggnadsnämnden Servicenämnden Kultur- och fritidsnämnden Barn- och ungdomsnämnden Omsorgsnämnden Socialnämnden Södermöre kommundelsnämnd Total Driftbudgetramar inklusive Kalmars andel av riktade statsbidrag i budgetpropositionen Driftbudgetförändringar Budgetram Jämfört med föregående år Jämfört med (tkr) Not Kommunledningskontoret Exploateringsverksamhet Gymnasieförbundet Kommunens revisorer Samhällsbyggnadsnämnden Servicenämnden Kultur- och fritidsnämnden Barn- och ungdomsnämnden Omsorgsnämnden Socialnämnden Södermöre kommundelsnämnd Total

44 Bilaga 2 Förändringar i nämndernas driftbudgetramar Not 1) Kommunstyrelsen Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Kapitalkostnader Kalmar Slott 500 Stabil ekonomi Minskade tomträttsavgälder efter friköp Summa Not 2) Exploateringsverksamhet Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Summa Not 4) Gymnasieförbundet Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Justering antal åringar Minskade statsbidrag - Effektivisering av gymnasieskolan (GY 11) Digital kompetens (motsvaras av utdelning från gymnasieförbundet 2016) Tydligare krav Komvux (enligt Budgetproposition 2015) -195 Justerat krav Komvux (enligt budgetproposition 2015) -195 Terminskort Norrliden upphör i enlighet med likställighetsprincipen Den nya gymnasiesärskolan -65 Ungdomsmottagningen 30 Summa Not 5) Kommunens revisorer Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Stabil ekonomi Summa Not 6) Samhällsbyggnadsnämnden Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Stabil ekonomi Summa Not 7) Servicenämnden Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Stabil ekonomi Samlastningscentral Underhålls- och reinvesteringsbehov Bidrag enskilda vägar Kostenheten, förändring barn och elever Summa Not 8) Kultur- och fritidsnämnden Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Kompensation för kostnadsökning (PKV för ,2 %)

45 Föreningsbidrag till Kalmar FF (KPI för ,5 %) Stabil ekonomi Ridklubbar Summa Not 9) Barn- och ungdomsnämnden Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Grundskola, justering elevantal Barnomsorg, justering barnantal Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Stabil ekonomi Nationella minoritetsspråk 65 Utökad undervisningstid i matematik år Summa Kalmars proportionella andel av riktade statsbidrag Summa inklusive riktade statsbidrag Not 10) Omsorgsnämnden Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Volymutveckling äldreomsorg baserad på demografisk förändring Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Höjt takbelopp i högkostnadsskydd äldreomsorg enligt budgetprop Stabil ekonomi Anpassning till standardkostnaden Summa Kalmars proportionella andel av riktade statsbidrag Summa inklusive riktade statsbidrag Not 11) Socialnämnden Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Soc Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) LSS Jobbstimulans ekonomiskt bistånd -65 Förebyggande insatser i socialt utsatta områden 500 Volymökning LSS kompenseras ur central pott från och med Stabil ekonomi Summa Not 12) Södermöre kommundelsnämnd Förändring mot föregående år Förändringar i driftbudgetram (tkr) Grundskola, justering elevantal Barnomsorg, justering barnantal Volymutveckling äldreomsorg baserad på demografisk förändring Stabil ekonomi Kompensation för kostnadsökning vid köp av verksamhet (löner) Utökad undervisningstid i matematik Höjt takbelopp i högkostnadsskydd äldreomsorg enligt budgetprop. -46 Anpassning till standardkostnaden inom äldreomsorg -500 Summa Kalmars proportionella andel av riktade statsbidrag Summa inklusive riktade statsbidrag

46 Bilaga 3 Investeringsbudgetramar per nämnd Not 1) Kommunstyrelsen Belopp i tkr Inventarier kommunledningskontoret Brandkåren Investeringar för Kalmar Hamn AB Serviceförvaltningen: Övriga räntabla investeringar Serviceförvaltningen: Ramanslag fastigheter infrastruktur Total Not 2) Kommunstyrelsen exploateringsverksamhet Belopp i tkr Produktion av arbetsområden och bostadsområden Övrig markförsörjning Total Not 3) Samhällsbyggnadsnämnden Belopp i tkr Inventarier Total Not 4) Servicenämnden Belopp i tkr Övriga investeringar serviceförvaltningen Total Not 5) Kultur- och fritidsnämnden Belopp i tkr Inventarier Total Not 6) Barn- och ungdomsnämnden Belopp i tkr Inventarier Total Not 7) Omsorgsnämnden Belopp i tkr Inventarier HSL-hjälpmedel Inventarier till nya äldreboenden Total Not 8) Socialnämnden Belopp i tkr Inventarier Total Not 9) Södermöre kommundelsnämnd Belopp i tkr Inventarier Total

47 Bilaga 4 Investeringar per kategori med bruttolista per objekt för perioden Förskolelokaler 182,7 mnkr Djurängsområdet, ny förskola Förskola 4-6 avdelningar Norrliden Förskola centrala Lindsdal Förskola Hagby Förskola Lindö (Gäddan 1) Norrliden ny förskola, tillagningskök Rinkabyholm ny förskola (Parallellt med FÖP) med tillagningskök Skollokaler 258,9 mnkr Barkestorpsskolan, ombyggnad kök (Gärdet 3) Djurängsskolan om- och tillbyggnad (ej kök Djurängsskolan) Hagby klassrum, grupprum etc. Halltorpsskolan, om- och tillbyggnad av skollokaler Kalmarsundsskolan, ombyggnad av lokaler Lindsdalsskolan etapp 2 och Skolor Lindsdal tillagningskök Lindsdalsskolan sju klassrum, etapp 1 (Pulpeten 1) Lindöskolan, entré/skolgård (Gäddan 1) Ljungbyholmsskolan ersättning paviljong Ny särskola vid Falkenbergsskolan (Älgen 1) Fritidslokaler 468,8 mnkr Bad- och friskvårdsanläggning Berga: konstgräsplan, ersätter Fredriksskans Klubbhus Södra utmarken Kulturcentrum Förvaltningslokaler 104,8 mnkr Brandstationen Rockneby, omklädning Ny brandstation Serverhall IT nya Brandstationen Fastighet övrigt 14,0 mnkr Oförutsedda fastighetsinvesteringar Gatuverksamhet 216,2 mnkr Bergagården Fjölebro vägar m.m. Gesällen ombyggnad Fiskaregatan Belysning (ny) i gamla staden bl.a. slottsallén (sista kvicksilvret) Belysning Belysningsåtgärder landsbygd Belysning Gatubelysning Belysning Kompletterande belysning Belysning Nedgrävning belysningskablar Bil med skylift Broar Boholmarna Broar reinvestering Västerportsbron Broar renovering Bullervall Djurängens bostadsområde Byte av reglerutrustning trafikljus Dagvattenåtgärder i tätorter Detaljplan Lindsdals centrum. Flytt av två busshållplatser, anläggande av ny GC-väg Djurängens bostadsområde gatuombyggnad Erik Dahlbergs väg 43

48 Fjölebro Fortsatt upprustning Kvarnholmen Förprojektering ombyggnad E22 Rinkabyholm Hastighetsplan fysiska åtgärder Hastighetsplan omskyltning/info Infrastruktur ny brandstation Investeringsåtgärder vid VA-sanering Jägarevägen, delen Hjortvägen - Tallhagsvägen KLT åtgärder Korsning E Dahlbergs väg - Galggatan Kvarteret Bilen - gestaltning Lasarettsvägen, Standardhöjning p.g.a. exploatering Lasarettsvägen, övertagande Lindöskolan Linnéuniversitetet efter 2016 DP Ombyggnad cirkulationsplats Södra vägen/bragegatan Reinvestering allmänna gator Reinvestering Kroksväg, ny gata Ebbetorpsvägen exploatering Skyltar turistvägvisning Kvarnholmen Slottsentrén Kungsgatan Slottsallén Storgatan beläggningsåtgärd Ställplatser husbilar Svinö och Dämmet Superbusstråk Kalmar - Oskarshamn Svaneberg rondell Svängbommar GC-väg Södra långgatan, Västra Vallgatan - Larmgatan Trafikplats Ölandsleden Trafikstudier Tunnbindarevägen Ljungbyholm Upprustning dagvattenbrunnar Uppsnyggning Södra vägen Utredning stationsområdet V Vallgatan Teater t. Strykjärnet Valnötsträdet Västra Sjögatan, ombyggnad gångfartsområde Västra Sjögatan, Strömgatan - Stortorget (likt Larmgatan och Fiskaregatan) Gång- och cykelvägar 65,1 mnkr Svensknabben cykelväg Cykel - strategi/h-plan Cykelparkering vid busshållplatser Esplanaden, Sveaplan - Norra vägen (södra sidan) GC Esplanaden GC Felande länkar GC koppling Smedby - Rinkabyholm, felande länk nr 64 GC Ångloksleden-Mörevägen, felande länk nr 55 Handikappanpassning Korsning Södra Kanalgatan-Västra Sjögatan Korsningar med genomgående cykelbana Magistratsgatan Norr om Träningsplanerna - ny GC-väg Reinvestering GC-vägar Röda Ugglan, GC-väg 44

49 Skeppsbrogatan Södra Vimpeltorpet GC-väg Ljusstaden Norrlidsvägen Tallhagsvägen - projektering Tallhagsvägen Funkabovägen Jägarevägen Vägmarkeringar GC Ängöleden, Södra Kanalgatan-Varvsgatan Övergångställe Norrlidsvägen Övergångställe Ståthållaregatan Parkering 35,4 mnkr Parkeringsanläggning Kvarnholmen Övriga parkeringsåtgärder Trafiksäkerhetsåtgärder 2,9 mnkr Diverse trafiksäkerhetsåtgärder Säkra skolvägar Friluftsverksamhet 20,6 mnkr Bad, bryggor/landfästen Fortsatt upprustning motionsspår Isbanor inklusive elanläggningar Kalmarsundsparkens sportanläggning Norrliden bryggor och bad Vita sand bryggor och bad Miljöåtgärder 13,2 mnkr Avveckling/sanering mudderupplag Hagbynäs Musselodling Oförutsett infrastruktur Samordnad muddring Vattengenomströmning Malmfjärden ("bada i Malmfjärden") Parkverksamhet 64,4 mnkr Belysning Skälby Berga strandpark Berga vattentornspark, Berga Bro Laboratorieholmen Fredriksskansbroarna- Gestaltningsåtgärder på ön mellan broarna Frimurarvallen - Teatervallen Lekplatser Lindsdal Lekplatser och lekredskap Norrliden parken Nytt tak växthus Parkinvesteringar Trädplan Trädplanering Upprustning av Stadsparken Upprustning Bastionen Upprustning julbelysning Utsmyckning cirkulationsplatser Utveckling Skälby Utvecklingsdialoger Varvsholmen park. Projektering och anläggande av parkmiljö Infrastruktur övrigt 64,0 mnkr Belysning Belysningsprogram, inventering, konsult FÖP Norrliden FÖP Södra staden (Rinkabyholm) 45

50 Kajer: Förstudier kajer och skoning Kajer: Murverk och kajer runt Systraströmmen Kalmar City Kvarnholmen Offentliga toaletter Sevärdhetsskyltning Smedby centrum, skapa tydlig och attraktiv centrumplats i Smedby Upprustning elanläggning offentlig miljö Åtgärder i samband med fiberutbyggnad Produktion övrigt 26,7 mnkr Entreprenadmaskiner och maskinutrustning produktion fritid Saltsopmaskin GC Samlingsanslag Produktion Räntabla investeringar 164,2 mnkr Dator som tjänst Energieffektiviseringsprojekt Fordon Investeringar externa intressenter Kläckeberga 10:1, ny ladugård Maskinhall Tingby 4:1, Ingelstorp Servrar och lagring Solceller Städmaskiner Summa investeringar exklusive räntabla 1 537,6 mnkr Summa investeringar inklusive räntabla 1 701,8 mnkr 46

51

52

53

54

55

56

57

58

59