11. Årsredovisning 2013 och ansvarsfrihet för regionförbundet i Kalmar län Dnr 2013/

Transkript

1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 13 (16) Ks 11. Årsredovisning 2013 och ansvarsfrihet för regionförbundet i Kalmar län Dnr 2013/ Årsredovisning och revisionsberättelse överlämnas, enligt regionförbundets förbundsordning till landstinget och kommunerna för beslut om ansvarsfrihet. hemställer i skrivelse 29 april 2014 att kommunfullmäktige beviljar styrelsen ansvarsfrihet för Revisionsgranskningens omfattning, inriktning och resultat framgår av revisionsberättelse m.fl. handlingar. Granskningen har genomförts av de av landstingsfullmäktige valda revisorerna för regionförbundet. De valda revisorerna har biträtts vid granskningen av auktoriserad revisor från PWC. Revisorerna tillstyrker att regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet, samt att regionförbundets årsredovisning 2013 godkänns. Kommunstyrelsens förvaltning föreslår kommunstyrelsen besluta Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna årsredovisningen 2013 för, samt att Västerviks kommun för sin del beviljar ansvarsfrihet för regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ för Justerandes sign Kommunstyrelsen (tfn) Västervik (fax) kommunstyrelsen@vastervik.se

2 Chefs och kommunsekreterare Johan Hägglund Kommunstyrelsen Årsredovisning 2013 och ansvarsfrihet för Regionförbundet i Kalmar län Årsredovisning och revisionsberättelse överlämnas, enligt regionförbundets förbundsordning till landstinget och kommunerna för beslut om ansvarsfrihet. hemställer i skrivelse 29 april 2014 att kommunfullmäktige beviljar styrelsen ansvarsfrihet för Revisionsgranskningens omfattning, inriktning och resultat framgår av revisionsberättelse m.fl. handlingar. Granskningen har genomförts av de av landstingsfullmäktige valda revisorerna för regionförbundet. De valda revisorerna har biträtts vid granskningen av auktoriserad revisor från PWC. Revisorerna tillstyrker att regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet, samt att regionförbundets årsredovisning 2013 godkänns. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna årsredovisningen 2013 för, samt att Västerviks kommun för sin del beviljar ansvarsfrihet för regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ för Johan Hägglund Chefs- och kommunsekreterare F:\KSF\Kserv\Sekretariat\Användare\Koppling winess\ks \ missiv-arsredovisn-ansvarsfrihet-rfkl.docx

3

4

5 ÅRSREDOVISNING 2013 Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning Verksamhetsberättelse

6 Text och grafisk form: 2 Årsredovisning 2013

7 Innehåll Förvaltningsberättelse... 4 Om Regionförbundet och vårt uppdrag... 5 Revidering av länets regionala utvecklingsstrategi... 6 Regionfrågan... 7 Det politiska arbetet... 8 Hälsobokslut Informationssäkerhetsbokslut Ekonomisk måluppfyllelse Ekonomisk redovisning Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Noter Borgens- och ansvarsförbindelser Sammanställd redovisning Verksamhetsberättelse Gränsöverskridande frågor Hållbarhet och kommunikationer Miljö i balans Befolkning och välfärd Fokus Kalmar län Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka) Näringsliv och tillväxt Kultur Lärande och kompetensförsörjning AV-Media Kalmar län Information och profilering Administration Bilagor Bilaga 1 Ärendeflöde avseende bidrag Bilaga 2 Kulturmedel Bilaga 3 Beviljade projektmedel för regional tillväxt år Bilaga 4 Återrapportering regionala tillväxtmedel till Näringsdepartementet Bilaga 5 Kommunernas Hus AB årsredovisning Årsredovisning 2013

8 Årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning Verksamhetsberättelse Bilagor 4 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

9 Om Regionförbundet är ett kommunalt samverkansorgan. I den egenskapen har vi dessutom fått ett antal statliga planeringsuppgifter och utvecklingsresurser. Vi arbetar även med uppdrag från olika statliga myndigheter för att stärka regionens utveckling. Vårt övergripande mål och vår uppgift är att verka för en hållbar ekonomisk, social och kulturell utveckling i Kalmar län. Vårt arbetssätt präglas i hög grad av samförstånd och konsensus. Många av de initiativ till förändringar och förbättringar som regionförbundet tar förutsätter därför de egna medlemmarnas eller andra offentliga och privata aktörers aktiva medverkan. Vi ska enligt lagen om samverkansorgan utarbeta och fastställa en strategi för länets utveckling som kommuner och landsting avser att genomföra i samarbete med andra parter, samordna insatser för genomförande av strategin, besluta om användningen av vissa statliga medel för regionalt tillväxtarbete, upprätta och fastställa länsplaner för regional transportinfrastruktur, följa upp, låta utvärdera och årligen redovisa resultaten av det regionala tillväxtarbetet till regeringen. Vi ska också, enligt vår förbundsordning ansvara för förskottering av medel till statliga investeringar i infrastruktur av betydelse för regionen, ha möjlighet att bidra till finansiering av marknadsföring av, och investeringar i, infrastruktur av betydelse för regionen, ansvara för regional kulturverksamhet samt fördela regionala kulturanslag, verka för att eftergymnasial utbildning samt forskning och utveckling samordnas och anpassas till regionens behov, ansvara för och samordna regionala näringspolitiska utvecklingsinsatser, ansvara för omvärldsbevakning, internationell verksamhet, marknadsföring och information inom förbundets uppgiftsområde, ansvara för regional turismverksamhet, ansvara för regional samordning och intressebevakning av miljöfrågor, arbetsmarknadsfrågor och kommunikationsfrågor inom förbundets uppgiftsområde, utse representanter i regionala samverkansorgan inom förbundets uppgiftsområde verka för att organisationer i Kalmar län, som arbetar med regionala utvecklingsuppgifter, samordnar sina verksamheter, ansvara för andra tillkommande regionala uppgifter från staten eller som medlemmarna väljer att tillföra förbundet, utgöra samverkans- och intresseorgan för länets kommuner, svara för den övergripande trafikpolitiken i länet. 5 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

10 Revidering av länets regionala utvecklingsstrategi Regionalt utvecklingsarbete handlar om samverkan kring mål och prioriteringar för utvecklingsarbetet. Den regionala utvecklingsstrategin (RUS) är hela länets regionala strategi och genomförandet är beroende av många aktörers insatser, bland annat länets tolv kommuner, landstinget, länsstyrelsen, näringslivet, universitetet, organisationer och enskilda individer. Regionförbundet i Kalmar län samordnar strategin och verkar som en samlande kraft för den regionala utvecklingen men fungerar också som en aktör i vissa av de insatser som genomförs. Kalmar läns regionala utvecklingsstrategi pekar ut en rad prioriterade och viktiga åtgärder som ska genomföras på lång sikt. Strategin antogs i mars För att veta att vi arbetar på rätt sätt och med rätt prioriteringar är det viktigt med kontinuerlig uppföljning. Under slutet av 2013 påbörjades en utvärdering av utvecklingen i länet i förhållande till de mål och indikatorer som tas upp i RUS. Resultatet redovisas under Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

11 Regionfrågan Regionfrågan handlar dels om hur staten ska organisera sin förvaltning på regional nivå via länsstyrelser och myndigheter, dels om hur ansvaret för länens utveckling ska fördelas mellan landsting och stat. En särskild utredare fick i uppdrag att föreslå hur den statliga regionala förvaltningen skulle kunna bli tydligare, mer samordnad och ändamålsenlig. Regeringen kommer inte att gå vidare med utredningens förslag om att förändra länsstyrelsernas geografiska organisation. Sedan tidigare har det slagits fast att ansvarsfördelningen mellan stat och landsting i försöksverksamheten i Skåne och Västra Götalands län permanentas, och Halland och Gotland har beviljats att bilda regionkommuner. Sedan dess har regeringen fått ansökningar från ytterligare nio landsting. Regeringen meddelade den 24 september 2013 på DN debatt att de ska föreslå riksdagen att bevilja ansökningarna från Jönköpings, Gävleborgs, Östergötlands, Örebro, Kronobergs och Jämtlands län. Regeringen är däremot inte beredd att ändra kompetensfördelningen mellan stat och regionala organ i övriga län. Det betyder att de inte beviljar ansökningarna från Norrbottens, Västernorrlands och Västmanlands län. Om arbetet inom Sydsvensk regionbildning Den ideella föreningen Sydsvensk regionbildning har till uppgift att ta fram underlag för beslut för en ansökan om bildande av en ny gemensam region från Arbetet 2013 och 2014 ska kunna visa på en skillnad med en gemensam region. Med fokus på väl utvalda frågor ska arbetsgrupper bildas för hälso- och sjukvård, kultur, kollektivtrafik och infrastrukturplanering. Tvärs igenom allt arbete ska tanken om en utveckling som är hållbar på lång sikt finnas och att det ska finnas ett mervärde för södra Sverige och invånarna. Arbetet kan följas på 7 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

12 Det politiska arbetet Styrelse Styrelsen är regionförbundets högsta beslutande organ. Den består av 33 ledamöter och lika många ersättare. 22 av dessa är utsedda av kommunerna och 11 av landstinget. Under verksamhetsåret 2013 har regionförbundets styrelse sammanträtt vid nio tillfällen. Styrelsens ledamöter är: Ordinarie Ersättare Borgholm Eddie Forsman (M) Lisbeth Lennartsson (C) Emmaboda Ann-Marie Fagerström (S) Bo-Eddie Rossbol (S) Hultsfred Per-Inge Pettersson (C) Åke Bergh (M) Högsby Stina Johansson-Evertsson (C) Jonas Erlandsson (S) Kalmar Johan Persson (S) Mattias Adolfsson (S) Mona Jeansson (S) Jonas Löhnn (MP) Per-Olof Jonsson (M) Margreth Johansson (KD) Anette Lingmerth (S) Bertil Dahl (V) Ingegerd Petersson (C) Inger Hilmansson (FP) Mönsterås Ann Petersson (C) Roland Åkesson (C) Mörbylånga Kent Ingvarsson (M) Hans Sabelström (C) Nybro Karl Längberg (S) Catarina Bentsrud (S) Anders Lundell (S) Ingeli Ivansson (C) Kaj Göransson (S) Peter Lilja (M) Oskarshamn Peter Wretlund (S) Lis Lyrbo (S) Sylvia Borg (V) Lars Blomberg (M) Carl Bloom (MP) Klaus Leidecker (KD) Torsås Håkan Algotsson (C) Mats Olsson (KD) Vimmerby Micael Glennfalk (M) Magnus Gustafsson (M) Västervik Harald Hjalmarsson (M) Bo Andersson (M) Conny Tyrberg (C) Tomas Kronståhl (S) Mats Hugosson (C) Angelica Katsanidou (S) 8 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

13 Landstinget Ulf Nilsson (S) Britt Wireland-Sorpola (S) Lena Segerberg (S) Anders Henriksson (S) Ilko Corcovic (S) Linda Fleetwood (V) Akko Karlsson (MP) Kaj Holst (M) Henrik Yngvesson (M) Leif Larsson (C) Åke Nilsson (KD) Björn Holgersson (FP) Yvonne Hagberg (S) Anders Oscarsson (S) Saad Benatallah (S) Ragnar Olsson (V) Elisabeth Wanneby (MP) Malin Sjölander (M) Lisbeth Lindberg (FP) Christer Jonsson (C) Gudrun Brunegård (KD) Bill Björklund (FP) Arbetsutskott Regionförbundets arbetsutskott består av sex ledamöter och två ersättare. Arbetsutskottet förbereder ärenden till styrelsens sammanträden. Gruppen sammanträdde vid tretton tillfällen under det gångna verksamhetsåret. Arbetsutskottets ledamöter är: Ordinarie Lars Blomberg (M) Leif Larsson (C) Ersättare Björn Holgersson (FP) Linda Fleetwood (V) Akko Karlsson (MP) Åke Nilsson (KD) Ulf Nilsson (S) Mona Jeansson (S) Regionförbundets presidium: Lars Blomberg (M), ordförande Akko Karlsson (MP), vice ordförande Leif Larsson (C), vice ordförande 9 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

14 Primärkommunala nämnden Primärkommunala nämnden består av 15 ledamöter och lika många ersättare och är ett organ för primärkommunala frågor av gemensamt intresse. Under verksamhetsåret 2013 har primärkommunala nämnden sammanträtt vid sex tillfällen. Primärkommunala nämndens ledamöter är: Borgholm Lisbeth Lennartsson (C) Eddie Forsman (M) Emmaboda Ann-Marie Fagerström (S) Bo-Eddie Rossbol (S) Hultsfred Lars Rosander (C) Åke Bergh (M) Högsby Ingemar Swanström (C) Jonas Erlandssson (S) Kalmar Per-Olof Jonsson (M) Christopher Dywik (KD) Anette Lingmerth (S) Bertil Dahl (V) Mönsterås Roland Åkesson (C) Ann Petersson (C) Mörbylånga Kent Ingvarsson (M) Hans Sabelström (C) Nybro Markus Lund (S) Kaj Göransson (S) Oskarshamn Peter Wretlund (S) Andreas Erlandsson (S) Leif Axelsson (M) Eva-Marie Hansson (M) Torsås Håkan Algotsson (C) Eva-Kristina Berg (C) Vimmerby Micael Glennfalk (M) PerÅke Svensson (C) Västervik Harald Hjalmarsson (M) Christin Rampeltin Molin (M) Tomas Kronståhl (S) Mats Hugosson (C) Kontaktpolitiker Vissa av regionförbundets förtroendevalda har uppdrag som särskilda kontaktpolitiker. Regionfrågan Miljö i balans Infrastruktur Östersjöfrågor Övriga internationella frågor Sydafrika och Kina Kulturfrågor Näringsliv inkl. besöksnäring Lärandefrågor Slutförvarsfrågan Nationellt kompetenscentrum anhöriga Ungdomsfrågor Jämställdhetsfrågor Lars Blomberg (M) och Ulf Nilsson (S) Leif Larsson (C) och Akko Karlsson (MP) Lars Blomberg (M) och Ulf Nilsson (S) Åke Nilsson (KD) och Akko Karlsson (MP) Åke Nilsson (KD) och Mona Jeansson (S) Leif Larsson (C) och Mona Jeansson (S) Linda Fleetwood (V) och Björn Holgersson(FP) Lars Blomberg (M) och Ulf Nilsson (S) Mona Jeansson (S) och Björn Holgersson (FP) Mona Jeansson (S) och Åke Nilsson (KD) Mona Jeansson (S) och Björn Holgersson (FP) Åke Nilsson (KD) och Akko Karlsson (MP) Linda Fleetwood (V) och Eddie Forsman (M) 10 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

15 Hälsobokslut 2013 Regionförbundet strävar efter att skapa en effektiv och långsiktigt hållbar verksamhet. God arbetsmiljö och god hälsa för medarbetarna är en viktig faktor. Detta redovisas därför för femte året i rad i ett hälsobokslut 1. Nedan följer en sammanfattning. Våra värderingar De värderingar som idag präglar arbetsplatsen, och som vi alltid arbetar för att stärka, är följande: arbetet på regionförbundet präglas av öppenhet vi tar stort personligt ansvar och respekterar varandra vi är positiva och gör alltid vårt bästa bemötandet på arbetsplatsen kännetecknas av prestigelöshet, rättvisa, förståelse och ärlighet vi värderar nyfikenhet och är öppna för förändring Hälsofrämjande arbetsplats Regionförbundet arbetar för att vara en hälsofrämjande arbetsplats och målet är att vi ska vara en arbetsplats med god arbetsorganisation gott ledarskap goda möjligheter för den anställde att påverka sin situation god balans mellan arbets- och privatliv gott socialt stöd arbetskamrater emellan god fysisk arbetsmiljö. 1 Regionförbundets hälsobokslut bygger på den metod som Metodicum AB utvecklat och presenterat bl.a. i Hälsobokslut modell utifrån arbetsplatsens behov, Thomas Aronsson & Claes Malmquist Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

16 Medarbetare och arbetade timmar Antalet årsarbetskrafter var 82 under år Av dessa var 59 kvinnor och 23 män. Antalet anställda vid årets slut uppgick till 96 personer varav visstidsanställda utgjorde 31 personer 2. Vid årets slut fanns ett (1) ledigt jobb Kvinnor Män Årsarbetskrafter totalt Antal anställda vid årets slut Under 2013 var antalet arbetade timmar totalt Sjuktal i timmar Antalet sjuktimmar på regionförbundet är lågt. Nyckeltalet (visar antalet sjuktimmar i relation till antalet arbetade timmar) är i vårt fall 2,0 %, vilket är marginellt lägre än föregående år. Av den totala sjukfrånvaron svarar långtidssjukfrånvaron, dvs. mer än 60 dagar, för cirka 25 %. I den senaste medarbetarenkäten från 2010 uppgav 50 % av medarbetarna att de tagit semester, kompledigt eller flexledigt istället för att sjukskriva sig. Detta innebär att de sjuktal som redovisas här är lägre än det verkliga talet. Sjukfrånvaron i procent varierar stort mellan olika arbetsplatser och branscher i Sverige. En allmän riktlinje är att man ska vara nöjd med värden under 4 %. Antalet sjukfall Antalet sjukfall på regionförbundet är lågt. Nyckeltalet visar antalet sjukfall i relation till antalet arbetade timmar och är i vårt fall 4,6 (något högre än föregående år). Riksgenomsnitt för offentlig sektor ligger kring 10. Rehabiliteringsfall Antalet rehabiliteringsfall, dvs. antalet långa sjukfall, på regionförbundet är lågt. Nyckeltalet visar antalet sjukfall som påbörjats den 29:e sjukskrivningsdagen i relation till antalet arbetade timmar och är i vårt fall 0,14 (en sänkning sedan föregående år). Riksgenomsnitt för offentlig sektor ligger kring 0,6. Återgång Nyckeltalet visar antalet återgångar efter 29 eller flera sjukskrivningsdagar i relation till antalet nya sjukfall som påbörjat den 29:e sjukskrivningsdagen och är i vårt fall 0,5. Detta visar att antalet långa sjukfall är ökat : 33 personer, 2011: 28 personer, 2010: 22 personer. 12 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

17 Personalomsättning Nyckeltalet (antalet tjänster som ska återbesättas i relation till arbetade timmar) är i vårt fall 0,3 (samma som föregående år). Riksgenomsnitt för offentlig sektor ligger kring 0,5. Produktivitet I metoden för hälsobokslut ingår att mäta medarbetarens möjlighet att vara produktiv genom en enkät med tolv standardiserade frågor. Mätningen resulterar i ett värde mellan noll och sex, där noll representerar goda möjligheter att vara produktiv och sex dåliga. Regionförbundets värde 2013 är 2,18 (år 2012 var värdet 2,17) vilket är ett mycket bra värde. Vi har stora möjligheter att vara produktiva eftersom vi har en god hälso- och arbetsmiljösituation för medarbetarna. Den största enskilda positiva förändringen mellan 2012 och 2013 är att medarbetarna upplever att arbetsledningen uppmärksammar en bra arbetsinsats mer nu än tidigare. Den största enskilda negativa förändringen är att fler medarbetare har svårt att få hjälp av arbetskamraterna i gruppen om det kör ihop sig. Semesterlöneskuld Semesterlöneskulden är 3,2 mkr eller genomsnittligt kronor per anställd vid årets slut (96 personer). Individuellt har 9 anställda 30 dagar eller mer sparat. Semesterlöneskuld per anställd Genomsnittligt sparade dagar Antal anställda med sparad semester tkr 39 tkr 37 tkr 36 tkr 38 tkr Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

18 Informationssäkerhetsbokslut Enligt beslut i regionförbundets styrelse ska det i årsbokslutet ingå ett så kallat informations-säkerhetsbokslut. Med hjälp av en enkät till medarbetarna redovisas kännedomen om informationssäkerhetspolicyn samt antalet incidenter avseende arbete vid dator. Även eventuella åtgärder ska redovisas. Kännedom om informationssäkerhetspolicyn Enkäten 2013 skickades till 90 respondenter och den besvarades av 66 medarbetare, det vill säga 73 %. Av respondenterna känner drygt 60 % till att det finns en informationssäkerhets-policy på arbetsplatsen. Drygt 60 % av medarbetarna vet vart de ska vända sig för att ta del av policyn. Endast 15 % av medarbetarna har fått information eller utbildning i informations-säkerhet. Kännedomen om regionförbundets informationssäkerhetspolicy är dålig. Under 2014 bör policyn presenteras tydligare på intranätet och utbildningar genomföras. Dessutom ska policyn uppdateras och kompletteras. Incidenter Knappt 50 % av medarbetarna har någon gång under 2013 drabbats av driftstopp vid arbete vid datorn var motsvarande siffra 60 % (och 2011 var den 75 %). Hälften av de drabbade har haft driftstopp vid tre eller flera tillfällen. 60 % av driftstoppen var uppskattningsvis 30 minuter eller kortare var motsvarande siffra 60 % (och %). Målsättningen för 2014 är att reducera antalet driftstopp och deras varaktighet. Dessutom måste kunskapen om incidenternas art och orsaker öka. En viktig grund för detta är att införa en användarvänlig incidentrapportering på intranätet och informera medarbetarna om det personliga ansvaret att rapportera. 14 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

19 Ekonomisk måluppfyllelse Regionförbundets intäkter för 2013 uppgår till 225,3 mkr. Årets verksamhet har resulterat i ett överskott på kronor. Finansiella mål Styrelsen har fastslagit tre finansiella mål: Likviditeten, betalningsförmåga på kort sikt, ska överstiga 100 %. Soliditeten, betalningsförmåga på lång sikt, ska överstiga 20 %. Projektfinansieringen, som visar betalningsförmåga avseende kostnader i projekt i avvaktan på inbetalning av extern medfinansiering, ska överstiga 100 %. Finansiella nyckeltal Likviditet, % 136% 124% 120% 118% 119% Soliditet, % 32% 26% 25% 25% 25% Projektfinansieringsgrad, % 550% 398% 858% 318% 574% Regionförbundets ekonomiska ställning Till förbundets förfogande står: från föregående år ingående eget kapital kr årets resultat kr Summa utgående kapital kr Av eget kapital och disponibla vinstmedel härrör kr från AV-Media kr från Fokus Bundna tillgångar i Kommunernas Hus AB ingår i eget kapital med 6,1 mkr. Likvida medel uppgår vid utgången av året till 54,7 mkr (53,4 mkr vid årets ingång). Regionförbundet uppfyller Kommunallagens krav på att ha balans i ekonomin. Målen för god ekonomisk hushållning har uppnåtts. 15 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

20 Årets viktigare händelser för bedömning av resultat och ställning Arbetet har följt verksamhetsplanen för året. Vid årsskiftet blev Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka) egen enhet. Tidigare år har Nka utgjort en verksamhet inom resultatenheten Fokus. Nka är en samarbetsresurs för att utveckla framtidens anhörigstöd. Verksamheten finansieras av Socialstyrelsen genom årligt icke tidsbestämt anslag avseende äldreområdet på 5,5 miljoner kronor (2013) och för närvarande tre tidsbestämda statliga bidrag för andra inriktningsområden, sammanlagt ytterligare 8,0 miljoner kronor Härtill kommer projektmedel från andra finansiärer och sålda tjänster. Ekonomiskt utgör projektekonomin en väsentlig del av regionförbundets verksamhet. Vid årets slut uppgår antalet tillsvidareanställd personal till 65 personer medan visstidsanställd projektfinansierad personal uppgår till 31 personer. Projektbidrag 2013, inkluderat statsbidrag till Nka, utgör 57% av intäkter för verksamhetens genomförande (dvs exkluderat anslag för externa kultur- och organisationsbidrag). Flertalet projekt medger viss ersättning till kansliet utöver direkta kostnader. Under året har ålderspension börjat utbetalas till tidigare förtroendevald politiker. Pensionsförpliktelsen har beräknats till kronor. Beloppet har kostnadsförts i sin helhet Det fullständiga ekonomiska utfallet redovisas i avsnittet Ekonomisk redovisning. Årets resultat i förhållande till budget Regionförbundet redovisar ett positivt resultat med kronor. Årets resultat var budgeterat till ett nollresultat. Detaljerat utfall framgår av tabellen Resultatets utfall jämfört med budget. Regionförbundets budget speglar stadigvarande verksamhet. Projekt budgeteras och följs upp var för sig men bidrag och kostnader ingår inte aggregerat i budgeten. Sammanfattande resultat och budgetavvikelser (inklusive avskrivningar) Utfall Avvikelse Budget Kansli ink AV-Media Fokus Nka Finansnetto Resultat Kommentarer: 1) Kansliet redovisar överskott med tkr, vilket motsvarar en budgetavvikelse på 3,9 mkr. Kansliets resultat är hänförligt till att avslutade projekt givit 2,8 miljoner kronor i bidrag till verksamheten och att kansliets övriga intäkter och kostnader sammantaget har blivit drygt 1 miljon kronor bättre än budget. Budgetposten Övriga ersättningar till kansliet visar ett betydligt lägre utfall än budgeterat. För en rättvisande jämförelse ska budgetposten minskas med 3,0 mkr och motsvarande justering göras för posten Kanslipersonal. I budgetposterna ingår projektbidrag och kostnader för tillsvidareanställd personal som tidigare varit verk- 16 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

21 samma i och finansierats av projekt. (Posten lades budgettekniskt så här för att visa budgeterad personalkostnad för all tillsvidareanställd personal.) Efter justering visar budgetposten Övriga ersättningar till kansliet att utfallet överstiger budget med 300 tkr. Kostnader för den Politiska organisationen överskrider budget med 450 tkr. Överskridandet beror på en pensionsförpliktelse beräknad till kronor. Efter justering av budgetposten Kanslipersonal innebär utfallet närmare 600 tkr lägre kostnader än budgeterat. Beloppet utgörs till största delen av minskad semesterskuld (innebär att semester tagits ut i dagar och inte utgör krav på framtida betalning). Kansliets övriga rörelsekostnader är drygt 400 tkr lägre än budgeterat. I sammanhanget kan noteras att den kansliersättning regionförbundet får från staten, för övertagandet av vissa arbetsuppgifter och personal från länsstyrelsen, inte längre motsvarar kostnaden för utförandet. Uppräkning sker inte i takt med löneutveckling, årets uppräkning blev ca 0,5 %, föregående år knappt 1 %. Täckningsbidraget från kurs- och konferensverksamheten täcker i princip de fasta kostnaderna för verksamhetens personal och övriga administrationskostnader. 2) AV-Media redovisar överskott med 243 tkr. Överskottet beror på att genomförda sålda fortbildningar ökat med 50 % och genererat 185 tkr mer än budgeterat. 3) Fokus redovisar överskott med tkr. Den positiva budgetavvikelsen beror dels på att verksamheten bedrivits i en avvecklingsfas, med minskad omfattning motsvarande personalvakans om en tjänst, dels på att projektmedel och övriga intäkter bidraget till täckande av fasta kostnader. 4) Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka) redovisar nollresultat i enlighet med budget. Budgetomslutning redovisas till 5,5 miljoner kronor motsvarande det årliga statsbidraget för grunduppdraget. Det redovisade ekonomiska utfallet är hänförligt till verksamhet som bedrivs inom grunduppdraget. Innevarande år har kronor förbrukats utöver årets bidrag och andra intäkter. Nka startade verksamheten 2008 men första statsbidraget erhölls i december 2007, enligt regeringsbeslut för verksamhet Grunduppdraget har, efter de första årens mindre omfattande verksamhet, tidigare förbrukat medel i storleksordning med erhållna bidrag om 5 miljoner kronor årligen. För framtida bruk balanseras 5,8 miljoner kronor. 5) Småland Blekinges Brysselkontor redovisas inte i sammanställningen ovan. Resultatet såväl budgeteras som redovisas med nollresultat. Kostnadsmässigt är utfallet något lägre än budgeterat, avvikelsen kan hänföras till personalkostnader. I samband med kontorets tillkomst och första årets verksamhet fonderades, i stället för att återbetalas, den del av medlemsavgiften som inte nyttjades första året. Dessa medel används nu vid behov för resultatutjämning. Årets resultat innebär att 97 tkr nyttjats av tidigare inbetalda medel. Utgående reserverade medel uppgår till 583 tkr. 6) Finansnetto. Ränteintäkterna är något högre än budget. Bankbehållningen vid årets slut uppgår till närmare 55 mkr. En väsentlig del av behållningen beror på att i förskott erhållna externa medel till vissa projekt på kansliet och Nka överstiger egna fordringar i andra projekt, nettot utgör 21 mkr i behållning. Detta har varit fallet löpande under året. Förhållandet återspeglas i den fortsatt höga projektfinansieringsgraden. De största förskotten gäller Nationellt kompetenscentrum anhöriga (7 mkr) samt kansliprojekten genom programmen Främja Kvinnors företagande och Överenskommelser med SKL (7 mkr). För bästa utbyte av den förtida projektfinansieringen placeras banktillgodohavandena under hand på fasträntekonton med olika löptid i enlighet med den placeringspolicy som antogs i januari Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

22 Investeringsredovisning Regionförbundet har under året investerat för 425 tkr, där IT-utrustning svarar för hälften. Beträffande kapitalkrävande anskaffningar tillämpar regionförbundet i regel leasing-förfarande. Ingen ny leasing har tecknats under året. Ekonomisk framtidsbedömning Budget 2014 har antagits med ett budgeterat nollresultat. Verksamhetsmässigt gäller att kommunerna har sagt upp avtalen beträffande Fokus och verksamheten bedrivs inte Avvecklingskostnader förväntas belasta Fokus eget kapital Verksamheten vid Nka kommer att utvecklas ytterligare. Regeringen har ökat statsbidraget för grundverksamheten Anhöriga till äldre från 5,5 till 7,5 miljoner kronor Den nya programperioden för strukturfonderna startar Beslut avseende projektverksamhet och därmed finansiering förväntas emellertid inte komma igång förrän Brist på projektmedel kommer att kräva en fortsatt hård prioritering från alla finansiärers sida vid val av vilka projekt som beviljas projektbidrag. Vår egen projektverksamhet bedöms därför möjligen minska i omfattning jämfört med Kalmar, Kronobergs och Jönköpings län har under en treårsperiod drivit ett projekt i syfte att utveckla en gemensam IT-plattform för besöksnäringen i Småland och på Öland. När projektet startade skrev parterna under en avsiktsförklaring av vilken framgår att verksamheten efter tre år skulle permanentas genom bildande av ett bolag. Den 4 december 2013 ägde ett ägarmöte rum där parterna kom överens om innehållet i aktieägaravtal, bolagsordning och budget. Bolagets säte är i Kalmar. Ordförandeskapet kommer att alternera mellan Jönköpings och Kronobergs län. Bolagets namn är IT Plattform Småland & Öland AB. Verksamheten har startat. Ägarna förväntas de första åren vardera ge verksamhetsbidrag med 700 tkr årligen. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen skall enligt lagen om kommunal redovisning upprättas för regionförbundet och övriga juridiska personer i vilka regionförbundet har ett betydande inflytande. I den sammanställda redovisningen ingår Kommunernas Hus AB med 100 %. Sammanställd redovisning visar överskott på kronor. Samtliga transaktioner framgår av noter till sammanställd resultaträkning. Finansiella risker Den finansiella risken bedöms vara relativt liten. Projektverksamheten står för den mest känsliga delen. Projektverksamheten ingår inte i löpande driftsbudget utan de enskilda projekten budgeteras på detaljnivå i samband med ansökan om finansiering. Ekonomisk och verksamhetsmässig uppföljning görs löpande under året. Vid en ekonomisk prognos om underskott i enskilt projekt finns det därför oftast visst handlingsutrymme för att undanröja eller kompensera för underskottet. 18 Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

23 Resultatets utfall jämfört med budget Utfall Budget Kommentar (tkr) (tkr) INTÄKTER OCH BIDRAG Medlemsavgifter kansli Medlemsavgift AV-Media Medlemsavgift FOKUS Delsumma medlemsavgifter Kansliersättning från staten Kurs- och konferensverksamheten Övriga ersättningar till kansliet Statsbidrag regional kulturverksamhet Bidrag från landstinget AV-Media övrigt FOKUS övrigt Nationellt kompetenscentrum anhöriga Småland Blekinges Brysselkontor Delsumma Övriga intäkter, ej budgeterade Diverse projekt/kansliet Finansiella intäkter och kostnader Summa intäkter och erhållna bidrag KOSTNADER OCH BIDRAG Kansli Politiska organisationen Revisionen Kanslipersonal Kansli övriga kostnader , uppföljning reg projektmedel Information och regional profilering Regional biblioteksresurs Summa Resultatenheter AV-Media FOKUS Nationellt kompetenscentrum anhöriga Småland Blekinges Brysselkontor Summa Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

24 Utfall Budget Kommentar (tkr) (tkr) Institutionsbidrag näringsliv/politik ALMI Euroregion Baltics kansli Summa Institutions- och organisationsbidrag mm kultur Kulturstipendier Regional kulturresurs Byteatern Capellagården Danskonsulent Designarkivet Kalmar läns arkivförbund Kalmar läns hemslöjd Kalmar läns musikstiftelse Kalmar läns museum Kalmar konstmuseum Reaktor Sydost Riksteaterföreningen i Kalmar län Virserums konsthall Regionala kulturorganisationer Summa Organisationsbidrag övriga Folkbildningsorganisationer Smålands Idrottsförbund och SISU Regionala ungdomsorganisationer Summa Avskrivningar Summa kostnader och utgivna bidrag RESULTAT Årsredovisning 2013: förvaltningsberättelse

25 Årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse Ekonomisk redovisning Verksamhetsberättelse Bilagor 21 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

26 Resultaträkning, kr not Verksamhetens intäkter Medlemsavgifter Medlemsbidrag Projektbidrag Statsbidrag kultursamverkan Övriga ersättningar och intäkter Övriga rörelseintäkter / Jämförelsestörande Verksamhetens kostnader Utbetalade bidrag Övriga rörelsekostnader Personalkostnader Avskrivningar Rörelseresultat Övriga finansiella intäkter Övriga ränteintäkter m m Finansiella kostnader Övriga räntekostnader m m Resultat före extraordinära poster /Resultat efter finansiella poster Årets resultat Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

27 Balansräkning, kr not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella Materiella varav ADB och Övrigt Finansiella varav aktier i koncernföretag i andra företag varav långfristiga fordringar fordringar i koncernföretag Omsättningstillgångar Förråd, lager Rikskuponger Koncernfordringar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Interima fordringar Kortfristiga placeringar Kassa o bank SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital varav ingående eget kapital Balanserat resultat varav årets resultat Avsättningar varav pensioner och liknande förpliktelser Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörskulder Skatteskulder Övriga skulder Interima skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

28 Kassaflödesanalys, kr not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat, efter finansnetto Justering för av- och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Just. för övr. ej likvid.påverkande poster (reavinst/förlust) -815 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (-)/minskning (+) förråd och varulager Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN 11 Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar -100 Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Förändring likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

29 Noter Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Kommunal redovisningslag (SFS 1997:614) samt i likhet med föregående årsredovisning, om inte annat anges nedan. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Till anläggningstillgångar hänförs inventarier och utrustning avsedd för stadigvarande användning i verksamheten (mer än tre år) och med ett anskaffningsvärde som överstiger kronor. Programvaror och minnesuppdateringar hänförs inte till anläggningstillgångar. AV-Medias datorer, TV-apparater, kameror och liknande hänförligt till produktion eller uthyrning betraktas inte som anläggningstillgångar. Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Antal år ADB-inventarier 3 Övriga inventarier 5 Leasingavtal, finansiella och operationella Samtliga leasingavtal är och redovisas som vanliga hyresavtal (operationell leasing). Nominella värdet av avtalade framtida leasingavgifter för avtal som löper mer än 3 år. Framtida årliga förfallobelopp (tkr) Antal Kaffemaskin 1 5 Vattenkylare Bilar Not 2 Medlemsavgift Här redovisas i överensstämmelse med beslutad budget debiterad medlemsavgift för landsting och kommuner. Not 3 Medlemsbidrag Här redovisas erhållna ersättningar och anslag från länets kommuner och landstinget. Huvuddelen av medlen nyttjas för att lämna regionala bidrag till organisationer och institutioner. Medlen har fördelats till bidragsmottagare i enlighet med styrelsens beslut den 20 december Fördelat belopp ingår i bidragsbeloppet till respektive organisation/institution enligt tabellen Resultatets utfall jämfört med budget. 25 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

30 Not 4 Projektbidrag Här redovisas projektbidrag där regionförbundet är projektägare (stödmottagare), 85,2 mkr. Drygt18 mkr utgörs av EU-bidrag. Cirka 85% av medlen avser kansliets verksamhetsområden och 15 % Nka (statsbidragen). I beloppet ingår även transfereringarna med kansliets roll som mellanhand beträffande Kust till kustbanan, Örsjö mötesstation, 18 mkr. Av erhållna projektbidrag har 32 mkr utbetalats till andra projektägare (not 8). Not 5 Statsbidrag kultursamverkan Kalmar län ingår i Kulturrådets samverkansmodell med Kulturplan som gäller Kulturrådet har för 2013 beviljat regionförbundet statligt anslag med kr, motsvarande en uppräkning med 0,61%. Medlen har fördelats i enlighet med kulturberedningens förslag och styrelsens beslut 22 februari Fördelat belopp ingår i bidragsuppgifterna för kultur i tabellen Resultatets utfall jämfört med budget. Här redovisas summan av statligt och regionalt bidrag. Mottagare av statligt bidrag visas kursivt. Not 6 Övriga ersättningar och intäkter Statlig ersättning (kansliersättning från länsstyrelsens anslag) tkr Ersättningar för tjänster till Kommunernas Hus AB 160 tkr, för Miljösamverkan Sydost 294 tkr utöver länets kommuner, för Brysselkontoret tkr, Övriga sålda varor och tjänster tkr (0,3 mkr AV-Media, Fokus 1,1 mkr, Nka 1,6), Fakturerade kostnadsersättningar tkr ( projekt, kansli och regionbibliotek) tkr Kurs och konferensavgifter (varav 1,0 mkr från Fokus och 0,4 mkr från AV-Media och 0,1 mkr från Nka tkr Not 7 Jämförelsestörande intäkter Posten avser återbetalda premier 2012 från AFA Försäkring (Avtalsgruppsjukförsäkring och Avgiftsbefrielseförsäkring) för åren 2007 och Not 8 Utbetalade bidrag Avser bidrag (kulturmedel mm) till organisationer och institutioner i överensstämmelse med beslutad budget 75,9 mkr samt utbetalade projektbidrag 32 mkr inom kansliets projektverksamhet (jfr not 4). I posten utbetalade projektbidrag ingår Mötesstation Örsjö med 18 mkr, Träprogrammet med 5,3 mkr, Plug In 1,9 mkr, Främja kvinnors företagande 1,6 mkr och E-hälsa 1,4 mkr. Not 9 Övriga rörelsekostnader Konsulter, föreläsare, inhyrd personal Övriga externa tjänster (konferensavgifter, revision, mm) Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

31 Lokalkostnader Resor (bilar, biljetter, logi) Annonser, utställningar, marknadsföring Förbruknings- och kontorsmaterial, förbrukningsinventarier, trycksaker Post, frakter, tele, datakommunikation Måltidskostnader och lokaler, egna kurser o konferenser mm Övrigt (medlemsavgifter, företagsförsäkring, tidningar & facklitteratur mm) Kostnaderna för konsulter, föreläsare och inhyrd personal avser till närmare 60 % eller 13,9 mkr kansliets projektverksamhet (ökning 2 mkr). Nka svarar för 25% eller 6,7 mkr (ökning 3 mkr), Fokus närmare 1 mkr och kurs-& konferensverksamheter för 2,4 mkr (delvis genererat av kansliets projektverksamhet). Övriga externa tjänster (konferensavgifter, revision, diverse köpta tjänster, mm) belöper med 2 mkr på kansliets projektverksamhet, hela ökningen kan hänföras hit. Av lokalkostnader utgör 1,9 mkr hyra till Kommunernas Hus AB. NkAs kontor i Borås och Varberg 240 tkr, lokalkostnaderna i Bryssel till 350 tkr och i Shanghai till 280 tkr. Kostnaden för annonser, utställningar, marknadsföring etc är speglar väl projektens skiftande innehåll över åren. Innevarande år utgör kostnaderna relaterade till kansliets projekt 1,2 mkr, en fördubbling jämfört 2012 men 2 mkr lägre än jämfört 2011 (där stor andel hörde till projekt Vinst). Nka svarar för 0,5 mkr. Av måltidskostnader och lokaler är 2 mkr hänförliga till kurs-& konferensverksamheten och 1,4 mkr till kansliets projektverksamhet. Fokus svarar för 0,8 mkr och Nka för 0,4 mkr. Not 10 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medeltal anställda (avser antal årsarbetskrafter) Löner och ersättningar har uppgått till Förtroendevaldas arvoden Övrigas arvoden Anställdas löner Övriga ersättningar Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

32 Totala löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala avgifter samt semesterlöneskuld Pensionsförpliktelser Övriga personalrelaterade kostnader Bidrag för personal Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Förtroendevaldas arvoden påverkas 2011 och delvis 2012 av att styrelseordförandes arvode m.m. inte ingår. Arvodet mm har reglerats genom avtal mellan Västerviks kommun och. I uppgiften anställdas löner utgör 11,8 mkr löner avseende direkt projektavlönad personal (ökning 600 tkr). I övriga ersättningar ingår traktamente och bilersättning med 900 tkr. Pensionsförpliktelserna redovisas under Borgens- och ansvarsförbindelser. Redovisningsprincipen för den avgiftsbestämda pensionskostnaden (5,59% inklusive löneskatt) ändrades I det årets redovisade pensionskostnader ingår dels löpande upplupen kostnad, dels den i mars 2010 debiterade avgiften avseende 2009 års löner. Kostnaderna påverkades med kronor inklusive löneskatt. Vid jämförelse av pensionskostnaden mellan åren måste detta beaktas. Förändringen har sin grund i risken att projekt och annan verksamhet inte blir fullt finansierad på grund av den eftersläpande debiteringen av pensionsavgift och löneskatt. Deklarations- och skattemässigt görs ingen förändring. Not 11 Inventarier Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljning Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Av årets inköp är 229 tkr hänförligt till IT (datorer och servrar) och 115 tkr till möbler. 28 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

33 Not 12 Räntor Av årets ränteintäkter är 280 tkr hänförliga till fordran (5,6 mkr) på Kommunernas Hus AB. Not 13 Finansiella anläggningstillgångar Antal Aktier i Kommunernas Hus i Kalmar AB ( ) (100%) kr kr kr kr kr Aktier i E22 AB (20%) kr kr kr kr kr Aktier i Industriellt Utvecklingscentrum IUC Träcentrum i Nässjö AB (2,5%) kr kr kr kr kr Sweden China Trade Council ekonomisk förening 100 kr 100 kr 100 kr Not 14 Interima fordringar och skulder Av interima fordringar utgör i 11,3 mkr fordringar på projektbidrag. Av interima skulder utgör 32,7 mkr förskottsbetald projektfinansiering. Not 15 Avsättningar Avser återstående pensionsförpliktelse gentemot förtroendevalda. Not 16 Kassa och bank Regionförbundet har (en ounyttjad) checkkredit på kr. Bankbehållningen och förändringen av likvida medel förklaras närmare i kommentar 6 avsnittet Årets resultat i förhållande till budget. Not 17 Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång Årets resultat, AV-Media Årets resultat, Fokus Kalmar län Årets resultat, övrigt Belopp vid årets utgång Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning

34 Borgens- och ansvarsförbindelser Ställda säkerheter Inga Inga Inga Bankgaranti har tecknats avseende 6 månaders hyra för hyreskontraktet i Bryssel. Pensionsförpliktelser till förtroendevalda har redovisats bland avsättningar Pensionsavgifterna för anställda i Regionförbundet i Kalmar län regleras genom löpande betalning av avgifter debiterade av KPA och Pensionsvalet. Pensionsförpliktelser från förutvarande Kommunförbundet Kommunförbundens Pensionsstiftelse fr Kalmar läns kommunförbund Tillgångar Pensionsreserv (åtaganden) Operationell leasing, överstigande 3 år Förfallobelopp under det närmaste året Återstående framtida förfallobelopp efter det närmaste året Hyreskontrakt med Kommunernas Hus AB är ett-årigt 30 Årsredovisning 2013: ekonomisk redovisning