Det finns en avgörande skillnad mellan banker i allmänhet och Lidköpings egen bank. Vi möjliggör för människor, företag och samhällen att växa.

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Det finns en avgörande skillnad mellan banker i allmänhet och Lidköpings egen bank. Vi möjliggör för människor, företag och samhällen att växa."

Transkript

1

2 Det finns en avgörande skillnad mellan banker i allmänhet och Lidköpings egen bank. Vi möjliggör för människor, företag och samhällen att växa. 1

3 INNEHÅLLSFÖRTECKNING INNEHÅLLSFÖRTECKNING... 2 VD HAR ORDET... 3 DET LOKALA NÄRINGSLIVET INTERNATIONELL OCH SVENSK EKONOMI FÖRETAGSSTYRNING... 8 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE... 9 RESULTATRÄKNING RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT BALANSRÄKNING RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL KASSAFLÖDESANALYS NOTER TILL DE FINANSIELLA RAPPORTERNA REVISIONSBERÄTTELSE STYRELSE STYRELSE, REVISORER OCH VALBEREDNING

4 VD HAR ORDET provisionsintäkter. På detta område blir vi aldrig klara utan vi måste ständigt arbeta med dessa frågor. Banken har under året anpassat regelverken till de nya krav som nu gäller. Styrelsen har mycket aktivt arbetat med dessa frågor och banken är organiserad för att möta dessa krav. Vi har fr.o.m. april inlett ett samarbete med övriga tre sparbanker i Skaraborg kring riskkontroll och regelefterlevnad innebärande att vi säljer tjänster kring riskkontroll och köper uppföljning av regelefterlevnad. Vi har verkat i Lidköpingsbygden i 181 år. Under alla år har vi byggt upp goda ekonomiska resurser för att våra kunder ska känna sig trygga. Att leva upp till bankens vision Vi möjliggör för människor, företag och samhällen att växa är viktigt för oss. Helåret 2014 har ånyo varit ett framgångsrikt år för Sparbanken Lidköping. Affärsvolymen har ökat med 7,6 % (5) och rörelseresultatet är 125 mkr (115) efter kreditförluster. Soliditeten är därmed 32 %, vilket fortsatt är den högsta i Sverige bland de större sparbankerna. Vår ekonomiska stabilitet är en trygghet för alla kunder i den marknad som nu råder. Vi kommer att dela ut 13 mkr (12) till vår ägare Sparbanksstiftelsen Lidköping, som utöver att äga banken arbetar med samhällsnytta. Utöver Sparbanksstiftelsens verksamhet sponsrar banken ett 80-tal föreningar, bland annat för sin ungdomsverksamhet. Dessa föreningar får därmed hjälp även med finansiella lösningar som kontanthantering, Swish m.m. men även med e- bokföring anpassad till verksamheten. Under 2014 har Riksbanken gjort bedömningen att inflationen är för låg och att penningpolitiken behöver bli ännu mer expansiv för att inflationen ska stiga mot målet på 2 procent. Riksbanken har därför sänkt reporäntan vid två tillfällen, i juli med 0,5 procentenheter och i oktober med 0,25 procentenheter varför reporäntan därmed sänkts till noll procent. Våra kunder blir mer digitala och med det kommer en ökad rörlighet, transparens och valmöjlighet. När vi jämförs med andra pressas våra priser. För att kunna möta konkurrensen, behålla våra kunder och locka till oss nya måste vi fortsatt utveckla verksamheten med kostnadseffektivitet. Vi har minskat bankens kostnader under året, vilket vi även hade budgeterat för, men även ökat våra Den oro som finns kring utvecklingen av bostadspriser i landet innebär att det under året infördes förändrade riskviktsgolv för bolån från 15 % till 25 % vilket resulterar i en högre kostnad för låntagaren. Riktlinjer för amortering på bostadslån infördes vid halvårsskiftet för att motverka den prisstegring som framförallt sker i storstäderna. Ytterligare skärpning av amortering på bolån är att vänta under Vår satsning med bank, försäkring genom Dina Försäkringar och fastighetsförmedling genom Fastighetsbyrån under samma tak är lyckosam. Våra kunder behöver därmed inte gå någon annanstans för att få hjälp med dessa frågor. Vi är fortsatt en fullsortimentsbank med bankjurist, private banking och kassaverksamhet vilket vi uppskattas för. Den tekniska utvecklingen är fortsatt snabb i vår bransch och vi har under året lanserat ytterligare produkter och tjänster. En av förutsättningarna för bankens verksamhet är vårt samarbetsavtal med Swedbank. Vårt samarbete möjliggör för oss en professionell bankverksamhet i Lidköping. Avtalet omfattar bl.a. IT-tjänster, att vi kan genomföra hypoteksfinansiering, utlandsaffärer, investeringsrådgivning och är anpassat efter bankens verksamhet. Utöver detta är Swedbank oss behjälpliga med finansiella placeringar. Samarbetsavtalet sträcker sig till halvårsskiftet 2017 och är f.n. under förlängningsdiskussion. Sparbanken Lidköping äger aktier i vår samarbetspartner Swedbank till ett värde av1 miljard kr. Våra utmaningar och möjligheter inför framtiden är digitaliseringen, kundmötet, kompetensfrågan och lönsamheten. Vi har en plan för att hantera dessa utmaningar men de kräver att vi alla är på tå för att fortsatt vara nummer ett för våra kunder. Till sist vill jag tacka alla kunder, personal och styrelse som gör Sparbanken Lidköping till den unika bank som den är! Erling Håstrand 3

5 DET LOKALA NÄRINGSLIVET 2014 Företagen i Lidköpingsområdet har haft en relativt svag utveckling även det senaste året. Händelserna inom euroområdet och världsekonomin påverkar den svenska ekonomin och även vårt närområde. Våra hushåll och företag är något mer försiktiga vad avser synen på framtiden samtidigt som konsumtionen och investeringarna utvecklas svagt. Läget på arbetsmarknaden har förbättrats något under året. Att vår bygd inte är beroende av ett fåtal stora företag bidrar dock till ett något stabilare näringslivsklimat än på många andra orter i landet. Mot bakgrund av den oväntat låga inflationen och att inflationstrycket framöver bedöms bli lägre har Riksbanken under året vid två tillfällen sänkt reporäntan från 0,75 till 0. Reporäntan väntas vara kvar på denna nivå tills KPIF-inflationen stiger upp mot 2 %. Detta underlättar återbetalning av krediter för bankens samtliga kredittagare. nystadsdel i Lidköpings stad med bostäder, kontor och mindre verksamheter i ett centrumnära läge. Det syftar även till att knyta stadskärnan till Vänerns strand och göra området mer tillgängligt för allmänheten. Absolent Group AB är en världsomspännande koncern som tillverkar luftfiltreringsprodukter för rening av processluft från metallbearbetningsmaskiner mm. Produkterna säkerställer ren luft i verkstadslokaler och produktionsanläggningar världen över. Koncernen har sitt huvudkontor i Lidköping och består idag av tre huvudsakliga varumärken Absolent AB, Bristol och Filtermist. Absolent Group AB har under hösten börsintroducerats och är därmed det andra bolaget med säte i Lidköping som är börsnoterat. Under 2014 bildades i Lidköpings kommun 107 nya aktiebolag mot 98 under 2013, 10 nya handelsbolag mot 5 under 2013 och 42 nya enskilda firmor mot 50 under Därmed startades det något fler verksamheter 2014 än året innan vilket är ett positivt tecken. Antal avslutade aktiebolag var under år st. mot 46 år Det byggs förvånansvärt lite i Lidköping och rena nybyggnationer, exklusive enfamiljsbostäder, ligger på en låg nivå. Ett företag som under året byggt en ny bostadshyresfastighet är Fastigheter i Lunneberg AB. Fastigheten ärbelägeni korsningen Esplanaden och Rudenschöldsgatan. Det Göteborgsbaserade KAB Fastigheter AB har under året färdigställt två punkthus inom området Drömstan för boende 55+. Det har varit stor efterfrågan på dessa lägenheter. CEO Tony Land på Absolent Group AB. Lönsamheten inom lantbruksnäringen är fortfarande ansträngd och påverkas av konkurrens från utlandet och internationell oro. Svenskt lantbruk hoppas givetvis att debatten, som nu tagit fart, om den goda svenska djurhållningen kontra import av livsmedel skall gynna den svenska produktionen. Det historiskt låga ränteläget påverkar fortsatt kostnadsbilden och är ett positivt bidrag till lönsamheten. Avräkningspriserna för spannmål från skörden 2014 har som regel skett till lägre nivåer än året innan, påverkade av en osäker marknad. Priserna på griskött har varit relativt stabila och slakteriernas mottagande av grisleveranser har förbättrats under året. Fastigheten Esplanaden-Rudenschöldsgatan. Detaljplan för Västra hamnen, Hamnstaden etapp 1, har under året skjutits upp i avvaktan på beslut gällande Lidköpings Avloppsreningsverks olika alternativ. Arbetet med etapp 2 är under året påbörjat. Planerna syftar till att möjliggöra en Avräkningspriserna för mjölk har sänkts kraftigt under slutet av året vilket förorsakar problem för mjölkproducenterna. De låga avräkningspriserna för mjölk är nu ett stort hot mot näringen och inte minst de som investerat under senare tid. Detta har också uppmärksammats av media och konsumenter. På vissa håll i landet har konsumenter frivilligt erlagt ett högre pris för konsumtionsmjölk för att kompensera lantbrukaren. 1 Bolagsverkets statistik. 4

6 Binäringen är viktig för lantbruket och under året har banken med hjälp av Lidköpings Biodlarförening installerat en bikupa på taket ovan bankhuset. Ca.75 % av allt vi äter är beroende avpollinering varför denna satsning är viktig för oss alla. Övrig turism har också ökat vilket bl.a. kan avläsas i antalet gästnätter med en ökning på 3 %. Sommaren 2014 infördes geocaching i Läckö- Kinnekullebygden där man med hjälp av GPSsöker sig fram till olika mål i landskapet eller tätorterna. Målet är ofta förlagt på en sevärd plats som är intressant att besöka. Lidköping är en känd handelsstad med trevliga butiker och konditorier samt torghandel på onsdagar och lördagar. Två rapporter som Tillväxt Lidköping tagit fram visar att handeln i Lidköping utvecklas väl. Utvecklingen de två senaste åren har varit på topp i Skaraborg och klart bättre än riksgenomsnittet. Det nya köpcentrat Änghagen har vänt strömmen av kunder tillbaka till Lidköping. Uthyrningen av affärslokaler i centrum och på Framnäs har förbättrats något mellan 2013 till Vid bankens bikupa Ann Florén, Erling Håstrand, Ingvar Ekelund, (Lidköpings Biodlarförening), Anders Nordmark och Jan Häger. (övriga Sparbanken). Detaljhandeln på nätet ökade under året med 16 % och svarar idag för ca.7 % av all detaljhandel i Sverige. Priserna på åkermark är fortsatt på en hög nivå för de få fastigheter som under året bytt ägare. Utbudet är litet, efterfrågan stor och prisnivåerna stöds också av låga räntekostnader vilket har stor betydelse för prisutvecklingen. Besöksnäringen har under året visat en fortsatt god utveckling och marknadsförs av destination Läckö- Kinnekulle. Det är främst besöksmålet Läckö med dess 700-åriga historia och dess unika, bevarade barocksalar och yttre miljö som bildar ramen för de utställningar och konserter som sommartid lockar en stor publik. Detta gör Läckö Slott till ett av Västsverigesmest besöktaturistmål med ca besökare under året. Naturum Vänerskärgården Victoriahuset har bidragit starkt till detta stora besöksantal med servering och övernattningsmöjlighet samt utställningsverksamhet med olika dagliga aktiviteter. Årets köpman är Elaffären Elon. Det av Lidköpings Kommun och det lokala näringslivet gemensamt ägdatillväxt Lidköping AB arrangerade sin årliga gala i Sparbanken Lidköping Arena den 7 november. Där utdelades priser för goda prestationer inom näringslivet: Årets företagare: Framnäs Camping i Lidköping AB Årets köpman: Elaffären Elon i Lidköping AB Årets marknadsförare: Lidens Blommor och Trädgård AB Årets landsbygdsföretag: Fastigheter i Lunneberg AB. Utöver detta uppmärksammades andra goda prestationer inom närings- och idrottsliv där bl. a. bankens idrottsstipendier deladesut. Från bryggan vid NaturumVänerskärgården Victoriahuset. 5

7 Öppet arbetslösa och sökande i program med aktivitetsstöd, i procent av den registrerade arbetskraften i Lidköpings kommun för samtliga mellan år, är 7,6 % (8,2), och för Västra Götalands län 7,6 % (8,3). Motsvarande siffror för ungdomar mellan år är för Lidköping 17,2 % (19,3) och för Västra Götalands län 13 % (15,5) 2. Årets tilldragelse i Lidköping under 2014 var annars Melodifestivalen Andra Chansen som gick av stapeln i Sparbanken Lidköping Arena och som lockade fullt hus under tre föreställningar. Denna satsning var viktig för att visa att Arenan klarar denna typ av stora evenemang. Antalet arbetslösa ungdomar är 419 (471), varav 124 (151) är öppet arbetslösa och 295 (320) är sökande i program med aktivitetsstöd. Detta är, trots en minskning, en fortsatt hög siffra och att motverka ungdomsarbetslösheten är en angelägen åtgärd för samtliga som har möjlighet att påverka frågan, inte minst politiker och företag. Projektet Unga Jobb, med målet att minska ungdomsarbetslösheten, har under ledning av Jeanette Breman, Lidköpings kommun, framgångsrikt arbetat med att minska arbetslösheten bland unga. Utbildning i privatekonomi har fortsatt varit efterfrågad av De la Gardiegymnasiet. Medarbetare i banken undervisar i detta för ungdomar viktiga ämne. Banken har också för femte året genomfört Gymnasiedagen Framtid i Sparbanken Lidköping Arena. Arrangemanget genomfördes av banken tillsammans med elever, vilka har ett stort inflytande på programmets utformning. Dagen besöktes av ca elever och lärare och var mycket uppskattad. Förväntansfulla besökare i kö till Melodifestivalen. Befolkningsutvecklingen i kommunen är fortsatt positiv och antalet innevånare var den 31 december Vid föregående årsskifte var siffran vilket innebär att Lidköpings kommun har en fortsatt ökning av antalet innevånare. Lidköping är en attraktiv ort vilket gynnar befolkningstillväxten och är en förutsättning för en fortsatt positiv utveckling av vår bygd. 2 Alla siffror per Arbetsförmedlingens statistik. 6

8 INTERNATIONELL OCH SVENSK EKONOMI 2014 Långsam global återhämtning Den globala ekonomin uppvisade en mixad bild under 2014 där USA visade framfötterna medan återhämtningen i eurozonen blev en besvikelse. Arbetsmarknaden i USA utvecklades starkt och tillväxten var högre än väntat, gynnad av sjunkande energipriser och lägre räntor. Hushållens konsumtion, som utgör mer än två tredjedelar av ekonomin, svarade för merparten av tillväxtökningen. Även om den amerikanska BNP-tillväxten varvade ned till 2,6 % i det fjärde kvartalet 2014 från närmare 5 % i det tredje kvartalet är den amerikanska centralbanken (Federal Reserv) positiv om den amerikanska ekonomin. Efter att ha avslutat sina obligationsköp i höstas står Federal Reserv i begrepp att höja sin viktigaste styrränta under 2015 för första gången sedan 2007, även om ett lågt underliggande inflationstryck reser frågor om tidpunkten för en räntehöjning. ekonomin och bristande reformer drog ned tillväxten ytterligare under fjolåret medan den indiska ekonomin börjat skörda frukterna av de strukturreformer som har implementerats. Hushållen driver svensk ekonomi Den svenska ekonomin uppvisade en förhållandesvis stabil utveckling under 2014 trots inrikespolitisk osäkerhet och svag tillväxt i Europa. BNP steg med 2 % under fjolårets tre första kvartal och drevs av en ökad inhemsk efterfrågan där privata konsumtionen och bostadsinvesteringarna svarade för merparten av uppgången. Hushållssektorn stimulerades av låga räntor, stigande realinkomster och en ökad sysselsättning. Den inhemskt drivna tillväxten har även satt avtryck i den privata tjänstesektorn som växte med dryga 3 % i årstakt under För svensk exportindustri var utvecklingen den motsatta där den svaga omvärldsefterfrågan, inte minst i euroområdet, ledde till en fortsatt minskad industriproduktion och medioker exportutveckling. Den svenska kronan gentemot dollarn och euron. I euroområdet blev tillväxten svagare än förväntat där den ökade geopolitiska osäkerheten till följd av Ukraina krisen och sanktionerna gentemot Ryssland kan ha haft en negativ påverkan på den europeiska konjunkturen. Inflationen i eurozonen fortsatte att sjunka och risken för en deflationistisk utveckling bidrog till att Europeiska Centralbanken (ECB) sänkte styrräntan till rekordlåga 0,05 % i höstas. ECB:s beslut om ett omfattande uppköpsprogram av obligationer motsvarande 1 miljard euros fram till september 2016 var ett ytterligare ett steg för att motverka den sjunkande inflationen och stärka tillväxten. Den okonventionella penningpolitiken från ECB bidrog till att statsobligationsräntorna föll ytterligare inom EMU till rekordlåga nivåer. Detta har även satt avtryck på valutamarknaderna där euron har påtagligt försvagats mot dollarn. Även tillväxtekonomierna uppvisade en splittrad utveckling under Den kinesiska tillväxten växlade ned ytterligare och i slutet av förra året var BNP ökningen 7,3 % i årstakt vilket är den lägsta takten på flera decennier. Detta är dock delvis en medveten strategi för att minska obalanserna i ekonomin. Växande obalanser i den brasilianska Ränteutvecklingen i Sverige. Inflationen i svensk ekonomi sjönk ytterligare under 2014 och i genomsnitt föll konsumentpriserna med 0,2 % jämfört med Samtidigt sänkte Riksbanken sin reporänta, till historiskt låga noll procent. Den låga svenska inflationen, fallande inflationsförväntningar och ECB:s expansiva penningpolitik sätter ytterligare press på Riksbanken att genomföra fler penningpolitiska åtgärder för att på sikt kunna då inflationsmålet på 2 %. En del i detta är att Riksbanken i februari 2015 beslöt sänka reporäntan till -0,10. Riksbankens räntesänkningar samtidigt som framtida räntehöjningar förskjutits på framtiden har lett till en svagare krona i synnerhet mot den amerikanska dollarn men även gentemot euron vilket på sikt kan stödja svensk exportindustri. 7

9 FÖRETAGSSTYRNING Sparbanken Lidköping AB bedriver sin verksamhet i associationsformen aktiebolag sedan år 2000 och ägs av Sparbanksstiftelsen Lidköping till 100 %. För Sparbanken Lidköping AB föreligger ingen skyldighet att tillämpa den svenska koden för bolagsstyrning. Med hänsyn till bankens karaktär av publikt företag och med en verksamhet som i stor utsträckning bygger på förtroende har utformningen av bankens rutiner för styrning och kontroll av verksamheten skett med koden som förebild i tillämpliga delar. Tillsättning av styrelse, revisor och verkställande direktör Årsstämman beslutar om tillsättning av styrelse och revisor för banken med ledning av förslag som bankens valberedning tagit fram. Styrelsen utser inom sig ordförande och vice ordförande. Valberedningen är bankens organ för beredning av stämmans beslut i tillsättningsfrågor. Valberedningen utgörs av Carina Ohlsson som ordförande samt ledamöterna, Lena Hinders, Anders Rydén och Tommy Johansson samt styrelsens ordförande Lennart Johansson. Det är valberedningens uppgift att komma med förslag till ledamöter i styrelsen samt förslag till arvode uppdelat mellan ordförande och övriga ledamöter. Det ankommer på styrelsen att välja styrelseordförande om inte annat beslutas av årsstämman. Likaså utser styrelsen verkställande direktör som under styrelsens inseende ska leda verksamheten i banken. Styrelsens sammansättning och arbete Bankens styrelse, som utses vid årsstämman, består av nio ledamöter och en suppleant. Därutöver ingår två personalrepresentanter och två suppleanter för dessa. Av styrelsens ledamöter är tre kvinnor. Uppgifter om de personer som ingår i bankens styrelse återfinns på sidan 58. Upplysningar om ersättningar, övriga förmåner och pensionskostnader inklusive principerna härför avseende styrelsen och VD lämnas i not 10 till posten allmänna administrationskostnader i resultaträkningen. Styrelsen fastställer årligen en arbetsordning. Arbetsordningen reglerar rollfördelningen mellan styrelseordföranden och verkställande direktören, frekvensen och formerna för styrelsens sammanträden, rapportering till styrelsen, delegering samt utvärdering av styrelsens och verkställande direktörens arbete. arbete är väl organiserat och bedrivs effektivt samt att styrelsen fullgör sina uppgifter. Ordföranden ser bl. a. till att styrelsen erhåller tillfredsställande information och beslutsunderlag för sitt arbete, samt att styrelsen årligen gör en utvärdering av sitt och VD:s arbete. Härutöver gör ordföranden en egen utvärdering genom samtal med övriga styrelseledamöter. De ärenden som behandlas i styrelsen följer gällande lagar, förordningar och styrelsens arbetsordning. Styrelsens främsta uppgifter, förutom att utse styrelseordförande och VD, är att fastställa bankens strategi, verksamhetsplan och prognos inklusive kapitalbehov, följa den ekonomiska utvecklingen, fastställa års- och delårsbokslut, fastställa samt ompröva policies och instruktioner för verksamheten, behandla kreditengagemang, samt som ett led i styrelsens ansvar för den interna kontrollen och riskhanteringen behandla rapporter härom. Under 2014 har styrelsen sammanträtt vid 15 tillfällen. Styrelsen har även genomfört ett styrelseseminarium kring strategifrågor, intern kapitalutvärdering m.m. Vid styrelsesammanträdena har bland annat behandlats års- och delårsbokslut, riskanalys, verksamhetsplan, kapitalbehov, prognos för kommande år, policies inom olika riskområden, delegeringsinstruktioner, större kreditengagemang, revisionsrapporter etc. Bankens kreditchefsassistent har varit sekreterare i styrelsen. Styrning och kontroll Internrevisionen arbetar på styrelsens uppdrag och granskar bankens interna styrning och kontroll. Dess granskning omfattar även verksamhetens omfattning och inriktningen så att den överensstämmer med interna regler samt utvärderar bankens organisation och processer. Banken har anpassat organisationen till följd av de nya reglerna för styrning och kontroll, EBA:s riktlinjer (GL44) och FFFS 2014:1. Compliance- och riskkontrollfunktionerna arbetar oberoende och rapporterar direkt till VD och styrelse. De tre försvarslinjerna, affärsverksamheten, compliance- och riskkontrollfunktionen, samt internrevisionen samverkar. Samverkan syftar till att uppnå samordning i arbetet utan att för den skull påverka ansvarsfördelningen för respektive försvarslinje. Styrelsens ordförande har en särställning inom styrelsen med särskilt ansvar för att styrelsens 8

10 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhetens art och inriktning Sparbanken Lidköping AB är helägt av Sparbanksstiftelsen Lidköping, Banken bedriver jämte traditionell bankverksamhet förmedling av försäkringar. Verksamheten bedrivs i huvudsak inom Lidköpings kommun och är inriktad på hushåll, små och medelstora företag inklusive lantbruk, föreningar, församlingar samt kommunen och dess bolag. Balansomslutning Balansomslutning uppgick vid årets slut till mkr, vilket är en ökning med 366 mkr jämfört med ingående balans. Bankens egna kapital uppgår till mkr, en soliditet på 32 % (31). Affärsvolym Bankens genomsnittliga affärsvolym, med vilket avses våra kunders in- och utlåning i banken samt förmedlade produkter till Swedbank såsom värdepappersfonder och bolån, ökade under året med 876 mkr till mkr, eller 6 % (5). Ultimo har en ökning skett med mkr till mkr. Ökningen hänför sig huvudsakligen till ökat sparande. Utestående lånevolymer uppgick vid årsskiftet till mkr och sparandevolymer till mkr. Kreditgivning Utlåning till hushåll ökade under året med 57 mkr (10) medan utlåning till företag och offentlig sektor minskade med 39 mkr (-28). Utlåningen till personliga företagare som ingår i hushåll ökade med 120 mkr (-87) Utlåningen till allmänheten uppgick därmed vid årets slut till mkr, en ökning med 13 mkr (-13). Bottenlån för bostäder placeras i Swedbank Hypotek och uppgår vid årets slut till mkr en ökning med 86 mkr (54). Den totala volymen av förmedlade krediter till Swedbank Hypotek där även jordbruks- och företagskrediter ingår uppgår till mkr, en ökning med 82 mkr (123). Den samlade utlåningen i såväl egen portfölj som förmedlad utlåning, har under året ökat med 241 mkr (129) vilket motsvarar 3 % (2). Resultat Årets resultat uppgår efter bokslutsdispositioner och skatt till 110 mkr (116). Rörelseresultatet uppgår till 125 mkr jämfört med 115 mkr för 2013, en ökning med 10 mkr (9). Ökad utdelning på aktieinnehavet i Swedbank med 4 mkr och en ökning av nettoresultat finansiella transaktioner med 5 mkr är de största resultatpåverkande posterna. Rörelseresultat i mkr. Börsutvecklingen, januari 2005=100. Sparande och placeringar Den totala inlåningen ökade under året med 174 mkr (-14) till mkr. Inlåningen från hushåll ökade med 124 mkr (162) och från företag med 51 mkr (-4). Inlåning från offentlig sektor minskade under året med 15 mkr (-58) Värdet i aktie- och räntefonder samt försäkringsplaceringar hos Swedbank Robur har under året ökat med 555 mkr (359) till totalt mkr. Placering i strukturerade produkter och värdepappersdepåer ökade under året med 216 mkr (249) och uppgick per årsskiftet till mkr. Nettosparandet i fondoch försäkringssparande uppgår till 151 mkr (-15). Summa rörelseintäkter och räntenetto uppgår till 203 mkr, en ökning med 6 % (4). Räntenettot uppgår till 90 mkr att jämföra med 91 mkr föregående år. Nettokostnaden för derivat uppgår till 5 mkr (6). Räntenettot på bankens värdepappersportfölj och utlåning till kreditinstitut uppgår till 19 mkr (23). Kostnader för insättningsgaranti och avgift till stabilitetsfond uppgår till 5 mkr (4). Aktieutdelning har erhållits med 55 mkr (51). Provisionsintäkter netto uppgår till totalt 49 mkr (46). Provisionsintäkterna netto för värdepappersrörelsen har ökat med 2 mkr och uppgår totalt till 19 mkr (17). 9

11 Utlåningsprovisioner uppgår till 18 mkr (16) varav 15 mkr utgör ersättning för förmedlade lån till Swedbank Hypotek vilket är en ökning med 1 mkr mot föregående år. gemensamt av sparbankerna för att hantera försäkring av den egna rörelsen. Under 2015 träder de nya LCR-reglerna i kraft för banken. För att i god tid uppfylla myndigheternas krav har under 2014 placering skett i värdepapper utgivna av stat och kommun. LCR-kvoten uppgick vid årsskiftet till 110 %. LCR-kravet förväntas initialt uppgå till 60 % för att därefter successivt öka till 100 %. Likviditetsreserven består förutom ovanstående värdepapper av säkerställda bostadsobligationer. Kvoten utlåning i förhållande till inlåning uppgår till 0,85. Uppföljning av likviditeten sker dagligen mot av styrelsen fastställa likviditetskrav. K/I-tal före kreditförluster. Rörelsekostnaderna uppgår till 73 mkr (76), en minskning med 4 %. Personalkostnaderna uppgår till 43 mkr (43). IT-kostnader har ökat med 1 mkr och uppgår till 13 mkr. Kostnader för marknadsföring uppgår till 4 mkr (4). Lokal- och fastighetskostnader uppgår till 3 mkr (4). Övriga rörelsekostnader har minskat med 1 mkr till 4 mkr. Kreditförluster redovisas netto med 4 mkr (1). Reservering för befarade kreditförluster netto uppgår till 5 mkr. Konstaterade kreditförluster uppgår till 1 mkr. Specifikation framgår av not 12. Rörelseresultat i procent av genomsnittlig affärsvolym. Likviditet och placeringar Bankens likviditet som inte är utlånad placeras på konto i Swedbank, räntebärande värdepapper och strukturerade produkter. Placeringsportföljen, exklusive aktieinnehav, uppgår på balansdagen till mkr (776). Banken har beviljad kreditlimit hos Swedbank på 500 mkr. Banken har under året förvärvat ytterligare aktier i Swedbank och innehavet per balansdagen uppgår till aktier ( ). Banken innehar aktier (1 205) i Sparbankernas Försäkrings AB. Bolaget har bildats Kapitalbas - kapitaltäckning Bankens kapitalbas uppgår efter årets resultat och förslag till vinstdisposition till mkr (896). Under 2014 har regelverket förändrats, vilket bl a innebär att del av aktieinnehavet i Swedbank riskvägs och därmed även ingår i kapitalbasen. Kapitaltäckning ska ske för kredit- och operativa risker. För kreditrisker tillämpas schablonmetoden och för operativa risker basmetoden. Utöver kapitalbehov enligt Pelare 1 har styrelsen fastställt kapitalbehov enligt Pelare 2 med ytterligare 130 mkr för de koncentrationsrisker som föreligger i kreditportföljen. Kapitalbaskravet inklusive kontracyklisk buffert och internt bedömt kapitalbehov uppgår till 13,9%. Kapitaltäckningsgraden uppgår efter förslag till vinstdisposition till 28,88 % (26,81%) Personal Antalet anställda uppgick vid årets slut till 61 personer (62). Med normalarbetstidsmåttet timmar uppgick antalet årsanställda till 55 personer (57) varav 64 % utgör kvinnor. Bankens rådgivare uppfyller de licensierings- och certifieringskrav som erfordras för att kunna erbjuda kvalificerad rådgivning. De förändrade regelkrav som sker inom finansiella sektorn har inneburit att flera medarbetare genomgått utbildning inom detta område. Kompetensutveckling för all personal är ett prioriterat område. Ersättningar och förmåner till ledningen Principer och processer för ersättning till ledning redovisas i not 10. Mötesplatser Banken har samlat all rådgivning under ett tak och i samarbete med Fastighetsbyrån och Dina Försäkringar erbjuder vi komplett service i form av finansiell rådgivning, fastighetsmäklare och försäkringslösningar. Lika viktigt som det fysiska mötet är tillgängligheten via internet-, mobil- och telefonbank. Under året har förbättrade mobilbanksapplikationer tagits i bruk och fortsatt 10

12 utveckling kommer att ske i samarbete med Swedbank. Hållbarhet och miljö Sparbanken Lidköping miljöcertifierades 2006 enligt ISO För att behålla certifikatet krävs en godkänd omcertifiering var tredje år. Senast banken omcertifierades var Det centrala i miljöarbetet är den miljöhandbok som arbetats fram och som är ett av de styrande dokumenten. Syftet är att genom ett strukturerat miljöarbete minska bankens miljöpåverkan på ett affärsmässigt sätt. För bankens del berör det åtta områden, vilka benämns miljöaspekter, där arbetet fokuseras: 1. Bankens medverkan vid kreditgivning, försäljning av tjänster och ekonomisk rådgivning bidrar till att påverka kunders nyttjande av luft, vatten, mark och råvaror samt till utsläpp och andra föroreningar. 2. Bankens elförbrukning ger upphov till förbrukning av naturresurser. 3. Bankens användning av kontorsutrustning och övrigt kontorsmaterial ger upphov till råvaruförbrukning av ändliga naturresurser såsom metaller och olja. Bankens pappersförbrukning ger upphov till råvaruförbrukning av träd. Bankens avfallshantering ger upphov till onödig resursförbrukning genom brutna kretslopp samt utsläpp till luft, mark och vatten. 4. Transporter och tjänsteresor till bankkontor och automater ger upphov till koldioxidutsläpp och andra utsläpp och föroreningar. 5. Bankens sponsring kan indirekt ge negativ miljöpåverkan. 6. Bankens egna penningplaceringar kan indirekt ge negativ miljöpåverkan. 7. Bankens inköp regleras via inköpsrutinen men behöver ändå granskas och utvärderas. 8. Renovering, underhåll och ombyggnation av bankens fastighet kan leda till negativ miljöpåverkan. Sparbanken Lidköping har antagit en miljöpolicy som bygger på FN:s, EU:s och Sveriges Regerings ambitioner att skapa en ekologiskt, socialt och ekonomiskt hållbar utveckling. Miljöarbetet skall också bidra till en uthållig lönsamhet och ett stärkt varumärke: Vi skall i all verksamhet efterleva gällande lagar och förordningar samt verka för en positiv utveckling på detta område. Vi skall prioritera och uppmuntra leverantörer och kunder som delar vår ambition i miljöfrågor och ha ett nära samspel med dessa i miljöfrågor. Vi skall minska och förebygga föroreningar och aktivt arbeta för att minska miljöbelastningen. Vi skall utbilda och uppmuntra bankens medarbetare till ett aktivt miljötänkande och ta tillvara medarbetarnas engagemang och medvetenhet. Vi skall bedriva ett internt miljöarbete som leder till ständiga förbättringar. Bankens nuvarande miljömål sträcker sig över tre år, till och med Målen syftar till lägre pappersförbrukning och mer miljövänligt alternativ vid resor i tjänsten. Finansiella instrument och riskhantering Se not 3. Risker och osäkerhetsfaktorer Bankens resultat påverkas starkt av omvärldsförändringar som banken inte själv råder över. Den största inverkan har det allmänna ränteläget, börskursernas förändring och det allmänna konjunkturläget. Banken har en diversifierad kreditportfölj för att motverka fluktuationer, samt låga finansiella och operativa risker. Bedömning av återbetalningsförmågan hos kredittagarna och därmed värdet av kreditportföljen sker kontinuerligt. De stresstester som sker i den interna kapitalutvärderingen visar att motståndskraften i bankens resultat- och balansräkning är god. Den största risken för banken är kreditrisken. Kredituppföljning sker löpande för att kunna vidta åtgärder för att begränsa risken. Vår uppfattning är att reservering för befarade kreditförluster skett i tillräcklig omfattning. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen För verksamhetsåret 2015 prognosticeras ett lägre resultat än Vi bedömer att den allmänna räntenivån kommer att fortsatt vara på en låg nivå under hela året, vilket leder till lägre räntenetto. Provisionsnettot bedöms minska till följd av lägre avgifter på värdepappersfonder. Utdelningen på aktieinnehavet i Swedbank förväntas öka vilket till viss del kompenserar lägre intäkter i övrigt. Kostnadsläget kommer att öka, bl. a. till följd av att bankens lokaler anpassas för att möta kundernas behov att hantera nya banktjänster. 11

13 Fem år i sammandrag Nyckeltal Volym Affärsvolym ultimo, Mkr Förändring under året, % 7,6 4,9 6,0-1,8 5,7 Av banken förvaltade och förmedlade kundvolymer Kapital Summa riskvägt exponeringsbelopp Kärnprimärkapitalrelation (ej år 2-5) (Kärnprimärkapital i % av riskexponeringsbelopp) Primärkapitalrelation Primärkapital i % av riskvägda placeringar Total kapitalrelation (Totalt kapital i % av riskexponeringsbelopp) Resultat Placeringsmarginal 26,0 26,0 20,4 22,1 23,3 22,9 51,8 55,2 45,0 38,9 40,4 Räntenetto i % av MO 1,5 1,6 1,9 2,1 1,7 Rörelseintäkter/affärsvolym Räntenetto + rörelseintäkter i % av genomsnittlig affärsvolym Rörelseresultat/affärsvolym Rörelseresultat i % av genomsnittlig affärsvolym Avkastning på totala tillgångar Årets nettoresultat i % av genomsnittlig balansomslutning Räntabilitet på eget kapital Årets resultat i % av genomsnittligt eget kapital K/I-tal före kreditförluster Summa kostnader exkl kreditförluster och värdeförändringar på övertagen egendom i relation till räntenetto + rörelseintäkter K/I-tal efter kreditförluster Summa kostnader inkl kreditförluster och värdeförändringar på övertagen egendom i relation till räntenetto + rörelseintäkter Osäkra fordringar och kreditförluster Reserveringsgrad för osäkra fordringar Nedskrivning för sannolika förluster i % av osäkra fordringar brutto Andel osäkra fordringar Osäkra fordringar netto i % av total utlåning till allmänheten och kreditinstitut (exkl banker) Kreditförlustnivå Kreditförluster i % av ingående balans för utlåning till allmänheten, kreditinstitut (exkl banker) Övriga uppgifter 1,3 1,3 1,3 1,2 1,0 0,8 0,8 0,7 0,6 0,4 1,8 2,0 1,3 1,3 0,7 5,6 6,0 5,8 5,4 3,2 0,36 0,40 0,40 0,48 0,63 0,38 0,40 0,43 0,48 0, ,8 0,3 0,5 0,3 0,2 0,1 0,0 0,2 0,0 0,0 Medelantal anställda Antal kontor

14 Resultat- och balansräkningar mkr Resultaträkning Räntenetto Provisioner, netto Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga intäkter Summa intäkter Allmänna administrationskostnader Övriga kostnader Kreditförluster Summa kostnader Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatter Årets resultat Balansräkning Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Aktier och andelar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Summa tillgångar Skulder till kreditinstitut In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Avsättningar för pensioner m m Summa skulder och avsättningar Obeskattade reserver Eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital

15 Förslag till disposition beträffande bankens vinst Årets resultat enligt balansräkningen utgör Till årstämmans förfogande står: - Fond för verkligt värde Balanserad vinst Årets resultat Summa Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande: - Till aktieägare utdelas I ny räkning balanseras Summa Förslaget till utdelning, som utgör 0,6 % av bankens eget kapital, har gjorts med beaktande av dels reglerna om buffertkapital, riskbegränsning och genomlysning enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse, dels försiktighetsregeln i 17 kap 3 aktiebolagslagen. Gällande regelverk för kapitaltäckning och stora exponeringar innebär att banken vid varje tidpunkt skall ha en kapitalbas som motsvarar minst summan av kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker och dessutom beräknat kapitalkrav för ytterligare definierade risker i verksamheten i enlighet med bankens interna kapitalutvärdering. Bankens kapitaltäckningsgrad efter föreslagen vinstdiposition uppgår till 29 % (27). Kapitalbasen uppgår efter föreslagen vinstdisposition till mkr (896) och slutligt minimikapitalkrav till 391 mkr (267). Bankens ekonomiska ställning ger inte upphov till annan bedömning än att banken kan förväntas fullgöra sina förpliktelser på såväl kort som lång sikt.styrelsens bedömning är att bankens egna kapital efter föreslagen utdelning såsom det redovisas i årsredovisningen är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk.vad beträffar bankens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat och balans-räkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 14

16 RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Not Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat

17 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 1 januari - 31 december Årets resultat Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat

18 BALANSRÄKNING Not Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker Belåningsbara statsskuldförbindelser m m Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Derivat Materiella tillgångar Varav inventarier Varav byggnader och mark Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Uppskjuten skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning till allmänheten Derivat Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Uppskjuten skatteskuld Summa skulder och avsättningar , Bundet eget kapital - Varav aktiekapital ( st. aktier och kvotvärde 100 kr.) - Varav reservfond Fritt eget kapital - Varav fond för verkligt värde - Varav balanserad vinst eller förlust - Varav årets resultat Summa eget kapital Summa skulder, avsättningar och eget kapital Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Ansvarsförbindelser - Varav garantier - Varav övriga ansvarsförbindelser Åtaganden

19 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL Bundet eget kapital Fritt eget kapital Totalt eget kapital 2013 Aktiekapital Reservfond Fond för verkligt värde Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Ingående eget kapital Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Utdelningar Utgående eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Totalt eget kapital 2014 Aktiekapital Reservfond Fond för verkligt värde Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Ingående eget kapital Årets resultat Årets övrigt totalresultat Årets totalresultat Vinstdisposition Utdelningar Utgående eget kapital Bundet eget kapital Bundna fonder får inte minskas genom vinstutdelning. Reservfond Syftet med reservfonden har varit att spara en del av nettovinsten, som inte går åt för täckning av balanserad förlust. I reservfonden ingår även belopp som före 1 januari 2006 tillförts överkursfonden. Fritt eget kapital Fond för verkligt värde Fond för verkligt värde inkluderar den ackumulerade nettoförändringen av verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas fram till dess att tillgången bokas bort från balansräkningen. Balanserad vinst eller förlust Utgörs av föregående års fria egna kapital efter att en eventuell vinstutdelning lämnats. Utgör tillsammans med årets resultat och fond för verkligt värde summa fritt eget kapital, det vill säga det belopp som finns tillgängligt för utdelningtill aktieägarna. 18

20 KASSAFLÖDESANALYS Indirekt metod 1 januari - 31 december Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Förändring av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner Av-/nedskrivningar Kreditförluster Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten Ökning/minskning av värdepapper Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut Förändring av övriga tillgångar Förändring av övriga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Avyttring/inlösen av finansiella tillgångar Investering i finansiella tillgångar Avyttring av materiella tillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Följande delkomponenter ingår i likvida medel Kassa Utlåning till kreditinstitut Summa enligt balansräkningen Summa enligt kassaflödesanalysen Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel enligt följande utgångspunkter: De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. De kan lätt omvandlas till kassamedel. De har en löptid om högst tre månader från anskaffningstidpunkten. 19

21 NOTER TILL DE FINANSIELLA RAPPORTERNA Not 1 - Uppgifter om banken Årsredovisningen avges per 31 december 2014 och avser Sparbanken Lidköping AB, , som är bankaktiebolag med säte i Lidköping. Besöksadressen är Nya Stadens Torg 3, Lidköping. Not 2 - Redovisningsprinciper (a) Överensstämmelse med normgivning och lag Bankens årsredovisning är upprättad enligt lag 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25) i enlighet med ändringsföreskrifterna i FFFS 2009:11, FFFS 2011:54, FFFS 2013:2, FFFS 2013:24 och FFFS 2014:18samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Banken tillämpar därigenom s.k. lagbegränsad IFRS och med detta avses standarder som har antagits för tillämpning med de begränsningar som följer av RFR 2 och FFFS. Detta innebär att samtliga av EU godkända IFRS tillämpas så långt detta är möjligt inom ramen för årsredovisningslagen och med hänsyn till sambandet mellan redovisning och beskattning. Årsredovisningen har godkänts för utfärdande av styrelsen den 26 februari De nedan angivna redovisningsprinciperna har tillämpats konsekvent på samtliga perioder som presenteras i de finansiella rapporterna, om inte annat framgår. (b) Värderingsgrunder vid upprättande av bankens finansiella rapporter Tillgångar och skulder är redovisade till historiska anskaffningsvärden. Finansiella tillgångar och skulder är redovisade till upplupet anskaffningsvärde, förutom vissa finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde (se not 34 Finansiella tillgångar och skulder) eller när säkringsredovisning tillämpas. Finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde består av derivatinstrument, finansiella instrument klassificerade som finansiella tillgångar eller finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen eller som finansiella tillgångar som kan säljas. (c) Funktionell valuta och rapporteringsvaluta Bankens funktionella valuta är svenska kronor och de finansiella rapporterna presenteras i svenska kronor. Samtliga belopp, om inte annat anges, är avrundade till närmaste tusental. (d) Bedömningar och uppskattningar i de finansiella rapporterna Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med lagbegränsad IFRS kräver att bankens ledning gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Uppskattningarna och antagandena är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer som under rådande förhållanden synes vara rimliga. Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden används sedan för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder som inte annars framgår tydligt från andra källor. Verkliga utfall kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet. Ändringar av uppskattningar redovisas i den period ändringen görs om ändringen endast påverkat denna period, eller i den period ändringen görs och framtida perioder om ändringen påverkar både aktuell period och framtida perioder. Bedömningar gjorda av företagsledningen vid tillämpningen av lagbegränsad IFRS som har en betydande inverkan på de finansiella rapporterna och gjorda uppskattningar som kan medföra väsentliga justeringar i påföljande års finansiella rapporter beskrivs närmare i not. (e) Ändrade redovisningsprinciper Ändrade redovisningsprinciper föranledda av nya eller ändrade IFRS Ändringar av IFRS med tillämpning från och med januari 2014har inte haft någon väsentlig effekt på bankens redovisning. (f) Nya IFRS som ännu inte börjat tillämpas Ett antal nya eller ändrade IFRS träder ikraft först under kommande räkenskapsår och har inte förtidstillämpats vid upprättandet av dessa finansiella rapporter. Nyheter eller ändringar som blir tillämpliga fr.o.m. kommande räkenskapsår och framåt planeras inte att förtidstillämpas. Nedan beskrivs de förväntade effekter på de finansiella rapporterna som tillämpningen av nedanstående nya eller ändrade IFRS väntas få på bankens finansiella rapporter. Utöver dessa bedöms inte de 20

22 övriga nyheterna påverka bankens finansiella rapporter. IFRS 9 Finansiella Instrument kommer att ersätta IAS 39 Finansiella instrument: Redovisning ochvärdering.iasb har genom IFRS 9 färdigställt ett helt paket av förändringar avseende redovisning av finansiella instrument. Paketet innehåller nya utgångspunkter för klassificering och värdering av finansiella instrument, en framåtblickande ( expected loss ) nedskrivningsmodell och förenklade förutsättningar för säkringsredovisning. IFRS 9 träder i kraft 1/ och tidigare tillämpning är tillåten givet att EU antar standarden. EU planerar att godkänna standarden under De kategorier för finansiella tillgångar som finns i IAS 39 ersätts av tre kategorier, där värdering antingen sker till upplupet anskaffningsvärde, verkligt värde via övrigt totalresultat eller verkligt värde via resultatet. Indelningen i de tre kategorierna görs utifrån bankens affärsmodell för de olika innehaven respektive egenskaperna på de kassaflöden som tillgångarna ger upphov till. Fair value option är möjlig att tillämpa för skuldinstrument i de fall detta eliminerar eller väsentligt reducerar en missmatch i redovisningen. För eget kapitalinstrument är utgångspunkten att värdering ska ske till verkligt värde resultatet med en valmöjlighet att istället redovisa värdeförändringar som inte innehas för handel i övrigt totalresultat. Vad gäller de delar som berör finansiella skulder överensstämmer merparten med de tidigare reglerna i IAS 39 förutom vad avser finansiella skulder som frivilligt värderas till verkligt värde enligt den s.k. Fair value option. För dessa skulder ska värdeförändringen delas upp på förändringar som är hänförliga till egen kreditvärdighet respektive på förändringar i referensränta. Den nya nedskrivningsmodellen kommer kräva en redovisning av ett års förväntad förlust redan vid den initiala redovisningen och vid en väsentlig ökning av kreditrisken så ska nedskrivningsbeloppet motsvara de kreditförluster som förväntas uppkomma under den återstående löptiden. De nya reglerna kring säkringsredovisning innebär bl.a. förenklingar av effektivitetstester samt utökning av vad som är tillåtna säkringsinstrument och säkrade poster. (g) Utländsk valuta Bankens funktionella valuta är svenska kronor. Transaktioner i utländsk valuta omräknas till den funktionella valutan till den valutakurs som föreligger på transaktionsdagen. Monetära tillgångar och skulder i utländsk valuta räknas om till den funktionella valutan till den valutakurs som föreligger på balansdagen. Valutakursdifferenser som uppstår vid omräkningarna redovisas i resultaträkningen. (h) Ränteintäkter och räntekostnader samt utdelning Ränteintäkter på fordringar och räntekostnader på skulder beräknas och redovisas med tillämpning av effektivräntemetoden. Effektivräntan är den ränta som gör att nuvärdet av alla uppskattade framtida in- och utbetalningar under den förväntade räntebindningstiden blir lika med det redovisade värdet av fordran eller skulden. Ränteintäkter och räntekostnader inkluderar i förekommande fall periodiserade belopp av erhållna avgifter som medräknas i effektivräntan, transaktionskostnader och eventuella rabatter, premier och andra skillnader mellan det ursprungliga värdet av fordran/skulden och det belopp som regleras vid förfall. Se vidare (i) (i) Provisioner och avgifter som inräknas i den effektiva räntan. Ränteintäkter och räntekostnader som presenteras i resultaträkningen består av: Räntor på finansiella tillgångar och skulder som värderas till upplupet anskaffningsvärde enligt effektivräntemetoden inklusive ränta på osäkra fordringar. Räntor från finansiella tillgångar och som klassificerats som tillgängliga för försäljning. Räntor från finansiella tillgångar och skulder som värderas till verkligt värde över resultaträkningen. Betald och upplupen ränta på derivat som är säkringsinstrument och säkringsredovisning tillämpas. För räntederivat som säkrar finansiella tillgångar redovisas betald och upplupen ränta som ränteintäkt och för räntederivat som säkrar finansiella skulder redovisas dessa som en del av räntekostnaderna. Orealiserade värdeförändringar på derivat redovisas i posten Nettoresultat av finansiella transaktioner (se not 8). Utdelning från aktier och andelar redovisas i not 5 Erhållna utdelningar när rätten att erhålla betalning fastställts. (i) Provisions- och avgiftsintäkter En provisions- och avgiftsintäkt redovisas när (i) inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, (ii) det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen kommer att tillfalla banken, (iii) färdigställandegraden på balansdagen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och (iv) de utgifter som uppkommit och de utgifter som återstår för att slutföra tjänsteuppdraget kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Intäkterna värderas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäktsredovisning redovisas enligt metoden successiv vinstavräkning vilket innebär att intäkterna som redovisas baseras på uppdragets eller tjänstens färdigställandegrad på balansdagen. Banken erhåller avgifter och provisioner för utförda tjänster som intäktsredovisas på tre olika sätt enligt nedan: 21

DELÅRSRAPPORT PER 2014-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 516401-0166 1

DELÅRSRAPPORT PER 2014-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 516401-0166 1 DELÅRSRAPPORT PER 2014-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 516401-0166 1 Delårsrapport för perioden 2014-01-01 2014-06-30 Verkställande direktören för Sparbanken Lidköping AB, organisationsnummer 516401-0166,

Läs mer

DELÅRSRAPPORT PER 2013-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB

DELÅRSRAPPORT PER 2013-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB DELÅRSRAPPORT PER 2013-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 1 Delårsrapport för perioden 2013-01-01 2013-06-30 Verkställande direktören för Sparbanken Lidköping AB, organisationsnummer 516401-0166, får härmed

Läs mer

Sparbanken Gotland. Org.nr. 534000-5775. Delårsrapport Januari juni 2015

Sparbanken Gotland. Org.nr. 534000-5775. Delårsrapport Januari juni 2015 Sparbanken Gotland Org.nr. 534000-5775 Delårsrapport Januari juni 2015 Delårsrapport för perioden januari - juni 2015 Styrelsen för Sparbanken Gotland (534000-5775) avger härmed delårsrapport för verksamheten

Läs mer

DELÅRSRAPPORT PER SPARBANKEN LIDKÖPING AB

DELÅRSRAPPORT PER SPARBANKEN LIDKÖPING AB DELÅRSRAPPORT PER 2016-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 516401-0166 1 Delårsrapport för perioden 2016-01-01 2016-06-30 Verkställande direktören för Sparbanken Lidköping AB, organisationsnummer 516401-0166,

Läs mer

DELÅRSRAPPORT PER SPARBANKEN LIDKÖPING AB

DELÅRSRAPPORT PER SPARBANKEN LIDKÖPING AB DELÅRSRAPPORT PER 2015-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 516401-0166 1 Delårsrapport för perioden 2015-01-01 2015-06-30 Verkställande direktören för Sparbanken Lidköping AB, organisationsnummer 516401-0166,

Läs mer

Delårsrapport januari juni 2012

Delårsrapport januari juni 2012 Delårsrapport januari juni 2012 Styrelsen för Sparbanken Boken, org nr 537600-6234, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2012. 1 Allmänt om verksamheten

Läs mer

Delårsrapport 2011 J A N U A R I - J U N I

Delårsrapport 2011 J A N U A R I - J U N I Delårsrapport 211 J A N U A R I - J U N I Färs & Frosta Sparbank AB Delårsrapport januari juni 211 Allmänt om verksamheten Ränteutveckling Riksbanken har fortsatt den höjning av reporäntan som påbörjades

Läs mer

Delårsrapport för perioden

Delårsrapport för perioden Delårsrapport för perioden 2016-01-01 2016-06-30 Innehållsförteckning Utveckling av resultat och ställning 2 Resultaträkning i sammandrag 3 Rapport över totalresultat i sammandrag 4 Balansräkning i sammandrag

Läs mer

Orusts Sparbanks delårsrapport för tiden

Orusts Sparbanks delårsrapport för tiden 1(6) Orusts Sparbanks delårsrapport för tiden 2016-01-01--06-30 Rörelseresultat Rörelseresultatet blev 100,3 mkr vilket är en minskning med 7,5 % (8,2 mkr). Räntenettot minskade med 1,8 % (1,0 mkr) till

Läs mer

Sparbankens ställning i jämförelse med 31 december 2012

Sparbankens ställning i jämförelse med 31 december 2012 Januari juni 2013 Ekeby Sparbank får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2013.01.01 2013-06-30. Sparbankens resultat Ekeby Sparbank redovisar ett rörelseresultat på 9.501

Läs mer

Delårsrapport januari juni 2014

Delårsrapport januari juni 2014 Delårsrapport januari juni Sparbankens resultat Tjörns Sparbanks rörelseresultat för det första halvåret uppgick till 15 403 tkr (5 501 tkr). Intäkter Sparbankens totala intäkter för det första halvåret

Läs mer

Delårsrapport. Dalslands Sparbank. Januari Juni 2016

Delårsrapport. Dalslands Sparbank. Januari Juni 2016 Delårsrapport Dalslands Sparbank Januari Juni 2016 Delårsrapport för Januari Juni 2016 Verksamhetens art och inriktning Dalslands Sparbanks verksamhetsområde omfattar Mellerud, Ed, Färgelanda och Bengtsfors

Läs mer

Delårsrapport 2018 januari - juni

Delårsrapport 2018 januari - juni Delårsrapport 2018 januari - juni DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2018 Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr 565500-6145, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under

Läs mer

Sparbanken Gotland. Delårsrapport Januari -Juni 2014

Sparbanken Gotland. Delårsrapport Januari -Juni 2014 Sparbanken Gotland Delårsrapport Januari -Juni 2014 Delårsrapport för perioden januari - juni 2014 Styrelsen för Sparbanken Gotland, orgnr 534000-5775, får härmed avge delårsrapport för verksamheten under

Läs mer

Delårsrapport januari juni 2017

Delårsrapport januari juni 2017 Delårsrapport januari juni 2017 Sparbankens resultat Tjörns Sparbanks resultat för det första halvåret 2017 uppgick till 22 916 tkr (18 534 tkr). Intäkter Sparbankens totala intäkter för det första halvåret

Läs mer

Delårsrapport för perioden 2015-01-01 2015-06-30

Delårsrapport för perioden 2015-01-01 2015-06-30 Delårsrapport för perioden 2015-01-01 2015-06-30 Innehållsförteckning Utveckling av resultat och ställning 2 Resultaträkning i sammandrag 3 Rapport över totalresultat i sammandrag 4 Balansräkning i sammandrag

Läs mer

Delårsrapport Januari - juni 2016

Delårsrapport Januari - juni 2016 HÄRADSSPARBANKEN MÖNSTERÅS ORG. NR. 532800-6209 Delårsrapport Januari - juni 2016 Delårsrapport för perioden januari juni 2016 Styrelsen för Häradssparbanken Mönsterås (532800-6209) får härmed avge delårsrapport

Läs mer

DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2017

DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2017 DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2017 Delårsrapport för perioden 2017-01-01-2017-06-30 Verkställande direktören för Åse Viste Sparbank, org.nr 569000-6670, får härmed lämna delårsrapport för bankens verksamhet

Läs mer

Delårsrapport för perioden

Delårsrapport för perioden Delårsrapport för perioden 2017-01-01 2017-06-30 Innehållsförteckning Utveckling av resultat och ställning 2 Resultaträkning 3 Rapport över totalresultat 3 Balansräkning 4 Noter till de finansiella rapporterna

Läs mer

Delårsrapport, Januari-Juni 2008

Delårsrapport, Januari-Juni 2008 Delårsrapport 2008 1 Delårsrapport, Januari-Juni 2008 Tjustbygdens Sparbank AB, organisationsnummer 516401-0224, avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden 2008-01-01 till 2008-06-30. Allmänt

Läs mer

Delårsrapport. Januari Juni 2013

Delårsrapport. Januari Juni 2013 Delårsrapport Januari Juni 2013 DELÅRSRAPPORT FÖR SPARBANKEN VÄSTRA MÄLARDALEN Januari - Juni 2013 Verkställande direktören för Sparbanken Västra Mälardalen får härmed avlämna delårsrapport för tiden januari

Läs mer

Delårsrapport org.nr

Delårsrapport org.nr Delårsrapport 2013-06-30 www.bjursassparbank.se org.nr 583201-2495 Delårsrapport 2013-06-30 Styrelsen för Bjursås Sparbank, 583201-2495, får här lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet 2013-01-01-2013-06-30.

Läs mer

Delårsrapport per 2008-06-30 - DET ÄR VI SOM ÄR BYGDENS BANK -

Delårsrapport per 2008-06-30 - DET ÄR VI SOM ÄR BYGDENS BANK - Delårsrapport per 2008-06-30 - DET ÄR VI SOM ÄR BYGDENS BANK - DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2008 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet

Läs mer

Delårsrapport per 2015-06-30

Delårsrapport per 2015-06-30 Delårsrapport per 2015-06-30 -DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK- DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2015 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet

Läs mer

Orusts Sparbanks Delårsrapport

Orusts Sparbanks Delårsrapport Orusts Sparbanks Delårsrapport 2017 Delårsrapport januari - juni 2017 för Orusts Sparbank, organisationsnummer 558500-7999 Rörelseresultat Rörelseresultatet blev 139,1 mkr vilket är en ökning med 38,7

Läs mer

Räntenettot för perioden var tkr ( tkr). Minskningen beror på det historiskt låga ränteläget vilket medfört en minskad räntemarginal.

Räntenettot för perioden var tkr ( tkr). Minskningen beror på det historiskt låga ränteläget vilket medfört en minskad räntemarginal. DELÅRSRAPPORT 2016-06-30 Skurups Sparbank, organisationsnummer 548000-7409, avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden 2016-01-01 2016-06-30. Utveckling av resultat och ställning Jämförelser

Läs mer

HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport 2009-06-30

HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport 2009-06-30 Org.nr. 532800-6217 HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport 2009-06-30 Delårsrapport för januari - juni 2009 Högsby Sparbank får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2009-01-01-2009-06-30 (Då

Läs mer

DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2007

DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2007 DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2007 Styrelsen för Åse och Viste härads Sparbank får härmed avge följande Delårsrapport för januari juni 2007 ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Verksamheten inriktas på att vara en fullsortimentsbank

Läs mer

Delårsrapport

Delårsrapport Delårsrapport -01-01 -06-30 Delårsrapport för januari juni Styrelsen för Högsby Sparbank (532800-6217) får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden -01-01 -06-30. (Då ej annat anges avser

Läs mer

Delårsrapport. Januari juni 2010

Delårsrapport. Januari juni 2010 Delårsrapport Januari juni 2010 Delårsrapport för januari juni 2010 Styrelsen för Sparbanken Göinge AB, 516406-0716, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari -

Läs mer

Delårsrapport för januari september 2012

Delårsrapport för januari september 2012 Delårsrapport för januari september 2012 1 Innehållsförteckning Delårsrapport för januari september 2012 sid 3 Siffror i sammandrag sid 3 Resultaträkning sid 4 Rapport över totalresultat sid 4 Balansräkning

Läs mer

Orusts Sparbanks delårsrapport för tiden 2007-01-01--06-30

Orusts Sparbanks delårsrapport för tiden 2007-01-01--06-30 1(8) Orusts Sparbanks delårsrapport för tiden 2007-01-01--06-30 Bästa delårsresultatet hittills Ökad affärsvolym Lysande aktieaffärer Sponsringen av väg 160 Inga kreditförluster Bästa delårsresultatet

Läs mer

förbättring, vi har fått utdelning på vårt stora innehav av Swedbanks aktier och kreditförlusterna visar positiva siffror tack vare återvinningar.

förbättring, vi har fått utdelning på vårt stora innehav av Swedbanks aktier och kreditförlusterna visar positiva siffror tack vare återvinningar. Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr 565500-6145, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2012-01-01-2012-06-30 Allmänt om verksamheten Världens ekonomi

Läs mer

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni, 2011. Allmänt om verksamheten

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni, 2011. Allmänt om verksamheten VADSTENA SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni, 2011 Allmänt om verksamheten forsätter att visa en stabil resultatutveckling. Räntenettot stärks varje kvartal och kreditförlusterna är låga. Riksbanken

Läs mer

Sparbankens ställning i jämförelse med 31 december 2013

Sparbankens ställning i jämförelse med 31 december 2013 Januari juni 2014 Ekeby Sparbank får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2014-01-01 2014-06-30. Sparbankens resultat Ekeby Sparbank redovisar ett rörelseresultat på 9.786

Läs mer

DELÅRSRAPPORT Bankens rörelseresultat uppgår till 67 tkr (59tkr) vilket är en ökning med 8 tkr jämfört med föregående års delårsresultat.

DELÅRSRAPPORT Bankens rörelseresultat uppgår till 67 tkr (59tkr) vilket är en ökning med 8 tkr jämfört med föregående års delårsresultat. NÄRS SPARBANK DELÅRSRAPPORT 2017 Styrelsen för Närs Sparbank, org.nr 534000-5965 med säte i När, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2017-01-01-2017-06-30. Sparbankens

Läs mer

VALDEMARSVIKS SPARBANK

VALDEMARSVIKS SPARBANK VALDEMARSVIKS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni 2010 Allmänt om verksamheten Riksbankens styrränta har varit 0,25 procentenhet under hela första halvåret. Det är historiskt en mycket låg nivå. Efter

Läs mer

Delårsrapport Januari - Juni 2016

Delårsrapport Januari - Juni 2016 Delårsrapport Januari - Juni Innehållsförteckning Sida Delårsrapport för andra kvartalet 3 Utveckling av resultat och ställning under andra kvartalet 3 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer 3 Transaktioner

Läs mer

Sparbanken i Karlshamn Delårsrapport 536200-9481 Sid 3. tkr 2015 2014 jan-juni jan-juni Förändring i %

Sparbanken i Karlshamn Delårsrapport 536200-9481 Sid 3. tkr 2015 2014 jan-juni jan-juni Förändring i % Sid 3 RESULTATRÄKNING tkr 2015 2014 jan-juni jan-juni Förändring i % Ränteintäkter 99 476 121 484 Räntekostnader - 30 787-49 722 Räntenetto 68 689 71 762-4,3% Erhållna utdelningar 10 197 6 702 Provisionsintäkter

Läs mer

Delårsrapport. Januari Juni 2015

Delårsrapport. Januari Juni 2015 Delårsrapport Januari Juni 2015 DELÅRSRAPPORT FÖR SPARBANKEN VÄSTRA MÄLARDALEN Januari - Juni 2015 Verkställande direktören för Sparbanken Västra Mälardalen får härmed avlämna delårsrapport för tiden januari

Läs mer

Jan-juni 2010 Jan-juni 2009 Förändring 2009

Jan-juni 2010 Jan-juni 2009 Förändring 2009 RESULTATRÄKNING, Kkr Jan-juni 2010 Jan-juni 2009 Förändring 2009 % Ränteintäkter 55 246 69 023-20% 123 920 Räntekostnader -4 935-19 291-74% -27 606 Räntenetto 50 311 49 732 1% 96 314 Erhållna utdelningar

Läs mer

DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2010

DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2010 DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2010 Styrelsen för Åse och Viste härads Sparbank får härmed avge följande Delårsrapport för januari juni 2010 ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN Verksamheten inriktas på att vara en fullsortimentsbank

Läs mer

Delårsrapport per 2014-06-30

Delårsrapport per 2014-06-30 Delårsrapport per 2014-06-30 -DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK- DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2014 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet

Läs mer

Ålems Sparbank Org nr

Ålems Sparbank Org nr 1 Innehållsförteckning för första halvåret 2016, s. 3 Sparbankens resultat under första halvåret 2016, s. 3 Sparbankens ställning, s.4 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer, s. 4 Resultat i sammandrag,

Läs mer

Provisionsintäkterna har ökat med 12 % till 10,4 Mkr (9,3 Mkr). Ökning har främst skett av intäkter från Swedbank Robur och Swedbank Försäkring.

Provisionsintäkterna har ökat med 12 % till 10,4 Mkr (9,3 Mkr). Ökning har främst skett av intäkter från Swedbank Robur och Swedbank Försäkring. VIMMERBY SPARBANK AB Delårsrapport 1 januari 30 juni 2014 Allmänt om verksamheten Vimmerby Sparbank redovisar ett stabilt resultat före kreditförluster för första halvåret 2014. Reserverade kreditförluster

Läs mer

Delårsrapport Januari juni 2016

Delårsrapport Januari juni 2016 Januari juni 2016 Sid 2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI JUNI 2016. Styrelsen för Sparbanken Eken AB, 516406-0674, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2016.

Läs mer

Delårsrapport per

Delårsrapport per Delårsrapport per 2016-06-30 -DET ÄR VI SOM ÄR TRIVSELBYGDENS BANK- DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2016 Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under

Läs mer

Delårsrapport per

Delårsrapport per Delårsrapport per 2007-06-30 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2007 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 070101-070630. ALLMÄNT OM VERKSAMHETEN

Läs mer

Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank

Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank Org nr 533200-5189 Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank Delårsrapport 2007-01-01 2007-06-30 Delårsrapport för januari juni 2007 Styrelsen för Lönneberga-Tuna-Vena Sparbank får härmed avge delårsrapport för verksamheten

Läs mer

Sparbankens räntenetto uppgick till 91,9 Mkr (87,4), vilket är 5 % högre än föregående år.

Sparbankens räntenetto uppgick till 91,9 Mkr (87,4), vilket är 5 % högre än föregående år. Delårsrapport för Sparbanken Syds, (548000-7425), verksamhet per 30 juni 2012, bankens 186:e verksamhetsår. Verksamheten startade i Ystad den 3 maj 1827. SPARBANKENS RESULTAT Sparbankens räntenetto uppgick

Läs mer

VIMMERBY SPARBANK AB. Delårsrapport 1 januari 30 juni 2016

VIMMERBY SPARBANK AB. Delårsrapport 1 januari 30 juni 2016 VIMMERBY SPARBANK AB Delårsrapport 1 januari 30 juni 2016 Allmänt om verksamheten Vimmerby Sparbank redovisar ett relativt svagt resultat för första halvåret 2016. Resultat före kreditförluster är 3,5

Läs mer

DELÅRSBOKSLUT PER 2009-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB

DELÅRSBOKSLUT PER 2009-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB DELÅRSBOKSLUT PER 2009-06-30 SPARBANKEN LIDKÖPING AB 1 Delårsrapport för perioden 2009-01-01-2009-06-30 Verkställande direktören för Sparbanken Lidköping AB, organisationsnummer 516401-0166, får härmed

Läs mer

VALDEMARSVIKS SPARBANK

VALDEMARSVIKS SPARBANK VALDEMARSVIKS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni, 2009 Allmänt om verksamheten Riksbankens styrränta som vid årets ingång uppgick till 2 procent sänktes löpande under året till 0,50 procent vid halvårsskiftet.

Läs mer

VALDEMARSVIKS SPARBANK

VALDEMARSVIKS SPARBANK VALDEMARSVIKS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni 2011 Allmänt om verksamheten Halvåret har präglats av god ekonomisk tillväxt i Sverige och oro för försämring av statsfinanserna i de s.k. PIIGS-länderna

Läs mer

Delårsrapport Januari juni 2017

Delårsrapport Januari juni 2017 Januari juni 2017 Sid 2 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI JUNI 2017. Styrelsen för Sparbanken Eken AB, 516406-0674, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2017.

Läs mer

Fryksdalens Sparbank. Delårsrapport för januari - juni 2014. Allmänt om verksamheten. Vad händer under resten av verksamhetsåret?

Fryksdalens Sparbank. Delårsrapport för januari - juni 2014. Allmänt om verksamheten. Vad händer under resten av verksamhetsåret? Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2014 Allmänt om verksamheten Den extremt låga inflationen och inflationstrycket i Sverige, och större delen av omvärlden, gjorde att Riksbanken i början

Läs mer

DELÅRSRAPPORT 2010-06-30

DELÅRSRAPPORT 2010-06-30 DELÅRSRAPPORT 2010-06-30 Skurups Sparbank, 548000-7409, får härmed avlämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2010-01-01 2010-06-30. Verksamheten Under första halvåret har stort fokus

Läs mer

Delårsrapport per 2009-06-30

Delårsrapport per 2009-06-30 Delårsrapport per 2009-06-30 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2009 Styrelsen för Mjöbäcks Sparbank, 565000-6520 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 090101-090630. ALLMÄNT

Läs mer

Delårsrapport. Januari Juni 2018

Delårsrapport. Januari Juni 2018 Delårsrapport Januari Juni 2018 Delårsrapport för Januari Juni 2018 Verksamhetens art och inriktning Dalslands Sparbanks verksamhetsområde omfattar Mellerud, Ed, Färgelanda och Bengtsfors kommuner i Dalsland.

Läs mer

Delårsrapport. Januari juni 2014

Delårsrapport. Januari juni 2014 Delårsrapport Januari juni 2014 sid 1 (5) Delårsrapport för januari - juni 2014 Styrelsen för Sparbanken Göinge AB, 516406-0716, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden

Läs mer

HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport

HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport Org.nr. 532800-6217 HÖGSBY SPARBANK Delårsrapport 2011-06-30 Delårsrapport för januari - juni 2011 Högsby Sparbank får härmed avge delårsrapport för verksamheten under perioden 2011-01-01-2011-06-30 (Då

Läs mer

Delårsrapport Januari Juni 2012

Delårsrapport Januari Juni 2012 Delårsrapport Januari Juni 2012 DELÅRSRAPPORT FÖR SPARBANKEN VÄSTRA MÄLARDALEN Januari - Juni 2012 Verkställande direktören för Sparbanken Västra Mälardalen får härmed avlämna delårsrapport för tiden januari

Läs mer

Delårsrapport. januari juni 2014

Delårsrapport. januari juni 2014 Delårsrapport januari juni 2014 Lokal närvaro och samhällsnytta sparbanksidén mer aktuell än någonsin Styrelsen för Leksands Sparbank, 583201-2529, får härmed lämna delårsrapport avseende Sparbankens verksamhet

Läs mer

Delårsrapport Januari - Juni 2017

Delårsrapport Januari - Juni 2017 Delårsrapport Januari - Juni Innehållsförteckning Sida Delårsrapport för andra kvartalet 3 Utveckling av resultat och ställning under andra kvartalet 3 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer 3 Transaktioner

Läs mer

Delårsrapport för januari juni 2009

Delårsrapport för januari juni 2009 Delårsrapport för januari juni 2009 Allmänt om verksamheten Vi kan med glädje konstatera att banken trots den rådande lågkonjunkturen, gjort ett mycket bra delårsresultat. Resultatet är drygt 100% bättre

Läs mer

Delårsrapport 2016 januari - juni

Delårsrapport 2016 januari - juni Delårsrapport 2016 januari - juni DELÅRSRAPPORT JANUARI JUNI 2016 Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr 565500-6145, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under

Läs mer

DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2010.

DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2010. Sid 1 DELÅRSRAPPORT FÖR JANUARI - JUNI 2010. Styrelsen för Sparbanken i Karlshamn, 536200-9481, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden den 1 januari - den 30 juni 2010.

Läs mer

Bankens styrelse har under året beslutat att övergå till BTP1 för tjänstepension, vilket är ett premiebaserat system.

Bankens styrelse har under året beslutat att övergå till BTP1 för tjänstepension, vilket är ett premiebaserat system. Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr 565500-6145, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2013-01-01-2013-06-30 Allmänt om verksamheten Om man ur ett

Läs mer

Fryksdalens Sparbank. Delårsrapport för januari - juni 2015. Allmänt om verksamheten. Vad händer under resten av verksamhetsåret?

Fryksdalens Sparbank. Delårsrapport för januari - juni 2015. Allmänt om verksamheten. Vad händer under resten av verksamhetsåret? Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2015 Allmänt om verksamheten Vår omvärld präglas mycket av oro och osäkerhet vad gäller politik, regelverk och penningpolitik. Det är oroligt i och

Läs mer

Delårsrapport för januari juni 2016

Delårsrapport för januari juni 2016 Delårsrapport för januari juni 2016 Innehållsförteckning Delårsrapport för Januari Juni 2016 sid 3 Allmänt om verksamheten sid 3 Sparbankens resultat sid 3 Sparbankens ställning sid 4 Resultatprognos sid

Läs mer

Sparbanken När det gäller sparbankens verksamhet vill jag lyfta fram tre saker.

Sparbanken När det gäller sparbankens verksamhet vill jag lyfta fram tre saker. Verkställande direktören för Ulricehamns Sparbank, org.nr 565500-6145, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2015-01-01-2015-06-30 Omvärlden Första halvåret 2015 har

Läs mer

Tjustbygdens Sparbank Den lokala Sparbanken. Ställning. Utveckling av resultat och ställning. Resultat

Tjustbygdens Sparbank Den lokala Sparbanken. Ställning. Utveckling av resultat och ställning. Resultat Tjustbygdens Sparbank Den lokala Sparbanken Tjustbygdens Sparbank AB, organisationsnummer 516401-0224, avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden 2013-01-01 till 2013-06-30. Tjustbygdens

Läs mer

Tillägg 2014:1 (Fi Dnr ) till Kommuninvest i Sverige AB:s (publ) grundprospekt av den 6 maj 2014

Tillägg 2014:1 (Fi Dnr ) till Kommuninvest i Sverige AB:s (publ) grundprospekt av den 6 maj 2014 Tillägg 2014:1 (Fi Dnr 14-12186) till Kommuninvest i Sverige AB:s (publ) grundprospekt av den 6 maj 2014 Detta dokument utgör ett tillägg till Kommuninvest i Sverige AB:s (publ) ( Bolaget ) grundprospekt

Läs mer

Delårsrapport för januari - juni 2014

Delårsrapport för januari - juni 2014 Delårsrapport för januari - juni 2014 Delårsrapport för januari-juni 2014 Styrelsen för Södra Hestra Sparbank, org nr 528500-6408 får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden

Läs mer

Delårsrapport Januari - juni 2015

Delårsrapport Januari - juni 2015 Delårsrapport Januari - juni Innehållsförteckning Sida Delårsrapport för andra kvartalet 3 Utveckling av resultat och ställning under andra kvartalet 3 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer 3 Transaktioner

Läs mer

VIRSERUMS SPARBANK ------------ DELÅRSRAPPORT 2008-01-01-2008-06-30

VIRSERUMS SPARBANK ------------ DELÅRSRAPPORT 2008-01-01-2008-06-30 VIRSERUMS SPARBANK ------------ DELÅRSRAPPORT 2008-01-01-2008-06-30 Styrelsen för Virserums Sparbank (533200-5247) får härmed lämna delårsrapport för Sparbankens verksamhet under perioden 2008-01-01-2008-06-30.

Läs mer

Utdelning på sparbankens innehav av Swedbank-aktier har erhållits med 2,1 Mkr (1,9 Mkr).

Utdelning på sparbankens innehav av Swedbank-aktier har erhållits med 2,1 Mkr (1,9 Mkr). ÅTVIDABERGS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015 Allmänt om verksamheten Det första halvåret 2015 kännetecknas av en fortsatt begränsad, men stabil, tillväxt i affärerna. Kreditefterfrågan har

Läs mer

ÅTVIDABERGS SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni, Allmänt om verksamheten

ÅTVIDABERGS SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni, Allmänt om verksamheten ÅTVIDABERGS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni, 2011 Allmänt om verksamheten visar en mycket stabil resultatutveckling. Räntenettot stärks varje kvartal och kreditförlusterna är låga. Riksbanken

Läs mer

Provisionsintäkterna har ökat med 8 % till 11,2 Mkr (10,4 Mkr). Ökning har främst skett av intäkter från värdepappersförmedling och försäkringar.

Provisionsintäkterna har ökat med 8 % till 11,2 Mkr (10,4 Mkr). Ökning har främst skett av intäkter från värdepappersförmedling och försäkringar. VIMMERBY SPARBANK AB Delårsrapport 1 januari 30 juni 2015 Allmänt om verksamheten Vimmerby Sparbank redovisar ett, jämfört med tidigare år svagare resultat för första halvåret 2015. Resultat före kreditförluster

Läs mer

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni Allmänt om verksamheten

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni Allmänt om verksamheten VADSTENA SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni 2016 Allmänt om verksamheten redovisar ett rörelseresultat som är ca 5 mkr lägre (-51 %)jämfört med 30 juni förra året. Räntenettot är 1 % högre, provisionsnettot

Läs mer

Delårsrapport för januari - juni Sparbankens resultat. Sparbankens ställning. Inlåning. Utlåning. Likviditet. Kapitaltäckningskvot

Delårsrapport för januari - juni Sparbankens resultat. Sparbankens ställning. Inlåning. Utlåning. Likviditet. Kapitaltäckningskvot Delårsrapport för januari - juni 2010 Sparbankens resultat Räntenettot är för perioden 21.261 tkr jämfört med 22.929 tkr motsvarande period förra året. Provisioner netto redovisas till 5.532 tkr mot 4.004

Läs mer

Fryksdalens Sparbank. Delårsrapport för januari - juni Allmänt om verksamheten. Vad händer under resten av verksamhetsåret?

Fryksdalens Sparbank. Delårsrapport för januari - juni Allmänt om verksamheten. Vad händer under resten av verksamhetsåret? Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2016 Allmänt om verksamheten Vi gör det bästa halvåret i bankens 160-åriga historia och har en bra intjäning att arbeta vidare från. Samtidigt har

Läs mer

Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2007

Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2007 Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2007 Allmänt om verksamheten I år har vi lanserat ett riktigt bra betal- och kreditkort, som vi kallar Fryksdalen Framför Allt kortet. Förutom att

Läs mer

Bokslutskommuniké 2012

Bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommuniké 2012 Ystad den 28 februari 2012 Andra halvåret 2012 jämfört med andra halvåret 2011 Affärsvolymerna ökade med 2,1 % (4,0 %) Rörelseresultatet ökade med 107 mkr (-126 mkr) och uppgick

Läs mer

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni 2013. Allmänt om verksamheten

VADSTENA SPARBANK. Delårsrapport 1 januari 30 juni 2013. Allmänt om verksamheten VADSTENA SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni 2013 Allmänt om verksamheten forsätter att visa ett stabilt resultat trots sjunkande räntenetto. Räntenettot är 12 % lägre jämfört med 30 juni 2012, provisionsintäkterna

Läs mer

VIRSERUMS SPARBANK ------------ DELÅRSRAPPORT 2007-01-01-2007-06-30

VIRSERUMS SPARBANK ------------ DELÅRSRAPPORT 2007-01-01-2007-06-30 VIRSERUMS SPARBANK ------------ DELÅRSRAPPORT 2007-01-01-2007-06-30 Styrelsen för Virserums Sparbank får härmed lämna delårsrapport för Sparbankens verksamhet under perioden 2007-01-01-2007-06-30. Sparbankens

Läs mer

Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse Företagsinformation (Öhman Capital) med organisationsnummer 556774-0906 är ett värdepappersbolag och står under tillsyn av Finansinspektionen. Bolaget bildades 2008 och är ett helägt

Läs mer

Handelsbanken Hypotek

Handelsbanken Hypotek 1 Handelsbanken Hypotek 12 februari 2002 Pressmeddelande Handelsbanken Hypoteks bokslutsmeddelande för år 2001 Handelsbanken Hypoteks rörelseresultat uppgick till 497 mkr (603) och resultatet efter skatt

Läs mer

Delårsrapport. Virserums Sparbank 2015-01-01 2015-06-30

Delårsrapport. Virserums Sparbank 2015-01-01 2015-06-30 Delårsrapport Virserums Sparbank 2015-01-01 2015-06-30 Styrelsen och verkställande direktören för Virserums Sparbank (533200-5247) lämnar härmed delårsrapport för Sparbankens verksamhet under perioden

Läs mer

Utveckling av resultat och ställning under första halvåret

Utveckling av resultat och ställning under första halvåret Delårsrapport för januari - juni 2017 Utveckling av resultat och ställning under första halvåret Resultat Räntenettot är för perioden 26.261 tkr jämfört med 23.116 tkr motsvarande period förra året. Räntenettot

Läs mer

VALDEMARSVIKS SPARBANK

VALDEMARSVIKS SPARBANK VALDEMARSVIKS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni, 2008 Allmänt om verksamheten Spara och Försäkra Året har präglats av oro på de finansiella marknaderna, föranlett av problem i den amerikanska bolånemarknaden.

Läs mer

DELÅRSRAPPORT Januari juni 2011

DELÅRSRAPPORT Januari juni 2011 DELÅRSRAPPORT Januari juni 2011 Styrelsen för Sparbanken Boken, org nr 537600-6234, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2011. 1 Allmänt om verksamheten

Läs mer

Delårsrapport. januari juni 2013

Delårsrapport. januari juni 2013 Delårsrapport januari juni 213 1 Styrelsen för Leksands Sparbank, 58321-2529, får härmed lämna delårsrapport avseende Sparbankens verksamhet för tiden 213-1-1 till 213-6-3. Allmänt om verksamheten Sparbanken

Läs mer

Delårsrapport. Ikano Bank SE. januari - juni 2010. Org nr 517100-0051

Delårsrapport. Ikano Bank SE. januari - juni 2010. Org nr 517100-0051 Delårsrapport januari - juni Ikano Bank SE Org nr 517100-0051 Innehåll Om Ikano Bank SE...3 Resultaträkning...4 Rapport över totalresultatet...4 Balansräkning...5 Rapport över förändringar i eget kapital...6

Läs mer

FOREX BANK AB Delårsrapport

FOREX BANK AB Delårsrapport FOREX BANK AB 516406-0104 Delårsrapport 1 januari - 31 augusti 2008 Innehållsförteckning Sida Utveckling av resultat och ställning 3 Väsentliga faktorer för koncernen och moderbolaget 4 Koncernens resultaträkning

Läs mer

Provisionsintäkterna har ökat med 7 % till 9,0 Mkr (8,4 Mkr). Ökning har skett av intäkter för betalningsförmedling samt från Swedbank Hypotek.

Provisionsintäkterna har ökat med 7 % till 9,0 Mkr (8,4 Mkr). Ökning har skett av intäkter för betalningsförmedling samt från Swedbank Hypotek. VIMMERBY SPARBANK AB Delårsrapport 1 januari 30 juni 2012 Allmänt om verksamheten Vimmerby Sparbank forsätter att visa ett stabilt resultat. Räntenettot är 3 % högre jämfört med första halvåret och kreditförlusterna

Läs mer

DELÅRSRAPPORT Januari juni 2008

DELÅRSRAPPORT Januari juni 2008 DELÅRSRAPPORT Januari juni 2008 Styrelsen för Sparbanken Boken får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2008. 1 Allmänt om verksamheten Sparbanken Boken

Läs mer

Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2008

Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2008 Fryksdalens Sparbank Delårsrapport för januari - juni 2008 Allmänt om verksamheten I år har vi lanserat en riktigt bra tjänst som heter Fondguide Premiepension. Tjänsten vänder sig till alla som vill bli

Läs mer

ÅLEMS SPARBANK DELÅRSRAPPORT Juni 2014

ÅLEMS SPARBANK DELÅRSRAPPORT Juni 2014 ÅLEMS SPARBANK DELÅRSRAPPORT Juni 2014 Innehållsförteckning för första halvåret 2014, s. 3 Sparbankens resultat under första halvåret, s. 3 Sparbankens ställning, s.4 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer,

Läs mer

Utdelning på sparbankens innehav av Swedbank-aktier har erhållits med 2,0 Mkr (2,1 Mkr).

Utdelning på sparbankens innehav av Swedbank-aktier har erhållits med 2,0 Mkr (2,1 Mkr). ÅTVIDABERGS SPARBANK Delårsrapport 1 januari 30 juni 2016 Allmänt om verksamheten Det första halvåret 2016 kännetecknas av en fortsatt begränsad, men stabil, tillväxt i affärerna. Kreditefterfrågan har

Läs mer