Nämndernas budget 2015 VP

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Nämndernas budget 2015 VP 2016-2017"

Transkript

1 Nämndernas budget 2015 VP

2 Innehållsförteckning 1 Särskilda beslut Styrmodell Ekonomisk översikt Nyckeltal Kommunbidrag per nämnd Ramanpassning Ramförstärkning Förslag till investeringsbudget Resultaträkning Balansräkning Finansieringsanalys Förutsättningar och verksamhetsförändringar Mål kommunfullmäktige Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Attraktivitet och infrastruktur Demokrati, integration och internationella kontakter Trygg social utveckling och livslångt lärande Miljö och folkhälsa Kultur och föreningsliv Finansiella mål Mål kommunstyrelsen Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Attraktivitet och infrastruktur Demokrati, integration och internationella kontakter Trygg social utveckling och livslångt lärande Miljö och folkhälsa Kultur och föreningsliv Mål Socialnämnden Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Attraktivitet och infrastruktur Nämndernas budget 2015 VP (45)

3 Demokrati, integration och internationella kontakter Trygg social utveckling och livslångt lärande Miljö och folkhälsa Mål Barn och utbildningsnämnden Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Demokrati, integration och internationella kontakter Trygg social utveckling och livslångt lärande Miljö och folkhälsa Mål Bergslagens Miljö- och Byggnämnd Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Attraktivitet och infrastruktur Demokrati, integration och internationella kontakter Miljö och folkhälsa Nämndernas budget 2015 VP (45)

4 1 Särskilda beslut 1. Vatten- och avloppstaxor (brukningstaxa och anläggningstaxa) för år 2015 fastställs enligt förslag från Bergslagens kommunalteknik, beslut , 79 och Avfallstaxataxa för år 2015, som enligt förslag från Bergslagens kommunalteknik är oförändrad, beslut , 77 fastställs. 3. Slamtömningstaxa för år 2014, som enligt förslag från Bergslagens kommunalteknik är oförändrad, beslut , 107 fastställs. 4. Lokaler avvecklas under 2015 med kronor, enligt bilaga.tillväxtutskottet får i uppdrag att föra en dialog med föreningar som hyr lokaler innan förändring sker samt att kommunens bolag inväntar igångsättningstillstånd. 5. Kommunens lokalresursgrupp, under ledning av kommunchefen, samordnar och planerar verksamheternas lokalbehov. 6. Ramminskningar utifrån verksamhetsplan (Budget 2014 VP ), beslut i kommunstyrelsen , 97 samt budgetberedningens förslag godkänns enligt följande: Kommunstyrelse -varav Tillväxtutskottet -varav Stöd och strategiutskottet -varav Bergslagens kommunalteknik Barn- och utbildningsnämnd Bergslagens miljö- och byggnämnd Finansiering, lokaler och organisation Summa ramminskningar 7. Ramförstärkningar godkänns enligt följande: Kommunstyrelsen -varav Tillväxtutskottet kronor kronor kronor kronor kronor kronor kronor kronor kronor kronor - varav Stöd- och strategiutskottet kronor -varav Bergslagens kommunalteknik Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Finansiering Summa ramförstärkningar Totalt att tillföra nämndernas budget kronor kronor kronor kronor kronor kronor 8. En avgift för kommunal borgen på 0,3 % på de kommunala bolagens lånebelopp fastställs. Avgift ska inte tas ut för Fastigheter i Linde AB och Tredingen Utveckling AB då dessa förvaltar kommunens verksamhets- och förvaltningslokaler. Nämndernas budget 2015 VP (45)

5 9. Generell borgen avseende Linde Stadshuskoncern för år 2015 eller tills nytt beslut fattas: Bolag 1. Att såsom för egen skuld ingå borgen för kommunens helägda bolags låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor, jämte därpå löpande ränta och kostnader. Beloppen specificeras enligt tabell nedan: Högsta lånebelopp Fastigheter i Linde AB Lindesbergsbostäder AB Tredingen Utveckling AB Industrilokaler i Lindesberg AB Linde Energi AB Stripa Kultur och Utveckling AB Summa KoncernenLinde Stadshus AB Att såsom för egen skuld ingå borgen för kommunens helägda bolags låneförpliktelser upp till ett totalt högsta lånebelopp om kronor jämte därpå löpande ränta och kostnader. Fördelningen gäller när beslutet om fusion verkställts. Beloppen specificeras enligt tabell nedan: Bolag Högsta lånebelopp Fastigheter i Linde AB Lindesbergsbostäder AB Linde Energi AB Summa KoncernenLinde Stadshus AB För finansiering av driftbudgeten sker disposition av medel avsatta för pensionskostnader med kronor år Detta enligt tidigare beslut fattat av kommunfullmäktige , Nämnders budgetar, verksamhetsplaner och nettokostnadsramar för åren fastställs enligt föreliggande förslag. 12. Investeringsvolymen för investeringar fastställs till kronor fördelad på nämnd/utskott enligt nedan: Kommunstyrelsen -varav tillväxtutskottet -varav stöd- och strategiutskottet -varav investeringar, gata, park, och idrott BKT Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Summa kronor kronor kronor kronor kronor kronor kronor Nämndernas budget 2015 VP (45)

6 13. Investeringsvolymen för va/renhållningsverksamheten fastställs till kronor år Investeringsvolymen för va/renhållning lånefinansieras eller täcks via disposition ur eget kapital i balansräkningsenheten. 15. Föreliggande resultat- och balansbudget samt finansieringsanalys fastställs för åren De av kommunfullmäktige beslutade budgetramarna ska hållas. Om en situation uppstår under löpande år så att mål och ekonomiska ramar inte överensstämmer, så gäller den ekonomiska ramen för nämnden tills annat beslut fattas av kommunstyrelsen/kommunfullmäktige. 17. Kommunens finansiella mål fastställs: Oförändrad skattesats (22:30) under planperioden Verksamhetens nettokostnad får inte överstiga 99 procent av skatter, utjämning och generella statbidrag för år För åren 2016 och 2017 är målet 98 procent Investeringar ska finansieras med egna medel och får inte överstiga 38 miljoner kronor. Investering inom VA-verksamheten får låneinvesteras och ska inte överstiga 57 miljoner under åren Efter genomförda beslut uppdras till kommunstyrelsen att omfördela budget mellan nämnder och utskott med anledning av ny organisation för kommunens gemensamma nämndkansli och ITverksamhet. Bilaga Lokaler avvecklas under 2015 enligt följande: A. Ekbacken (fd gymnastik) kronor B. Å-huset (Bodgatan) kronor C. Lindeskolan byggnad T,D,E och G +byggård kronor D. Prästgatan 6 (kontor socialförvaltningen) kronor E. Bibliotek Ramsberg kronor F. Torgflyglarna, Lindesberg kronor G. Tvätthallen, Ängsgården kronor H. Arkiv, Fellingsbro kronor I. Gula Villan kronor Summa kronor Nämndernas budget 2015 VP (45)

7 2 Styrmodell Lindesbergs kommuns modell för mål- och resultatstyrning innebär att kommunfullmäktige har antagit en vision med sex målområden med totalt 15 inriktningsmål. Kommunstyrelsen fördelar ut inriktningsmålen till nämnderna och den kommunala bolagskoncernen som därefter bryts ner till nämndmål/bolagsmål av nämnderna/bolagen. Verksamheterna inom nämndens förvaltning bryter sedan vid behov ner nämndernas mål till verksamhetsmål. Till verksamhetsmålen kopplas aktiviteter. kopplade till målen finns på olika nivåer. Styrmodellen ska se till att det finns en tydlig koppling mellan de politiskt fastställda målen och de aktiviteter som genomförs i verksamheterna. Det ska finnas en tydlig röd tråd från vision till enhetsnivå som visar på hur all verksamhet arbetar för att uppnå visionen. Nämnder och verksamheter/enheter ska varje år planera för hur de ska bidra till att uppfylla fullmäktiges inriktningsmål genom att årligen fastställa en verksamhetsplan. De kommunala bolagen fastställer en affärsplan. Vision I Utvecklingsstrategi vision 2025 anges kommunens långsiktiga inriktning: Lindesbergs kommun ska genom nydanade insatser, byggda på tradition och erfarenhet, vara det naturliga valet för näringsliv och boende i Bergslagen och angränsande delar av Mälardalen. Lindesbergs kommun där Bergslagen och världen möts! Utvecklingsstrategin är indelad i sex målområden. Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige har i utvecklingsstrategin antagit 1-4 inriktningsmål för respektive målområde, totalt 15 mål. Inriktningsmålen är övergripande mål som är styrande för samtliga nämnder och bolag och säger något om vad som är viktigt att uppnå. Fullmäktige fastställer de ekonomiska resurserna och ger de ekonomiska ramarna till nämnderna. Fullmäktige fastställer även visioner, långsiktiga mål och prioriterade åtgärder för kommunens verksamheter på de områden som är särskilt prioriterade under budgetperioden. Visionerna, målen och de prioriterade åtgärderna uttrycker de mest väsentliga aspekterna på verksamhetens inriktning samt de effekter som eftersträvas utifrån ett medborgar- och brukarperspektiv. Fullmäktiges mål ska ge vägledning för nämndernas åtgärder, prioriteringar och handlande. Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen bereder förslagen till kommunfullmäktige och har därmed ansvaret för att göra en helhetsbedömning för kommunen, där alla behov och önskemål vägs samman mot de ekonomiska resurserna. Kommunstyrelsen har uppsiktsplikt gentemot nämnderna och de kommunala bolagen enligt Kommunallagen. Kommunstyrelsen beslutar om en fördelning av inriktningsmålen till nämnderna och bolagskoncernen för att säkerställa att kommunfullmäktiges mål uppfylls. Flera verksamheter kan ha samma inriktningsmål. Nämndernas budget 2015 VP (45)

8 Nämnd Kommunfullmäktiges inriktningsmål som finns i utvecklingsstrategin ska brytas ner till nämndnivå av nämnden. Nämndens viktigaste ansvar i den övergripande planeringsprocessen är att: bedöma och uppskatta kommuninnevånarnas behov av kommunala tjänster och service, d.v.s. volymen på verksamheten. prioritera insatserna och dess kvalitet inom de givna ekonomiska ramarna. arbeta med effektivisering av verksamheten för att vidmakthålla eller höja kvaliteten inom givna ramar. Målen ska vara få, tydliga och mätbara genom att indikatorer kopplas till målen. Verksamhet/enhet Verksamheterna/enheterna kan i sin tur sätta mål som bryts ner från nämndmålen. Verksamheterna ska koppla aktivitetsplaner till målen. Alternativt kan förvaltningen välja att bryta ner nämndens verksamhetsplan direkt i aktivitetsplaner för verksamheterna. Aktiviteter beslutas på tjänstemannanivå. Rambudget Resursfördelningen till nämnderna bygger på kommunstyrelsens och kommunfullmäktiges prioriteringar. Nämnderna får en totalram för hela sin verksamhet och har befogenheter att under budgetarbetet göra omfördelningar och omprioriteringar inom hela sitt område för att få överensstämmelse mellan mål och ekonomi i enlighet med fullmäktiges prioriteringar. Nämnderna fördelar budgeten vidare till de olika verksamhetsområdena. Budgetfördelningen grundar sig på en verksamhetsplan och konkretiseras i en verksamhetsbudget som avser ett år. För investeringar ska Riktlinjer för investeringar följas. Uppföljning Grunden för uppföljningen är att kunna mäta och analysera om verksamheten och kommunen utvecklats i enlighet med kommunfullmäktiges inriktningsmål. En del i denna uppföljning är politiskt beslutade indikatorer, dvs. mätetal med målvärden som visar i vilken riktning kommunen ska utvecklas. Analysen är av stor betydelse i verksamhetsuppföljning och varje verksamhet måste göra sin egen analys. Syftet med uppföljningen är att ge förtroendevalda kunskap om hur verksamheten och ekonomin utvecklas i förhållande till uppsatta mål och ekonomiska ramar. Internkontroll Internkontrollen är en viktig del av styrningen och utvecklingen av verksamheten. Det är också ett sätt för kommunstyrelsen att utöva sin uppsiktsplikt. Organisationen för internkontrollen framgår av Reglemente för intern kontroll. Syftet med reglementet är ytterst att säkerställa att kommunfullmäktiges beslut och fastställda mål uppfylls genom att kommunstyrelsen, nämnder och bolagsstyrelser upprätthåller en tillfredsställande intern kontroll, d v s att med rimlig grad av säkerhet säkerställa att följande uppnås: Ändamålsenlig och kostnadseffektiv verksamhet. Tillförlitlig finansiell rapportering och information om verksamheten. Efterlevnad av tillämpliga lagar, föreskrifter, riktlinjer mm. Nämndernas budget 2015 VP (45)

9 Kommungemensam uppföljning Följande tidplan finns för kommungemensamma uppföljningar: Månadsvisa ekonomiska rapporteringar (förutom januari och juli) från samtliga nämnder och kommunala bolag, inklusive avstämning av utvalda mål och internkontrollplaner. Kommunstyrelsen fastställer vilket eller vilka områden som ska vara föremål för den övergripande verksamhetsuppföljningen under nästkommande år i samband med beredningen av budget och verksamhetsplan. Delårsrapport per 30 juni som ska innehålla en övergripande redogörelse av den ekonomiska utvecklingen under året med en helårsprognos. Här görs även en avstämning av internkontrollplanerna och samtliga verksamhetsmål med förslag till åtgärder vid avvikelser. Sammanställd årsredovisning med uppföljning av ekonomiska resultat, finansiella mål, internkontrollplaner och verksamhetsmål inklusive analys av resultatet. Kommunstyrelsen kallar till en analysdag i mars varje år, där nämnderna och bolagen ska presentera en analys av vad som hände under föregående år och vilka slutsatser man kan dra av det. Analysen ska återkoppla till inriktningsmålen i utvecklingsstrategin. Syftet är att analysdagen ska utgöra underlag för den kommande planeringsprocessen. Uppföljning av verksamheterna och verkställda beslut Som en del i kommunstyrelsens uppsiktsplikt ska rapportering av hur beslut verkställts ske både till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Den nämnd/verksamhet som fått ett uppdrag av kommunstyrelsen eller kommunfullmäktige ska redovisa hur beslutet verkställts när uppdraget är avslutat. Redovisning av beslut som inte verkställts ska kontinuerligt ske till kommunstyrelsen och kommunfullmäktige. Kommunstyrelsen och kommunfullmäktige ska även under året få en rapport av nämndernas verksamhet, utöver det som framgår i delårsbokslut och årsredovisning. Nämndernas budget 2015 VP (45)

10 3 Ekonomisk översikt Sveriges och kommunernas ekonomi Svensk ekonomi avslutade 2013 mycket starkt. Även 2014 har startat bra, men utvecklingen därefter har varit svagare än beräknat enligt Sveriges Kommuner och Landsting (SKL). Tillväxten i omvärlden har förbättrats, men den svenska exportens utveckling har varit förhållandevis svag under början av året. Svensk BNP beräknas enligt SKL att växa med omkring 2,1 procent i år och 3,3 procent nästa år. Sysselsättningen fortsätter öka nationellt i år vilket bidrar till att läget på den svenska arbetsmarknaden förbättras gradvis. Nedgången i arbetslösheten blir dock till en början begränsad. Det är först framåt hösten som arbetslösheten mera påtagligt börjar minska. Det fortsatt svaga arbetsmarknadsläget håller tillbaka pris- och löneutvecklingen. Den låga inflationen begränsar skatteunderlagets tillväxt. I reala termer, dvs. efter avdrag för prisoch löneökningar, är däremot skatteunderlagets tillväxt fortsatt stark, runt 2 procent både i år och nästa år. Åren 2016 och 2017 fortsätter skatteunderlaget växa omkring 2 procent per år i reala termer. Den starka tillväxten är ett resultat av återhämtningen på arbetsmarknaden. Tillväxten i svensk ekonomi kan till stor del återföras på inhemsk efterfrågan såväl konsumtionen som investeringarna växer snabbt. En viss återhämtning sker också internationellt, men tillväxten på viktiga svenska exportmarknader som t.ex. euroområdet bedöms även fortsättningsvis bli betydligt svagare än tillväxten i Sverige. Den fortsatta lågkonjunkturen innebär att priser och löner utvecklas långsammare än normalt. Men i takt med att resursutnyttjandet stiger ökar också pris- och löneökningstakten. I år beräknas löneökningstakten ligga strax under 3 procent och 2015 beräknas lönerna i genomsnitt öka med 3,2 procent. År 2017 ett år då den svenska ekonomin återfått konjunkturell balans har löneökningstakten beräknats till 3,7 procent. För 2015 och 2016 förutspår SKL en konjunkturell återhämtning som leder till stor sysselsättningsökning och fallande arbetslöshet. Det stramare arbetsmarknadsläget leder till att lönerna höjs i snabbare takt. Då stiger också inkomstindex mer samtidigt som den automatiska balanseringen av allmänna pensioner ger extra pensionshöjningar. Effekten blir att skatteunderlaget, precis som man kan förvänta i en konjunkturuppgång, växer betydligt snabbare än genomsnittligt. År 2017 räknar SKL med att arbetsmarknaden har nått balans, med svagare sysselsättningstillväxt och avtagande löneökningstakt som följd. Dessutom ökar inte pensionsinkomsterna lika snabbt som åren innan. Då bromsar även skatteunderlagstillväxten in. (Hela texten under rubriken Sveriges och kommunernas ekonomi är hämtad från SKL). Näringsliv, arbetsmarknad, infrastruktur och befolkning Kommunens ekonomi och den lokala välfärden är till stor del beroende av olika omvärldsfaktorer. Ekonomin påverkas även av vilka ambitionsnivåer på service som kommunen själv ställer upp för de olika verksamheterna och hur effektivt vi organiserar vår produktion av service. Lindesbergs kommun tillhör Örebroregionen och Örebro lokala arbetsmarknad (Örebro LA), där även kommunerna Örebro, Kumla, Hallsberg, Lekeberg, Askersund, Laxå och Nora ingår. Städer, tätorter och landsbygd i en region är idag på många sätt funktionellt sammanlänkade med varandra. Näringslivsstrukturen i Lindesbergs kommun har kontinuerligt förändrats under den senaste 20 åren. Tillverkningsindustrins klara dominans har minskat till att nu uppgå till ungefär 25 procent, den privata tjänstesektorn har ökat till i stort sett samma nivå som industrisektorn och den offentliga sektorns andel ligger på omkring 40 procent. Nämndernas budget 2015 VP (45)

11 Den totala arbetslösheten i Lindesberg, med både öppet arbetslösa och arbetssökande i program med aktivitetsstöd, uppgick i september 2014 till 9,4 procent. Det är sämre siffror både i förhållande till länet som uppgick till 8,3 procent och riket som uppgick till 7,8 procent. Jämfört med samma månad förra året har arbetslösheten minskat med 0,6 procentenhet i Lindesberg, 0,9 procentenheter i länet och 0,7 procentenheter i riket. Arbetslösheten är högre för män än för kvinnor. Ungdomsarbetslösheten för ungdomar år i kommunen uppgick i september 2014 till 19 procent, vilket är en förbättring från motsvarande månad föregående år. Ungdomsarbetslösheten för länet var 16,6 procent och för riket var 15,2 procent. (Källa Arbetsförmedlingen) För att öka kommunens attraktionskraft är det viktigt att kunna erbjuda bra attraktiva bostäder och goda etableringsmöjligheter för näringslivet. Bostadsbyggandet i kommunen sker främst i Frövi och i Lindesbergs stad. Infrastrukturfrågorna är också av avgörande betydelse för kommunens attraktionskraft. I regionen verkar man för förbättrad kommunikation för norra länsdelen. Nettopendlingen i kommunen är -386, vilket innebär att fler pendlar ut från kommunen än in. De tre vanligaste kommunerna att pendla ut till är Örebro, Arboga och Ljusnarsberg, medan det är vanligast att invånare från Örebro, Nora och Ljusnarsberg pendlar in till kommunen. (Källa SCB) Mellan åren 2004 och 2013 har befolkningen minskat med 124 invånare, vilket är en minskning med 0,5 procent. Den preliminära statistiken till och med augusti 2014 visar på en folkökning till , vilket främst beror på ett positivt invandringsöverskott. Prognosen för planeringsperioden visar på en fortsatt folkökning. (Källa SCB) Nämndernas budget 2015 VP (45)

12 Budgetförutsättningar Verksamhetsplanen är underlag för fördelningen av ramarna till nämnderna. SKL:s analys visade på att kommunens kostnader är för höga och att kommunen måste reducera sina kostnader kraftigt för att uppnå kravet på god ekonomisk hushållning. Analysen visade även att kommunen står för en utmaning att flytta resurser mellan olika verksamheter. Kommunstyrelsen beslöt i april 2013 om en ramminskning för kommande planeringsperiod på 72 mnkr och analysen låg till grund för fördelningen av ramarna mellan nämnderna. Utöver vad som utlagts till respektive nämnd finns en övergripande besparing avseende organisation, lokaleffektivisering och effektivisering koncernen under planeringsperioden. Kommunstyrelsen fastställde de preliminära budgetramarna för med ramförstärkningar enligt ledningsgruppens förslag Under hösten 2014 har budgetseminarier genomförts och ytterligare äskande ifrån nämnderna har justerat ramarna. De övergripande ramanpassningarna som avser organisation, lokaler och koncernen har reviderats. 5 miljoner kronor har avsatts för arbetsmarknadsåtgärder Beräkning av skatteintäkter, statsbidrag och utjämning följer SKL:s prognos för oktober månad Hänsyn har även tagits till senaste prognos avseende LSS-bidrag och fastighetsavgift. Kostnader för ökade personalkostnader har i likhet med tidigare år budgeterats i en central pott som kommer att fördelas till nämnderna då resultatet av slutförda förhandlingar skett lokalt med arbetstagarorganisationerna. Pensionsberäkningarna grundas på uppgifter från KPA från juni Kommunens delårsrapport per juni 2014 visade på en helårsprognos på 34,2 mnkr. Helårsprognosen visar på ett underskott för nämnderna med 7,8 mnkr. Finansförvaltningen bidrar till att årets resultat blir positivt. Det är främst generella statsbidrag och skatteintäkter som bidrar till det positiva resultatet i delåret. Budgetförslaget innebär att den ramminskning kommunstyrelsen beslöt 2014 ligger fast vilket framgår av särskilda beslut. Förslaget innebär vidare en förstärkning av ramarna vilket också framgår av särskilda beslut. Nämndernas ramar tillförs totalt 24,7 mnkr. Resultatbudget/plan Det budgeterade överskottet uppgår till 16,8 mnkr för år till 29,4 mnkr och 2017 till 28,0 mnkr. Kommunens finansiella mål för 2015 innebär att verksamhetens nettokostnad får inte överstiga 99 procent av skatter, utjämning och generella statsbidrag. För åren 2016 och 2017 är målet 98 %. Driftbudget/plan Verksamhetens kostnader brutto uppgår till mnkr. Sedan verksamhetens intäkter räknats av återstår ett finansieringsbehov på ca mnkr för att budgeten skall balansera. Detta belopp är 146 mnkr högre än i årsredovisningen Investeringsbudget/plan Investeringsvolymen för nämnderna uppgår till 37,5 mnkr för De största investeringsprojekten är inom utskottet för Tillväxt ansvarsområde och avser infrastruktursatsningar. För några av investeringar har externa medel sökts från regionala anslag. För 2016 har 75,5 mnkr avsatts och för ,4 mnkr. Investeringarna inom kommunens VA- och renhållningsverksamhet uppgår till 19,5 mnkr för 2015 där ombyggnad av Lindesbergs reningsverk utgör den största delen. Dessa investeringar får finansieras genom upplåning och tillkommande driftkostnader finansieras genom VA- och renhållningstaxor. Investeringen sträcker sig vidare över åren 2016 och 2017 med kalkylerade belopp på 24 mnkr respektive 13,5 mnkr. Nämndernas budget 2015 VP (45)

13 Balansbudget/plan Kommunens åtagande för pensioner enligt det äldre pensionssystemet uppgår till 671 mnkr inklusive löneskatt för Någon avsättning till pensioner finns inte budgeterat kommande år. Däremot har kommunfullmäktige i februari 2013 beslutat att disponera tidigare avsättningar. För finansiering av budgeten år 2014 disponerades 43 mnkr, 46 mnkr kommer att disponeras 2015 och slutligen 23 mnkr år Kostnader för utbetalning av pensioner inklusive löneskatt beräknas till 37,6 för Den intjänade individuella delen för 2015 har beräknats till 36,8 mnkr inklusive löneskatt. Kommunens långfristiga skulder beräknas öka med 95 mnkr under planeringsperioden och de nya lånen planeras för att finansiera investeringar för den avgiftsfinansierade verksamheten. Amortering av kommunens externa lån budgeteras med 5 mnkr per år. Kommunens likviditet försämras under 2015 och försämras ytterligare på grund av stor investeringsvolym. Framtiden Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för hela kommunens utveckling och ekonomiska ställning. Befolkningsutvecklingen har en avgörande betydelse för kommunens ekonomi, framtid och organisation. Den demografiska strukturen i kommunen innebär ett ökat resursbehov och ställer stora krav på prioritering mellan verksamheter. Vidare krävs en god framförhållning i planeringen av de volymer som ska gälla för olika verksamheter. Kravet på en effektiv kommunal förvaltning som kan ge god service till medborgarna höjs hela tiden. Medborgarnas/brukarnas nöjdhet med kommunens tjänster ska öka samtidigt som effektiviteten också ska öka. Medborgarna och brukarnas behov ska gå i första hand. Kommunen står inför en organisationsförändring såväl för den politiska som förvaltningsmässiga som tidigare omnämnts, vilket är ett led i att effektivisera styrning och ledning. För att stödja utvecklingen av e-förvaltning inom kommunal sektor har SKL:s utarbetat en "Strategi för esamhället" som kommunen antagit. Enklare vardag för privatpersoner och företag, smartare och öppnare förvaltning stöder innovation och delaktighet och högre kvalitet och effektivitet i verksamheten är tre huvudsakliga mål för genomförandet. För att kunna leva upp till strategin krävs att IT- frågorna prioriteras. Kommunen har stort nyrekryteringsbehov framöver, dels de pensionsavgångar som kan förutses, dels genom större rörlighet på arbetsmarknaden. Viktiga faktorer för att lyckas rekrytera kvalificerad personal till våra framtida verksamheter är att kommunen som arbetsgivare kan erbjuda god arbetsmiljö med samverkan till fortlöpande utveckling i verksamheten samt att vi erbjuder konkurrenskraftiga löner. En bra infrastruktur är av avgörande betydelse för kommunens attraktionskraft. Budgeten visar på satsningar inom detta området. Det är även viktigt att kunna erbjuda bra attraktiva bostäder i kommunen och goda etableringsmöjligheter för näringslivet. Detta tillsammans innebär en hög investeringsvolym kommande år för kommunkoncernen. Även i år läggs resurser i budget på att aktivt bidra till att skapa sysselsättning till de som står utan arbete. Satsningen förväntas minska kommunens kostnader för försörjningsstöd. Tillväxten i ekonomin och därmed efterfrågan på arbetsmarknaden är avgörande för kommunens ekonomiska situation. Kommunens kostnader för arbetsmarknadsåtgärder och försörjningsstöd har klart samband med om det är låg eller högkonjunktur. Nämndernas budget 2015 VP (45)

14 Effekter av olika statliga reformer och beslut påverkar kommunens förutsättningar ekonomiskt. En förändring som leder till minskad kompensation ger stora ekonomiska konsekvenser för kommunen. I budgetpropositionen för hösten föreslås att inkomstutjämningen ska utredas men eventuell ändring kommer först Tidigare besparingar på gymnasieskolan dras tillbaka och ytterligare satsningar sker inom skolans område. Som exempel kan nämnas riktade bidrag till förskole- och skolområdet, löneökningar för förstelärare. Vidare förslås en stärkt bemanning inom äldreomsorgen, takbeloppet höjs för högkostnadsbeloppet i äldreomsorgen, kompensation för höjt grundavdrag för pensionärer över 65 år, det generella statsbidraget ökas då det kopplas till nedsättningen av arbetsgivaravgiften för unga mm. Kommunens ekonomiska situation kommer att påverkas av såväl tillskott som ökade kostnader/minskade intäkter i den kommunala budgeten. Först efter riksdagsbeslut kan vi se effekterna. För att uppnå en god ekonomisk hushållning på lång sikt är det viktigt att kommun har balans mellan kostnader och intäkter. Marginaler för de svängningar som förkommer i konjunkturen och för framtidens utmaningar måste också finnas. Det är vidare viktigt att nämnder och styrelsen håller sig inom sin ram och därmed bidra till att kommunens övergripande finansiella mål kan nås. Nämndernas budget 2015 VP (45)

15 4 Nyckeltal Antal invånare 31/ Utdebitering 21,67 21,67 21,33 22,33 22,33 22,30 22,30 22,30 Verksamhetens nettokostnad,mnkr Skatteintäkter och generella statbidrag,mnkr Nettokostnader inklusive finansnetto i % av totala skatteintäkter Resultat efter skatteintäkter och finansnetto mnkr Resultat efter skatteintäkter och finansnetto inklusive pensionsavsättningar mnkr 1 056, , , , , , , , , , , , , , , ,1 99,86 99,95 96,66 96,15 98,10 98,71 97,76 97,94 28,4 0,6 37,7 81,3 23,0 16,4 29,4 28,0 1,4 0,6 37,7 81,3 23,0 16,4 29,4 28,0 Eget kapital 298,8 299,4 336,7 418,0 436,7 453,2 482,9 510,9 Rörelsekapital 31,0 33,0 22,0 67,7 86,0 43,0 15,0 13,0 Personalkostnader,mnkr Nettoinvesteringar,mnkr 51,6 20,0 45,9 10,8 60,5 57,0 99,0 75,9 Låneskuld kr/invånare Anläggningstillgångar kr/invånare Soliditet % 39,16 39,64 41,16 48,10 49,19 51,28 51,65 51,71 Antalet tillsvidareanställda per 1/ Nämndernas budget 2015 VP (45)

16 5 Kommunbidrag per nämnd Nämnd Budget 2013 Budget 2014 Budget 2015 VP 2016 VP 2017 Revision ram enlig KF Kommunstyrelsen varav Tillväxt ram enligt KF ramanpassning ramförstärkning Serviceteamet varav Stöd och strategi ram enligt KF ramanpassning ramförstärkning Folkhälsa Kostnadsbudgetering måltid varav Bergslagens Kommunalteknik ram enligt KF ramanpassning ramförstärkning varav VA/Renhållning ram enligt KF varav Räddningstjänst ram enligt KF ramförstärkning 400 varav Överförmyndarverksamhet ram enligt KF Barn- och utbildningsnämnd ram enligt KF ramanpassning ramförstärkning Kostnadsbudgetering måltid Nämndernas budget 2015 VP (45)

17 Nämnd Budget 2013 Budget 2014 Budget 2015 VP 2016 VP 2017 Socialnämnd ram enligt KF ramanpassning ramförstärkning Folkhälsa Serviceteamet Kostnadsbudgetring måltider Bergslagens miljö- och byggnämnd ram enligt KF ramanpassning ramförstärkning Summa nämnder/verksamheter Socialnämnd Finansförvaltning finansförvaltning besparing övergripande organisation generell lokaleffektivisering effektivisering koncernen Resultat Nämndernas budget 2015 VP (45)

18 6 Ramanpassning Ramanpassning TKR Budget 2015 VP 2016 VP 2017 Totalt Övergripande ramanpassning Övergripande organisation Generell lokaleffektivisering Effektivisering koncernen Tllväxt Marknadsföring Minskat föreningsbidrag Samordning bibliotek Inget beslut under utredning Ny organisation Stöd och strategi Externa intäkter Arena Personliga befattningar Bergslagens kommunalteknik Besparing drift Effektivisering BKT och Bergslagens miljöoch bygg Barn- och utbildningsnämnd Gymnasieskola Förskola Gymnasiesärskola Gemensam verksamhet Förskoleklass Grundskola Fritidsgård Kulturskola Ospecificerat sparkrav Socialnämnd Socialnämnd Individ och familj Utredning pågår Bergslagens miljö- och byggnämnd BMB gemensamt BMB nämnd Nämndernas budget 2015 VP (45)

19 7 Ramförstärkning Verksamhet Behov totalt för kommunen Övergripande rambehov Nya hyror Driftkostnad investeringar Tillväxt Bidrag landsbygdsutveckling Kompletteringstrafik 300 Nyföretagarcentrum Marknadsföring Arbetsmarknadsåtgärder Förstudie Frövi Leader,medfinansiering Detaljplaner Vägbidrag Stöd- och strategi Företagshälsovård Chefsutbildning IT/korttidsinventarier IT,servrar,nätverksutrustning Arkiv Kommunfullmäktige målområdesberedningar Extra val Bergslagens kommunalteknik Volymförändringar,skötsel ishallar Barn- och utbildningsnämnd Förstelärare Lärares behörighet Utökning elevhälsan Studie- och yrkesvägledning Skoldatatek Ökat elevantal/särskilt stöd Korttidsinventarier Nämndernas budget 2015 VP (45)

20 Verksamhet Socialnämnd Nytt gruppboende Daglig verksamhet Socialsekreterare Korttidsinventarier Externa placeringar barn och unga, funktionsstöd Externa placeringar vuxna,funktionsstöd Bergslagens miljö- och byggnämnd Trafikingenjör Nämndernas budget 2015 VP (45)

21 8 Förslag till investeringsbudget Totalt investeringsbehov Investeringsbehov enligt förslag Överföring av investeringsmedel från 2014 till Tillväxt Resecentrum, Lindesberg Intäkt Kostnad Netto Hållplatsåtgärder Lindesberg S:a infarten och lasarette 530 Gång- och cykelvägar Gång- och cykelväg Brodalen,etapp 2 Gång- och cykelväg Brodalen, etapp 3 Gång- och cykelväg Fellingsbro,väg 249 Gång- och cykelväg södra infarten, S:a Kyrkogården Cirkulation Fotbollsgatan/Stafettgatan Guldsmedshyttan, vändplan etapp Intäkt Kostnad Netto Infrastruktur Sörlunda Elledning Sörlunda Exploatering industrimark,frövi Fotbollsgatan,ny dragning Flytt fritidsbyn Tallen ny parkering 550 Infrastruktur och VA Lindesby Bussficka Brotorpsskolan Frövi bangård Ny väg,frövi N:a Bangatan västerut Möbler,Masugnen Nämndernas budget 2015 VP (45)

22 Stöd och strategi Ärendehanteringssytem Socialnämnd 300 Inventarier till nytt LSS boende 300 Barn- och utbildningsnämnd Verksamhet gymnasieskola Gemensam verksamhet Verksamhet förskola Verksamhet grundskola Ny högstadieskola Bergslagens kommunalteknik Gata Trafiksäkerhetsåtgärder/gatuom byggnationer Ombyggnad av gator i samband med VA-omläggning Dagvatten centrala Lindesberg Gång- och cykelväg ihopbyggnad Prästbron Upprustning av gatuljusnät Park Parkmöbler mm Strandträdgården runt kyrkbryggan Flugparken 500 Frövi strandpromenad Lekplatser Nämndernas budget 2015 VP (45)

23 Idrott Fellingsbro idrottsplats 600 Lindehov-driftövervakning kompressor Fritidsbyn- ny läktare,nya bollplaner Lindehov-ombyggnad ventilation 375 Fellingsbro -elljusspår 250 Bernehov-nytt kylmaskineri Avfall och återvinning 240 Asfaltering Södra Måle 240 Vatten- och avlopp Mindre VA-anläggningar Fastighet reinvestering Mindre ledningsarbeten Lindesbergs reningsverk Ledningar för utvidgning av verksamhetsområde Dagvatten,hantering Överföring av investeringsmedel från 2014 till Trafikåtgärder 100 Ombyggnad gator i samband med VA Föryngring av träd strandpromenaden Lekplats vita stigen Lindesberg 100 Lekplats dungen Rockhammar 100 Norrtullstorget 100 Säkerhet Vasselhyttans vattenverk Råsshallen- RV Storå avloppsledning Ombyggnad Lindesbergs reningsverk Nämndernas budget 2015 VP (45)

24 9 Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Bokslut 2013 Budget 2014 Prognos 2014 Budget 2015 VP 2016 VP Avskrivning Verksamhetens nettokostnad Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa Resultat före extraordinära poster Årets resultat Nämndernas budget 2015 VP (45)

25 10 Balansräkning Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark,byggnader,tekniska anläggningar Bokslut 2013 Budget 2014 Budget 2015 VP 2016 VP Maskiner och inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Bidrag till statlig infrastruktur Omsättningstillgångar Fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital därav årets resultat Avsättningar Avsättning för pensioner och liknande förpliktelser Andra avsättningar Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL,AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Panter och ansvarsförbindelser Pensionsförpliktelser inkl löneskatt Övriga ansvarsförbindelser Borgensåttaganden Nämndernas budget 2015 VP (45)

26 11 Finansieringsanalys LÖPANDE VERKSAMHET Bokslut2013 Budget 2014 Budget 2015 VP 2016 VP 2017 Årets resultat Justering av och nedskrivningar Justering för gjorda avsättningar Disposition av pensionsavsättning Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar Ökning/minskning kortfristiga skulder Avgår årlig kostnad leasing Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHET Investering fastigheter och inventarier Investering vatten/renhållning Försäljning fastigheter och inventarier Kassaflöde investeringsverksamhet FINANSIERINGSVERKSAMHET Långfristig skuld finansiell leasing Amortering av skuld Ökning av långfristiga skulder Minskning långfristiga fordringar Ökning långfristiga fordringar Ökning aktier,andelar mm Övrigt Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Nämndernas budget 2015 VP (45)

27 12 Förutsättningar och verksamhetsförändringar Politisk organisation Kommunfullmäktige beslutade i juni 2014 om ny politisk organisation enligt följande: Två målområdesberedningar under kommunfullmäktige inrättas med uppdrag att arbeta utifrån Vision 2025 Utvecklingsstrategi Barn- och utbildningsnämnden och socialnämnden har oförändrat elva ledamöter och elva ersättare vardera. Nämnderna har varsitt utskott med fem ledamöter och fem ersättare. Två utskott under kommunstyrelsen inrättas. Utskottet för stöd och strategi ansvarar för områdena kansli, ekonomi, personal, IT, måltid, miljö, folkhälsa, information/kommunikation samt risk och säkerhet. Utskottet för tillväxt ansvarar för områdena arbetsmarknad, kultur och fritid, näringsliv och turism. Utskottet är tillika krisledningsnämnd. Utskotten har sju ledamöter och sju ersättare vardera. Utskotten ersätter nuvarande arbetsmarknadsnämnd, kultur- och fritidsnämnd samt planerings- och utvecklingsutskottet. Kommunstyrelsen tillsätter en beredning för kultur- och fritidsfrågor med sju ledamöter. Nämndernas budget 2015 VP (45)

28 Verksamhetsorganisation Kommunstyrelsen beslutade i september 2014 om ny förvaltningsorganisation enligt följande: Kommunledningskontoret för stöd och strategi svarar för stödjande processer och är en resurs för den politiska organisationen, kommunchefen och förvaltningsledningarna. Inom kommunledningskontoret samlas kommunövergripande verksamhetsområden. Ekonomichefen leder verksamhetsområdena kansli, ekonomi, IT/tele samt måltid. Personalchefen leder verksamhetsområdet personal och kommunchefen de strategiska uppdragen. En gemensam nämndadministration, undantaget miljö- och byggnämnden, inrättas inom kanslienheten. De fyra förvaltningarna; barn- och utbildningsförvaltningen, Bergslagens miljö- och byggförvaltningen, tillväxtförvaltningen samt socialförvaltningen leds av varsin förvaltningschef. Bolagsstruktur Kommunfullmäktige antog i april 2014 en ny bolagsstruktur med nya bolagsordningar och ägardirektiv. Dotterbolagen formeras i tydliga verksamhetsområden; energi, fastigheter och upplevelser. Förändringen är också ett resultat av tidigare revisionsgranskningar som bland annat påtalar att samordning inom kommunkoncernen kan öka. Nämndernas budget 2015 VP (45)

29 13 Mål Kommunfullmäktige Målområden: Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Kommunal ekonomi i balans och effektivt resursutnyttjande. Verksamhetens nettokostnad får inte överstiga 99 procent av skatter, utjämning och generella statsbidrag för år För åren 2016 och 2017 är målet 98 procent 99 % Medborgarna upplever bra service med kvalité. År 2014 ska 90 procent av medborgarna som tar kontakt få svar på en enkel e- postfråga inom två arbetsdagar. År 2014 ska 90 procent av medborgarna som tar kontakt med kommunen via telefon uppleva ett gott bemötande. År 2014 ska andelen lyckade kontakter med kommunen via telefon få direkt svar på en enkel fråga vara 75 procent. 90% 90% 90% Lindesbergs kommun underlättar för nya och befintliga företag, främjar nya idéer och uppfinningar. År 2016 ska antalet nystartade företag årligen uppgå till 5,0 per 1000 invånare. 5,0 Att Lindesbergs kommun förbättrar sitt resultat, totala Nöjd-Kund-Index (NKI), i SKL-undersökningen Insikt med fem enheter per år fram till och med år Resultatet i Svenskt Näringslivs kommunranking ska vara bland de 175 bästa år Lindesbergs kommun är attraktiv för invånare, turister och andra besökare. 175 Antalet besökare och turister ska ha ökat med 15 procent till och med år Nämndernas budget 2015 VP (45)

30 Målområden: Attraktivitet och infrastruktur Attraktiva boendealternativ som passar alla grupper finns både i stad och på landsbygd. 40 stycken nya lägenheter per år i Lindesberg och Frövi (små- och flerbostadshus) fram till och med år Fram till år 2016 ska Lindesbergs kommun ökat sin befolkning med 150 personer per år från och med st 150 Lediga och attraktiva tomter för boende, handel och industri finns tillgängliga i hela kommunen. 20 stycken planlagda och färdigställda tomter per år för boende, handel och industri fram till år Pendlingsmöjligheter som stödjer och främjar tillväxt finns. Pendlingen med kollektivtrafiken ska öka med 10 procentenheter per år fram till och med Målområden: Demokrati, integration och internationella kontakter Kommuninvånarna har möjlighet att påverka sin tillvaro. I kommunalvalet 2014 ska andelen röstberättigade som röstat ha ökat till 86 procent jämförelse med valet % Lindesbergs kommun har en etnisk och kulturell mångfald där alla människor är en aktiv del av det lokala samhället. Lindesbergs kommun är bland de 50 bästa kommunerna i nationell integrationsrankning år Lindesbergs kommun är aktiv och en viktig del i det nationella och globala samhället. Lindesbergs kommun genomför minst fyra vänortskontakter per år fram till och med år Nämndernas budget 2015 VP (45)

31 Målområden: Trygg social utveckling och livslångt lärande Lindesbergs kommun verkar aktivt för att minska ungdomsarbetslösheten. Ungdomsarbetslösheten mellan år ska ligga under Örebro läns nivå år 2016 Invånare har möjlighet till kompetensutveckling som ökar individens möjligheter på arbetsmarknaden. Sex månader efter avslutat yrkesprogram inom gymnasieskolan eller yrkesutbildning inom vuxenutbildning ska andelen individer, som fått arbete, vara minst 75 procent. 75 % Kommuninvånarna har en hög utbildningsnivå. Andelen kommuninvånare med eftergymnasial utbildning ska ligga på lägst 27 procent av den totala befolkningen Andelen unga vuxna, år med ekonomiskt bistånd ska ligga under Örebro läns nivå år % Målområden: Miljö och folkhälsa Lindesbergs kommun är ett föredöme i planering och förverkligande av det hållbara samhället. Andelen kvinnor och män med god eller mycket god självskattad hälsa ska vara över 75 procent år % 25 procent av kommunens inköpta livsmedel ska vara ekologiskt år % Andelen miljöbilar, enligt nationell miljöbilsdefinition, i kommunens organisation ska vara 100 procent år Antalet vattenläckor, avloppstopp, källaröversvämningar ska minska. Verksamhetens utsläppsvillkor som årsgränsvärden och begränsningsvärden ska inte överskridas, baserats på respektive tillståndsbeslut. Kvalitetskraven på dricksvatten ska uppfyllas. 100 % Nämndernas budget 2015 VP (45)

32 Målområden: Kultur och föreningsliv Lindesbergs kommun har ett brett, levande och aktivt kultur- och föreningsliv för alla. Skillnaden mellan antalet deltagartillfällen för pojkar och flickor ska minska med 15 procent till och med år Antalet besökare i kommunens bibliotek ska öka med 15 procent till och med år Minst fyra större kulturarrangemang i Lindesberg Arena per år fram till och med st Målområden: Finansiella mål Oförändrad skattesats under planperioden 22,30 kr 22,30 kr Investeringar skall finansieras med egna medel och skall inte överstiga 38,0 Mnkr 38,0 mnkr 38,0 mnkr Verksamhetens nettokostnad får inte överstiga 99 procent av skatter, utjämning och generella statsbidrag för år % 99 % Investeringar inom VA-verksamheten får lånefinansieras och ska inte överstiga 57 Mnkr under åren ,0 Mnkr 57,0 mnkr Nämndernas budget 2015 VP (45)

33 14 Mål Kommunstyrelsen Målområden: Kommunal ekonomi, organisation och näringsliv Kommunal ekonomi i balans och effektivt resursutnyttjande. Medarbetarna upplever goda arbetsmiljöförhållanden Sjukfrånvaron för medarbetarna överstiger inte fem procent. År 2016 ska resultatet i medarbetarundersökningens fråga om uppföljning och utvärdering av mål vara 4 av 5 Kostnadseffektivisera processer i kombination med kvalitetssäkring inom stödjande administration kompletteras senare. Alla enheter arbetar för en budget i balans Medborgarna upplever bra service med kvalité. Möjligheten för medborgarna att nå kommunens medarbetare via telefon för att få svar på en enkel fråga ska öka. År 2014 ska andelen lyckade kontakter med kommunen via telefon få direkt svar på en enkel fråga vara 75 procent. Kommunen ska nå målen i den nationella IT-strategin Minst 90 procent av invånarna ska ha tillgång till fiberanslutning år Tillväxtförvaltningen underlättar kommuninvånarnas kontakter med våra verksamheter genom tydlighet och tillgänglighet Nämndernas budget 2015 VP (45)

Utvecklingsstrategi Vision 2025

Utvecklingsstrategi Vision 2025 Utvecklingsstrategi Vision 2025 År 2014-2016 Din kommun Lindesberg - där Bergslagen och världen möts! Strategi Plan/program Riktlinje Regler och instruktioner Fastställt av: Kommunfullmäktige Datum: 2013-05-21,

Läs mer

Styrnings- och ledningssystem för kommunkoncernen

Styrnings- och ledningssystem för kommunkoncernen Styrnings- och ledningssystem för kommunkoncernen Strategi Plan/program Riktlinje Regler och instruktioner Fastställt av: Kommunfullmäktige Datum: KF 79 2017-09-27 För revidering och fastställande av bilagan

Läs mer

Finansiella ramar Invånarantalet i kommunen som ligger till grund för de finansiella ramarna är 6720.

Finansiella ramar Invånarantalet i kommunen som ligger till grund för de finansiella ramarna är 6720. Dnr 9016/129.109 Budget 2017 och plan 2018 2019 Utdebitering Skattesatsen för år 2017 fastställs till kronor 23:15 per skattekrona God ekonomisk hushållning Finansiella mål Att de löpande intäkterna täcker

Läs mer

KALLELSE TILL UTSKOTTET FÖR STÖD OCH STRATEGI

KALLELSE TILL UTSKOTTET FÖR STÖD OCH STRATEGI KALLELSE TILL UTSKOTTET FÖR STÖD OCH STRATEGI Ordinarie ledamöter kallas till sammanträde med utskottet för stöd och strategi, måndagen den 2 mars 2015 kl. 9.00 i Leja, kommunhuset Ledamot som är förhindrad

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och

Läs mer

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%)

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%) Resultatbudget Vänsterpartiet Verksamhetens intäkter 469 727 500 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 480 608-1 587 503-1 690 228-1 733 438-1 768 561 Avskrivningar - 54 759-43 000-46

Läs mer

Budget 2018 och plan

Budget 2018 och plan Budget 2018 och plan 2019 2021 7.1 OFÖRÄNDRAD SKATTESATS Verksamhetsplanen 2018 2021 bygger på en oförändrad skattesats på 21:87 kr. 7.2 SKATTEPROGNOS FÖR ALE KOMMUN Ale kommuns skatteprognos för åren

Läs mer

Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017

Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017 1 av 5 Kommunstyrelseförvaltningen Jan Lorichs Ekonomichef Kommunstyrelsen Ekonomiska ramar för budget- och planperioden 2015-2017 Förslag till beslut 1. Kommunstyrelsen föreslår att fullmäktige fastställer

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

Budgetrapport 2013-2015

Budgetrapport 2013-2015 1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2

Läs mer

Resultatbudget 2016, opposition

Resultatbudget 2016, opposition Resultatbudget 2016, opposition ver 5 5 Verksamhetens intäkter 459 967 520 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 570 505-1 664 288-1 723 844-1 775 083-1 813 338 Avskrivningar - 47 440-46

Läs mer

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat

Läs mer

Budget 2015 och plan

Budget 2015 och plan Budget 2015 och plan 2016 2018 7.1 OFÖRÄNDRAD SKATTESATS Verksamhetsplanen 2015 2018 bygger på en oförändrad skattesats på 21:87 kr. 7.2 SKATTEPROGNOS FÖR ALE SKL:s skatteprognosför åren 2014-2018 enligt

Läs mer

Budget 2014 VP 2015-2016. Kommunfullmäktige

Budget 2014 VP 2015-2016. Kommunfullmäktige Budget 2014 VP 2015-2016 Kommunfullmäktige Innehållsförteckning 1 Fördelningen av kommunens budgetram... 4 2.Särskilda beslut... 5 3 Målstyrning... 7 4 Ekonomisk översikt... 9 5 Nyckeltal... 14 6 Driftplan

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Intäkter -1 898-2 419-2 026 Kostnader 36 984 37 273 35 497 Nettokostnader 35 086 34 854 33 471 SERVICEAVDELNING Intäkter -7 945-8

Läs mer

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN ÄLVDALENS KOMMUN BUDGET 2011 OCH VERKSAMHETSPLAN 2012 2013 En ny politisk ledning, kommer att styra Älvdalens kommun de kommande fyra åren. Runt om i kommunen växer framtidstron och förhoppningen är att

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017 Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det

Läs mer

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen.

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen. BUDGETEN I SAMMANDRAG Resultat Det budgeterade resultatet uppgår till 8,8 mkr varav 3,8 mkr avser intäkter från exploateringsverksamheten. Resultatet är tillräckligt för att nå kommunens övergripande ekonomiska

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 13:1

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 13:1 TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 13:1 Kf 164/2013 Dnr KS 2013/310 Reglemente för resultatutjämningsreserv (RUR) Bakgrund Enligt kommunallagen 8 kap 1 ska fullmäktige besluta om riktlinjer

Läs mer

Månadsuppföljning januari mars 2018

Månadsuppföljning januari mars 2018 Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga

Läs mer

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016 Styrdokument för Gnosjö kommun 2016 Vision och inriktningsmål Budgetprocess Antagen av kommunfullmäktige 2014-12-18, 140. Inledning... 3 Begreppsförklaring... 3 Vision, inriktningsmål verksamhetsidé och

Läs mer

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400 Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) 12000 Antal äldre, historik och prognos (antal) 3000 11900 2500 11800 11700 2000 1500 1000 80 år- 65-79 år 11600 500 11500 20022003200420052006200720082009201020112012

Läs mer

Månadsuppföljning januari juli 2015

Månadsuppföljning januari juli 2015 Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av

Läs mer

Preliminär Bokslutsrapport December 2016

Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.

Läs mer

Ekonomiska ramar budget 2016, plan 2016-2019 KF 2015-06-15

Ekonomiska ramar budget 2016, plan 2016-2019 KF 2015-06-15 Ekonomiska ramar budget 2016, plan 2016-2019 KF 2015-06-15 förutsättningar för åren 2016 2019 Ekonomin i kommuner och landsting har under ett antal år hållits uppe av engångsintäkter. År 2015 är sista

Läs mer

Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun

Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 1 1. 2009-11-24 Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 2010-2012 Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan 2010-2012 Fastställd av fullmäktige 2009-11-18 Dnr 5/2009 U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP

Läs mer

Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat

Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat Datum 2015-09-29 Handläggare Jan Öhlin Direkttelefon 0380-51 88 61 E-postadress jan.ohlin@nassjo.se Kommunstyrelsen Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat Sammanfattning

Läs mer

Styrnings- och ledningssystem för kommunkoncernen

Styrnings- och ledningssystem för kommunkoncernen Styrnings- och ledningssystem för kommunkoncernen Strategi Plan/program Riktlinje Regler och instruktioner Fastställt av: Kommunfullmäktige Datum: 2014-11-18. Bilagan antagen av kommunstyrelsen 2014-10-28.

Läs mer

Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26

Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26 Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26 Finansplan 2014 2016 Tjänstemannaförslag 2013 10 21 Innehåll 1. Inledning 2 2. Ekonomi 2 3. Utdebitering 2 4. Balanskrav 2 5. Ekonomiska förutsättningar

Läs mer

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2010-08-24 Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Sammanfattning Delårsbokslutet är en uppföljning av resultatet under januari-juni 2010 med helårsprognos. Kommunens

Läs mer

LERUM BUDGET lerum.sd.se

LERUM BUDGET lerum.sd.se LERUM BUDGET 2019 lerum.sd.se Det som överskuggar hela budgeten är att få en välfungerande kärnverksamhet (skola barn- och äldreomsorg). För att möjliggöra detta och skapa en långsikt stark ekonomi krävs

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Årets resultat budgeteras till 1, mkr och nettoinvesteringarna uppgår till 15,9 mkr varav ombudgetering 59,8 mkr. Årets resultat motsvarar 1,4 procent av skatteintäkter och generella

Läs mer

Ekonomisk rapport april 2019

Ekonomisk rapport april 2019 TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv 1 (10) Kommunledningskontoret 2013-04-10 Dnr Ks 2013- Ekonomiavdelningen Birgitta Hammar Kommunfullmäktige Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

Information om preliminär bokslutrapport 2017

Information om preliminär bokslutrapport 2017 Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret

Läs mer

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0 Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Budget 2010, plan 2011-2013 Årets resultat 2010 budgeteras till 19,3 mkr och nettoinvesteringarna inklusive beräknad ombudgetering uppgår till 123,6 mkr. Årets resultat motsvarar

Läs mer

BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN

BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN KALIX KOMMUN BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN 2013 2014 Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning i kommunen Politisk programförklaring Vision Strategiska områden Medborgar- och brukarperspektiv Tillväxt-

Läs mer

Periodrapport Maj 2015

Periodrapport Maj 2015 Periodrapport Maj 2015 Ekonomi l Resultat januari maj -20 mnkr (26 mnkr) l Nettokostnadsökning 7,7 % (2,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,5 % (5,3 %) l Helårsprognos 170 mnkr (246 mnkr) Omvärldsanalys I

Läs mer

Verksamhetsplan

Verksamhetsplan Verksamhetsplan 2017-2019 Budget 2017 Överförmyndarnämnden Budgetberedningens förslag till Kommunstyrelsen Innehåll Planerings- och uppföljningsprocessen -----------------------------------------------------------------

Läs mer

Bilaga 1 Årshjul och anvisningar för planering och uppföljning år 2018

Bilaga 1 Årshjul och anvisningar för planering och uppföljning år 2018 Antagen KS 203 2017-11-28 Bilaga 1 Årshjul och anvisningar för planering och uppföljning år 2018 Enligt Kommunallagen ska kommunen varje år upprätta en budget för nästa kalenderår (budgetår) med en plan

Läs mer

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178

Läs mer

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet Arboga kommuns mål- och budgetdokument för år 2015 heter Strategisk- och ekonomisk plan 2015-2017 och antogs av kommunfullmäktige

Läs mer

bokslutskommuniké 2012

bokslutskommuniké 2012 bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det

Läs mer

12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004

12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004 Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004 2002 2003 2004 Antal invånare, 31/12 118 581 119 340 119 927 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 9 111 9 100 9 336 Verksamhetens

Läs mer

Vi sammanfattar... BUDGET Lomma kommun

Vi sammanfattar... BUDGET Lomma kommun Vi sammanfattar... BUDGET 217 Lomma kommun VART GÅR SKATTEPENGARNA? SÅ HÄR FÅR KOMMUNEN SINA PENGAR: Övriga avgifter och ersättningar Finansiella intäkter,1% 78,8 % av kommunens intäkter kommer från skatteintäkter,

Läs mer

Budget 2018 och plan

Budget 2018 och plan 1(8) Budget 2018 och plan 2019-2021 Antagen av: Kommunfullmäktige Antagningsdatum: 2017-06-19 Diarienummer: 2017/51 2(8) Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och

Läs mer

Finansiell analys - kommunen

Finansiell analys - kommunen Finansiell analys - kommunen Vara kommuns årsresultat budgeteras till 6,2 mkr år, 11,1 mkr år, 11,6 mkr år och 11,8 mkr år. Nettoinvesteringarna år uppgår till 80,5 mkr inklusive beräknad ombudgetering

Läs mer

C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400

C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400 KOMMUNFAKTA ANTAL INVÅNARE 1 JANUARI (antal) 12000 11900 11800 11700 11600 11500 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 PERSONAL 1 JANUARI (antal) POLITISK STÄLLNING 2014 Parti Mandat 1200 1000 800 600 Antal

Läs mer

Periodrapport OKTOBER

Periodrapport OKTOBER Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

Mål och budget samt fastställande av skattesats för 2018

Mål och budget samt fastställande av skattesats för 2018 KOMMUNLEDNINGSKONTORET Handläggare Ahrgren Maria Hägglund Ola Opard Ylva Datum 2017-10-17 Diarienummer KSN-2016-2268 Kommunstyrelsen Mål och budget 2018-2020 samt fastställande av skattesats för 2018 Förslag

Läs mer

Planera, göra, studera och agera

Planera, göra, studera och agera 5 Planera, göra, studera och agera Mål- och resursplanen innehåller den beslutade visionen, inriktningsmål, förväntade resultat och ekonomiska förutsättningar. Därutöver finns lag, författning, åtaganden

Läs mer

Verksamhetsplan

Verksamhetsplan Verksamhetsplan 2019-2021 2019 ARVIKA STADSHUS AB /Moderbolaget/ ARVIKA LOKAL OCH MARK AB FASTIGHETS AB NYA ARVIKA GJUTERI Innehåll Kommunövergripande styrning erings- och uppföljningsprocessen -------------------------------------------------------------------

Läs mer

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut 1 Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun 2017 - beslut 2 Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 2015 2016 2017 2018 2019

Läs mer

bokslutskommuniké 2013

bokslutskommuniké 2013 Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2 Rapport Åtvidabergs kommun Granskning delårsrapport 2006-08-31 2006-10-17 Genomförd på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Åtvidabergs kommun Susanne Svensson Lars Rydvall Innehåll 1 SAMMANFATTNING...1

Läs mer

Budget 2018 samt plan 2019 och Budget 2018, plan 2019 och 2020

Budget 2018 samt plan 2019 och Budget 2018, plan 2019 och 2020 Budget 2018, plan 2019 och 2020 Innehåll God ekonomisk hushållning i Storumans kommun 2018... 1 Resultat- och balansräkning... 2 Driftbudget... 3 Finansieringsanalys/Kassaflödesanalys... 4 God ekonomisk

Läs mer

Riktlinjer för budget och redovisning

Riktlinjer för budget och redovisning Riktlinjer för budget och redovisning Innehållsförteckning Inledning... 1 Grundläggande förutsättningar... 1 Budgetprocessen... 2 Fullmäktiges budget... 2 Verksamhetsplan... 2 Investeringar... 2 Rapportering

Läs mer

BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018

BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 Inledning Revisionen kommer att granska det färdiga bokslutet samt årsredovisning och koncernredovisning under mars månad. Ekonomiavdelningen bedömer

Läs mer

Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021

Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag

Läs mer

Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2014

Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2014 Datum 2014-08-29 ~~ ~, Antal sidor REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN 1(2) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2014 Kommentarer till det ekonomiska utfallet Det ekonomiska utfallet för det första halvåret 2014

Läs mer

Budget 2019 samt plan 2020 och Budget 2019, plan 2020 och 2021

Budget 2019 samt plan 2020 och Budget 2019, plan 2020 och 2021 Budget 2019, plan 2020 och 2021 Innehåll God ekonomisk hushållning i Storumans kommun 2019... 1 Resultat- och balansräkning... 2 Driftbudget... 3 Finansieringsanalys/Kassaflödesanalys... 4 God ekonomisk

Läs mer

Delårsrapport 31 augusti 2011

Delårsrapport 31 augusti 2011 Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt

Läs mer

Arvika kommun. Översiktlig granskning delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 7. Arvika Rapport delårsgranskning11.

Arvika kommun. Översiktlig granskning delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 7. Arvika Rapport delårsgranskning11. Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 7 Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Finansiella mål och god redovisningssed 1 1.2 Mål för verksamheten 1 2. Bakgrund 1 3. Syfte 2 4. Avgränsning 2 5. Revisionskriterier

Läs mer

12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr

12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2001-2003 2001 2002 2003 Antal invånare, 31/12 117 896 118 581 119 340 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 8 625 9 111 9 100 Verksamhetens

Läs mer

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:2

TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:2 TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:2 Kf 38/2017 Dnr KS 2016/319 Reglemente för ekonomistyrning, resultatutjämningsreserv och god ekonomisk hushållning Antagen av kommunfullmäktige 20

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Mål och budget 2017 med plan Diarienr KS 2016/65 Antagen av kommunfullmäktige, KF

Mål och budget 2017 med plan Diarienr KS 2016/65 Antagen av kommunfullmäktige, KF Mål och budget 2017 med plan 2018-2020 Diarienr KS 2016/65 Antagen av kommunfullmäktige, KF 63 2016-06-20 2 Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Vänsterpartiet

Läs mer

Kommunstyrelsens förslag Budget

Kommunstyrelsens förslag Budget 2013-12-02 Kommunstyrelsens förslag Budget 2014-2016 Resultatbudget 2013 2014 2015 2016 Verksamhetens nettokostnader, ink löneök -488 797-312 -512 496-522 572 Avskrivningar -23 931-23 931-23 931-23 931

Läs mer

Kommunstyrelsens ändringar i förslag till BUDGET 2016 OCH PLAN

Kommunstyrelsens ändringar i förslag till BUDGET 2016 OCH PLAN Kommunstyrelsens ändringar i förslag till BUDGET 2016 OCH PLAN 2017-2018 Innehåll Sida Sammanställning Kommunstyrelsens ändringar 2 Resultatbudget, total verksamhet 3 Finansieringsbudget, total verksamhet

Läs mer

Kommunal författningssamling för Smedjebackens kommun. Ekonomiska styrprinciper - styrmodell och ekonomistyrningsprinciper

Kommunal författningssamling för Smedjebackens kommun. Ekonomiska styrprinciper - styrmodell och ekonomistyrningsprinciper Kommunal författningssamling för Smedjebackens kommun Fastställd av Kf 80 Den 2016-11-14 80 Dnr 2016/00327 Ekonomiska styrprinciper - styrmodell och ekonomistyrningsprinciper Kommunfullmäktiges beslut

Läs mer

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

DISKUSSIONS- och INFORMATIONSPUNKT BUDGET- FÖRUTSÄTTNINGAR 2016-2018

DISKUSSIONS- och INFORMATIONSPUNKT BUDGET- FÖRUTSÄTTNINGAR 2016-2018 Ärende 18 DISKUSSIONS- och INFORMATIONSPUNKT BUDGET- FÖRUTSÄTTNINGAR 2016-2018 Budgetsamordnare Monica Karlsson Biträdande kommunchef Kjell Fransson Läget i världen Återhämning men ingen högkonjunktur

Läs mer

Granskning av årsredovisning 2009

Granskning av årsredovisning 2009 Revisionsrapport 2010-04-16 Bert Hedberg, certifierad kommunal revisor Oscar Hjelte Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...3 2 Inledning...4 2.3 Bakgrund...4 2.4 Revisionsfråga och metod...4 3 Granskningsresultat...5

Läs mer

ALTERNATIV BUDGET 2011 EKONOMISK PLAN

ALTERNATIV BUDGET 2011 EKONOMISK PLAN KALIX KOMMUN ALTERNATIV BUDGET 2011 EKONOMISK PLAN 2012 2013 Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning i kommunen Politisk programförklaring Vision 1 Övergripande mål Medborgar- och brukarperspektiv

Läs mer

1(9) Budget och. Plan

1(9) Budget och. Plan 1(9) Budget 2016 och Plan 2017-2018 2(9) Inledning Majoriteten i Älvkarleby kommun, Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Vänsterpartiet, bygger sin samverkan på en gemensam målsättning att få fart på utvecklingen

Läs mer

OBS! Tiden. KALLELSE. Kommunstyrelsens ledningsutskott. Kommunkontoret i Bergsjö. Tid: Torsdag 1 oktober 2015 kl. 13:00. 1. Val av justerare.

OBS! Tiden. KALLELSE. Kommunstyrelsens ledningsutskott. Kommunkontoret i Bergsjö. Tid: Torsdag 1 oktober 2015 kl. 13:00. 1. Val av justerare. NORDANSTIGS KOMMUN Kommunstyrelsens ledningsutskott KALLELSE Till ledamöter Ersättare och övriga får kallelsen för kännedom. OBS! Tiden. Plats: Kommunkontoret i Bergsjö. Utskottens presidier och företrädare

Läs mer

Susanne Karlsson (C) (ersättare Pär-Ove Lindqvist (M)) Kanslienheten, onsdag 14 december. Helena Randefelt. Ordförande Irja Gustavsson

Susanne Karlsson (C) (ersättare Pär-Ove Lindqvist (M)) Kanslienheten, onsdag 14 december. Helena Randefelt. Ordförande Irja Gustavsson Plats och tid Näset, kommunhuset, kl. 9.00-9.30 Beslutande Tjänstgörande ersättare Övriga deltagande Utses att justera Irja Gustavsson (S), ordförande Jonas Kleber (C), vice ordförande Linda Svahn (S)

Läs mer

(antal) M 8 C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400

(antal) M 8 C 5 FP-LIB 2 KD 2 MP 2 400 Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) Antal äldre, historik och prognos (antal) 12000 11900 11800 11700 11600 11500 2002 2004 2006 2008 2010 2012 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 80 år- 65-79 år 2000

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunledningsförvaltningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige

Läs mer

Delårsrapport januari-juni 2015

Delårsrapport januari-juni 2015 Delårsrapport januari-juni 2015 Innehållsförteckning 1. Förvaltningsberättelse... 3 2.... 14 3. Ekonomiska rapporter... 21 4. Gemensamma kommunala verksamheten... 31 5. Redovisningsprinciper... 33 6. Nämndernas

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier

Läs mer

Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun

Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun KOMMUNLEDNINGSKONTORET Gunvor Lindberg Kommunstyrelsen 2016-06-07 Månadsrapport per april 2016 med årsprognos för Täby kommun Det prognostiserat resultat för år 2016 som baseras på utfallet per april uppgår

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Emmaboda kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2011 Granskning av delårsrapport 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Fastställd av landstingsfullmäktige 2013-11-25 Reviderad av regionfullmäktige 2015-04-29 Ett utskrivet dokuments giltighet kan ej garanteras Utskriftsdatum: 2015-04-22

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn 8 september 2014 Granskning av delårsrapport 2014 Borgholms kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Den goda kommunen med invånare En kortversion av Budget och verksamhetsplan för Vårgårda kommun

Den goda kommunen med invånare En kortversion av Budget och verksamhetsplan för Vårgårda kommun Den goda kommunen med 13 000 invånare 2027 En kortversion av Budget och verksamhetsplan 2018-2020 för Vårgårda kommun Kortversion av budget och verksamhetsplan 2018-2020 är sammanställd med syfte att på

Läs mer

Lednings- och styrdokument FINANS. Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011

Lednings- och styrdokument FINANS. Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011 Lednings- och styrdokument FINANS Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011 2012-2015 sidan 1 av 6 God ekonomisk hushållning... 2 Vara kommuns definition... 2 Verksamhetsperspektiv...

Läs mer

Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper 1 (5) Redovisningsprinciper Redovisningen i kommuner och landsting regleras av kommunallagen och lagen om kommunal redovisning (KRL). Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning (RKR) anvisningar och

Läs mer

Ekonomi. -KS-dagar 28/1 2015-

Ekonomi. -KS-dagar 28/1 2015- Ekonomi -KS-dagar 28/1 2015- Innehåll Resultat och balansräkning Budgetuppföljning Bokslut Investeringar i anläggningstillgångar Resultat och balans INTÄKTER Värdet av varuleveranser och utförda tjänster

Läs mer

Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017

Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Tjänsteskrivelse 1 (7) Kommunledningsförvaltningen Birgitta Hammar 2017-10-04 Dnr KS 2017-821 Kommunstyrelsen Delårsrapport för Linköpings kommun per den 31 augusti med prognos för helår 2017 Förslag till

Läs mer

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige 2013-12-10 287

Dnr KK13/346 POLICY. Policy för god ekonomisk hushållning. Antagen av kommunfullmäktige 2013-12-10 287 Dnr KK13/346 POLICY för god ekonomisk hushållning 2013-12-10 287 Dnr KK13/346 2/8 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Syfte... 3 3 Utgångspunkter och principer... 3 3.1 Avgränsning... 4 3.2 Politiska

Läs mer

Förslag till Ekerö kommuns driftbudget 2019 med inriktning för och investeringsbudget 2019 med inriktning Dnr KS18/12

Förslag till Ekerö kommuns driftbudget 2019 med inriktning för och investeringsbudget 2019 med inriktning Dnr KS18/12 Katinka Madsen 08-124 57 181 katinka.madsen@ekero.se Kommunstyrelsen Förslag till Ekerö kommuns driftbudget 2019 med inriktning för 2020 2021 och investeringsbudget 2019 med inriktning 2020 2023 Dnr KS18/12

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014

Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Revisionsrapport Caroline Liljebjörn 29 augusti 2014 Översiktlig granskning av delårsrapport 2014 Torsås kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer